1、置业有限公司财务人事、质量安全与岗位职责规章制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 组 织 结 构 图商业管理部副总经理物 管 部监 事销 售 部总 经 理董 事 会财 务 部副总经理工 程 部行政业务部部会 议 制 度为了及时掌握和协调房地产开发和经营，遵循和适应国家和地方政府对房地产业的各种政策，推动本公司的各项工作正常运转，经研究决定建立例会制度。一、根据“公司章程”的规定，股东会每年召开一次，讨论和决定本公司的重大决策，特殊情况由懂事长召集临时股东会。二、总经理办公室会议每月召开一次，由总经理主持，主要听取各部2、门的工作汇报，以便决策，参加人员为各部门负责人及有关人员。三、项目建设会议每月召开一次，由项目负责人召集，主要听取各部门的工作汇报和协调各部门的工作，传达总经理的有关指示，使公司正常运作，参加人员为各部门负责人。四、部门工作会议每周召开一次，由各部门或相关部门联合召集，主要针对当前工作，做出一些具体实施意见，使公司的开发和经营活动顺利进行。五、质监联席会议根据工程施工进度，由项目负责人主持决定召开。参加人员为甲、乙双方的施工管理人员和监理公司人员，主要讨论和检查工程质量监督工作。六、安全生产会议，每月召开一次，由项目负责人或技术负责人召集,参加人员为各施工企业专职安全员和有关技术人员,讨论和总3、结一月以来的安全管理情况,查找隐患以补下一步工作。财 务 管 理 制 度第一章 总则第一条 为加强企业财务管理，规范财务会计行为，执行会计核算制度，如实反映企业财务情况和经营成果，根据国家有关法律、法规的规定，特制定本制度。第二条 企业财务管理是企业管理的重要组成部分，企业必须建立和健全财务管理制度，正确编制财务计划，加强财务核算，降低成本费用，提高经济效益。按规定分配利润，依法纳税、妥善处理企业各方面的经济关系。进行财务分析，参与经营决策提高管理水平，促进企业发展。第三条 企业应根据财务管理的需要，设置财务管理机构、配备财会人员。财会人员忠于职守坚持原则，照章办事。财务机构内部应明确分工，各4、司其职，遵守财务制度。维护财务纪律、搞好财务管理和监督工作。第二章 财务计划管理第一条 对房地产项目计划财务部门应根据国家经济政策和市场供求情况，结合企业项目实际，在财务预测的基础上积极稳妥的编制年度计划。第二条 年度财务计划应包括利索计划流动资金计划和财务收支计划。对开发项目还应编制专用资金计划、施工管理费用计划等辅助工程开支计划。年度财务计划编报后，须及时上报股东会审核批准，并在股东会批准后实施。第三条 年度财务计划经总公司批准下达后，各部门和公司员工要严格遵守贯彻执行，并要自觉接受各股东检查监督，并针对查出的问题及时采取措施解决。第四条 由于市场情况发生变化必须调整年度计划的，财务部门应5、专项提出报告，具体说明修改补充的原因意见报经公司董事会批准后执行。第三章 财务决算管理第一条 在编制年度财务决算前，应认真清理帐目，核实各项收入与支出，不得多报与少报。按规定清理各项待摊和预提费用，认真清理应收应付款和预收预付款项。按时清仓查库，盘点各种财产物资，多余积压物资要及时调剂处理。第二条 对未完工程要进行认真盘占，已完工程要正确确认工程成本。对经营过程中的一切收入都要入帐，防止侵占、截留与私分，如经发现应及时纠正。第三条 年度财务决算搞好后，要对各项主要财务指标（资金、利润、成本等）进行认真分析，形成书面材料随同年度决算一并上报公司董事会并抄报各股东。