1、电子商务公司人事、后勤、财务管理制度汇编编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 目 录第一部分 基础管理大纲2第一章、组织机构设置2第二章、公司管理岗位职责3第二部分 行政管理制度13第一章、员工行为规范13第二章、印章管理制度14第三章、合同管理制度18第四章、档案资料管理制度25第五章、公文处理细则31第六章、工作复命制度34第三部分 人事管理制度36第一章、人员招聘管理办法36第二章、劳资管理45第三章、绩效考核制度50第四章、培训管理57第五章、员工激励机制60第四部分 后勤管理制度67第一章、电话管理制度67第二2、章、电脑设备使用管理制度67第三章、低值易耗品和办公用品管理办法68第四章、警卫管理制度74第五章、消防器材管理制度74第六章、卫生管理制度75第五部分 财务管理制度77第一章、财务管理办法77第二章、货币资金管理78第三章、应收及预付款项管理80第四章、票据管理办法82第五章、存货管理85第六章、固定资产管理87第七章、员工薪酬管理89第八章、税费管理90第九章、借支及差旅费管理办法90第一部分 基础管理大纲第一章 组织机构XX-011-XX1、公司组织机构：公司的最高权力机构为股东会，行使公司章程规定的权力。公司设董事会，行使公司管理职责。董事长兼任公司法人代表。公司设监事一人，行使监督职3、责。公司设总经理一名，行使经营权。公司设副总经理、总经理助理二、三名。公司下设六个部门：分别是行政部、财务部、市场部、电商部、运营部、物流部2、公司岗位设置：公司管理岗位：公司领导：董事长、总经理、副总经理、总经理助理。中层领导：部门经理、部门副经理、主管。一般员工：部门工作人员。公司辅助岗位：职 工：保洁员、警卫等。3、 公司管理岗位设置说明： 公司设高管、部门经理、业务主管、一级科员、二级科员五个职级。第二章 公司管理岗位职责XX-012-XX董事长岗位职责1、遵守国家法律法规，组织制定公司战略发展方针、政策，认真贯彻执行公司董事会的决议。2、负责主持股东大会、董事会会议,并对公司的经营方4、针、经营目标以及公司的中长期发展规划、投资等重大事项进行讨论和决定。3、负责审议公司机构设置、变动，年度经营计划、公司薪资标准和奖金分配方案等董事会日常事务。4、执行股东大会、董事会的决议。5、定期审阅公司财务报表和其它重要报表，全盘掌握和控制公司的财务状况。6、处理董事会授权的其他重大事项。总经理岗位职责1、总经理是公司的经营负责人，是公司的高级管理人员，直接对公司董事会负责。2、严格贯彻执行党和国家的方针、政策，依照法律法规和公司章程开展生产经营活动。3、全面主持公司的生产经营管理工作，对公司生产经营成果负责。4、负责对公司的发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议，组织实施董事会决议。55、组织拟定公司内部管理机构设置方案和各项管理制度。6、考核、任免、调动公司中层岗位管理人员。7、审批公司各项财务费用开支。 8、拟定公司的年度财务预算方案和决算方案，审核财务报表。9、行使公司章程规定的或由董事会授权的其它职责。副总经理岗位职责3.1 协助总经理开展公司经营管理工作。3.2 负责协助总经理拟定公司生产经营计划，并组织实施。3.3 协调处理生产经营过程中的重大问题，负责对外重要公共关系公关。3.4 负责各类计划、方案、总结等资料上报前的审核。3.5 执行公司计划及总经理的指令，完成总经理交办的其它任务。第三章 各部门职能、岗位设置、岗位职责XX-013-XX一、行政部：1、岗位设6、置：部门由公司总经理直接管理，部门设经理、科员。2、主要职能：负责制定公司内部管理制度，协调处理公司内部行政事务。负责公司会议组织、文件收发、档案管理等文秘工作。负责公司日常行政管理和后勤保障工作。负责公司人力资源管理工作。负责公司宣传工作和对外联系工作，开展公关活动。负责政策研究和组织申报各类项目。负责公司总经办的日常工作。3、岗位职责行政部经理岗位职责负责拟定公司内部管理制度，并组织落实。负责公司行政公章、合同章及个人名章的监督管理使用工作。负责公司内、外行文、合同、计划总结、会议纪要等资料的审核工作。负责外来文件、电、函件的呈送、传阅和督办、督导工作。负责公司员工招聘、考核、培训、管理等7、项工作，组织实施公司绩效管理工作。负责公司后勤保障、环境卫生以及安全保卫工作的管理负责公司行政证件的年检、变更等工作。负责公司会议的组织工作和会议决定的督办。负责协调公司部门之间的协作关系。负责完成上级领导交办的其他临时工作。行政部科员职责在经理的领导下工作，对经理负责，对自己所分管的工作和所承办的业务负全责：负责公司合同印章的保管和使用，负责公司的档案管理工作。负责公司上下行文的起草、报送。负责外来文件、电、函件的呈送、传阅和督办工作。负责公司日常办公用品管理。协助部门经理做好人事管理工作。负责完成上级领导交办的其他临时工作。 二、财务部：1、 岗位設置：部门内设置会计、出纳。2、主要职能：8、负责公司的日常财务、会计及税务管理工作。负责公司资金管理，规避资金和债务风险。编制年度报表决算、所得税汇算、各项证件的年检工作。组织公司年终资产清查盘点。编制工资表并发放工资、交纳社保。负责财务部硬件设施和财务软件的管理工作。完成领导安排的其它工作。3、岗位职责：会计岗位职责贯彻执行国家财经法规以及公司的财务制度。负责财务核算工作，保证财务核算的及时性、准确性、完整性。负责编制会计报表及相关财务资料。负责公司收付款资金审核。负责收据及其他会计资料的领用及核销，建立健全各项备查簿的登记工作。负责往来款项的核对，财务资料的查阅及发票的管理工作。负责及时整理、装订并妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报9、表、财务辅助资料等会计档案，并按时归档。负责每月的纳税申报，财务资料的报送及各种数据的报送，做到数据准确。负责年终资产盘点，确保资产完整、账实相符。负责年度各项财务预算、决算报告的编制工作。领导交办的其他工作。出纳岗位职责贯彻执行国家财经法规以及公司的财务制度。负责办理款项的收取、债权的清收业务，确保资金足额及时的送存银行。负责审核付款审批手续，按规定办理款项支付业务。做好库存现金、财务印鉴（法人章）、支票等重要财务票据及贵重物品的管理工作。定期盘点现金、核对银行存款对账单，并编制“银行存款余额调节表”。建立健全出纳各种账簿，及时序时登记现金和银行存款日记账，做到日清月结。定期核对现金、银行存10、款日记账与总账，保证账账、账款相符。每日及时上报各账户资金余额。负责各种账户和贷款卡、证件的年检。领导安排的其他工作。三、 市场部：1、 岗位设置： 部门内设经理、业务主管、业务员。2、 主要职能：负责全面拓展公司市场业务。负责公司自营产品的选品、采购、包装，建立公司产品库。负责公司产品品牌管理，对公司自营产品的质量负责。负责向第三方电商平台和线下卖家供货和资金回收。负责公司产品客户的管理、维护。负责公司线下市场的营销推广。3、 岗位职责：市场部经理岗位职责负责市场部的日常运营管理工作。负责拟定并实施公司市场业务拓展方案和经营计划。负责拟定公司自营产品的选品方案并组织实施。负责公司自营产品的采11、购管理。负责公司产品客户的管理和维护。负责与电商部的业务衔接和沟通。领导安排的其他工作。市场部业务主管岗位职责协助经理完成公司销售产品的选品、包装、采购工作。负责建立和维护公司产品库，收集管理产品信息。汇集、分析和管理公司产品采购、销售和库存信息，为产品经营决策提供依据。负责收集反馈客户销售信息，提升产品品牌。协助经理维护公司产品客户。领导安排的其他工作市场部业务主管岗位职责（待拟）四、 电商部：1、岗位设置：部门设经理、业务主管、业务员2、 主要职能：负责组织开展公司网络营销业务。负责开拓、运营和维护公司网络营销渠道。负责公司网店的日常运营、维护和推广。负责制定公司营销策划方案，组织各类营销12、活动。负责公司营销业务的在线客服和售后服务工作。负责公司客户网店的代运营和维护。负责收集、分析和研究区域电商运营发展数据，联系和发展电商协会。3、 岗位职责：电商部经理岗位职责负责组织开展公司网络营销业务。负责开拓、运营和维护公司网络营销渠道。负责组织公司网店的日常运营、维护和推广工作。负责制定公司营销策划方案，组织各类营销活动。负责收集、分析和研究区域电商运营发展数据，联系和发展电商协会。负责与公司相关部门进行业务衔接。领导交办的其它工作。电商部业务主管岗位职责（待拟） 电商部业务员岗位职责（待拟）五、运营部：1、岗位设置：部门设经理、业务主管、业务员。2、 主要职能：负责管理运营电商公共服13、务中心。负责公司第三方电子商务平台的运营管理。负责电商体验中心的维护管理和运营。负责电商培训业务。负责运营公司公众号和微商城。负责公司创客空间的招商运营。3、 岗位职责：运营部经理岗位职责负责运营部的日常运营管理工作。负责拟定并实施电商公共服务中心运营方案。负责公司第三方电商平台的正常运营。负责创客空间招商运营和管理。组织实施电商培训业务。负责与相关部门协调业务。领导交办的其他业务。运营部业务主管岗位职责（待拟）运营部业务员岗位职责（待拟）六、物流部：1、 岗位设置： 部门设经理、业务主管、业务员。2、 主要职能： 负责公司自营产品的仓储、保管、运输和配送等物流业务。负责开拓区域物流配送业务。14、负责公司物流网络体系建设和管理。处理公司各类定单、采购、库存、补货及拣货等物流活动中各种信息。负责物流客户的管理和维护。3、 岗位职责：物流部经理岗位职责 负责拟定和运营公司物流业务体系。负责开拓区域物流配送业务。负责公司自营产品的物流业务服务。负责物流客户管理和维护。负责物流客户的管理和维护。领导交办其它业务。物流部业务主管岗位职责（待拟）物流部业务员岗位职责（待拟）第二部分 行政管理制度第一章 员工行为规范XX-021-XX一、员工行为准则1、遵守国家的法律、法规以及公司的各项规章制度，严格遵守劳动纪律，全心全意为企业做贡献。2、热爱本员工作，努力钻研业务，勤勉尽责，爱岗敬业，踏实工作，不15、断提高业务水平和工作能力。3、严格遵守岗位操作规程，忠于职守，服从管理，维护公司生产经营的正常秩序。4、廉洁奉公、秉公办事、勤俭节约、爱护公物。5、公共场合讲文明、讲礼貌、讲卫生，禁止使用粗俗、污秽的语言，禁止随意乱扔垃圾和随地吐痰。6、自觉维护公司利益，保守公司的商业秘密，珍惜公司的荣誉和声誉。7、尊重他人，团结同事、协调合作、创新工作，妥善处理业务工作中出现的各种问题。8、持续学习，高效工作。二、仪容仪表1、员工在上班时间内，要注意仪容仪表，着装必须大方、得体、整洁、干净，保持良好的精神面貌和工作状态。2、男员工着装应与身份、职位相符，一般以西装、夹克、衬衣、T恤、长裤、皮鞋为主，严禁穿着16、背心、短裤、拖鞋上班；发型自然大方,不得留长胡须。3、女员工应清雅淡妆，着装美观得体，饰物佩戴得当，不得穿紧身、暴露的服装，严禁穿着超短裙、低胸衫、吊带衫、短裤、凉拖或其它有碍瞻观的奇装异服；发型时尚自然,不得修剪过分夸张的发型和漂染过分鲜艳的颜色。4、穿着工装的员工必须保持工装整洁统一，不得自行搭配混穿，不得有污迹、褶皱、掉扣等情况，保证定期换洗。三、日常行为礼仪1、在公司遇到客人时，应停下问候：“您好，请问有什么事？”或“您好，有什么可以帮你的？”2、办公时间遇到领导，应起立问候“您好”3、在楼梯内遇到领导，应停下礼让领导先行。4、到领导办公室请示工作，应先敲门，听到回应后，方可进门。5、17、早晨同事见面应问候“早上好”或“您好”。四、会务礼仪1、参加会议时应携带参会资料，准备记录本和笔，一般应提前五分钟进入会场。2、会议期间保持良好的坐姿和精神状态，认真听讲，认真做好记录。3、会议及培训期间将手机调整到震动状态或者静音，严禁大声喧哗、交头接耳及制造其它噪音和行为扰乱会场秩序。4、散会时：会议主持人宣布会议结束后方可离开座位，并将椅子复位。第二章 印章管理制度XX-022-XX一、目的：加强公司印章管理，规范用印行为，维护企业利益，防范风险。二、适用范围：适用于公司各类印章管理三、适用原则：适用于公司公文、便函、介绍信、授权委托书、证件、证书、财务报表、统计报表及对外签署的合同、协18、议及其他需用印章的文本等。 