1、GGHH 机械股份公司机械股份公司员工手册员工手册二二 O O 一六年七月一日一六年七月一日1目录目录第一章我们的信念与梦想.41.1XX 的企业文化.41.2XX 的战略定位.51.3XX 的商业模式.51.4XX 的组织架构.61.5XX 的经营最高决策机制.7第二章人事管理制度.72.1基本薪酬规定.72.1.1基本工资的构成.72.1.2基本工资的标准.82.1.3社保福利.92.1.4创业津贴.92.2日常考勤规定.102.2.1加班.102.2.2值班/调休.102.2.3迟到.112.2.4早退.112.2.5旷工.112.2.6忘打卡.112.2.7考勤结果公布.112.3休假2、规定.122.3.1病假.122.3.2事假.132.3.3婚假.132.3.4产假/陪护假.132.3.5丧假.142.3.6探亲假.142.3.7年休假.142.3.8法定节假.152.4报销规定.152.4.1出差申请及借款.152.4.2出差人员报销审核标准.162.4.3出差报销规范及要求.162.5津贴规定.182.5.1公司一般内勤、省内办事处内勤员工津贴标准.182.5.2维修销售一线岗位津贴.182.5.3维修外派津贴.182.5.4驻外岗位津贴.19第三章行政管理制度.193.1例会规定.1923.1.1大晨会.193.1.2二次晨会.203.1.3主管夕会.203.1.43、周主管会.213.1.5月度经营分析会.223.1.6半年总结会.223.1.7年终总结会.223.2主管值班规定.223.2.1值班内容.223.2.2值班主管.233.2.3值班职责.233.2.4办公室安全.243.2.5员工宿舍管理.243.2.6厂区安全.243.2.7业务来访记录.243.2.8交接物品.253.2.9管理规定.253.3办公室管理规定.253.3.1员工仪容、仪表要求.253.3.2着装规定.263.3.3员工行为举止要求.263.3.4礼仪要求.263.3.5办公规范要求.273.3.6空调使用管理制度.283.3.7检查及处罚规定.293.4员工宿舍管理规定.4、303.4.1入住条件.303.4.2宿舍空调使用规定.313.5车辆管理规定.323.5.1执行条件.323.5.2车辆使用标准.323.5.3车辆使用流程及审批流程.333.5.4车辆保养及维护.333.6补贴规定.343.6.1公司租用员工车辆补贴标准.343.6.2员工购买车辆补贴标准.343.6.3兼职驾车补贴.343.7固定资产管理规定.353.7.1固定资产的界定.353.7.2固定资产的管理.353.7.3固定资产的增减.363.7.4低值易耗品的使用.363.7.5低值易耗品的增减.373.7.6物资采购及仓库管理.373第四章财务管理制度.384.1资金管理规定.384.15、.1货币资金管理.384.1.2银行存款的管理.394.2费用审批规定.404.2.1财务预算与计划.404.3会计核算规定.424.3.1会计凭证、账簿、报表的打印、装订的上报时限.424.3.2报表上报时间规定.424.3.3会计期间规定.424.3.4会计科目、会计账簿的设置与使用，会计报表及其勾稽关系.434.3.5货币资金的核算规定.434.3.6往来账项核查规定.434.3.7生产成本核算规定.444.4财务工作交接及档案管理规定.444.4.1财务工作交接.444.4.2财务会计资料管理.454.4.3会计档案管理.454第一章第一章 我们的信念与梦想我们的信念与梦想一家企业存在6、必然有其自身的价值，被社会需要的价值，符合一种价值观，如果这种价值观被接受和认同的范围越广，则其经营范围及利润来源则越广。最重要的是，一家企业在创立之初，就需要了解自己的核心价值观是什么，自己的社会价值是什么，如果越清晰，那么利润也就越大。