第四章 固定资产管理第一条 固定6、资产是指单位价值在2000元以上使用年限在一年以上的资产。有的超过上述标准，但使用年限较短，且易损坏、更换率频繁，也可不列入固定资产。第二条 应建立固定资产明细表，并采用平均年限法按个别折旧提取折旧。其中：房屋类： 年机械设备类： 年电器通讯设备： 年对下列固定资产不提折旧：1、土地；2、未使用不需用的固定资产；3、帐面已提足折旧但仍在使用的固定资产。计提固定资产折旧按固定资产帐面原值为计算依据。对当月增加的固定资产、当月不计提折旧。对当月减少的固定资产，当月照提折旧。第三条 应加强固定资产管理，要设立明细帐册，正确、全面及时记录固定资产的增减变动情况。对新增固定资产，须事先报公司董事会研究审7、批，防止盲目购建。对闲置不用的固定资产，应及时上报公司董事会，固定资产帐物相符。第四条 在编制年度财务报告前，应当对固定资产进行全面的清查、盘点，对盘盈、盘亏和毁损的固定资产，应上报公司董事会批准后，再进行帐务处理。第五章 流动资金处理第一条 房地产企业的流行资金是用于购买材料、支付工资及开发费用等生产周转的资金。流动管理最基本的任务是以最低限度的流动资金量来保证企业生产过程和流通过程的连续进行。完成企业生产计划，实现公司利润计划。第二条 要加强对流动资金的计划管理。应根据开发任务、工程预算的方案、及施工进度，合理的对资金使用金额的校定，并落实到各个部门，每月底报出资金收支明细表。第三条 健全8、实物收、发、存的管理制度，凡采购材料商品、用具等，事先都要按计划办理，经办人须写明物品用途、价格、数量等由相关部门审核。其中单项在万元以下的支出可由公司总经理签批。单项万元以上的，伍万元以下的支出由董事长（执行董事）签批。单项超过伍万元的由董事会研究同意后审核签批。财务人员要严格审核原始凭证，认真执行审批制度，确认后方可办理收汇款业务，对不合法、不真实和违反会计制度的开支，不予受理。第四条 严格现金、银行存款收付管理制度，银行支票印签按财会制度规定分别由会计、出纳分开保管，月终银行余额的核对，在核对银行存款帐目过程中，如发现未达帐时，应编制“银行存款调节表”。第五条 健全物资管理的各项制度、各9、种物资要在严格的计算验收和收、发、领、退制度。按期盘点，做好帐帐相符，帐实相符。第六章 成本管理第一条 加强经济核算，严格成本管理。要按照规定的成本范围，标准和实耗核算工程成本。要严格划分成本费用的界限，不得把应由各项专用资金列支和其他单位的费用挤入成本，工程开盘后，按“类别系数法”的成本分摊标准编制成本系数测算方案。第二条 成本列支范围：1、开发过程中实际消耗的各种主要材料、辅助材料、机械配件、燃料低值易耗品、周转材料、运杂费等费用可列入成本。2、固定资产的折旧费、租赁费和维修费。3、银行贷款和其他单位借款利息。4、按国家政策规定和董事会决定，提取的职工工资、奖金、工会经费、职工福利费、教育10、费、待业保险费及住房补贴等。5、办公费、差旅费、劳保费、排污费、消防费等其他有关费用。第三条 严格财务管理制度，有效控制单位各项支出，杜绝不必要的财务损失，当发生财务损失时，须认真的查明原因，明确经济责任，认为造成损失须责任人负责赔偿，其他损失在分析原因，提出改进的基础上，报董事长审核后核销。第七章 销售和利润管理第一条 企业所有的销售收入都要全额进入销售帐，不得采取任何形式隐瞒和抵扣销售收入。按合同规定的收款期限（包括按揭贷款）及时催收，收回贷款。要严格履行销售合同，对任意提价、削价等非法行为，以加以制止，并向领导报告、发生销售纠纷，贷款被拒付时，要通知有关部门处理。