1、 日 日 /期 修期 修订订/3/30 完3/30 完成成公司公司编编号号订订状态状态 1.1.成成结结号号X X修修改改结结 1管管C C录录修修改改内容 内容 结算复审及结算复审及结结算抽审 算抽审 成本成本合约合约管管理理规规：H：HX XZB-G-ZB-G-C CH-B17H-B17-修修订记订记录录修修改改 规规定 定-01 01 改改人 审人 审核核 核核人 批人 批准准 准准人人 目 目录 第 则第 本第 本第目条条条条条 条第 第一章 总附则 第二条 适用范围 第十一条 第十二条 第十三条 第十四条第十五条第十六条第一条 制定依据和第五章 附则 和宗旨 第三条 关键术语解解释 2、遵则第二章 成本合约管理理职责 合理的约部域第三章 成本管理组织织和要求 第八条 成本管理组组织 第九条 成本管理要要求 第四章 项目全过程的的成本控制的制设成招成过控工程结结算管理 合 理 环控第四条 管理内容遵循的原2则第五条 总部成本合约部管理职责 责合第十条 立项环节的成本控制规划设计环节的成本控制 施工招标环节的成本控制 施工过程的成本控制 成本合约档案管理第六条 业务集团的成本合约部管理职其他环节的成本控制附则责第七条 区域事业部/直属区域的成本合约部管理职职责 第第 张部定为成员结 战教第第 用基第第键基基各团）公公司。各-各业域区部部域区部区育 以当第第理成第第一条一条 制定依3、据和宗控旨验、教训，特制定本规定。第第二条二条 适用范围 公第第三条三条 关键术语解释成第第旨度，、的组后限部约作限-限部城集本业区南保事域事域、域司事务第第四条四条 管理内容遵循的的原则 是 公作3则则合高、集管份-、各本部-产业新城本部、产业小镇本部。业南事事T 属织 第第一章一章 总总效则则片区、项目公司的成本合约管理工作均适用本管理总则。股份公司成本合约管理约及教育事业部以及股份公司新拓展事业部、直属基业股份有限公司-简称“股份公司”。区域。理规定、争国司 的域区“总展公区业岛郑业事肥广业事业名应为证 过程控制为环节，规范操作为手段，提高经济效益（EVA）为目的。基业股份有限公司总部职4、能中心-简称“股份公司总部”。南为了增强成本管控力度使股份公司成本合理、准确、标准，做到可知、可当股份公司组织变革时时，各业务版块按组织变革后名称与之对应。可测、可控，实现全员、全方位、全过程的管理，提高市场竞争力，依据国家有关法法规政策，结合公司战略定位、组织变革后授权体系、股份公司成本管理的目标、过过往经公各业务集团-孔雀城住宅（集团）公司、产业发展（集团）公司、物业业股份有限公司总部、各业务集团、区域事业部、区域、分公司、业（集各区域事业部/直属区域京南区域事业部、廊坊区域事业部、大香区域域事业部、张家口区域事业部、保定区域事业部、冀南区域事业部、秦皇岛区域事业业部、承德区域事业部、天津5、区域事业部、沈阳区域事业部、郑州区域事业部、济南区域事业部、杭州区域事业部、武汉区域事业部、环南京区域事业部、合肥区域事业业部、成都区域事业部、重庆区域事业部、深圳区域事业部、广州区域事业部、长沙沙区域事业部、北京区域事业部、上海区域事业部、TOD 轨交事业部、商业事业部、酒店成本管理的基本原则是：以股份公司战略、市场需求为导向，保证质量为前提前，第第(目(3抽审。(化。(内份(一)度 原(二)准组(三)态 执警(四)支(五)算 股(六)训的(七)查行项 进检(八)策了 握(九)本信(十)习：案管 水并对管理水平的提高。成成成部责定作实业发成系协促问限于本则安部合对司流修踪各制检项考进持和业争6、系据成库立司工 方 寻优4管管责份工同时组织对标准成本评审、审批及发布。监；团本额的区域的宣贯培训，过程交流及反馈修订。、生季度检查评比，年度绩效考核，促进持续改善。