很幸运的是宜昌 XX 机械有限责任公司，在创立之初就开始思考了这些问题，并且提出了自己的答案。而这个答案也将引领 XX 机械走向发展的 100 年的第一步。我们的总部选择在世界水电之都，中国动力心脏宜昌，我们选择成为宜昌地区工程机械行业 5S 设备方案优秀提供商之一，公司提供整机销售、设备维修、备件供应、二手设备回收、设备租赁等服务，设备维修配套产业辐射华中7、地区。公司占地面积 15000 平方米，技术专家 15 人。作为工程机械行业的一份子，我们已经具备一级维修企业资质，并且是中国工程机械行业协会维修及再制造分会理事单位，我们本着“高度负责，有效执行”的服务态度，为工程机械客户提供“一站式”的解决方案，不断满足客户对于设备使用的综合需求。1.1XX 的企业文化的企业文化成功始于相信，我们相信我们有能力去担负起一份责任，因为共同的责任与追求，才能使得这个企业变得简单与纯粹，使得心灵轻松与强大。我们相信，我们需要对我们的民族承担责任，建设好一个国家需要基础设施建设，更需要精神家园的建设，我们需要为两者尽到自己的责任；我们需要对我们的员工承担责任，提供8、更好的工作环境与发展前景，让员工的工作有安全感，生活能够有尊严，正当诉求能够得到合理地表达；我们需要对社区与环境承担责任，我们必须从利润中提取公益基金，以实现我们的诺言；在兑现了我们的承诺之后，股东应该得到应有的回报，这是我们对股东的责任。我们相信，我们必须履行这些责任，才能够使 XX 机械真正的存在于这个社会，客户才能够真正的愿意支付高于市场的价格。于是，我们得知 XX 机械的使命是立足为中国工程机械行业的客户提供全方位的“一站式”解决方案，提高工程机械设备的使用率，降低工程机械行业的设备使用成本，为建设美丽中国贡献智慧。5我们必须相信，我们的员工与客户价值的体现比我们赢得利润更加重要，我们9、必须牢记建设美丽中国是我们的终极目标。基于这个使命，我们发展出 XX 的创业理念“海纳百川，格兴中华”。其意是指 XX将充分发挥自身的核心技术人才优势、积极拓展供应与业务渠道资源优势，逐步创立修复技术工艺标准，建立起工程机械设备信息交流的平台，从而使设备在需要的地方发挥其作用，并且降低行业的整体成本，以此服务中国建设，实业兴邦。基于创业理念，我们树立了我们的核心价值观“专业、诚信、正直、双赢”，所谓“专业”，是指我们将用心的把事情做好，让客户获得超值的心理满足，这里的客户还应该包括我们的员工企业的第一客户；所谓“诚信”，是指我们的经营必须诚实守信，这既是做事的原则，也是人员入职、晋升的原则；所10、谓“正直”，是指我们堂堂正正经营企业，不谋求获取不该获取的超额的利润，同时，坚决维护企业正当合法的权益；所谓“双赢”，是指我们与员工、与合作者、与客户构建双赢、多赢的商业模式，让员工获得真正的价值体现与行业尊重，让客户获得真正的超值服务与真心的感动。1.2XX 的战略定位的战略定位XX 机械致力于成为鄂西地区工程机械核心零部件第一服务商，并以此建立起交易平台，为湖北乃至华中地区工程机械行业提供更多降低行业交易成本、备件成本、维修成本的服务。1.3XX 的商业模式的商业模式基于我们的核心价值观与我们的战略定位，结合我们企业自身的特点，我们将逐步构建企业的商业模式，并且逐步建立我们的 CI（Cor11、porate Identity 企业形象识别）系统，（CI 中包括有视觉识别系统、行为识别系统、理念识别系统），SOP（Standard Operation Procedure标准作业程序）系统，PMS（Performance Management System 绩效管理系统），等等，修炼内功，使得我们的商业模式以及支撑商业模式有效运转的各子系统能够发挥作用。