四、过程管理：1、印章的种类：公司印章分为：行政公章、财务专用章、合同专用章、业务专用章、法人名章。2、印章的刻制：公司的印章由行政部负责印章的人员统一刻制。公司行政部必须对刻制的印章在印章登记台账上进行登记印模，并连同印章刻制的审批材料、印模立卷归档，永久保存。3、印章的启用：对外产生效用的行政公章及专用印章刻制好后，不能随便启用，必须确定正式启用日期，并履行登记手续后方可启用。4、印章的保管：公司行政公章、合同专用章由行政部指定专人保管。财务专用章由财务部专人保管。印章要建立保管登记手册（载明什么印章、印模、保管人姓名、启用日期等项）。印章保管人必须将印章存放于19、保险柜或带锁的文件柜抽屉内，钥匙未经领导同意不得擅自交给他人。如因业务需要将印章暂交他人时，必须填写印章交接登记表经审批后由交、接人签字。印章保管人离职时必须办理印章移交手续。一旦保管的印章有异常情况或丢失，办理程序如下：第一时间保护好现场并向领导报告，视情向公安机关报案，同时通知相关部门。及时与相关业务单位联系，请对方暂停公司的业务活动。确定印章丢失必须在一个工作日内立即登报，声明旧印章作废，自旧印章遗失之日起加盖旧印章的所有文件一律无效。通知相关单位自丢失之日加盖旧公章模式的文件一律无效。立即申请办理新的印章启用。取得新印章后必须在一个工作日内通知各相关单位，以新的印章模式为准。5、公司印20、章的使用范围印章代表公司的法定名称，体现公司的权力、凭信和职责，主要用于以公司名义签发的文件、对外发出的重要公函，以及以公司名义与有关单位的业务往来、函件及相关合同、协议的签订等。公司印章的使用一般限于以下内容：以本公司名义发送的正式文电；签订的各种经济合同、协议、出具的担保函、资金证明以及各种承担经济责任并具有法律效力的文本;报送或下达的各种正式文件和财务指标、决算、结算、业务报告等;需要用本公司名义开具的介绍信、法人身份证明、委托授权书等;其它需要加盖公司印章的文本、批件、材料等;公司法律性文件用印的范围：公司法律性文件系指公司签（出）具的多方权利义务关系、具有法律约束力的文件。包含：各类21、借款合同及附属合同;资金拆借协议;各类委托代理协议、银行承兑协议、投资协议、合作协议等;各类担保函;企业资信证明;其他具有法律约束力的文件。6、印章使用、领用的审批流程行政公章、合同专用章使用必须履行登记手续。须由经办人认真填写用印审批表，并按审批表权限逐级签署意见后，连同需盖章文件等一并交印章专管员，由其审核材料后用印。财务专用章用印须经公司总经理批准后方可用印。印章领用审批流程：经办人填写印章领(借)用审批表部门主管领导审核签字公司总经理签批行政部印章保管人员办理领用手续。印章使用流程：经办人填写印章使用审批表部门主管领导审核签字公司总经理签批行政部办理印章使用手续。印章使用注意事项：对外22、签署的合同或协议使用合同专用章，按合同管理制度及审批权限有关规定履行合同会签审批程序，最终经公司总经理或其授权代理人在合同或协议上签章后方可用印。合同会签第一联与合同原件一份及附件一并存档于公司行政部，其余份给经办人单位存档。对合同、协议、担保函等重要的公司文件，印章保管人必须见有公司总经理签署的审核意见后方可盖章；如遇领导外出确需盖章时，印章保管人须致电领导并按指示办理盖章事宜，同时做好电话记录，事后由印章使用人补办审批程序。签字人需用钢笔或碳素笔签名，不得以加盖个人名章代替签字;印章盖章时，必须执行印章审批程序和文件，符合要求方可盖章;严禁在空白介绍信、保函、合同、承兑汇票、公文用纸等上面23、加盖印章。如确因工作需要，必须经公司领导同意后，方可对具有抬头和相关内容等限制特定用途的、可填写有关文字的信函用印，申请人需将使用过的信函复印件交回行政法务部存档。未使用的盖章信函必须交回，由印章保管人核销。若由此造成不良后果的依法追究责任人的经济或法律责任。7、盖印的要求正式印章应用正红色印泥或印油，专用章或其他印章根据有关规定可选用红色、蓝色或紫色印泥、油。盖出的印章须位置恰当，图案清晰，文字端正。有指定盖印的文件应在规定盖印处盖印。如果没有规定盖印处，盖印人应参照有关规定加盖。盖印通常盖在资料末尾的单位落款处与日期年、月、日的中间。特别说明：文件资料结尾处内容与落款的距离通常规定为两个行24、距，不可不留行距直接落款或者结尾处行间隔行距超过两行。如果结尾处需要排版在一张纸上也可以不留行距或视情调整。如果文件需盖多个印章，各印章不能交叉重叠，不能压住正文，不能盖出纸边。各类合同协议，尤其是涉及重大经济的合同、协议需加盖公司印章或合同专用章时，文件页数在两页以上的应加盖骑缝章。使用带存根的公函或介绍信、证明、委托书等要盖两处印章，一处盖在公函连接线上，一处盖在公司落款处。五、使用记录：印章领(借)用审批表印章使用审批表印章登记台账第三章 合同管理制度XX-023-XX一、目的：为了实现依法治理企业，促进公司对外经济活动的开展，规范对外经济行为，防止不必要的经济损失，保护公司利益，根据国25、家有关法律、法规，特制定本制度。二、适用范围：适用于公司合同或协议的签订。三、职责：1、公司业务经办人或授权人负责各类合同的签订、履行、变更和解除。2、行政部经理负责合同内容的初步审核。3、公司财务经理负责合同付款方式的审核。4、公司总经理负责合同的审批。5、公司行政部负责合同的盖章、保存、建立台账和履行的跟踪验证。6、公司行政部负责公司合同的备案（原件一份）。四、合同形式要求：1、合同范围：销售、采购、借款、维修、保险、广告、租赁、设计、建造、劳务、发包、分包等方面的合同或协议。2、签订原则：遵守国家的法律、法规，平等互利、协商一致。3、采用文本：国家规定的标准合同文本，无标准合同文本的由合26、同双方起草认可的合同文本。4、凡以公司名义对外发生经济活动的，应当签订经济合同。5、除先款后货外均应签订书面合同。有关修改合同的文书、图表、传真件等均为合同的组成部分。6、所有合同或协议必须先签订后履行，严禁先履行后补签合同或边履行边签订合同的现象。五、合同内容要求：1、购货合同（协议）中，对于要求出卖方按样品供货的，应按出卖方提供样品的品牌、规格、质量标准、货号等技术参数在合同（协议）中载明，同时明确如出卖方未按样品供货应承担的违约责任。2、付款方式中应列明付款时对方应足额提供合法的发票，如为承包合同的，应提供当地地税局开具的工程款发票；如为提供劳务的，应提供当地地税局开具的劳务费发票；如需27、要开具增值税发票的应当要求对方在当地开具相应的增值税发票等。年底，对方应提供本年度发生业务的全额发票作为我方挂账的依据，如未能及时提供发票，则对我方造成的经济损失由对方承担。不允许出现签订合同（协议）的单位与提供发票的单位不一致的情况。3、凡存在有质保期的工程或材料采购合同（协议），应当约定质保金，质保金不得少于工程总价或材料价款的5%（有国家规定的按国家规定），在质保期满时，由我方确认不存在损坏后支付余款。如质保期内发生质量问题，对方未及时维修的，我方自行维修的支出由对方承担，从质保金中扣除。4、异地采购货物的，应当注明货物价格为到货价，运输途中发生的所有支出由对方承担，我方在验货之后履行义28、务。双方另有约定的除外。5、租赁、赊销合同（协议）必须设定担保条款，合同或协议对方当事人必须以其自有财产做担保或者请第三人做担保；并提供所需材料。6、凡涉及到固定资产、不动产处置，股权变动的合同，在合同或协议签订之前，必须经财务部进行审核后方可签订。7、合同中需明确货物接收人或签收人，同时明确签约地和诉讼管辖地。六、合同签订所需资料：1、对方为法人单位需提供：有效企业法人营业执照和企业代码证复印件（三证合一的只需提供企业法人营业执照复印件）并加盖行政公章；资质证书复印件并加盖公章；法人授权委托书及身份证复印件并加盖公章。（授权委托书应写明授权范围及授权期限）2、对方为自然人需提供：对方有效身份29、证明复印件（第二代身份证）；合同中需本人亲笔签字并摁手印,留有效联系方式（电话号码）。3、由第三人担保的需提供：第三人为企业的，应提供加盖公章的企业有效企业法人营业执照、企业代码证、身份证复印件，同时出具加盖企业行政公章的担保函。以房屋等不动产做抵押的，必须进行抵押登记;担保方为个人的，应提供有效身份证明复印件（身份证、户口簿）和亲笔签名的担保函以及财产担保的证明材料。七、合同的签订：1、与外界达成经济往来意向，经协商一致，应订立经济合同。2、订立合同前，必须了解对方的经营资格、资信等情况，无经营资格或资信的单位不得签订合同。3、除公司法定代表人外，其他人员需持有法人授权委托书方能对外订立书面30、经济合同。4、对外订立经济合同的授权委托分固定期限委托和业务委托两种授权方式，法定代表人特别指定的重要人员采用固定期限委托的授权方式，其他一般人员均采用业务委托的授权方式。5、经济合同必须具备标的（指货物、劳务、工程项目等），数量和质量，价款或者酬金，履行的期限、地点和方式，违约责任等主要条款方可加盖公章或合同章。经济合同可订立定金、抵押等担保条款。6、每一合同文本上必须注明合同对方的单位名称、有效地址、联系人、电话、银行账号。7、签订对外经营合同文本经合同签订双方认可后，原则上由对方先加盖公章，然后根据我公司合同审批权限按流程进行会签。8、流程中各审核意见签署于合同会签单上，合同会签单作为合31、同审核过程中的记录和凭证由印章保管人在合同盖章后存档并建立台账。9、对外订立的经济合同，严禁在空白文本上盖章；严禁我方签字后以传真、信函的形式交对方签字盖章；如有例外，需公司总经理特批。10、单份合同文本达二页以上的要编页码并加盖骑缝章。11、合同盖章生效后，应交由合同主管人进行编号、登记、保存。12、合同原则上不得少于四份，由公司行政部、财务部门、业务部门、对方单位各持一份，其中公司行政部保存的为原件。13非书面合同代用单（据）也视作书面合同，统一予以编号。14合同管理人员在保存合同的同时建立合同登记台账，并将电子版本报送公司行政部。八、合同的履行：1、合同依法订立后，即具有法律效力，应当实32、际、全面地履行。2、有关部门在合同履行中遇履约困难或违约等情况应及时向公司总经理汇报。3、财务部门依据合同履行收付款工作，对具有下列情形的业务，应当拒绝付款：应当订立书面合同而未签订的。收款单位与合同签订单位不一致的。4、在合同履行过程中，合同对方所开具的发票必须先由具体经办人员审核签字认可，公司总经理签字同意后，再转财务审核付款。5、合同履行过程中有关人员应妥善管理合同资料，对工程合同的有关技术资料、图表等重要原始资料应建立出借、领用制度，以保证合同的完整性。6、合同（协议）履行过程中，需要由对方出具未付款项的欠款据时，必须要求对方出具加盖有对方有效印章的欠款据，欠款据应明确欠款时间、金额、33、款项由来、经办人签章。特殊情况要由个人出具欠款据的，必须提供合同（协议）对方单位的授权委托书（授权委托书必须明确授权范围、期限），其个人方有权出具欠款据。7、在合同（协议）履行过程中，对于各类欠款要定期清理，跨年度债权应及时要求对方提供还款协议，对于接近两年期诉讼时效的欠款据，应及时去对方单位更换欠据或者提起诉讼，以重新计算诉讼时效。8、公司合同管理人员每月底应当清理一次合同履行情况。对履行完毕的合同存档标注区别于其它合同。对不能正常履行的合同应当及时向公司总经理汇报。九、合同协议履行过程的跟踪管理：1、由公司行政部对所有合同协议进行统一登记和分类存档，全面负责合同协议的备案管理和监督工作。234、公司行政部设专人对本公司合同协议进行跟踪管理，对每一份合同都要核查对方单位提供资料的真实性，定期跟踪检查合同履行情况，发现问题要及时反映，及时解决。3、合同管理人员要熟知每份合同协议的内容，并随时督促合同签订经办人及时履行其义务，每月对所有合同协议的履行情况及时汇总。4、如在合同履行过程中发生合同变更事项及需要通知的事项时，及时要求相关部门对合同变更事项做补充约定。我方负有通知义务时，必须及时通知并要求对方签收，留下书面凭证。5、发现对方不履行或不完全履行合同时，合同执行部门除催促对方继续履行外，应将对方不履行或不完全履行合同的情况证明材料，及时报行政部和财务部。6、合同在履行过程中发生纠纷35、时，应及时上报公司，组织有关单位进行协商、调解或依法申请仲裁或诉讼。7、对方单位按约定履行了义务，本公司未按合同约定履行付款义务的，必须及时和对方单位协商签订补充协议。8、对于每份履行完毕的合同进行归档整理，包括合同履行过程中发生的全部资料档案。