法策推单管 全第二章第二章 成成本合约本合约管管成理职责 理职责 第第五条五条 股份公司总部成本合约部的管理职责控制原则、标准模块、工作指引及实施细则、工作手册。确成本信息监控中心，督促成本数据库、标准清单库的建立本制，准划目事域动标进算业权工业成理性理和成有问合台本习本意效本预警工作，并对发现的问题督促限期整改，确保项目动态成本达标进。超支审批：对于动态成本超目标成本的项目进行审核、审批。结进派信息了解、掌握，协助各业务集团争取7、优惠政策、处理有关政策性问题。采制度制定：负责统一制定、修订股份公司成本合约管理制度体系，司出具标准成本审批：督促各业务板块按审批的标准成本规划进行编制上报上，动态监控：在成本管理系统内每月监督各项目成本动态，跟踪、分分析各项目目标成本执行情况；协助、督促各业务集团、区域事业部、区域做好项目目月成结算复审：原则上组织安排合同金额大于 100 00 万且结算金额大于合合同金额 3%的需要股份公司总部复审的合同的结算；负责各业务板块授权范围内结算的培训宣贯：针对股份公司总部发布的制度、工作指引，进行分层级级、分检查督导：跟踪、检查各业务集团、区域事业部、区域成本合约管管理规定执行情况，对成本实行制8、度监控、责任到人；根据管理的需要，派出专项检检查小组对项目成本进行月专项检查，对项目成本发生的合理性、成本管理的规范性性进行政策跟踪：保持对国家和地区有关法规政策和股份公司成本管理环环境的成本管理信息系统与数据库建立：推动成本合约数据平台的搭建，建立立，实现成本合约管理理信息学习交流：建立股份公司成本合约管理的学习型组织，采取内外经经验交流、案例剖析、研修会、工作营等方式，强化全员的成本合约管理意识，推广广股份公司内外成本管理经验，寻求成本优化、降低成本的有效途径，促进股份公司成本 第第流杆（险（查促（各（第第业（度及务 成部（准 部板析项 配准（态 方略行项 付算（训 集查 本策等 据：工及9、总部成本合约部区监督。并年度工作计划及考核工作中第第七条七条 各区域事业部、成部行司合公成集产份部所集权本本立属 所进支风险项目进行预警及监控整改控；立的权审据司司受司差因果份悉国高制送公 积 数域第第六条六条 各业务集团的成本合约部5管理职责管度备规标业标杆对比分析，上报股份公司总部审批。项批建匹过时、商、付款、结算复审进行权限内的审核、审批；合的的整成有 本理时将各类政策的异动，报送给股份公司总部成本合约部约；务围关布觉合化行本 意要进行准确、详细的目标成本测算，建立与成本匹配的建造标准造；成制出查本标体划约训项时落总并督促整改，并将整改结果报送股份公司总部成本合约部部。政 需求费上线中，10、并对数据的准确、及时性负负责。、直属区域的成本合约部管理职职责 作股本实（一）制度执行：执行股份公司成本合约管理制度，结合各业务集团架构或构和授权，及实际业务需求情况，在成本合约管理制度授权范围内制定有关业务操作专项实施流程、细则，报股份公司总部成本合约部备案并发布实施，自觉接受股份份公司（二）标准成本编制：根据各集团产品线规划、结合产品标准化，根据股份公司总部指导模板，建立分产品业态、分区域的标准成本，同时，进行标准成本与行（三）立项评审：对所属业务集团所有立项项目成本的合理性、及与标准准成本的适配性负责，并进行授权内的成本审核、审批及出具意见，同时要指导所属属项目（四）动态监控：建立集团所11、属项目的全过程动态成本监控机制，提供过过程控制的方法和策略；对集团所属项目进行动态实时监控，出具月度清查报告，对对有超（五）专项审批：对立项项目的合约规划、责任成本、大额定标、大额变变更洽（六）培训指导：根据股份公司总部成本合约部整体的培训计划，参与实施本业务集团范围内的各分公司、片区、项目公司的成本合约业务的培训、宣贯工作工；（七）检查整改：接受股份公司总部发起的各项专项检查；同时，定期或不定期检查、分析成本结构、差异及其原因，制定整改计划、落实措施、总结经验教训教，（八）政策跟踪：熟悉、掌握国家和当地有关法规政策及市场需求、预算算定额水平等成本控制因素，提高成本控制的预见性，努力寻求降低成12、本费用的途径径；同（九）数据库建立：积极推动实施成本管理系统的上线，将上线管理列入制制度、(审度(等(各一)度架权 操股(二)准根及股品 及标(三)项 与配(四)态 过(五)项 结(六)训事(七)查查 本促(八)策(九)：据工提供过程控制的方法和策及略并年度工作计划及考核工作中行司业情细股接受股份公司总部成本合约约部监督。