XX 的商业模式，就是以立足工程机械领域，凭借我们建立长期的备件供应商的渠道、广纳优秀技术人才、利用先进的管理模式和经验，使技术、人才、服务品质融合，以工程机械产品整机检测，核心零部件修复、再生标准化、规模化为核心竞争力，拓展整机再生业务12、，建立覆盖华中、西北、西南的网点渠道，发展成为华中、西南地区工程机械后市场技术工艺、服务、备件及整机产品、展示交易平台，为客户提供一站式服务全面解决方案，满足客户的6多层次、多方面需求。在实现企业与客户的共同利益满足同时，实现企业与员工的良性合作。利用企业的创业理念与价值观订立合理的制度，打造一个严谨并不断发展的内部环境，使每一个员工在企业内部以合作者的身份不断发展和成长，在实现其自身发展与价值体现的同时帮助企业整体的进步与完善。最终，达到企业、员工与客户的完美融合，带动行业内服务品质的提升。企业将建立整机系统测试，设备修复技术研发，专项修复实现，备件开发与外协厂、供应渠道管理为主的维修公司，13、以及二手设备交易，备件销售，维修、保养技能培训，业务渠道拓展为主的销售公司，协同发展。1.4XX 的组织架构的组织架构根据公司的核心价值观与企业自身能力，我们逐步清晰了自己的核心竞争力工程机械产品核心零部件修复、再生标准化、规模化。为了使我们的核心竞争力能够实现并发挥比较优势，并以此核心竞争力，打造合作发展的平台，承载我们的商业模式，我们将构建此组织架构，以此来落实公司的各项经营工作。组织结构的设立是基于扁平化、高效运行，并能够体现责任分明的原则设立的。总经理下设两名常务副总，常务副总 1 负责业务部、维修部、备件部、技术部工作，常务副总 2 负责企管部、财务部工作；业务部：主要承接设备维修业14、务、备件销售业务、技术咨询业务、二手机交易信息业务；维修部：主要处理设备维修业务，并不断提高维修效率与降低维修成本；备件部：主要维护管理备件供应渠道，降低备件管理成本；技术部：主要提供整机测试、设备改装、维修及其它技术需求的解决方案研发，推广并培训；财务部：主要对各个部门、各个项目的资金进行管理，核查各项费用使用情况；企业管理部：主要负责企业经营方针的执行情况监督，利用合理的机制保障整个企业运营体系的有效配合。下属可以越级投诉，不可越级汇报；上司可以越级检查，不可越级指挥。71.5XX 的经营最高决策机制的经营最高决策机制企业决策机制，是 XX 有效运营的基础，有了这个机制，就像有了类似选举、15、表决的机制一样，使企业始终能够保持思想统一、目标统一、行动有效。企业决策机制将告诉我们谁才有权对公司经营做出决策，我们如何筛选这些代表，代表们又将决策哪些事关企业发展的内容，以及表决的方式与公布的方式，我们如何表达我们的合理诉求，有谁来转达这些诉求等。XX 机械为了有效运行，将设立五大常委，一位书记员，这五大常委分别是李青兵、邱昌和、刘海波、李义明、熊志操，陈罡任书记员。这五大常委将每月最后一个周日下午三点至七点召开常委会，做出企业经营中的各项决策，例如，员工宿舍改造标准，企业捐款金额，检测设备采购与折旧处理的预算审批等，每月常委会之前，书记员将整理会议议题，并提前发放给各位常委，议题的搜集来16、源主要是员工信箱反映的建议和意见，财务报表数据和公司经营数据的分析，常委提出的应该在会议上讨论的内容。五大常委对于各项议题分别陈述观点，并商议解决方案，最终以举手表决的方式投票决定方案，如弃权票超过三票，则方案暂停审议。方案决定通过后，公司颁布执行，任何人必须遵守公司的决定和制度。第二章第二章 人事管理制度人事管理制度2.1基本薪酬规定基本薪酬规定2.1.1 基本工资的构成基本工资的构成本公司基本工资由学历工资、工龄工资、岗位工资三个部分构成。学历工资是根据由中华人民共和国教育部统一颁发的学历证明为依据，按照不同的学历等级来计算的工资；工龄工资是根据员工入职年限来计算的工资；保密津贴是根据中华17、人民共和国宪法、中华人民共和国劳动法、中华人民共和国公司法对于保守国家、企业机密的相关规定而制定的特殊津贴；岗位工资是指根据岗位职级、职等不同，而计算的工资。