第二条 正确核算经营收入11、成本、费用、税金和利润及其各项开支，严格审查营业收支，按规定计算利润分配，提取法定盈余公积金和公益金，计算未分配利润并按各方投资比例进行税后利润分配。第八章 各项费用管理办法第一条 企业财会人员必须严格执行财务制度，坚持工作原则，确保资金财产安全。公司财会人员必须做好没有领导批准不报，没有验收签字不报，支票没有领导批准不发。领用支票需要登记。财务人员对符合审批程序但不符合相关合同条款及内容，可以拒付。第二条 日常各种办公费用、差旅费、业务招待费、市内交通费等按公司规定标准，经总经理批准后予以报销。第三条 工程付款按用款计划，申请付款单逐级签字后方可执行，重大财务支出按规定程序审批。第四条 部12、门经理以上人员因工作需要，手机话费实行限额包干办法，对总经理按实报销，副总经理500/月，部门经理200元/月，限额报销超支自负。现场工程人员话费酌情补贴。第五条 差旅费报销坚持必须合理、节俭的原则。其中住宿费实行每人每天限额控制的办法，凭住宿发票报销，超支自负。具体如下：（1）出差住宿每间原则上不超过200元/天。（2）出差一般不能乘坐飞机、火车软卧。（3）省内外出差伙食补助费，不分途中和住宿，每人每天20元。（4）公司对员工的伙食补贴每天6元，与工资同时发放，公司负责聘用炊事人员。（5）年休假只限于外派人员，每年享受20天，少于20天的按每天补贴50元/天，超过20天的也按50元/天扣除（13、期间不发工资）。员工休假必须视工作情况，经总经理批准后方可实施。（6）住房补贴每人每年1500元。第六条 业务执行费用由总经理签批，办公室主任或后勤同志办理接待，总经理不参与的情况下，具体接待者需要向总经理汇报经同意接待对象与标准后，方可办理。质 量 管 理 制 度房地产开发经营，不仅关系到城市的建设,更重要是牵制千家万户的使用和生命财产的安全，为此必须切实树立“百年大计，质量第一”的观念，对质量实行全面监督和管理。一、要建立好质量管理体系，公司由项目负责人负责，技术负责人协助实施，名施工企业都必须有专职的质管员，配合质量监督部门，做好质管工作。二、要制定好质量管理计划，明确质量目标，质量指标14、和技术组织措施，确保质管工作规范化和标准化。三、要执行“预防和把关相结合，以预防为主”的方针，设计质量、原材料质量、施工质量、检验质量要切实按规定来检验和管理，工程部指定专业人员负责材料质量把关及材料核价，做到不合格材料不采购、不验收、不进场使用。四、发现质量问题要立即召集技术人员和质监人员共同讨论，提出立即补救措施，不留隐患。五、质量检验工作要自查、互查相结合，上、下道工序互检，同工序互检相结合，做好层层把关，环环相扣，丝毫不放松。安 全 生 产 管 理 制 度加强劳动防护，保证安全生产是党和国家保护劳动人民的一项重要政策，、必须认真贯彻“安全为了生产，生产必须安全”的方针，做到防范于未然。15、一、公司的总经理为安全第一责任人，项目负责人为第一执行人。各施工企业的负责人与直接责任人。为此在签订施工合同的同时，都必须签订“安全生产责任合同”，明确各级的责任。二、公司和施工企业都必须以“安全第一”为警示，在编制施工组织设计、施工计划时，都必须同时编制安全技术措施，改善劳动条件，防止伤亡事故的发生。三、在施工过程中，施工进度和安全质量发生矛盾时必须首先服从安全。四、安全设施要规范化、科学化、可靠性，切实能起到保证安全的作用。五、严格执行安全生产规章制度，切实做到现场安全生产六大纪律。