十、合同的变更和解除：1、除法定解除合同外，在合同履行期间由于客观原因需要解除合同的，须经双方协商，对合同进行变更或解除，其流程遵照合同的会签程序。2、合同变更应当采用书面形式，并按规定经审核后加盖合同专用章。书面变更文本作为原合同的组成部分，并报送到合同持有的所有部门。3、有关部门收到对方要求变更或解除合同的通知必须在一天内向总经理汇报。4、变更或解36、除合同的通知和回复应符合公文收发的要求，挂号寄发或由对方签收，挂号或签收凭证作为合同组成部分交由公司行政部保管。5、合同变更后，合同编号不予改变。十一、其他：1、合同作为公司对外经济活动的重要法律依据和凭证，有关人员应保守合同秘密。2、业务部门、财务部门应当根据所立合同台账，按公司的要求，定期或不定期汇总各自的工作范围内的合同订立或履行情况。3、各有关人员应定期将履行完毕或不再履行的合同有关资料（包括与有关的文书、图表、传真件以及合同会签单等）按合同编号整理，交档案管理人员存档，不得随意处置、销毁、遗失。4、公司定期对合同管理工作进行考核，并逐步将合同签约率、合同文本质量、合同履行情况、合同台37、账记录等纳入对员工和部门的工作成绩考核范围。十二、处罚及责任：1、对外经济活动结束后，因没有与对方签订书面合同给予企业造成损失的，除责任人承担损失外，对直接负责人通报批评并处相应罚款。2、对外经济活动履行过程中签订合同给企业造成损失的，除责任人承担损失外，对直接负责人通报批评并处相应罚款。3、未按规定处理合同事宜、未及时汇报情况和遗失合同有关资料而给公司造成损失的，追究其经济和行政责任。4、因故意或重大过失而给公司造成重大损失的，移送有关国家机关追究其法律责任。十三、使用记录：合同会签单合同登记台账第四章 档案资料管理制度XX-024-XX第一节 归档资料管理一、目的：为了加强公司档案工作，提38、高档案管理水平，充分发挥档案在企业生产、经营、管理等各项工作中的作用，根据国家相关法规，特制定本办法。二、适用范围：适用于公司及各业务部门。三、参照法规：中华人民共和国档案法企业档案管理规定四、总则：1、企业档案是指企业在生产、经营、管理和员工队伍建设、企业文化建设、基础设施建设等各项工作中形成的具有保存价值的文字、图表、声像等不同于载体的文件材料。2、档案工作是企业管理的基础工作之一，也是衡量企业管理水平的重要标志。要把档案工作纳入行政业务人员职责范围，加强领导。五、档案管理工作程序：1、公司档案范围：公司人事档案由行政部直接管理。财会档案由财务部进行单独归档、保存和管理；企管类资料由行政部39、负责归档、保存和管理。2、档案管理人员要求：公司指定专人负责档案的收集、整理、移交和归档使用管理工作等。档案管理人员必须具备良好思想作风和职业道德水平，具有较强的责任心，爱岗敬业，遵纪守法。档案管理人员要保持相对稳定。3、归档材料的来源及载体：归档材料来源：公司内部形成的文件、制度等材料；公司向有关部门报送的企业文件材料等；公司引进项目、外购设备等带来的文件材料；记录公司重大经营管理活动的资料；公司参与的合作项目，合作单位按要求应向本企业提交的文件材料；公司执行、办理的外来文件材料。4、归档的文件材料主要包括纸质、光盘、磁带、照片及底片、胶片、实物等各种载体形式。5、归档时间要求：管理型文件材40、料一般应在办理完毕后归档；外购设备仪器或引进项目的文件材料在开箱验收或接收后即时登记，安装调试后归档；员工外出参加公务活动形成的文件材料应在活动结束后及时归档；会计文件材料在会计年度终了后由会计部门整理归档，保管一年后向档案部门移交；磁带、照片及底片、胶片、实物等形式的文件材料应在工作结束后及时归档；6、归档资料移交要求：档案室在接收移交资料时应全面检查资料的质量,交接双方应认真核对移交清册，并履行签字手续，移交清册各留一份以备查考;一般文件移交收集要求：一个项目从前期到完工的所有材料，企业改制从前期到完成的所有材料，一次会议从通知到总结的所有材料，一次活动从开展到结束的所有材料，一份文件的正41、文、草稿及附件等等；公司员工辞职、调动工作时，必须在办妥各类资料移交手续后，移交由其保管或经手的档案资料；凡应归档的文件材料应质地优良、书绘工整、声像清晰，不能用易褪色（如热敏纸、铅笔、圆珠笔、纯蓝墨水笔等）易变质的材料书写，如果有以褪色纸张或书写工作形成的资料归档时必须及时复印，将原件与复印件同时存档；归档的文件材料应为原件，文件材料归档后不得更改；具有永久、长期保存价值的电子文件，必须形成一份纸质文件归档；归档文件材料的载体和字迹应符合耐久性要求；公司档案归档份数，一般要求一式一份，单套保存。如果重要案卷或利用频繁案卷，可视情况一式二份,实行两套保存，分别管理，以保证档案的安全和利用。7、42、公司员工人事档案：新聘员工转正后，应将本人档案及时调入到公司行政部统一管理。从国有企事业单位来公司工作的人员，除按上述有关规定办理手续外，还需将本人行政介绍信、组织关系等随档案一并转入公司。公司所有员工的人事档案，由本公司行政部备案管理。员工调离（辞职）公司时，其档案随本人行政关系一并转入新工作单位或转入当地政府人才服务中心。8、公司类归档材料范围及分类：行政管理工作形成的文件材料：企业筹备期的可行性研究、申请、批准，企业章程；企业领导班子（包括股东会、董事会、监事会和经理层，下同）构成及变更，企业内部机构及变更；综合性行政事务，企业事务公开，文秘、机要、保密工作，印鉴的管理；法律事务工作；员43、工人事管理，劳动合同管理，劳动工资和社会保险，职务任免，职称评聘；员工教育与培训工作；综合治理，防范自然灾害。经营管理工作形成的文件材料：公司会议记录、会议纪要；各种统计报表，企业综合性统计分析；资产管理，对外投资，股权管理，产权变动、清产核资；企业信用管理，形象宣传；商务合同正本与合同有关的补充材料，有关的资信调查等；物资采购、保存、供应和流通；经营业务管理，服务质量管理；招投标项目管理。会计工作形成的文件材料：会计凭证；会计账簿；财务报告及报表；其他文件材料。员工管理形成的文件材料员工的履历材料。员工的鉴定、考核；员工的专业技术职务评聘；员工的奖励与处分；员工的工资、保险、福利待遇等；员工44、的培训与岗位技能评定等；其他记载个人重要社会活动的文件材料。第二节 法律权证及证书档案管理办法一、产权证书档案：是公司档案的一个重要组成部分，是评估公司资产和确定公司经营行为的重要凭证。为加强对公司法律权证及有关文件的管理，维护公司的合法权益，特制定本办法。二、法律权证的范围1、公司的土地证、房产证等各类所有权证；2、公司的营业执照、组织机构代码证、税务登记证、开户许可证、特种行业许可证、资质证书、安全生产许可证等各类公司证件；3、公司获得的质量体系认证证书及文件；4、公司获得各类荣誉证书及有关文件；5、公司取得各类设计国内公司产权、商标注册证、经济待遇、优惠政策的文件及批文。三、法律权证的保45、管1、公司的营业执照、组织机构代码证、商标注册证由公司行政部保管、年审、变更。2、税务登记证、开户许可证、社会保险登记证由公司财务部保管、年审、变更。3、公司获得荣誉证书由行政部保管和造册登记。4、证书管理者必须对各类证书负责，保证证书不被遗失和损坏。5、证书管理者必须对各类证书登记造册、分类，建立详细台账。6、证书管理者不得擅自向任何部门或员工出借各类证书，若有违反，视其情节轻重追究责任，并给予处罚。7、证书管理者如将证书遗失或损坏，须自行负责补办证书，补办证书期间所产生的费用及因此对公司产生的不良影响，由证书管理者自行承担。无法补办的证书若有遗失或损坏，将由证书管理者赔偿损失，并以失职行为46、予以处罚。第五章 公文处理条例XX-025-XX一、目的：使公司公文格式统一、严肃、整洁、提高公文质量。二、公文形式：公司公文包括：公司红头文件、函件、会议纪要、公司/各部门文件等。公司文件是以公司名义向所在地党、政府和有关主管部门的请示、报告；用于以公司董事会、公司名义下发的决定、通知、通报、会议纪要等。公司公文一律采用A4纸型。三、职责公司行政部负责公司行政公文的处理。四、公文文件式样格式：1、本制度所称公文包括红头文件及专业性规范文书，主要有以下种类：决定：用于对重要事项或者重大行动做出决策和安排，奖惩有关单位及人员，任免干部和聘用人员。意见：用于对重要问题提出见解和处理办法。通知：用于47、发布规章制度；任免、聘用(解聘)干部或管理者；传达上级机关的指示；转发上级机关、同级机关和不相隶属机关的公文文书；批转下属单位的公文文书；发布要求下属单位办理和有关单位共同执行或周知的事项。通报：用于表彰先进、批评错误、传达重要精神、或者事件。报告：用于向上级机关汇报工作、反映情况、提出建议，答复上级机关的询问，也用于公司内部上下级之间工作报告。 请示：用于向上级机关请求指示、批准。批复：用于答复下属单位的请示事项。规定、办法：用于对特定范围内的工作和事务制定具有约束力的行为规范。函：用于不相隶属的单位之间商洽工作，询问和答复问题；请求批准和答复审批事项。也用于请有关单位协助工作。会议纪要：用48、于记载、传达会议主要精神和议定事项。其他专业规范性文书：细则、规程、制度、章程、可行性研究报告、工作要点、决议、简报、计划、规划、总结、会议记录、广告宣传方案等2、 公文格式： 公司红头公文文书一般由文头、发文字号、标题、主送机关、正文、附件、发文机关署名、成文日期、印章、印发传达范围、主题词、印制单位、印发时间和份数组成。部分公文还应包括份号、密级、紧急程度、签发人、引发传达范围、附注、抄送机关等内容。文头由发文机关全称或者规范化简称加“文件”二字或者加括号标明文种组成，用套红大字居中印在公文文书首页上部。公司使用的文头：“xxxx电子商务有限公司文件”。五、收文：1、登记：来文来电均须履行49、登记手续，统一编号，登录收文登记簿。公司收到上级主管部门发来的文件均要送交公司行政部登记后按规定程序处理。2、分文：公司在公文接收后，由行政部统一呈送公司领导审批后交由责任部门分办。3、办文：各部门应根据公司领导的指示处理完毕后，要在文件批阅单后填注办理结果并反馈公司行政部。4、催办和督办：由公司行政部人员负责。无论是分办文件还是公司下发的文件均需要在规定的时间内办理完毕；逾期未办者，由公司行政部进行催办和督办；对久拖不办者，将予以通报批评，产生不良后果或造成经济损失的由有关责任人承担。六、行文：1、公司行文一般包括上行文（向上级主管部门发文）、平行文（向平行单位发文）和下行文（本公司内部发文50、）三种类型。无论是何种行文一般均包括以下程序：拟稿、会稿、核稿、打印、校对、签发、用印、发送和存档等项。2、行文必须符合下列要求：使用文种正确，文字精练，条理清楚，标点准确，篇幅力求简短。文章内容的结构层次序数，第一层为“一”，第二层“（一）”，第三层为“1”，第四层为“（1）”。文件中的数字，除成文时间、部分结构层次序数的词、词组、惯用词、缩略词、具有修辞色彩语句作为词素的数字必须使用汉字外，其他均使用阿拉伯数码。文书的校对一般由拟稿人员负责。保持文书的整洁干净，禁止挖补、涂改，如勾画严重时必须重新打印或抄写。公司行文均使用统一的文头纸和A4（长297毫米、宽210毫米）国际标准纸。文书的标51、题规定为“黑体，标准二号字。正文规定为：仿宋、标准四号字。文头纸使用范围及方法附后。七、归档：1、文件资料办理完毕后应及时进行归档。2、立卷归档的范围为“行业主管部门印发的重要法规、条例；公司在各项业务活动中形成的重要文件资料、会议纪录、统计报表、规章制度、宣传材料、各种照片、录音带、录像带、各种重要合同、图纸、图表等。3、各种文件资料的底稿和原件一并归档，不符合归档要求的底稿要重新打印或抄写。八、使用记录：收/发文登记文件处理卡第六章 工作复命制度XX-026-XX一、目的：为确保领导安排的各项工作得到落实，体现领导威信和员工的执行力。二、适用范围：适用于公司对各项安排工作的实施。三、职责152、公司行政部负责会议上安排工作的落实。2、公司各部门负责向上级主管汇报工作完成情况。三、工作过程：1、复命工作包含：会议中安排的工作、领导临时安排的工作、业务出差办理的工作。2、会议中公司领导安排的工作，责任人根据完成时间将完成情况及时向公司领导汇报。3、行政部根据会议中安排工作的限定时间，提前向责任人落实工作进展，督促和提醒其按时完成工作并进行复命。4、员工在接受领导下达的工作时应按时完成，并在规定时间向领导汇报工作完成情况。5、长期性工作可以分阶段汇报进展情况。