区与比约进司模对所事指准立业域支已目行的据司的的受司差因果份悉国高制送 公 积 数成成 6管本部整本本立公域目合所区及划批合业的整成有本 理具月度清查报告，对有超支风险项目进行预警及监控整织织改洽商、付款、结算复审进行权限内的审核、审批；时将各类政策的异动，报送给股份公司总部13、成本合约部；第三章第三章 成成本管理组本管理组织织和要求 和要求 域理范约发报有相进根分进行标准成本与行业标杆对比分析，上报股份公司总部审审批。项授确目建立与成本匹配的建造标准，并对目标成本的合理性负直直接责任；全态 项态改；成定体划训作项时落总并督促整改，并将整改结果报送股份公司总部成本合约部部。政 需求费上线 中，并对数据的准确、及时性负负责。费机制度执行：执行股份公司成本合约管理制度，结合各区域事业部、区域事业部、区域范围内的各区域的成本合约业务的培训、宣贯工作；直属区域架构及授权、及实际业务需求情况，在成本合约管理制度授权范围内制定定有关业务操作专项实施流程、细则，报股份公司总部成本合14、约部备案并发布实施，自觉标准成本编制：利用各区域优势，整合前期报批报建费、垄断资源源的情况，根据集采及谈判，经与市场对比后，汇编本区域内有竞争性的相关标准费用，提报股份公司总部成本合约部，在进行标准成本评审时进行参考；根据各区域域基建类产品标准化、及股份公司总部指导模板，建立分产品、分区域的标准成本，同时同，立项评审：对所属区域事业部、区域内所立项项目进行授权内的成成本审核、审批及出具预审意见，同时要指导所属项目进行准确、详细的目标成本测算测，动态监控：建立区域事业部、区域所属项目的全过程动态成本监控机制，略；对区域事业部、区域所属项目进行动态实时监控控，出专项审批：对已立项项目的合约规划、责15、任成本、大额定标、大额额变更培训指导：根据股份公司总部成本合约部整体的培训计划，参与实实施本检查整改：接受股份公司总部发起的各项专项检查；同时，定期或或不定期检查、分析成本结构、差异及其原因，制定整改计划、落实措施、总结经验教训教，政策跟踪：熟悉、掌握国家和当地有关法规政策及市场需求、预算算定额水平等成本控制因素，提高成本控制的预见性，努力寻求降低成本费用的途径径；同数据库建立：积极推动实施成本管理系统的上线，将上线管理列入制制度、第第作 执本(一)理 集(二)理本 理(三)员本 识(四)织 公据(五)任管目 现(六)级 提本第第 本(一)度系批规 管体 约理 是法及执行程序。第第八条八条 成16、本本管理组织合约目标的实现。监司成本管控水平提升。第第九条九条 成本管理要求 制度体系建设经审批予以发布：成本合约管理规定据司事区各团门施成成业区成全业应据组理部为司设理股股本门管 制管定 成本管理保障措施施管理规定 合 模 目标成本管理工作指引作；7，监业制理部程成本管理意识、对项目成本实行全过程监控；部构合发总理 关指实成本合约管理基础，形成有效的成本合约管理体系体；合约管理的总体思路、部门职责、管理方法、关键策略等份以心约域导和成应所编岗标解职岗者险态不和本制确公理工作的指导性文件，是制定成本管理各工作指引的基础础和保障。