实发基本工资是学历工资、工龄工资、岗位工资的简单求和，减去当月扣减项目（迟到、早退、病假、事假等及其它项目）之后的核算值。82.1.2 基本工资的标准基本工资的标准1)学历工资单位：人民币元/月学历标准学历工资标准硕士、博士及同等学位800大专、本科及同等学位400中专及高中300小学及初中2002)工龄工资工龄工资：50 元/年；工龄工资的起算日期是员工入职之日，即从员工进入供职部门的试用期第一天开始，面试及岗前培训期间不作为工龄计算，18、工龄工资计算以十年封顶。3)岗位工资单位：人民币元/月等级薪酬标准12235011217510200009182508165007147506130005112504950037750260001400岗位工资与对应职级、职位、职称的执行标准：9职级管理职位专业职位岗位等级管理类销售类技术类维修类财会类7总经理-12116副总经理-11-高级管理师高级咨询师高级工程师高级财会师105部长-10中级管理师中级咨询师工程师高级技师中级财会师9-84副部长-8初级管理师初级咨询师助理工程师技师初级财会师7-63主任/组长-6高级调研员销售代表高级技术员高级技工高级会计/出纳5-42-初级调研员销售顾19、问初级技术员初级技工初级会计/出纳4321试用员工实习生实习生实习生学徒实习生12.1.3 社保福利社保福利本公司正式员工均按照湖北省宜昌市标准缴纳社会保险及住房公积金（即“五险一金”）。社会保险缴纳的计算基数参考员工工资收入，按照国家及湖北省关于参加社会保险的相关规定具体执行。2.1.4 创业津贴创业津贴创业津贴是指公司或者部门在创立期为保留人才而发放的特殊津贴，津贴的标准经公司10与人才平等、友好协商的方式确定，发放期限原则上为 1 年，特殊情况的经公司讨论决定。2.2日常考勤规定日常考勤规定2.2.1 加班加班1)本规定中所说“加班”是指在规定的工作时间外继续工作就叫“加班”。是职工在法20、定节日从事工作的时间。2)“加班”适用于与本公司签订劳动合同中适用于标准工时制的全体正式员工。3)确实属于工作要求的，可以由部长提出申请，由于员工无法完成当日工作内容的，不属于“加班”。4)加班由部长提出申请，副总/总经理审批，加班单报送企管部备案，由企管部每月计算工资时统一结算。5)加班费用按照基本工资的 150%计算小时工资。基本工资/4 周/44 时*150%*加班小时（不足一小时的以小数计，保留 1 位小数点）2.2.2 值班值班/调休调休1)值班是指本公司为临时负责接听、看门、防火、防盗或为处理突发事件、紧急公务处理等原因，安排本单位有关人员在夜间、公休日、法定休假日等非工作时间内轮21、流进行的值班，它不是为直接完成生产任务安排的加班。2)指针对签订标准工时制的员工周日值班，可以申请当月调整补休。员工可以主动提出调休申请，由部长审批；也可以不调休，值班日工资按加班计算。3)“值班”适用于与本公司签订劳动合同的全体正式员工。签订标准工时制（8 小时工作制）劳动合同的员工，在夜间、公休日、法定休假日等非工作时间内轮流进行的值班（门卫及特殊岗位除外），即为“值班”。4)值班由公司企管部统一安排，最终执行情况企管部备案，作为调休申请及加班申请的审批依据。112.2.3 迟到迟到1)非因公出差、外出办公、请假等原因，签到时间迟于规定的上班时间，一律视为迟到；2)员工迟到一次罚款 10 22、元；部长及以上级别罚 20 元；30 分钟以上罚 30 元，部长及以上级别罚 50 元；迟到 2 个小时以上按旷工半天计算；3)一个月内迟到累计达 3 次者，另行处罚 100 元；4)每月迟到累计 240 分钟或迟到次数 6 次以上，记旷工一天。2.2.4 早退早退1)非因公出差、外出办公、请假等原因，下班签到时间早于规定的下班时间，一律视为早退；2)员工早退一次罚款 10 元；科长以上级别罚 20 元；30 分钟以上罚 30 元，科长以上级别罚 50 元，2 个小时以上按旷工一天计算；3)每月早退累计 240 分钟或早退次数 6 次以上，记旷工一天。