对未完成原因应及时说明原因。6、责任人在工作过程中遇到的无法处理的问题时，应及时向领导反馈，请求帮助以确保按时完成工作。7、业务被53、派遣出差人员返回后应及时向主管领导汇报业务办理情况。8、责任人对交付的工作不认真对待、不重视导致未完成；有问题不及时反馈致使工作未完成的视情节给与处罚。9、未及时复命的给予20-100的处罚。第三部分 人事管理制度第一章 人员招聘管理办法XX-031-XX第一节 总则一、总则：对本公司员工的劳动人事管理，除遵照国家和地方有关法律、法规外，依据本制度办理。二、适用范围：适用于本公司聘用的各类从业人员，公司对员工实行全员劳动合同聘用制，公司与所聘员工签订有期限的劳动合同。三、职责：行政部负责具体的劳动人事管理工作。第二节 员工的聘用 一、人员需求申请流程1、需求部门提出招聘意向，填报人员补充申请表54、。2、报行政部审核后。3、报总经理批准。4、行政部负责组织落实招聘工作。见附件一：公司部门人员补充申请表二、应聘人员必须符合下列基本条件1、身体健康、品貌端正。2、政治立场坚定、拥护党的路线、方针、政策。3、年龄：依据岗位情况确定。4、学历：依据岗位情况确定，原则上所学专业和公司业务对口。5、个人历史清楚，无犯罪前科或犯罪在逃。三、应聘人员不予录用情况1、曾因犯罪受到刑事处罚的。2、有经济问题曾被辞退的。3、受过行政处分的。4、有严重疾病且不能正常工作的。四、招聘工作流程1、行政部根据批准的人员补充申请表。2、拟定招聘方案（包括招聘广告等）。3、应聘人员填写岗位申请表。4、行政部收集应聘人员资55、料，初步筛选面试人员，通过面试后，组织相关直属领导进行面试。5、征询用人部门意见。6、将应聘人员资料及考察和面试意见报总经理审核。7、行政部向面试人员通知结果，发放录用通知书。8、行政部通知被选聘人员到行政部办理有关聘用手续（填写相关聘用表格、提交相关证件及复印件、提交相关档案资料等）。9、行政部给用人部门和财务部下发新员工到岗通知（通知内容必须明确新员工到岗日期、单位、部门及岗位、任用期方式、工资标准等情况）。10、被聘人员持录用通知书到岗位报到，同时开始登录考勤。使用附件：岗位申请表、个人履历表五、聘用人员报到所需提交材料1、本人身份证、暂住证及户口本的复印件。2、学历证书及职称证书原件、56、复印件。3、本人近期一寸免冠照片四张。4、原单位解除劳动合同证明书。5、其他必要的材料。第三节 员工的试用期为规范公司的薪酬体系，充分发挥薪酬体系的激励作用，对试用期的薪酬作如下规定。一、试用范围本规定适用于所有进入试用期的员工。二、试用期时间试用期的时间为13个月，具体试用时间依据劳动合同的签订年限、岗位及工作经验、试用期工作成效具体确定。三、试用期的薪资确定1、一般管理人员岗位进入公司试用的，试用期为13个月，视工作成效对其进行考核，合格者可提前转正，不合格者终止试用或延长试用期。试用期工资一般定为1500元/月，具体依据岗位不同具体确定。2、中层管理人员中层管理人员试用期为13个月，视工57、作成效对其进行考核，合格者可提前转正，不合格者终止试用或延长试用期。试用期工资为2000元/月。3、高层管理人员高层管理人员试用期为13个月，考核合格后进行任命。高层管理人员的试用期工资为4000元/月。第四节 员工转正试用人员在试用期内，发现不能胜任工作或有违规行为，不符合聘用条件者，可随时终止试用，予以解聘。试用人员原则上试用1-3个月，期满之后可申请转正。一、转正审批流程1、拟转正人员填写员工转正审批表。2、部门领导签署试用期评语及转正意见。3、递交到公司行政部，由行政部签署转正意见。4、报请总经理进行审批。5、行政部告知员工转正审批情况，通知经批准转正员工办理相关转正手续。6、行政部给58、相关部门和财务部下发员工转正通知（通知必须明确员工转正时间、工资标准、缴纳社保标准等内容）。7、转正存入人事档案。注：在以上转正程序中，如果用人部门认为该员工不能胜任工作，必须明确提出延长试用期或不予录用的意见。二、员工转正、定级审批的权限：公司高管、中管、一般员工的转正、定级由总经理审批。三、使用附件：员工转正审批表第五节 员工调动根据公司业务发展的需要，经公司领导研究决定员工需要调动工作岗位时，按以下程序执行：一、调动流程1、公司总经理有权确定人员调动。2、行政部给调动部门和财务部下发员工调任决定书（调任决定书应当明确说明调动员工原工作部门及岗位、新任职部门及岗位、到岗日期、工资标准、社保59、交纳标准等情况）。3、原部门负责人组织调动人员交接工作，并填写调岗手续完备表。4、原部门将调岗手续完备表和调动员工当月考勤上报行政部。5、调动人员根据调任决定书到新的岗位报到。二、说明新人员到职前，调动人员的工作由原部门负责人指定人员代理。三、使用附件：调岗手续完备表第六节 员工离职一、员工离职可有以下几种情形：1、经批准辞职的。2、违反公司员工手册及其他规定，受到纪律处分除名处理的。3、绩效考评不合格的。二、解聘手续程序1、员工辞职需提前一个月向所在部门负责人递交辞职报告。2、部门负责人签批意见（同意或其他意见）后。3、辞职员工将签批意见的辞职报告递交行政部。4、报总经理进行审批。5、审批同60、意后辞职人员填写辞职申请表。6、行政部为离职员工办理离职手续，与公司签订了劳动合同的员工还需与公司签订解除或终止劳动合同（关系）证明书。7、行政部给财务部下发员工离职通知书。8、财务部办理财务结算。三、说明1、递交辞职申请后，在未经批准或批准后，但工作未交接完毕者，应继续做好工作，不得擅离工作岗位。2、凡离开公司的员工，应在离职前将所办事项及经营案卷、款项、公物、资料、员工手册等全部交清，按公司的规定程序办理有关手续。3、凡年度考核不合格者，以及按员工奖惩条例需辞退的员工，公司可做辞退处理。4、凡违反公司员工奖惩条例被开除的员工，自被公司开除之日起，不再发放任何生活费用。使用附件：员工离职申请61、表、员工离职交接表、解除或终止劳动合同（关系）证明书第七节 劳动合同管理一、劳动用工的形式劳动用工的形式:劳动合同工、聘用员工。1、劳动合同工：指具备签订劳动合同的主体资格，且在公司工作的员工。2、聘用员工：指不具备与公司签订劳动合同而被公司聘用的员工，如已办理过离退休手续后，在公司工作的员工。二、劳动合同的签订：（一）签订地点：必须由本人在公司内签署，同时必须有行政部工作人员或公司授权的其他人员在场。（二）劳动合同签订流程：1、签订时间：行政部通知拟录用人员，在正式入职前的规定时间至公司签署。2、签订劳动合同时需查验的材料：身份证、学历证书及资质证书、体检报告、退工单或离职证明等。3、如果拟62、录用人员未在规定时间至公司协商签署劳动合同，或与公司未能协商一致签署劳动合同，则招聘关系就此结束。三、劳动合同的续签：1、在劳动合同期满前，由公司向本人发出劳动合同续订意向书或终止劳动合同通知书，明确公司是否有意向续签劳动合同，以及续签合同的期限、待遇等。2、如公司提出续签的，本人必须在收到意向书之日起5个工作日内，向公司提交是否同意续签的书面答复，未在规定时间内提交书面答复的，视为本人不同意续签劳动合同。3、在劳动合同期满前未达成书面续订协议的，劳动合同到期终止。4、劳动合同的期限（1）劳动合同签订原则：公司高管人员原则上为八年一签；普通员工五年一签；生产工人、后勤岗人员一年一签；（2）聘用63、合同的签订：一年一签。四、劳动合同的变更：公司与员工双方协商一致，可以就原劳动合同约定的内容进行变更。五、劳动合同的解除和终止：（一）公司与员工双方协商一致，可以解除劳动合同。（二）员工在正式期内提前三十日以书面形式通知公司，可以解除劳动合同。员工在试用期内提前三日通知公司，可以解除劳动合同。如员工在正式期内，未提前三十日以书面形式向公司提出离职申请而离职的，属于单方违约、违纪行为，公司有权追究因此给公司造成的各项损失，具体包括：1、公司为其支付的招聘费、培训费。2、公司临时安排在职替代人员的加班费和额外管理费。3、工作未交接对生产经营和工作造成的其他直接经济损失。4、违反公司规章制度造成的其64、他经济损失。（三）员工有下列情形之一的，公司可以解除劳动合同，且无任何经济补偿：1、在试用期间被证明不符合录用条件的。2、严重违反公司的员工手册及各项规章制度的。3、严重失职，营私舞弊，给公司造成重大损害的（指造成公司人民币1000元（含）以上的损失）。4、同时与其他用人单位建立劳动关系，对完成本单位的工作任务造成严重影响，或者经公司提出拒不改正的。5、被依法追究刑事责任的。6、法律、法规规定的其他情形。7、其他有符合劳动合同法规定的可以解除劳动合同情形的，公司可依法解除劳动合同。8、劳动合同终止：按照劳动合同法相关规定执行。第八节 劳动争议调解一、劳动争议调解的原则实现企业和员工的共赢员工关65、系的处理在于以国家相关法规政策及公司规章制度为依据，在发生劳动关系之初，明确劳动者和用人单位的权利和义务，在合同期限之内，按照合同约定处理劳动者与用人单位之间权利和义务关系。对于劳动者来说，需要借助劳动合同来确保自己的利益得到实现，同时对企业尽到应尽的义务。对于用人单位来说，劳动合同法规更多地在于规范其用工行为，维护劳动者的基本利益。但是另一方面也保障了用人单位的利益，包括对劳动者供职期限的约定，依据适用条款解雇不能胜任岗位工作的劳动者，以及合法规避劳动法规政策，为企业节约人力资本支出等。总之，员工关系管理的目的在于明确双方权利和义务，为企业业务开展提供一个稳定和谐的环境，并通过公司战略目标的66、达成最终实现企业和员工的共赢！ 二、劳动争议的调解办法1、当员工觉得受到委屈或对公司的某些做法持不同意见时，公司鼓励员工与管理层及时沟通。2、员工在工作中存在争议，可以通过逐级向直接主管、行政部、总经理等部门申诉，以最平和的方式、合法的途径来处理分歧和解决问题。员工不得借故闹事、破坏公司正常的工作秩序，否则将视为严重违纪行为，公司有权立即解除劳动合同。除非劳动合同依法解除或终止，员工不得以劳动争议为由停止正常工作或停止履行其职责，否则将视为旷工，给予相应处分。3、对占有公司财物拒不返还的员工或造成公司损失拒不赔偿的员工，公司有权申请仲裁和到法院起诉。4、发生劳动争议，遵照中华人民共和国劳动争议67、调解仲裁法执行。第九节 企业员工工伤保险试行办法员工发生工伤或者患职业病后，遵照企业员工工伤保险试行办法执行。第二章 劳资管理XX-032-XX第一节 薪酬管理制度一、总则：企业员工薪酬是人力资源管理体系的重要组成部分，薪酬管理是企业高层管理者以及所有员工最为关注的内容，它直接关系到企业人力资源管理的成效，同时对企业的整体绩效产生巨大影响。通过薪酬的有效激励和管理能大大提升员工的工作积极性，进而提高员工的工作效率；通过建立有效的薪酬管理体系，解决企业薪酬存在的内部有失公平、外部缺乏竞争力等突出问题，同时使用合适的薪酬战略达成企业的目标。通过对市场薪酬数据的获取和结构设计，结合公司的管理特点和发68、展的需要，按照公司现有的经营理念和管理模式，遵照国家有关劳动人事管理政策和公司其他有关规章制度，特制定本办法。二、薪酬分配导向和原则：1、本薪酬制度从以下三点进行说明，以达到薪酬分配的原则，员工对自己的工作任务的明晰及工作目标的职责：职位分析、职位说明、职位评价薪酬调查、薪酬政策、薪酬结构奖金制度、薪酬控制、薪酬预算2、按照各尽所能、按劳分配原则，实行绩效工资，将个人收入和企业运营效益挂钩，最大程度的提升员工的工作积极性。3、本薪酬制度着重内部竞争性、外部竞争性、员工贡献度及切实可行的有效薪酬管理。4、以员工岗位责任、工作绩效、工作态度、工作职能及劳动技能等指标综合考核员工报酬，适当向经营风险69、大、责任重大、工作难度大、作业时间长、技术含量高的岗位倾斜。5、构造适当工资档次落差，调动公司员工积极性的激励机制。涉及岗位调整的遵照薪酬随岗而变的原则执行。三、年薪制：适用范围：适用公司高管。工资模式：1、年薪制工资总额=基础工资+月度绩效工资+年终绩效工资2、薪酬方式为年薪制的人员，基础薪水占年薪的60%，基础薪水按月发放，根据年基础薪水的1/12支付；月度绩效工资占工资总额的20%，月度绩效工资按照月度绩效考评结果当月发放；年终绩效工资占工资总额的20%，与年终经营目标的综合指标和经营净利润指标挂钩，完成全额发放，未完成不予发放。四、月薪制：适用范围：公司除实行年薪制以外的所有员工。分类70、：月薪制分为固定工资和非固定工资两类1、固定工资月薪制工资总额=基础工资+月度绩效工资。