六、安全生产会议每月召开一次，由各施工企业专职安全员、公司安全负责人和施工管理部门有关人员参加，并同时开展一16、次安全生产全面大检查，发现隐患，立即限期整改。各施工企业都要做到“班前讲、班中查”，时时刻刻牢记安全纪律。七、加强安全技术工作，应该根据施工特点，提出安全设施的改进意见，并付诸实施。同时要做好环境保护工作和现场文明施工，确保安全生产无事故。八、发生事故一定要“三不放过”和及时向上级部门报告处理，并同时提出整改措施。考 勤 制 度1、考勤统一由公司行政业务部负责，各部门负责人在次月5日内将考勤表交行政业务部，行政业务部及时将考勤情况通知财务部。各部门必须实事求是，按日根据规定要求进行考勤，考勤符号明了清楚，严谨弄虚作假，保持清楚准确。2、职工借调出部门要将考勤情况转告调入部门并继续考勤。3、每个17、职工必须自觉遵守上、下班制度，不迟到、不早退，严格执行“考勤制度”。4、上下班迟到、早退一次扣除50元，连续三次迟到、早退者作旷工一次处理，旷工一天扣除当天工资额3倍，旷工三天以上作除名处理。一、病 假1、职工因病或非因公受伤，凭医院证明，二天以内（含二天）报项目负责人同意后记考勤，三天以上报总经理同意后记考勤。病假三天以上停发工资。2、患慢性病需要长期休养治疗的，三个月内不能胜任工作的经总经理批准同意。病愈向公司复工，应有医院证明，病假期间不发工资。三个月到半年以内不能胜任工作的，须杨董事长批准，半年以上不能胜任工作的，公司有权解除劳务合同。二、事 假1、职工因事请假，一天内由所在部门负责人18、批准，二天以上各部门提出意见后，项目负责人批准。各部门负责人请事假，由总经理批准。2、请假必须预先办理请假手续，填写请假条，经批准后方可离开工作岗位，遇有特殊情况来不及办手续，可打电话或带信联系，事后补办请假手续，不办手续作旷工处理。3、实行销假制度，请假结束后到负责批准处告知请假结束时间及恢复上班时间。4、请事假期间停发当日的工资。三、因工负伤和非因工负伤1、经部门公司调查分析签署意见，医生签字，领导审核， 一致认为是非本人责任或他人造成因工负伤时，应填写工伤事故表，在停工养伤期间按照有关规定执行。2、在工作时间内由于严重违反劳动纪律，而受伤停工时，要追查责任严肃处理。3、在非工作时间肇事殴19、打致伤不能上班者，视情节假期按事假和旷工处理。4、扰乱社会治安，被公安部门拘留传讯审查，此期间工资奖金停发。下列情况均作旷工1、未办理请假手续或正常请假期后，不补办或续办手续，不来上班者。2、请假未批准，擅自离开工作岗位者。3、弄虚作假，隐瞒组织。4、无理取闹，拒不工作，性质恶劣影响极坏者。5、无正当理由不服从工作调动，原工作已停止，拒不工作岗位上班者。6、旷工一天扣除当日工资的三倍。7、旷工三日（包括三日）以上的，公司有权解除劳动合同。加班、补休制度除公司安排正常的加班外，确因工作需要加班，需部门提出申请，经有关领导批准，填写加班单，送公司行政业务部。1、凡工作需要，经批准，节假日加班的人员20、可按规定发加班费。2、各科室应尽及时安排好职工的余假调休，上季度的好在下季度内补休完。3、补休必须事先批准，办好手续，否则无效。 奖 惩 制 度根据公司管理机制合理要求，提高团队创业精神，激发员工创造性，充分体现奖优惩恶，奖勤罚懒以人为本的管理机制，经公司研究，制定以下奖惩办法：一、对公司经营效益做出巨大贡献或能及时堵住合理漏洞，为公司避免重大损失的行为，经公司确认，核定后，给予一次性奖励500010000元。二、超额、优质完成工作任务，表现优异，在日常工作中能起表率作用的，经公司核定后，给予一次性奖励20003000元。