2.2.5 旷工旷工1)非因公出差、外出办23、公、请假等原因，连续 2 小时以上不到岗且不能说明正当理由的，视其为旷工；2)旷工时间以半天计，每旷工半天者，扣半天工资，并处以扣款两倍的罚款，计算方式以此类推，同时做出书面检查；3)一个月内连续或累计旷工 3 天，予以开除；一年内累计旷工 10 天，予以开除。2.2.6 忘打卡忘打卡1)忘记打卡者，必须在第二天前，经本部门主管签字确认上下班时间，并到企管部备档；2)每月忘打卡 3 次以上，员工罚款 10 元，科长以上级别罚款 30 元。2.2.7 考勤结果公布考勤结果公布每月 5 号公布上个月考勤结果，若有异议请与企管部沟通。122.3休假规定休假规定2.3.1 病假病假1)因本公司职工患病24、或非工作负伤医疗期称为病假。根据 企业职工患病或非因工负伤医疗期规定（劳部发1994479 号）等有关规定，患病或非因工负伤职工的病假假期根据本人实际参加工作年限和在本单位工作年限，申请给予医疗期；2)员工请病假时均需持病假证明1、员工因病无法按时上班者，须持医院就诊证明，急诊持急诊证明请假，无证明者将以事假处理；2、员工在销假两日内进行补办病假手续，将经上级审核签字后的假单与病假证明一同交至企管部。3)员工本人填写请假条，所在部门部长/副总/总经理审批，请假条报送企管部备案。1、病假在一天以内（含一天）则由部门部长审批；2、病假在二天以上（含二天）由部门部长及副总经理审批；3、部长以上人员请25、假，需报总经理审批；4、凡在病假上弄虚作假，涂改病例者，经本公司核实，一律按旷工处理，情节严重者，予以开除。4)工人职员疾病或非因工负伤停止工作连续医疗期间在 1 个月以内者，原基本工资照发。5)工人职员疾病或非因工负伤停止工作连续医疗期间在 1 个月以上 6 个月以内者，工龄不满 2 年者，为本人基本工资 60%；已满 2 年不满 4 年者，为本人工资 70%；已满 4 年不满 6 年者，为本人工资 80%；已满 6 年不满 8 年者，为本人工资 90%；已满 8 年及 8年以上者，为本人工资 100%（但不能低于当地最低工资标准的 80%）。6)工人职员疾病或非因工负伤停止工作连续医疗期间26、在 6 个月以上者，工龄不满 1 年，为本人基本工资 40%；已满 1 年不满 3 年者，为本人基本工资 50%；已满 3 年及 3 年以上者，为本人工资的 60%（但不能低于当地最低工资标准的 80%）。7)录用的人员在实习期间休病假超过两个月的，其见习期要相应的延长。8)因病已完全丧失劳动能力的，应按有关规定依照程序办理病退。132.3.2 事假事假1)非因公处理的事而申请的假期就叫“事假”。当劳动者有私人事情需要缺勤请假，又不属于病假、婚假、产假、护产假、丧假、探亲假等情形的，又不能请带薪年休假、公休假、调休假的，均视为“事假”。事假本公司是不予与派发工资薪酬。2)本公司所有员工需要申请27、事假的，必需填写请假单。3)员工提出申请，所在部门部长/副总/总经理审批，请假单报送企管部备案。半天含半天以内的事假，需经部门长审批；一天含一天以内的事假，需经副总审批；一天以上的事假需经总经理审批。1、一个月内 10 天以内事假扣款额=工资26事假天数；2、一个月内 10 天以上事假扣款额=工资26事假天数，同时扣除员工所在团队当月奖金基数中该员工所占的基数份额；3、一般情况下，一年内累计 20 天事假，不予核发年终奖金。2.3.3 婚假婚假1)凡本公司正式员工结婚所需申请的假期称为婚假。2)凡本公司员工按法定年龄结婚的参照以下标准执行：1、本公司员工按法定结婚年龄（女 20 周岁，男 2228、 周岁）结婚的，可享受 3 天婚假；2、本公司员工夫妻双方有一方符合晚婚年龄（女 23 周岁，男 25 周岁）的，可享受晚婚婚假 8 天（含 3 天法定婚假）（再婚不在此列）；3、结婚时男女双方不在一地工作的，可视路程远近，另给予路程假；4、在探亲假（探父母）期间结婚的，不另给假期；5、婚假包括公休假和法定假；6、再婚不在此范围内。