中层管理人员月度基础薪水为月薪总额的70%，绩效工资比例为月薪总额的30%，不参与年终绩效考核，依照当月绩效考评结果当月考核发放。一般管理人员月度基础薪水为月薪总额的80%，绩效工资为月薪总额的20%，不参与年终绩效考核，依照当月绩效考评结果当月考核当月发放。根据不同岗位，按照工作责任大小、分管业务范围确定工资总额。二、非固定工资（1）非固定工资主要有计件工资和销售提成工资两类（2）根据公司经营业务发展制定相应制度。五、薪酬发放说明：公司薪酬制度均与公司奖惩条例、人事考勤管理规定、绩效考核管理办法相结合，在71、薪资发放时按规定进行相应结算，公司员工如在当月违反公司相关管理制度所产生的罚款，在当月发放的薪资中进行一次性全额扣除。六、附则：1、公司每月支薪日原则为1015日。2、以上工资均为含税工资，根据国家税法，由公司统一按个人所得税标准代扣代缴个人所得税。3、所有员工的工资里面包含交通、通信、加班及所有其他福利等补贴，补贴类工资不另外发放。4、所有员工的社保以及其他保险等按公司相关制度规定缴纳。5、本制度自2016年1月1日起执行。第二节 福利一、福利内容1、非工作时间报酬：假日；节日；婚假、产假、丧假、计划生育假、护理假、工伤假等；带薪休假。2、补贴：节日、假日聚餐或实物；旅游、疗养等；保险3、其72、它凡属公司正式的员工（本人档案必须转入公司指定的管理部门），公司依法为其缴纳社会保险费, 除依法享受各项权利及应得的各种保险金外，员工不得再向公司要求额外的赔偿或补助。公司给未办理社保的员工（包括社保关系未转入的），由公司统一办理“工伤保险”。二、抚恤员工因公致残或死亡时，依照工伤保险条例向保险机构申请补偿。凡个人参加商业保险的，可向所参保的保险公司提出索赔事项。第三节 社会统筹 一、社保缴纳规定根据国家有关规定：每个公民只有唯一的一个社保账户。凡我公司正式聘用人员，均可将社保转入公司，个人承担个人应缴部分，企业承担企业应缴部分。凡员工本人要求不在公司缴纳的，应写出书面说明，公司不再另给予补助73、。二、社会统筹具体内容1、从企业的角度来讲包括五险一金，即单位为个人缴纳的社保包括：(养老+医疗+失业+工伤+生育+公积金)。 2、从个人的角度来讲只是三险一金是，即个人缴纳的社保包括：(养老+医疗+失业+公积金)。 3、具体的社保构成比例为:（1）养老保险:单位每个月缴纳20%,自己缴纳8%;（2）医疗保险:单位每个月缴纳8%,自己缴纳2%（3）大病统筹(大病统筹主要管住院部分）；总计全年缴纳金额160元，企业承担120元，个人承担40元。（4）失业保险:单位每个月缴纳2%,自己缴纳1%;（5）工伤保险:单位每个月缴纳0.5%（依据企业的行业性质比例有所变化0.05%-2%）,企业全部承担。74、（6）生育保险:单位每个月缴纳1%,企业全部承担。（7）住房公积金:单位每个月缴纳8%,自己缴纳8%。（企业自行选择是否交纳）三、公司社保缴纳标准本公司2016年社保基数如下：1、普通员工的社保缴纳基数维持本年度最低缴纳基数，即元；2、中层管理人员的社保缴纳基数为元；3、高层管理人员的社保缴纳基数调整为元。注：社保缴纳基数根据每年社保局缴费基数调整标准为缴纳标准依据。第三章 绩效考核制度XX-033-XX第一节 绩效考核管理办法 一、目的：为促进公司战略目标的实现，正确评价员工的工作业绩，通过上级与员工之间就工作职责、工作绩效和员工发展等问题的持续沟通，帮助上级和员工不断提高工作质量，促进员工75、发展，确保集团各项目标的实现。二、适用范围：适用于公司所有管理岗位的员工。三、职责：公司行政部制定并组织实施本制度。四、原则： 遵循公平、公正，体现奖优罚劣，奖勤罚懒，能充分激发员工工作积极性、主动性，提高工作效率，强化执行力，更快更好地实现公司经营目标的原则。五、绩效管理过程：1、绩效的目标确定：根据公司下达的年度经营目标责任书、年度管理目标责任书的内容，将年度经营指标分解到每月，结合岗位职责，作为每个人年度绩效管理和考核的依据。2、制定工作计划：（时间：考核周期的全过程）公司各部门根据公司年度经营目标责任书、年度管理目标责任书的要求，组织召开部门内的绩效目标计划会，把部门工作计划分解到每个76、员工，其中重点工作作为绩效管理的考核依据。3、过程辅导与激励：（时间：考核周期的全过程）员工在绩效计划执行过程中，直接上级要注重过程管理，为员工解决计划执行过程中存在的问题，以确保各项工作任务的及时完成。4、绩效考核：绩效考核权限：采取逐级考核的方式，每个岗位的直接上级负责对直接下级的考核。绩效考核内容：主要分为三大部分：经营指标、月度基础工作指标、日常管理指标。详见各部门、各单位绩效考核表5、考核评分方法：月度考核由各部门组织召开绩效考评会议进行考核，年度考核根据全年经营目标完成情况由公司组织进行考核。考核指标：年度考核：以年度经营目标责任书中所制定的经营指标为考核依据，计算年度经营目标完成77、情况，最后得分即为年度考核最终得分，按年度考核最终得分比例核发年度绩效工资。月度考核：当月绩效考核得分为90分（含90分）以上，全额发放月度绩效工资；当月绩效考核得分在为70分（含70分）-90分之间，按绩效考核实际得分比例核发月度绩效工资；月度绩效得分在70分下，扣除当月全额绩效工资。具体考核情况评分见月度绩效考核表。按各指标相同权重加权计算总分，换算成百分制；6、绩效考核结果存档与申诉：月度、年度考核结果原件由公司行政部存档。考核结束后，被考核人有权了解本人的考核结果，考核人有向被考核人通知和说明考核结果的义务。如果被考核人对自己的考核结果有意见，可向行政部书面申诉。行政部在接到申诉资料后78、三天内给予书面答复。7、其他注意事项：对于试用期的员工，转正后开始进行绩效考核。对于在公司内部发生调动的员工，月度考核由现职位的部门负责人进行，原职位的直接上级有权补充意见。各部门每月26日前将下月绩效考核指标上报行政部；次月5日前将上月绩效考核结果报行政部。绩效考核的结果将作为员工培训发展、评选先进、职务升降、薪金调整、岗位调整、奖金发放、辞退等人事决策提供重要依据。连续两个月度考核均为70分以下的员工应调整岗位、降级使用。第二节 考勤管理制度一、目的：为了加强公司员工时间观念和劳动纪律，依据国家劳动法及劳动人事管理的相关规定，公司采取一周六天工作制，充分体现按劳、勤、效计酬的工资分配原则，79、保护劳动者与投资人共同的合法权益，特定制度如下。二、适用范围：适用于所有员工。三、职责：公司行政部负责考勤的统计、监督和管理。四、日常考勤管理：1、考勤管理规定：公司实行登记考勤；月考勤表于次月5日前报公司总经理签字；作息时间调整以行政部通知为准；员工迟到五分钟内扣工资10元，早退一次扣工资30元,中途不请假外出一次扣工资50元,超过30分钟以上者，按旷工半日论处；上班时间外出办私事者，一经发现，则按旷工一天论处；员工外出办理业务需填写外出办事审批表经本部门负责人签字，返回后及时销假，否则按外出办私事处理。若外出办事在下班前不能回公司者，应电话告知部门领导或考勤管理人员；员工一个月内迟到、早退80、累计达三次者，扣罚二日工资；累计达四次者，扣罚四日工资，以此类推；员工每旷工1天，按日工资标准的3倍在当月工资中扣除，对连续旷工七天（含七天）以上者，公司对其进行辞退处理；全年累计旷工达十五天者，将予以待岗或辞退；请假人员必须按规定履行完请假手续，经上级领导批准同意后方可离开工作岗位。特殊情况可在上班后的一个工作日内将请假手续补办完毕；以上各项缺勤天数计算均包括节假日在内，连续计算。2、事假：员工请事假必须递交书面申请，并经公司签批准假后，方可离开工作岗位；因临时有事电话请假的，上班后一个工作日内补齐请假手续交人力资源部备存。事假期间不计发工资；员工请事假全年累计超过12天者，取消参加年终评优81、评先的资格，事假和绩效工资挂钩；因特殊情况请事假超过30天的，试用期内的员工终止试用，合同期内的员工个人承担社保。3、病假：员工请病假2天以上的（含2天），必须持医院或社区诊所有关证明，否则按事假处理，不计发工资。员工当月请病假1天者，不扣发工资。员工当月请病假26天者，按日标准工资70%计发。员工当月请病假730天者，按日标准工资40%计发。4、婚假：本人结婚者，婚假7天，婚假期间计发工资。子女结婚者，婚假3天，婚假期间计发工资。5、产假：女性员工分娩者，可休假90天，难产、多胞胎、晚育按计划生育有关规定执行。产假期间按自治区计划生育相关工资标准发放。男性员工在家属休产假时可享受7天陪护假，82、超过7天按事假计算。6、丧假：凡公司员工的直系亲属（父母、配偶、子女）或旁系亲属（公婆、岳父母）去世的，疆内可休丧假7天（含路途时间）；疆外可休丧假15天（含路途时间），丧假期间计发工资，需延长假期的，请示领导批准后，延长天数按事假处理。7、工伤假：员工因工负伤，其治病、养伤期间的工资福利由总经理签署意见后，按工伤制度执行。8、出差（含外派培训）：员工出差由部门主管领导提出意见，并按公司规定办理出差审批手续和差旅费预借手续。所有人员出差前必须将出差审批单报总经理签批。出差人员在外期间，应将办理业务及时向公司主管领导汇报。出差人员外出后，必须按出差计划进行，不得随意改变出差地点或时间。出差结束三83、天内，向公司行政部销假。员工差旅费报销标准，按公司财务相关规定办理。9、办理出差流程如下：出差人员提出申请（明确出差人员、事由、地点、预计时间）；部门负责人签批意见；总经理签批；出差人将签批后的报告交至行政部登记备案；出差人办理预借差旅费手续；出差。10、试用期内员工考勤管理试用期内员工事假累积超过12天，病假累积超过15天者，终止试用，解除劳动关系。试用期内员工不享受婚、丧、产、学习假。11、请假审批权限一般员工请假一天以内（含一天），向部门经理请假核准。请假超过一天的由公司总经理审批。部门经理请假的，均由公司总经理审批。第四章 培训管理XX-034-XX第一节 培训管理制度一、目的：为了加84、强公司的管理水平，提高公司工作人员的业务素质，特制定本制度。二、适用范围：适用于全体员工的培训工作。三、职责：行政部负责组织实施公司内部员工的培训工作。四、制度：1、行政部根据公司的发展情况，制订提高业务水平、业务能力及综合素质的培训计划，经公司总经理批准后组织落实。2、对上级部门规定的专业培训，应根据公司实际情况，组织落实培训任务。3、对参加培训的人员，结业后将培训毕业证书交回行政部后，方可根据有关规定报销培训费用。4、制定培训计划应根据公司实情全方位进行培训，逐步提高业务素质，为强化企业管理打好基础。5、各部门根据工作情况，组织人员学习公司的各项规章制度，以便在实际工作中贯彻执行。第二节 85、培训要求1、凡本公司员工，均有接受相关培训的权利与义务。2、凡公司的培训实施、效果反馈及评价考核等工作以行政部为主要权责单位，并对全公司的培训执行情况负督导呈报的责任。各部门应给予必要的协助。3、各项培训作为公司对员工的一种福利，遇非工作时间培训的，不计算加班。4、所有未按管理控制程序规定进行的培训，公司有权让受训人员自行承担一切培训费用，并给予一定的行政处分，同时培训所占用的工作时间作事假处理。5、对上级部门规定的专业培训，应根据公司实际情况，组织培训。制定培训计划应根据公司实情全方位进行培训，逐步提高业务素质，为强化企业管理打好基础。6、培训期间的考勤管理制度按照公司会议管理制度及其他相关86、制度内容执行。第三节 培训类型一、新员工入职培训：1、员工入职后第一周，由行政部针对新员工将要从事的岗位工作进行应知应会培训，使之能达到独立上岗的要求。2、培训内容：（1）介绍公司的发展历史、经营方针、工作环境等；（2）介绍各部门组织、职责、业务情况；（3）学习公司的基本规章制度及应注意事项；（4）由用人部门介绍岗位职责并进行岗前培训。二、在职员工培训：1、公司员工在工作中应不断学习业务知识和专业技能，各级主管应组织员工的业务素质学习，进行在职培训，提高专业技能和业务水平。2、充分利用公司内部可用资源，组建内部讲师团队。3、不断充实和完善内部培训课程，形成重点课程的逐渐固定和循环开设。4、根据87、课程需要对学员进行考核，考核结果将纳入员工绩效考核范围之内。5、每阶段培训结束后，应做培训总结。三、专业培训：公司根据业务需要，可以采取下列方法，组织专业培训。、到职业培训机构接受专业培训学习。、请专家、学者来公司做专题培训。