以中心，各业务集团、区域事业部、区域以执行监控为中心的成本合约管理17、系项统片项目公司应根据管理需要，设置相应的组织架构和人员编制，建立岗位职责；和 成管理中心：根据股份公司总部定位，建立股份公司总部以服务和管合管理为统；管理机制：在各业务集团、区域事业部、区域负责人领导下，实行行一 把手负责制、各职能部门具体实施的运行机制；落实和签订目标成本责任制制，夯全员管理：各业务集团、区域事业部、区域应树立全员、全方位、全过组织保障：各业务集团、区域事业部、区域及所属区域、分公司、片区、责任分解：根据设置的组织架构，将项目目标成本分解到成本合约约部、工程管理部、招标采购部、设计管理部、招商、营销等职能部门或岗位，保证证成本各级成本合约部门应作为公司成本合约核算者、成本风18、险预警者和合理建议提供者，监管股份公司开发建设过程成本发生与动态变化，并不断促进股股份公1.制度体系：根据管理的需要，股份公司总部应制定和完善成本合约制度体系体，1.1 规定：规定是指股份公司成本合约管理的纲领性制度，明确股份公司成本等，是股份公司成本合约管1.2 指引：是对成本合约工作各模块的具体规定，用以明确各项业务的管理理方 总 部参考。本 本 段 管 理 更 赔 结 本案则合 针管直司 份(二)准集 的划，份集 事事准；3 事 标准情成本建设 责任成本管理工作指引3.各区域事业部、区域作；动态成本管理工作指引作；设计阶段成本管理工作指引理；商务标管理工作指指引；合约管理工作指引；洽作赔19、指 工程预结算管理工作指引工；项目成本后评估工工作指引 成本档案管理工作作指引。手级度下细作报本不业成管区并善审行区 模 自司 设计变更、工程洽商管理工作指引8；工程索赔与反索赔管理工作指引 织具则案成健全、完善股份公司总部成本合约管理制度。自份团制规划报股份公司总部审批后执行。分合工要实的可集部、直属区域制定，需上报总部成本合约部备案，发布后后实施。理本要事域及产制及源报在成股1.3 实施细则、工作手册：是各级成本组织根据实际工作的需要，在执行股成份公司总部成本合约管理制度的原则下，就某一具体问题实施中出现的问题，制制定的具有针对性的管理流程、细则和操作手册。细则、手册可由各业务集团、区域域20、事业2.股份公司总部应不断总结各业务板块成本合约管理经验，在此基础上，逐步1.各业务集团、区域事业部、区域应按股份总部成本合约部的要求，结合合实际产品的发展和变化，制定并不断完善本业务集团、区域事业部、区域的标准成本编2.各业务集团、区域事业部、区域根据各自产品线及所开发的产品，按股股份公司总部成本合约部的标准模块要求，分业务、分区域编制标准成本及对应的建建造标域发挥各自区域优势、整合资源前期报批报建费、垄垄断资源的情况，并与市场对比，提报公司总部成本合约部，在进行标准成本评审时时进行 考；)踪分 虑35 (4据，以 集部6本司 本以)息司营按工行 理 部息 划 集 1.1 设 1.21用.321、化 划 集(五)约理各(三)成本信息化 日常工作中执行。(四)成本计划管理 费用（设计费、合约管理 业报司 成成司总部成本合约部评审和审批审；团根情时间以股份公司最新发布为为准。管系司本是理设事域的况计本任解建低划测概标域区本 标 份约9需合将不实于在化；项并跟踪、检查、考核计划的执行情况：门优化成本、降低成本计划。据法 合约部负责信息系统的建设、维护、推动和优化作。根计划分解到时间，根据责任成本分解到责任部门；、报批报建费）计划；低率、费用节约额、等成本考核指标和奖励办法。1.合约管理执行股份公司合约管理工作指引；市类进本本造域标以信准建要的份节编规合成决合考虑各种因素进行编制，做到目标明确22、数据化、图表表化。4.同时，各业务集团、区域事业部、区域需要收集市场上的同类标杆产品办时品的成本数据并加以对比，提报股份公司总部成本合约部在进行标准成本评审时进进行参5.各业务集团标准成本编制完成后，需要将标准成本及相应建造标准报股股份公6.标准成本发布后，各业务集团、区域事业部、区域必须遵照执行。