3)员工提出请假申请，所在部门部长/企管部/副总/总经理审批，企管部备案并根据本公司福利标准申请 600 元（服务满半年不足一年的员工，折半处理）现金作为公司祝贺。2.3.4 产假产假/陪护假陪护假1)产假，是指在职妇女产期前后的休假待遇。陪护假，凡本公司正式男职工29、法定妻子，产14期前后的休假待遇。2)女员工产假分别按下列情况执行：1、单胎顺产者，给予产假九十八天，其中产前休息十五天，产后休息八十三天；2、难产者，增加产假十五天；多胞胎生育者，每多生育一个婴儿，增加产假十五天。3)申请核销产假需提交身份证、结婚证、准生证、出生证等证件证明，并填写请假单。员工提出申请，所在部门部长/企管部/副总/总经理审批，请假单报送企管部备案。2.3.5 丧假丧假1)本公司职工的直系亲属（父母、配偶、子女）及配偶的父母去世，由于办理丧事而申请的假期，称为“丧假”。需要到外地料理丧事的，可根据路程远近给予路程假，途中交通费由职工自理。2)员工提出申请，所在部门部长/副总/30、总经理审批，企管部备案并根据本公司福利标准申请 600 元（服务满半年不足一年的员工，折半处理）现金作为公司慰问。2.3.6 探亲假探亲假1)指针对由于公司发展需要，外派出省的员工，每 2 个月除正常休息外的探亲假。公司在当地招聘的员工，不论其籍贯地是否属于当地，均不属于外派，不享有探亲假；2)探亲假的申请及审批流程：员工提出请假申请，所在部门部长/副总/总经理审批，企管部备案。3)探亲假的执行标准：部长以下职级：3 天，部长及以上职级：7 天。2.3.7 年休假年休假1)公司员工，凡自正式入职之日起满 1 年时间，均享受年休假。员工入职后，每满 2 年，增加 1 天，依次累加，不得超过 7 31、天。年休假时间均为当年淡季，具体休息时间应与公司协商。年休假为公司福利，年休假期间员工除享受基本工资外不再享受任何其它报销福利。2)年休假的起算日期是员工入职之日，即从员工进入供职部门的试用期第一天开始，面试及岗前培训期间不作为工龄计算。153)年休假的申请及审批流程：员工提出请假申请，所在部门部长/企管部/副总/总经理审批，企管部备案。4)年休假的基本执行标准：3 天。2.3.8 法定节假法定节假1)指针公司全体员工，均可享受国家规定的法定休假，具体释义以国家法律规定为准。2)法定假的执行条件：法定假是国家保护劳动者权益的利好举措，公司以人为本，遵照执行，并从日常经营费中扣除，按照标准采购、32、发放过节物资。3)法定假的申请及审批流程：企管部申请，所在部门部长/副总/总经理审批，财务部按标准借支/报销。4)法定假的执行标准节日休假时间公司福利14 级57 级元旦1 天100 元100 元春节6 天200 元300 元劳动节1 天-端午节1 天100 元100 元中秋节1 天200 元200 元国庆节3 天-注：本公司所有员工请假必需填写请假条且将手头工作转交指定人员，手机保持畅通。电话、短信或委托其他人请假者，公司原则不予准假，因情况紧急时返岗当日必须补办相关请假手续；所有请假（因病住院除外）。凡未经批准或事前不请假，事后又不能说明正当理由而无故上班者，捏造不实理由，蒙骗请假，经查明33、属后均按旷工处理。情节严重的，通报批评直至解除劳动合同。2.4报销规定报销规定2.4.1 出差申请及借款出差申请及借款1)员工因公出差（经常性外出的采购与送货人员除外），应至少提前一天填写出差申请16决定单，注明相关项目，必须对出差费用进行合理预算。交由直接上级审核后，转企管部审批后，财务方可按照公司财务管理制度相关条款借支。