、培训结束后，由公司组织人员进行考核，此项考核结果将列入员工的每月考核记录中。、专业培训分类（）经营管理课程（）电子商务专业知识讲座（3）市场营销课程（）财务管理课程（）人力资源管理课程四、培训申请、实施流程：1、各部门提出员工培训意向，并向行政部提交员工培训申请报告（报告中必须注明培训类别、培训形式及培训费用的摊销方式等内容）。2、行政部审核并汇总。3、报公司总经理审批88、。4、行政部通知参加培训人员办理培训手续（培训费用的相关手续、签署培训协议等）。5、行政部下发培训通知（并将相关审批资料、报告复印件附后）至财务部，办理相关手续。6、持相关培训票据到行政部办理培训登记手续（如取证，应向行政部交回培训取得的相关证件）；7、持行政部登记签字后的票据到财务部办理报销手续。第五章 员工激励机制XX-035-XX第一节 员工激励的原则一、目的：为加强公司规范化管理，严肃公司劳动纪律，正确实施奖罚，根据国家有关法律、法规并结合本公司实际情况，制定本条例。二、适用范围：本条例是公司维护劳动纪律、实施激励的基本依据，适用于公司全体员工。三、劳动纪律的基本内容：1、遵守国家的法89、律、法规;2、执行公司的各项规章制度;3、执行公司的决定、决议。四、激励执行原则：1、执行和维护劳动纪律，必须坚持领导和员工相一致，严格管理、严格要求，说服教育、公正无私、赏罚分明的原则。2、执行和维护劳动纪律，主要依靠制度规范办事、严格管理，并对员工进行经常性的思想、道德和劳动纪律教育，各级领导要以身作则，员工间互相监督，从而使全体员工养成高度的组织性、纪律性。3、奖励和处罚是维护劳动纪律的重要手段，对遵守和维护劳动纪律表现突出的，应当依照本条例给予奖励；对违反和破坏劳动纪律的，应当依照本条例给予处罚。实施奖罚应当以奖励为主，处罚为辅。4、公司全体员工在任何情况下，都必须严格遵守和自觉维护公90、司的劳动纪律，如本人违反劳动纪律被他人发现并制止时，应当立即改正；发现其他人员违反劳动纪律时，应当主动规劝和制止；发现他人有违法行为时，应当采取合法手段坚决制止。5、未经公司批准，公司任何部门不得另立其他奖罚项目。第二节 奖励细则一、奖励目的：奖励的目的在于鼓励先进，调动广大员工的积极性、创造性、开拓性，自觉遵守公司各项制度及劳动纪律，保证各项工作任务的圆满完成。二、 奖励按照以下原则执行： 1、严格标准，按绩施奖; 2、发扬民主，贯彻群众路线; 3、以精神奖励为主，物质奖励为辅。三、奖励的项目：1、通报表扬；2、授予嘉奖;3、签订长期聘用合同;4、晋职升级;5、物质奖励;6、总经理特别奖。四91、奖励的条件：1、品德端正，忠于职守，出色完成工作任务，表现突出的；2、在工作中有创新意识、有提案，合理化建议被采纳并取得实效的;3、对防止灾害或各类事故的发生，有特殊贡献的;4、敢于举报损害公司利益和声誉的各种违纪、违法行为的;5、遇有突发事件，能随机应变，及时采取有效措施，防止事态扩大，具有功绩的;6、见义勇为，敢于同坏人坏事作斗争。救护公司财产或人员脱离危险的;7、爱护公司财产，积极节约各项经费有显著成效的;8、才能卓著，成绩优异，且能胜任多职的;9、领导有方，使业务发展有较大收获或工作成绩较突出的;10、其他与上述各项功绩相当的。五、奖励的权限：1、对一般员工的奖励，由部门经理提出奖励92、意见，公司行政部审核，报公司领导批准。2、对公司中管以上人员的奖励由总经理提议报董事会决定。六、奖励的实施：1、对员工本人取得的同一事迹只给予一项奖励（精神奖励或物质奖励），对部门的奖励可以给予精神、物质的双项奖励。2、公司实施奖励决定以书面形式下达，并由公司行政部负责将受奖人员资料计入个人档案。3、实施奖励后，应当及时做好对受奖个人或部门先进事迹的宣传工作，必要时可以召开庆功授奖大会，以鼓励和教育广大员工。第三节 处罚细则一、处罚目的：处罚的目的在于严肃公司劳动纪律，教育违纪者本人和全体员工，积极改正错误、自觉遵守劳动纪律、提高工作效能。二、处罚原则：1、依据事实，惩罚适当;2、惩前毖后，治93、病救人;3、制度面前人人平等。三、处罚的项目：1、警告（通报批评）;2、扣薪;3、降职降级;4、待岗;5、辞退;6、开除。四、处罚的条件：1、员工有下列行为之一的，给予警告（通报批评）或扣薪处罚。（1）一周内累计迟到和早退三次以上的;（2）工作时间未经许可擅离岗位，或做与工作无关事情的;（3）工作时间串岗，扰乱本单位正常工作秩序，妨碍他人正常工作的;（4）违反岗位制度，不按业务流程办事，耽误、延误正常工作的或人为造成工作障碍、矛盾的;（5）违反安全规定，造成事故隐患或造成一定经济损失的;（6）无故不参加公司组织的业务学习和公益性活动的;（7）其他与上述行为相当的;（8）各级负责人对下属的上述行94、为姑息迁就或不予处理的，每件扣罚200元。2、员工有下列行为之一的，给予降职降级处罚。（1）工作中不实事求是，夸大成绩或隐瞒工作失误并造成一定负面影响的;（2）不服从上级指令，拒不接受工作安排或消极怠工的;（3）在工作场所无理取闹、打架斗殴，不听劝阻的;（4）故意制造矛盾，阻碍正常工作的;（5）其他与上述行为相当的;（6）各级负责人对下属的上述行为不报或处理不及时并造成影响的，每次扣罚400元。3、员工有下列行为之一的，给予待岗处罚。（1）泄露公司机密，给公司造成一定损失的;（2）故意损坏办公设施、设备并造成一定损失的；（3）工作中不负责任，造成不良影响或一般事故，且推卸责任的;（4）工作中玩95、忽职守，造成重大过失，损害公司利益和声誉的;（5）在公司组织的业务考核中连续两次不合格的;（6）连续两年考核为基本合格的;（7）经两次以上调整工作岗位，确不能胜任工作的;（8）各级负责人对下属的上述行为不报或处理不及时、不妥当的，每次扣罚500元。4、待岗人员管理规定（1）不服从公司统一安排者；（2）违反公司制度，破坏正常工作和生产秩序者；（3）工作失误，等待调查处理者；（4）工作态度不端正，责任心不强者。说明：待岗期间每人生活费600元/月。不享受培训、晋升、进修、话费、奖金、伙食补助等一切福利待遇（社保继续交纳）；遵守公司的劳动纪律，服从管理，对确有悔改表现的可给以重新上岗的机会。否则给予96、辞退。5、员工有下列情况之一的，给予辞退或开除处罚。（1）给公司造成严重损失的;（2）造谣惑众、破坏团结、煽动他人闹事怠工的；（3）贪污、挪用公款、盗窃公司财物或他人钱财的；（4）利用职权索贿受贿的；（5）连续旷工在七天（含七天）以上或一年内累计旷工达十五天的；（6）公开诋毁公司名誉和信用的；（7）对他人使用恐吓胁迫，使用暴力和其他不法行为，严重危害他人人身安全，玷污他人名誉的；（8）未经公司同意，从事第二职业的；（9）待岗时间达三个月，且仍不能上岗工作的；（10）年度考核不合格的；（11）有聘任合同书所规定的违约条款行为的；（12）各级责任人对下属的上述行为隐瞒不报或不予处理的，将受到降职、97、降级或免职的处罚。6、处罚的申诉对所受处罚不满的员工，可以向公司行政部和公司领导进行申诉。各有关人员和部门应在接到个人申诉书的十五日内查清事实，给予以下明确答复：事实清楚，处罚准确的，维持原处罚；事实有出入的，应根据事实情况重新做出处罚，并由原处罚审定者做出书面检查；纯属莫须有的，应当撤销处罚，由原处罚者向当事人当面赔礼道歉，并视情节轻重，给予原处罚者相应的处罚。五、处罚的权限：对员工的处罚决定，由部门提出意见，报总经理批准。六、处罚的实施：1、处罚必须根据个人所犯错误事实，依照本条例规定的处罚项目、条件和程序，及时、准确地组织实施；2、各部门应当对员工所犯错误进行全面认真地调查核实，做到不夸98、大、不缩小；3、根据权限，及时准确地实施处罚或上报处罚意见，必须做到准确无误；4、公司的处罚决定，均以书面方式下达，并由行政部归入员工个人档案。第四部分 后勤管理制度第一章 电话管理制度XX-041-XX一、目的：加强电话的使用管理，节约费用。二、适用范围：适用于公司办公电话及个人电话使用三、职责：公司行政部负责办公电话的安装和调配，同时负责通讯维护。四、工作过程：1、电话使用前应先对商洽的事宜进行总结，使用简短的语言表达通电话的目的，减少通话时间，节约费用。2、办公室电话是为员工提供办公之用，严禁拨打私人电话。3、各办公室话机由各办公室负责人保管，由于人为造成话机损坏，则由其损坏人负责赔偿。99、通长途的电话结算查阅话费核报，开具清单，不属于业务范围内的长途话费及信息话费全部由个人承担。4、所有工作人员在工作时间保持手机畅通，否则一次予以处罚20元。5、高管人员、值班人员24小时保持手机畅通，否则一次予以处罚50元。第二章 电脑设备使用管理制度XX-042-XX一、目的：规范公司电脑设备的管理。二、适用范围：适用于公司及个人办公电脑设备的使用管理。三、职责：1、公司行政部负责办公电脑的调配和控制。2、电脑使用人员负责保管维护。四、程序：1、办公电脑由使用人进行管理，禁止他人随意操作。2、电脑使用应按规范要求操作、保养，发现故障应及时报请维修，由部门负责人填写报修单，报公司行政部，由其联100、系人员维修。3、严禁私自安装软、硬件设备、游戏软件；严禁从网上下载与工作无关的资料。如因使用不当导致电脑损坏、资料丢失等造成的一切损失由责任人承担。4、电脑操作人员要将软件、信息资料安全存放、保管，防止丢失或失效，任何人不得将信息资料和软件带出公司。5、电脑使用完毕，按照程序关机，并断开电源，以免损坏设备。6、因工作需要添加软、硬件的，由部门负责人提出书面申请，经公司总经理批准后，由行政部联系专业人员办理。7、公司行政部应对电脑使用情况进行定期检查,在检查过程中发现有违反微机使用管理制度规定的，按情节严重情况给予50-200元的经济处罚。8、公司对员工自带笔记本电脑用于工作的给予经济补偿。补偿101、标准如下：新购置价值在4000元以上的新笔记电脑，每月补贴200元；新购置价值在4000元以上的新笔记电脑和旧电脑，每月补贴100元。五、使用记录：维修申请单第三章 低值易耗品和办公用品管理办法XX-043-XX一、目的：为规范公司低值易耗品和办公用品的管理，不断健全内部管控制度，促进公司经营管理合法、规范，特制定本办法。二、适用范围：适用于公司对办公用品和低值易耗品的管理和控制。三、低值易耗品和办公用品范围：1、低值易耗品范围：打印机、传真机、U盘、移动硬盘 办公桌、椅子、沙发、茶几、衣帽架、打孔机、电风扇、暖风机、电话机、卫生清洁用品等。2、办公用品:铅笔、刀片、胶水、胶带、大头针、钉书针102、曲别针、橡皮、修正液、笔记本、复写纸、信纸、圆珠笔、白板笔、电池、胶片、文件夹、纸袋、打印纸、纸杯、硒鼓、色带、墨粉、光盘等、剪刀、美工刀、订书机、计算器等。四、低值易耗品和办公用品的管理部门：低值易耗品和办公用品的管理部门是公司行政部。五、低值易耗品和办公用品的采购：1、低值易耗品和办公用品由公司行政部负责统一采购。2、采购低值易耗品和办公用品要做到货比三家的原则，在保证质量的前提下，做到价廉物美。3、低值易耗品和办公用品的需求部门在每月5号前填制材料采购申请单由主管领导签字，行政部经理审核后交由采购员实施。部门自作主张采购的物品不予报销。4、价值超过500元的低值易耗品采购，由行政部制订103、计划上报总经理审核批准后交由行政部实施。六、低值易耗品和办公用品的发放：低值易耗品和办公用品要建立入库登记表、发放表，由行政部统一管理发放。七、办公设施设备管理规定：1、办公设施、设备管理范围：凡属公司购买的办公物品（办公桌椅、电脑、打印机、摄像机、照像机、音响设备、资料柜、沙发、茶几、电话、U盘及200元以上的办公物品）均要列入管理的范围。2、办公设施设备管理的实施办法：实施计价挂账管理。根据公司业务工作需求购买的所有办公设施设备，必须由各部门提出申请，经部门领导申批，报公司领导审批后由行政部统一购买，所有购买的物品要随时由各部门人员和财务部及时登记入账，做到账物相符。实行“四定”责任管理。104、凡是公司统一购买的办公设施设备，由各部门登记计账管理，物品统计后，统一报公司行政部备案管理，按公司行政部统一规范的物品管理责任卡标准实施定责管理，做到每一件物品都要明确到具体办公室、每一名员工实施“定部门、定办公室、定具体责任人、定具体位置”的四定管理，公司公共场所的物品管理，统一由各部门确定专人负责管理，确保所有办公设施设备时时处于严格正规的管理之中，每一件物品不因人为因素而流失和损坏。实行定期物品清查管理。