三、能提出给公司经营、管理带来明显改观，成效明显的合理化建议，被公司采纳21、的，给予一次性奖励20003000元。四、为维护公司形象，挺身而出，避免、挽回公司形象严重受损的行为，给予一次性奖励10002000元。五、因个人恶意行为，使公司蒙受巨大经济损失，公司形象严重受损，经查实，对当事人作开除处理并追究其经济责任。六、因工作责任心不强，无故脱岗等因素造成直接经济损失，并使公司形象受损，经查实，给予相关责任人行政处分，并罚款20003000元。七、涉及违法行为，被司法机关处理，视情节公司将作开除、行政处分、经济处罚处理。项 目 负 责 人 职 责1、代表总经理，全权负责项目的开发、建设、经营工作。2、熟悉图纸资料，深入施工现场，及时掌握全面工程情况。3、对承建单位时行22、预决算审核，并提出资金投放额度比例。4、检查工程质量及进度，对工程质量进行动态检查，根据用户要求增设设施，提出建议并及时做出工程变更联系单。5、制订工程进度计划，并及时汇报。6、对该工程住宅的周转环境，近期远景及所处地段进行详细分析和可行性研究。7、对工程项目利润的评估。8、工程结束后，所有资料及原始记录应汇总存档。9、参与图纸会审、工程竣工验收活动，对隐蔽工程进行测量计算，并做好检查记录。10、做好工程竣工后的交接工作，对未交接的工程或未经签署手续的，不予工程款结算。11、对该工程所有的材料进行严格检查，如需要更改，在保质、保量、保价的前提下，做好材料做好记录。12、对工地现场的安全设施提出23、建议和要求。技 术 负 责 人 职 责1、认真贯彻国家有关基本建设方面的政策、法令、法规，严格执行基本建设程序和工程施工程序。2、受公司委派全权负责工程项目的全部技术工作。3、参与工程的图纸会审，工程预决算，隐蔽工程验收和工程竣工验收工作。4、根据图纸资料绘制立体图，必要时制作立体模型。5、有效地组织本公司人员学习技术和业务知识，不断提高人员素质。6、负责组织和领导对工程质量监测和检查，配合和督促施工单位对重点工程的质量管理和安全文明施工，发现问题时及时向对方提出整改意见，并报项目负责人。7、主动负责与兄弟单位、部门之间交涉和协调工作，处理发生的情况和问题。8、完成经理和项目负责人布置的临时任24、务。财 务 负 责 人 职 责1、领导本公司的财务会计工作，严格遵守财经纪律各项规章制度，对各项财会工作定期研究、检查、总结。2、组织编制公司的各项财务会计制度，并督促贯彻执行、监督检查下属财会人员的工作情况，组织财会人业务学习和经验交流，提高管理水平。3、组织编制公司的财务成本计划和银行借款计划，负责年度财会开支计划的编制，按月审核，会计记帐凭证和各种会计报表。4、会同有关部门组织固定资金和流行资金的核定工作，提高资金使用效果，协同有关部门建立有关经费开支办法。5、开展财务成本计划完成情况的分析，提出改善经营管理的建议和措施，进一步挖掘增收节支的潜力。6、负责向公司领导和有关会议报告财务状况25、的经营成果，审核对外提供的会计资料，负责督促、检查下属单位财务活动和管理情况。7、负责流动资金调度，组织流动资金供应，考核流动资金使用效果。8、办理有关流动资金的报批手续，参加重大工程的图纸会审，签订合同等工作。经 营 负 责 人 职 责1、严格执行国家房地产开发改革、法规。根据公司的经营方针、目标，搞好房地产开发计划编制并及时下达。2、了解市场信息，提出开发项目建议，可行性研究报告，搞好项目设计方案和效益预测，编制实施计划，报公司领导决策。3、搞好房地产销售，协助财务部门预收款项。4、组织房地产开发项目的原材料采购供应。