同时，股份公司总部成本合约部会根据具体情况定期或不定期对标准成本予以更新或修订修，1股份公司建立成本管理信息系统，全面实现成本信息及时、准确、真实实，各级经营团队应按照股份公司总部成本合约部关于信息化建设的统一要求和部署署，在2成本管理信息系统是成本管理各项制度在线运行的载体，股份公司总部部成本123、.各业务集团、区域事业部、区域应根据项目开发的节奏，及时编制成本计划计，建设产品成本计划(按成本科目)，根据合约规划分解到合约、根据据进度2.成本计划以投资测算、设计概算、施工图预算、成本预测和决策为依据据，综3.各业务集团、区域事业部、区域应完善成本考核办法，设立成本（优化化）降 月(级因素；司区 公(六)析集 的 下 本 本1.11.21态.3 析结3 集进行分分析检查。4检(七)告份策份管 上关指能本改进项项目。3事集分析成检查 报告报表 本制司区因措重执（标计措果2.评价、结论与预警警。区动分记报的约项部的本出警策整造场目重超范 区 态成10标部、区域、分公司、片区、项目公司遵照执行。24、控果做好下一步成本控制工作。分析的重点是：限比题理确包依 差向同级部门和上级部门发出书面预警：2.1 当地有关法规政策的重大调整；工的 连各成本的结构、差异及其原因、控制措施及其效果进行分量析如：月度清查制度，季度动态成本分析会；明确时间要求1.应报股份公司总部的成本合约资料主要包括：需2.3 其他可能导致项目成本发生重大偏离的因素；本，中，总值动态成本与目标成本、计划成本对比差异及其原因其；意应检就4.将分析检查会议记录、成果报股份公司总部成本合合约部。的限1.2 根据股份公司总部专项工作的要求，需提报的有关关资料。办发可成次支信括息2.股份公司总部成本合约部编制并发布标准合同文本各业务集团25、区域分析期内控制措施、效果、存在问题及改进意见、对策优。域事业1.各业务集团、区域事业部、区域在成本控制过程中应定期、按开发阶阶段对析，以及时总结经验教训教，成本计划及其执行情况（包括但不限于进度、合同、产值、付款等）等；3.各业务集团、区域事业部、区域根据管理需要，应固定分析检查的机制制，比求，按项目就成本控制制情况1.1 当地政策性收费项目、内容、标准、依据及政策的适用期限、收费部门。2.按例外管理原则，对下列成本异常偏差及其处置办法，应发现后 48 小小时内2.2 因规划指标、建造标准、市场价格、工程计划等可能引起成本重大变化化的2.4 动态成本预估已超支，集团范围内已连续进行 2 次26、成本超支预警，持续续未3.各业务集团、区域事业部、区域应建立各种成本信息库，包括分产品业业态的目标成本、不同区域同业态的目标成本、工程量清单信息库、成本优化分类汇汇总信 批主计入明核(无4程授营对组 总合第第项 新 本第第(一)划完(二)划排(三)一及 复位(四)工成 组可(五)计 流第第(一)公司总部成本合约部审批有后的审核及审批流程和模板。信权股独由公本等 目目整统第第第第十条十条 立项环节的成本本控制 股总理相各团环本应集集域，括业计设的务奖须写入设计单位合同内并严格执行严；计图设减 不管股环 本 工格11便流业团审业后，在系统中调整。程程务要业第第十一条十一条规划设计环节的成本控制 事27、集控部 图确要商行失设 第第十二条十二条施工招标环节的成本控制 第第四章四章 项项目目的全过的全过程程的成本控制 成本控制 一设计阶段（如：单体设计、扩初设计、施工图设计）；制训的本事域 成息部区、板行域核 直成公司完成的，需要报业务集团、区域事业部、集团审批方案方；体则的后额如设件等人经报约的费 成作息、无效成本的分类汇总信息等，便于互相交流成本控制的经验教训所有招标采购工作需严格遵守公司的招标采购制度购；。务“司标成本管理工作指引中各业务集团、区域事业部、区域相应的审核标准。域进成门4.