每年分半年和年终两次，由公司财务部、行政部对所有办公设施设备进行清查，特别是对新增物品要作为重点清查内容，清查结果由各部门经理签字后报公司行政部和财务部备案。实行计价定责管理。凡属公司购105、买的贵重物品，要确定专人管理，在物品的正常使用期内，如因人为的损坏和流失，具体使用人和分管负责人要按价赔偿。对已到使用年限需要报损的资产和物品，要逐级上报公司作报损处理，并做好办公物品报损登记，任何部门和个人不得随意将资产和物品随意报损和处理。实行资产物品责任交接管理。因人员工作调动或被公司辞退，要严格物品的交接，在调动和辞退前，个人要在部门经理所指定资产物品监交人和业务部门的监交下对办公物品进行交接，如所管理的公共资产和物品交接不清或损坏，要按资产和物品的单价进行赔偿，尔后再办理相关的交接手续和结算工资。实行随时维修管理。所有人员要爱护公共办公物品，做到勤维护和保养，对办公电脑、打印机、桌椅106、摄像机、照相机等物品，因技术故障不能使用，要及时上报行政部，由行政部安排人员进行维修，如本公司内技术人员不能维修的，要报请公司总经理审批后，请专业技术人员进行维修，确保办公人员能够正常办公。实行定期统一报损管理。对已到使用年限的资产和物品，由各部门统一上报公司行政部，每年年终统一列入资产物品报损，报损资产和物品统一上交公司行政部集中入库管理和处理。实行专管专用管理。所有办公设施设备，均属于公司正常办公用品，任何人不得将公司公共物品作为私用，凡是公司发现将公共物品用于私用的，要对当事人进行100-200元的经济处罚。八、贵重器材管理办法：1、公司员工都应自觉地爱护办公设备及器材。 2、损坏、丢107、失办公设备器材要进行赔偿。 3、赔偿界限与处理原则：所辖范围计算机，笔记本电脑，移动硬盘，U盘，照相机，摄像机，扫描仪，打印机，复印机，音响投影等设备在运行、保管或使用过程中，由于下列主观原因，发生责任事故，造成办公设备器材损坏、丢失，责任人均应赔偿。在运行、保管、领发、外借和使用过程中玩忽职守，不负责任，致使仪器设备受震、受潮、损坏、腐蚀、生锈、丢失、被盗、账目混乱而造成损失的。不听从指挥，不遵守操作规程，粗心大意，操作不慎而造成损失的。 未经批准擅自动用、拆卸、改修、组装或改装造成损失的。尚未掌握操作技术、了解性能及使用方法，轻率动用办公设备造成损失的。工作失职，不负责任，指导错误或纠正不108、及时造成损失的。由于其他不遵守规章制度等主观原因造成损失的。由于下列客观原因造成办公设备器材损失，经过有关技术人员鉴定或有关负责人证实，可免于赔偿。因实验操作本身的特殊性确属难以避免引起的损坏。因办公设备器材本身的缺陷或使用年久，在正常使用时发生的损坏和合理的自然损耗。经过批准，试行新的实验操作或检修，虽经采取预防措施，仍未能避免的损失。 自然灾害或其它客观原因造成的意外损失。 4、处理办法：一旦发生办公设备器材损坏、丢失事故，使用单位或当事人必须立即报告行政部，填写办公设备器材损坏、丢失报告单，迅速查明情况和原因，分清责任，提出处理意见，并及时进行处理。损坏、丢失贵重办公设备和发生其他重大事109、故，应注意保护现场，由公司行政部和部门负责人组织严格的调查，处理。损坏、丢失价值在1万元以内的事故，行政部原则上应在其立案调查终结后，10个工作日内处理完毕。损坏、丢失价值在1万元以上的事故，行政部原则上应在其立案调查终结后，30个工作日内处理完毕。 赔偿处理权限：根据办公设备器材的实际情况及损失价值，参照公司办公设备购置审批权限，由管理部门分级负责审批，处理结果报公司行政部备案。赔偿费由负责审批部门根据确定的赔偿金额及本人经济情况，决定一次偿还或分期偿还。如赔偿人经济上确有困难，可提出申请，经有关部门调查证实，报公司总经理批准，可以缓期偿还。 确定赔偿金额和偿还日期后，由赔偿人所在部门按期负110、责催缴，公司行政部负责督促检查偿还情况，每半年清理一次。经督促教育，仍然无故拖延不缴，由财务部从赔偿人工资中扣付。 被批准分期或延缓赔偿的人员，经过一段时间的考查，在爱护办公设备方面确有显著成绩或有其他较大贡献的，由所在部门提出书面申请，经公司总经理批准，可减免其待交的赔偿金。 九、 使用记录：办公用品购买申请入库单出库单办公用品/发放登记表十、第四章 警卫管理制度XX-044-XX一、目的：维护公司秩序，保护公司财产。二、适用范围：适用于公司对门卫工作的管理。三、职责：公司行政部负责对门卫的监督和管理。四、工作程序：1、门卫在岗期间保持个人卫生和和形象，使用文明用语，保持良好形象和素质。2、111、熟悉业务，坚守工作岗位，不得擅离职守，做好公司的防火、防盗工作。3、门卫对进、出公司的外单位人员严格进行登记。对运出单位的贵重物品必须有本单位人员带领并做好登记方可放行。4、遇到紧急和特殊情况及时向直接领导汇报。5、保守公司机密，不得向无关人员泄露有关公司内部情况、告知人员手机号码。6、每天保持警卫室、环境区域处的卫生，维护公司形象。7、遇有特殊情况需换班或代班者，必须经主管领导同意，否则责任自负。第五章 消防器材管理制度XX-045-XX一、目的：加强公司消防器材的统一管理，确保消防安全。二、适用范围：适用于公司消防器材的管理。三、职责：公司行政部负责公司办公楼消防器材的管理。 四、工作程序112、：1、公司行政部指定专人（义务消防员）进行消防器材的管理。2、按照自治区消防条例消防器材管理人员绘制消防器材分布图，由行政部备案。3、重点要害部位的灭火器及设备，确定责任人负责，任何人员不得随意挪用消防器材，一经查出，追究其责任。4、主管人员必须熟知火警报警电话，熟知治安防范，消防安全知识，并每周进行一次自检。5、行政部每月对消防器材进行检查，并将检查情况及时反馈。6、行政部要在重点要害部位设置严禁烟火标志。五、使用记录：消防器材分布图消防安全检查表第六章 卫生管理制度XX-046-XX一、目的：加强公司卫生管理，创建干净整洁、卫生文明的办公环境。二、适用范围：公司经营办公和生活区域。三、职责113、：1、公司行政部负责卫生的管理和检查。2、公司各部门负责区域卫生的清洁。四、工程程序：1、公司员工上班期间注重个人卫生。办公室、楼道、楼梯、卫生间及办公区须保持整洁，办公室桌上及柜内物品摆放整齐。不得在卫生区内存有垃圾、纸屑、烟头等杂物。2、公共办公室及会议室内禁止吸烟，发现一次罚款50元。同时做好办公室内的环境美化工作。行政部安排专人定期对公司绿植、盆花等进行养护。3、公司行政部对公共区域卫生的清扫要求编制值日表。4、值日人员应自觉遵守卫生值日制度，每天上班前10分钟将卫生区域清扫干净。若值日人员清洁不干净处，由行政部进行处罚。5、每周六下午由各楼层值日负责人组织有关人员进行大扫除，清理各个114、角落的灰尘、杂物。6、各部门卫生区及冬季的扫雪区域由公司行政部统一划分，要求责任部门做到积极主动，及时彻底将积雪或卫生区清理干净。7、公司行政部每周六18：00组织人员进行现场检查，并做好检查记录，及时反馈和通报，每月汇总兑现，与月度绩效考核挂钩。五、使用记录：卫生检查表卫生检查实施细则第五部分 财务管理制度第一章 财务管理办法XX-051-XX第一节 总则一、为加强公司财务管理，规范财务工作，依照国家相关法律、法规和企业财务通则企业会计准则，结合本公司实际情况，制定本制度。二、本制度适用于公司的各项经济业务活动。第二节 会计基础工作一般规范一、财务部按照会计法和企业会计准则建立会计账册，进行115、会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。二、下列事项应当办理会计手续，进行会计核算：1.款项和有价证券的收付；2.财物的收支、增减和使用；3.债权、债务的发生和结算；4.收入、支出、费用、成本的计算；5.财务成果的计算和处理；6.其他需要办理会计手续、进行会计核算的事项。三、在不影响会计核算要求、会计报表指标汇总和编制对外会计报表的前提下，财务部门可根据实际情况设置会计科目。四、正确使用各专用印章。支票与印鉴应分别保管，不得由出纳一人保管。五、出纳不准兼管稽核、会计档案管理和收入、费用、债务、债权登账工作。会计人员不准兼管现金的收、支业务和实物保管业务。六、会计档案管理和发票保管依116、照国家有关法规执行。第二章 货币资金管理 XX-052-XX 一、现金管理1、严格按照现金管理暂行条例规定的范围使用现金，不准超范围使用现金。2、公司现金的保管和收支业务均由财务部统一办理，禁止其他部门受理现金收支业务。现金的保管、收支只限于出纳人员办理，非出纳人员不得经管现金。现金收入要当天入账，当天存入银行。交存或提取现金一万元以上时，应由财务部两人同往。3、财务部按开户银行核定的库存现金限额保存现金。4、出纳根据会计开具的收付款凭证，按业务发生顺序逐日逐笔登记现金日记账，做到日清月结。5、现金发生差错应及时报告公司总经理，原则上长款归公，短款查明原因后，由责任人赔偿。6、除购买公用物品外117、，任何人不得私用或私借公款。借款须填写“借款审批单”，由总经理批准方可办理。7、购买公用物品和业务招待费性质的借款，应在借款之后三天内报销或还款；差旅费借款应在出差归来后七天内报销或还款，遇节假日顺延。超过期限未办理报销或还款的，财务部有权从其工资中扣回。8、严禁将公司现金以个人名义存入银行；严禁私设小金库或保留账外公款；不准编造用途套取现金；不准白条顶库。二、银行存款管理1、除了现金管理暂行条例规定可直接使用现金进行结算的项目外，公司其他收支业务，均应通过银行办理。2、银行账户管理：公司银行账户由财务部统一管理。公司银行账户只供本公司经营业务收支结算使用，不准出借账户供外单位或个人使用，不准118、为外单位代收代支，转账套现。银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。银行预留印鉴实行分管，法人名章和财务专用章，由会计、出纳分别保管，严禁一人保管支付款项所需全部印章。出纳人员应逐日逐笔登记银行存款日记账，每日结出余额，月末编制“银行存款余额调节表”与银行对账单调节相符。3、支票管理支票由出纳负责保管，财务部设置“支票使用登记簿”，由出纳登记使用的日期、领用人、金额、批准人等事项。各部门或个人需要领用支票，须由部门提出申请，由财务经理审核，报总经理批准后，出纳方可签发。支票领用人应妥善保管已签发的支票，如有丢失应立即通知财务部，并对造成的后果负责；支票到期而未使用，应及时退回财务部。出纳119、人员不准签发空头支票和空白支票，当付款金额无法确定时，可签发限额转账支票，并写明用途和收款单位。三、货币资金计划和资金使用审批1、资金的计划管理每月25日，财务部按规定的格式编制下月的资金使用计划，报总经理审批后执行。财务部门负责对资金计划的执行情况进行监督检查。财务部门每月总结当月资金计划的执行情况，并在次月总经理办公会议上公布。2、资金使用的审批公司资金使用审批程序为：用款部门或个人提出申请总经理审批财务部对原始凭证、单据审核办理付款手续。严格遵守资金使用的审批程序，对于违反审批程序的资金使用申请，财务部门一律有权拒付。资金使用申请部门提出申请时，应附相关资料，如：已签署的合同及附件，工程120、进度证明、设备材料、固定资产购置验收单、收款单位提供的正式合法发票等。未经审批程序，财务部门擅自付款的，应承担由此造成的一切损失。第三章 应收及预付款项管理XX-053-XX一、应收款项管理1、应收款项包括应收账款、应收票据和其他应收款三项。2、应收账款是指公司销售产品或提供劳务等，应向客户收取的款项。3、财务部负责应收账款的核算和监控；坏账准备的提取和分析；按季编制应收账款账龄分析表，并报总经理；定期与客户对账；为催收款项提供数据。4、销售部门负责制定公司信用政策，确定不同等级客户的信用限额标准，应收账款的催收。5、财务部分管应收账款的会计人员，每年应向欠款单位发放、回收“应收账款确认单”并121、妥善保管，防止应收账款超过法定年限而丧失追索权。6、应收账款遵循“谁经办，谁负责，及时清理”的管理原则，经办人员因失职造成应收账款坏账，须承担一定的经济赔偿，具体赔偿金额由总经理办公会议议定。7、公司每年年末按备抵法中的应收账款账龄分析法提取坏账准备，提取比例由财务部门提出初步方案，报总经理批准后执行。8、应收账款发生下列情况，财务部门应确认为坏账：债务单位破产或撤销，依法定程序清偿后，无法收回的应收款；债务人死亡，无遗产或遗产不足清偿无法收回的应收款；债务人逾期三年未履行偿债义务而无法收回的应收款。