5、发展多种经营，搞好物业管理的调查，测试工作。6、搞好广告业务宣传。公26、司行政业务部经理职责一、基本任务行政业务部是经理直接领导下的公司经营管理行政指挥工作机构。其主要任务是：贯彻经理指令，及时了解、研究经营动态和各方面的情况，平衡、协调各部门的行政事务工作，提出建议，当好经理的参谋和助手，促进公司管理水平不断提高。二、主要职责1、负责草拟公司工作计划、文件、决议、请示报告、总结、通知等行文，审阅和修改各部门上报的文件文稿，检查总结公司各项工作，经理指示、决策的执行情况。2、协调搞好职工考核、鉴定、负责招工。3、负责劳动纪律管理，做好人事劳资的统计。4、负责公司的收发、传递、经济合同审核、管理、归档，负责公司内各种材料的打印，管好用好行政印鉴，对外介绍信等，安排公27、司召开的定期专题会议，并做好记录。5、负责公司后勤保障工作，协助财务部做好公司固定资产实物管理，做到帐实相符。5、组织制订、修订公司管理制度，实现工作正常化，管理科学化，不断完善和提高管理水平。6、做好来宾来客招待工作，办理来客膳食报批。做好公司内部的治安保安工作。会 计 人 员 职 责1、认真贯彻国家的财经方针政策、法律、法规。2、组织拟订本单位的财务会计制度，编制财务计划。3、对各种财产，包括固定资产、低值易耗品等的购置、转移、报废、借入、借出等进行正确核算，做到帐、卡、物三相符。对种财产定期进行清查盘点，对盘盈、盘亏、毁损的财产，按规定进行帐务处理。4、编制流动资金计划和银行借款计划。了28、解各项流动资金占用情况、合理地筹措流动资金，做好流动资金调度，供应，促进企业业务的正常开展。并提出加速流动资金周转的建议和措施。5、正确计提职工福利基金、工会经费、教育经费，及各项专用基金。6、遵守成本（费用）开支范围，准确核算各项房产成本，并提出除低成本费用的措施和加强管理的建议。7、正确核算销售收入、销售成本和销售税金，按规定正确计算利润的实现和分配，对销售及利润进行分析和预测。8、加强对各种暂收、暂付，应收、应付等往来款项的管理，及时核对、催收清算，处终抄列清单，向领导及有关部门报告。9、审核原始凭证手续是否守备，数字是否正确，内容是否真实、合法，是否符合制度规定，并按会计制度规定进行会29、计事项处理，填制记帐凭证。10、按会计制度规定设立各种帐期，以及时进行登记，定期核对总帐与有关明细帐户余额，保证做到帐帐相符。11、准确、及时编报告种会计报表，保证做到帐表相符，表表相符。12、根据会计档案管理规定，及时检查、整理、装订、保管好会计凭证、帐表和资料。13、按月编写报表说明书，按季、年编写财务情况说明，对财务情况和经营成果进行综合分析，找出问题，提出改进措施和建议。出纳（统计）人员职责1、严格遵守财经纪律和国家有关现金管理及银行结算制度，按照规定收、付现金。2、审核各项款收支业务是否符合制度规定，审核原始凭证手续是否完备，数字是否正确，内容是否真实、合法。对不符合规定的收、付凭证应拒绝受理或退回要求重制，并依据审核后的原始凭证，正确运用会计科目，填制记帐凭证。3、遵守现金保管规定，不挪用、不用白条抵库。库存现金不超限额。4、对收、支凭证及时记帐，现金帐目记日结，帐面余额与库存现金核对相符。5、按照规定核算和管理银行存款，记帐及时，逐月与银行对帐，保持双方余额的一致。6、妥善保管好库存现金、空白支票，严格控制发空白发票和空头支票。7、按照国家会计，统计法规，按规定期限及时上报备种统计报表，力求数字准确、完整。8、认真学习业务技术和各种有关文件、制度，提高自身业务技术素质。