业务流程与审批授权：根据股份公司各业务类型的需要，成本合约业务后才可正式发出，避免或减少设计不合理甚至失28、误造成的损失和浪费；实施的审批流程和授权，应单独编制。由各业务集团、区域事业部、区域成本合约约部门与运营部门制定，报股份公司总部成本合约部审批后，在成本合约信息系统中设设定。若需对人员、组织、权限等作出调整，应由各业务集团、区域事业部、区域报报股份新项目立项，须遵守股份公司总部、各业务集团、区域事业部、区域的“项目立项主管部门”的立项管理制度及相应的时间要求、模板要求，执行股份公司目规划设计工作应由业务集团、区域事业部、直属区域完成；由区域、分规划设计方案，必须包括设立成本控制的总体目标，原则上必须经经过设计强排方案；而且需要在业务集团、区域事业部、区域的方案审批后，方可进行下每一阶段设计的设29、计任务书，须明确设计限额要求（比如：8 项成本对标）及相应的复核方式、奖惩措施，并严格按要求复核设计成果文件；此项要要求必施工图需由设计、工程、成本、招商、营销等相关部门人员会同监监理人员组成联合小组，对施工图的技术性、安全性、周密性、经济性等进行会审、交底交，提出明确的书面审核意见，并督促设计单位进行修正后报请成本合约管理部门审核设计阶段成本管理执行股份公司设计阶段成本管理工作指引及及相应(开的第第.(本二)有合并 围金(三)投 严规 (四)建第第严股 更洽批 严 公第第 (一)行 第第(一)地的照本投务中进行）。行 的偏(二)销：照行目本执合股的合不应管的公开、公平和公正原则的的实现。的制30、成障作责板第第十四条十四条工程结算管管理 结工第第十五条十五条成本合约档档案管理 的档 的制土地成本管理：司全经线后入项金额偏差时，应进行相应的的审批。营销设施建造费费管理：对 用 销第第12股须制制 定动第第十三条十三条施工过程的成本控制理管以的 及作第第十六条十六条其他环节的成本控制的立核成 的理 责内成本科目实行科目控制，并由营销部门落实责则则任成本。第第五章五章 附附则则工公息拟根定禁审机促动理引档引的审核审批流程及模板要求，以及有对应的时限限定定。审流及区供后业域关，款 际划范围及控制金额内定标；对于超合约规划控制金额的拟定标项目，不予定施标程，严禁、违规定标、不合流程、不合权限的定31、标，严禁先实施后审批；严格执行公司工程结算管理工作指引及相应的审核及审批流程和模板 所有立项后项目目标成本，需根据股份公司合约管理工作指引本编制项目合约规划并经审批后执行。项目招投标必须在股份公司成本信息系统中合合约规标；招投标需遵守股份公司的招标采购制度，及根据授权确定的审核审审批流应建立健全供应商资源管理和加强动态管理机制，持续促进招投标标环节 严格执行股份公司 成本管理保障措施管理规定 动态成本管理工作指引 设计变更、工程洽商管理工作指引 责任成本管制工作指引 成本档案管理工工作指板；执行股份公司的成本档案管理工作指引及相应的档案管理要求求。1.土地成本的责任人：股份公司所有项目的土地成32、本责任人为区域，在项目立项时，区域应按照股份公司土地成本全科目向立项部门提供经审批后的土地成本（土地成本由区域投服发起，经区域事业部财务审核，区域事业部总/区域总审批，经区域财务和分公司财务共同线下确认后计入项目成本，相关合同及付款均在成本本系统2.土地成本的管理纳入到项目立项全成本的管理,实际发生的土地成本与立立项1严格按照股份公司对营销费用的总体管理要求实施预算管理，依据成本本系统 第第分 公 成第第第第用公公规有执总 合 发起13所到股份公司总部成本管理的有关规定执行。制第第十九条十九条本规定自发布之日起生效。业区或 订第第十七条十七条本规定适用于股份公司总部及所属的各业务集团、区域事业部第第十八条十八条本规定由总部成本合约部负责制定、修订、解释及监监督检查。部、区域、分公司、片区、项目公司。本规定未涉及到的内容或未尽事项，应按照国国家和