坏账的核销须报经总经理审核批准后，财务部门方能进行账务处理。注销的坏账，应按“账销案存”原则登122、记备查，已经注销的坏账又收回时应及时入账，防止形成账外款项。9、应收票据是指因销售产品、提供劳务等而收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。带息的应收票据应于期末计提利息，计入当期损益，到期不能收回的应收票据应按其账面余款转入应收账款，并不再计提利息。10、其他应收款是指公司应收的各种赔款、罚款、应向员工收取的各种垫付款项。财务部应定期或至少于每年年终，对其他应收款进行检查，预计可能发生的坏账损失，并计提坏账准备。坏账处理程序同应收账款。二、预付账款管理1、预付账款是指公司按购货或劳务合同规定预付给供应或提供劳务单位的款项。2、预付货款包括定金必须依照合同办理，按资金使用程序报批后办理123、付款手续。3、有合同或协议的预付账款，在首次付款时必须有收款方出具的正式收据，并附所签订的合同或协议原件。分次付款的，在未结账前的付款，也必须有收款方出具正式收据，方可办理。4、有预付款项的经济业务结账付款时，必须索取符合国家规定的发票。5、特殊情况下的预付账款，收款方未提供发票或收据的，由公司经办人办理借款手续，并负责将发票或收据在规定时间内交回财务部。6、预付款项必须按照合同上约定的账户名称办理；办理付款时供货方要求改变账户的，必须由供货方提供盖有公章的证明原件，方可办理。第四章 票据管理办法XX-054-XX1、票据包括发票、支票、收据及从外部取得的各类票据。2、财务经理是票据管理的责任124、人，必须严格按照票据管理制度进行票据管理工作。3、加强票据管理，杜绝票据遗失情况。遗失者承担遗失票据金额10%的罚款。4、财务部门有权拒绝办理持非正式票据的收支业务。一、发票管理办法1、按照税务机关的发票管理制度进行发票的管理工作，如因发票管理不当给企业造成的损失由责任人承担。2、财务部门负责各类发票的申购、使用、缴销及纳税申报等事务，负责税务机关业务衔接和关系协调，保证发票运用的合法性。3、本管理办法所指的发票包括公司根据经营业务需要从税务机关领取的各种类型的发票。4、遵照国家税法和当地税务机关的规定，正确使用不同经济业务及经济对象的发票。5、会计或出纳根据需要提出发票（收据）购买申请，经财125、务负责人核准发票类型及购买数量后，凭相关资料向主管税务机关购买发票。6、实行发票的管、用分离控制，负责空白发票的保管与负责发票的出具和传递的不能是同一个人。增值税专用发票应放入保险柜保管。7、发票的出具必须以真实的经济业务为前提，具有完整可靠的原始资料。二、支票管理办法1、支票由出纳负责购买、保管。印鉴章由财务经理保管，实行严格分工和把关制度。2、领用支票时需填写“支票领用申请单”，报总经理批准后，由出纳负责签发，出纳要在支票上写清日期、用途、金额。财务负责人加盖印鉴，严禁签发空白支票。3、领用支票要填写“支票领用登记簿”，支票领用人要在五天内（逢双休日后错二天）及时持发票报销，发票签章要齐全126、，并在支票领用登记簿上填清注销日期。4、严禁签发空头支票；所开出支票必须封填收款单位名称；所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。5、严格控制现金支票的使用，除发放工资、个人借支、差旅费报销，备用金外，一律使用转账支票。6、收取的外来支票，出纳员应及时送存银行，不得挪用、转让。7、月末由出纳编制“银行存款余额调节表”对未达账项要及时查询处理。8、对作废支票，必须加盖作废戳记，并与存根一起保存，年终时装订成册，与票据一并保存。9、内审人员要定期检查支票购入、使用及结存情况，并出具检查报告。三、收据管理办法1、启用收据前，应检查是否有缺号、漏号或重号，收据必须按号码顺序使用，各联复写，逐项填127、清楚后，加盖本公司财务专用章。2、收据的开具必须以真实的收款业务发生为依据，严禁将收据作欠据使用。3、收据不得擅自转借、代开、伪造和自行销毁。4、专人负责收据的购领，发放，保管工作，要设置票据登记簿，逐一登记票据的种类、数量与起止号码，如实记载票据的填用、核销、结存情况。5、收据填开与收取款项不得为同一人，由财务负责人指定收据的领用、保管、使用人员，其他人员无权使用收据。6、填写错误的票据应加盖“作废”戳记，与存根一并保存。7、每本收据用完，应将整本收据核算出总金额，由财务负责人复核签章，年终归入会计档案。8、票据存根应保存五年以上，销毁时，必须造册登记，向公司提出书面申请，经批准后，方可核销128、。9、收据实行年检制度，内审人员负责年检工作。 四、其他票据管理办法1、财务报销必须是合法、有效的发票或收据，白条一律不予报销。特殊情况，购买货物金额较小，不能取得合法、有效的发票或单据，由经办人写出缘由，报公司总经理批准，方可报销。2、所有发票或收据的报销，必须业务内容完整，金额计算正确，大小写相符，字迹清晰可认，签章齐全，合法、有效，汇总发票或单据还须附有清单。3、支付建筑工程及安装、调试设备工程的发票，必须是合法、合规建筑安装工程发票，建筑安装工程发票入账，还必须附有建筑工程、设备安装工程合同等，否则不予报销或结算。第五章 存货管理XX-055-XX一、存货是企业在生产经营过程中为耗用或129、销售而储备的实物资产。包括材料、燃料、低值易耗品、在产品、半成品、产成品及商品等。二、存货计价以实际成本为依据，按照财务制度规定，遵照下列原则进行计价：（一）购入存货按照买价加各种杂费、途中合理损耗、入库前的加工、整理及挑选费用，以及缴纳的税金等计价（按规定应抵扣的增值税额不包括在内）。（二）自行制造的存货，价值为制造过程中的所有料工费支出。（三）委托加工的存货，价值为原材料的购买价加加工费、相关税费。（四）接受投资的存货，其价值为：1投资者用实物投资应进行资产评估，评估确认的价值如果双方认可，即按评估确认价值计价；2如果投资作价与评估确认价值不一致，则按合同、协议约定的价值计价。（五）企业对130、于盘盈的存货，其价值为：1按照同类存货的实际成本计价；2按照重置价值进行计价。（六）企业接受捐赠的存货，其价值为：1按照发票所列金额加上应由企业负担的运输费、保险费、缴纳的税金计价；2无发票的，则按同类存货的市价计价。三、存货发出的计价方法，可根据财务制度规定的存货计价方法选择使用：（1）先进先出法。（2）加权平均法。（三）个别计价法四、存货采用按计划成本计价时，应按照配比原则，按期结转成本差异，将计划成本调整为实际成本。五、存货的计价方法一经确定，一个会计年度内不得改变。六、存货按用途，分为外购原材料、外购燃料，委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。七、存货的转移、收发、领退都131、应由仓库保管人员填制入库、出库、调拨单，并由经办人员和有关部门签字后，办理入库、出库、调拨手续。八、财务部门必须定期与库房的账目及实物进行核对。九、存货清查盘点工作程序：（1）成立盘点小组，明确盘点和清查的目的、范围，做好各项准备工作，分工负责核对账物、账卡、账账，并对存货加以整理，确定具体的盘点清查方法及程序。（2）填制“存货盘点表”，反映盘点结果，核算溢余和短缺金额。（3）及时对存货的溢余或短缺及残损变质情况进行处理。第四十六条、盘盈、盘亏、毁损和报废的存货，应作如下处理：（1）盘亏的存货，应查明原因，追究相关人员的责任，并赔偿相应的损失。（2）毁损、报废的存货，扣除变现收入后，余额进入当132、期损益。（3）盘盈的存货冲减管理费用。（4）属于非正常的存货损失计入营业外支出。第六章 固定资产管理XX-056-XX1、固定资产的标准原则上按照财政部规定执行。按房屋建筑物、构筑物、生产设备、运输设备、电子设备、办公设备分类别设置。固定资产按单项核算，必须设置固定资产卡片。2、公司固定资产折旧方法采用平均年限法，残值率一律为5%，折旧年限：房屋建筑物、构筑物为20年，生产设备为10年，运输设备、电子设备、办公设备为5年。折旧方法和折旧年限一经确定，不得随意变更。3、行政部应对固定资产定期或不定期进行清查，对账实不符情况查明原因，报财务部门作相应账务处理。4、企业固定资产实行由使用部门、管理部133、门、财务部门分工负责的原则，使用部门、管理部门对实物负直接管理责任，财务部门负核算、监督、考核、检查的责任。5、具体管理办法按照公司固定资产管理办法执行。 一、固定资产管理办法1、固定资产标准：使用期限超过一年，单位价值在2000元以上，在使用过程中保持原有实物形态的资产。（1）房屋、建筑物作为固定资产；（2）生产经营用的机器、设备、器具、工具等资产，凡使用期限超过一年，均应作为固定资产。（3）非生产经营用设备及物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过二年，作为固定资产。2、固定资产按用途划分：房屋建筑物、构筑物、生产设备、运输设备、电子设备、办公设备和其他设备。3、公司固定资产由行政134、部负责，物品落实到责任人，原则上谁使用、谁保管、谁负责。4、购入固定资产按实际支付价值计价。5、无论以何种方式取得固定资产，均须按分类标准和计价原则进行明细核算。详细记录固定资产名称、编号、规格、数量、单价、原值、净值、使用年限等要素，按照固定资产实物管理要求建立固定资产卡片，保证公司资产安全和核算准确。6、固定资产折旧。（1）公司在用固定资产一般均应计提折旧，不提折旧固定资产包括：已提足折旧继续使用固定资产，未提足折旧提前报废固定资产，国家规定不提折旧固定资产等。（2）折旧方法：固定资产实行分类折旧，采用直线法计提折旧。7、固定资产报废。在年末的资产盘点工作中，对确属无法使用的固定资产，由使135、用部门填写固定资产报废单，经营负责人审核后上报行政部核实后，出具处理意见报公司总经理审批，财务部门根据批复作固定资产的报废处理。8、固定资产出售。行政部对拟出售的固定资产出具书面报告提交总经理审批，报告中应注明出售原因、账面净值、拟处置价等事项。财务部门根据总经理批复和收款凭据进行注销账务处理。9、资产管理原则。（1）对所有符合范围资产都编码，贴标签；（2）对所有符合范围资产都建卡立账；（3）谁使用、谁保管、谁负责。第七章 员工薪酬管理XX-057-XX一、员工薪酬的发放和缴纳1、员工工资具体发放办法由公司在每年初公布施行。2、医疗、基本养老、失业、工伤、生育保险费五项保险费由企业负担部分按博136、乐市社保部门核定的基数和比例按月缴纳。由公司缴纳的五项保险费用的人员发生的医疗费用等相关支出一律由个人到社保部门报销。3、节日补助（包括非货币性福利）由总经理办公会议根据公司效益决定发放与否及发放金额。4、工会经费按工资总额的2%计提，控制使用。二、员工的薪酬，由财务部根据行政部报送的考勤等资料整理、造册，报总经理批准后发放。三、财务部办理薪酬发放时，应负责员工个人代扣代缴工作，具体经办人员应对公司薪金保密。第八章 税费管理XX-058-XX一、公司税费管理包括税收及社会保险费用管理。二、纳税工作由财务部专人负责，有关人员应充分了解、掌握国家税法和税收优惠政策，做好税收筹划，依法纳税。1、按国137、家税法规定办理纳税申报。2、按时足额缴纳税金。3、做好个人所得税收代扣代缴工作。三、社会保险：公司按中华人民共和国劳动法参加当地社会保险，包括养老、医疗、工伤、失业、生育保险等。财务部专人负责社会保险的缴纳业务，按时足额缴付社会保险费用，并负责公司员工个人社会保险费的代扣、代缴业务工作。第九章 借支及差旅费报销管理办法XX-059-XX一、现金统一由财务部门管理。不得以白条抵库，不准个人借用公款，不准公款私存，严格执行银行现金管理的有关规定。二、个人借支，严格按审批程序执行。三、差旅费报销标准为：高管人员，新疆境内住宿每人每天不超过200元，伙食补助费40元日；中层管理人员及以下级别新疆境内住宿每人每天100元，伙食补助费40元日；以下几种情况，住宿给予实报实销，伙食补助40元/日。（1）因工作需要疆外出差。（2）陪同外单位人员一起出差办事。（3）公司派出学习；高管带在职司机出差时，司机的住宿补助参照高管人员的标准。四、差旅费借支应在出差回来一周内报销还款，借款时间超过一周不还款者，财务部门有权从其当月工资中扣除。五、差费报销程序：由经办人填写差费报销单部门分管领导审核财务部审核总经理审批出纳办理报销。