2)员工出差期限由派遣部门长，视实际情况核定，因公务需要、意外灾害或患病滞阻，需延长回公司时，以电话公司本部门长或总经理，待回来后补办出差或请假手续。3)财务部有义务在预算内合理安排出差人员的外出经费，保证出差工作的正常进行，特别是借支大额现金时，有必要采取安全措施。4)34、出差申请及报销流程：填写出差申请决定单本部门长审批企管部审批财务部借支执行任务填写出差报告/出差申请决定单/差旅费用报销总表本部门长审批部门归档冲销差旅费、部门归档。2.4.2 出差人员报销审核标准出差人员报销审核标准费用名称费用计提标准（按职级分类）核算标准67 级45 级13 级长途交通费飞机经济舱/火车硬卧/动车二等座/火车硬座/长途车大于 2000 公里：飞机/动车；2000 公里以内，800 公里(含)以上：硬卧/动车；800 公里以内，300 公里(含)以上：长途车/硬座/动车；300 公里以内：长途车/硬座。市内公交费100 元/天30 元/天10 元/天凭发票实报实销，超出标准35、部分自担。已有车辆补贴者，此项不予报销。出差餐费早餐 10 元，中餐 20 元，晚餐 20 元按出差天数报销，早上 7 点到达或晚上 7 点后出发，当日无补助。住宿费110 元/晚80 元/晚50 元/晚二人合住者，按标准 70%报销，分别计入各部门费用。特殊接待活动由企管部统一协调，不另行报销。2.4.3 出差报销规范及要求出差报销规范及要求1)公司员工出差报销时，必须提供能有效证明其在出差时限内的乘车、用餐、住宿、电话及其他必要的开支真实合法的全国统一或地方税务票据。无法取得者由出差人员出具凭17单为凭证。2)乘坐火车、长途汽车及公交车，应出具铁路局、公路局或汽车公司的车票。3)乘坐轮船应36、取具有轮船公司或旅行社的购票证明单或船票存根。4)因急要公务必须搭乘飞机者应事先报批核准并凭飞机票据报支旅费。5)乘坐计程车应取得汽车公司开具的统一发票。6)因公携带的行李运费，应取得正式的运费收据为凭。7)搭乘公司的交通工具者，不得再报支交通费。8)因公宴客的费用，应取具有统一发票或盖有单位全称的公章正式收据为凭。9)员工若使用私家车出差的，以XX 机械员工车辆租用协议为准，支付费用。10)在出差期间发生的礼品费、招待费必须先请求，后开支，不得先斩后奏，否则公司不予报销。在外招待贵宾，依实际报销，不得再加报餐费。11)外派人员因生产、销售外出期间，不得开支与业务无关的费用，不得借出差之际游山37、玩水，不得绕道坐车，特殊情况必须经本部门长或副总/总经理同意。12)公司员工参加特定会议或外培，凭会议或外培通知报副总/总经理报销；如会议或外培统一安排食宿，则不分级别一律凭大会或外培开具的发票实报实销，不再享受补助，如大会或外培期间不统一安排食宿，则执行公司级别标准。13)住宿费发票必须开具住宿日期、住宿人员姓名，住宿天数等项目，项目不全者视不合格票据，不能享受住宿补助。住宿因实际需要（陪同贵宾等），致使费用超支的，也做报销并备注，呈送副总/总经理批准。14)公司有关人员因公出差，不慎将票据丢失或留在亲友家中，需由本人申请原因，经核实批准后，按住宿标准的 80%报销。15)如客户或接待单位提38、供上述费用的，员工不得另行报销。16)员工出差期间，无论平时、周末或假日，均无加班费。休息日与假日出差可调休。17)员工外出回公司上班次日内必须向本部门部长或副总/总经理汇报出差工作情况，并在出差申请单上确认任务完成后方可报销。18)财务部有权要求出差人员，按财务规范粘贴票据，对于粘贴不规范的，有权不予报销。19)所有票据不得涂改，一旦发现视为废票，并取消与之关联的补助。20)出差人员必须在出差回公司的，五个工作日内填写差旅费用报销总表（附带税务票据）。经本部门部长审核，财务部复核后报销。特别情况须经总经理同意后，方可报销。21)出差人员应据实报销，如发现有虚报不实者，除将虚报款项追回外，并视39、情节轻重，予18以严惩。2.5津贴规定津贴规定2.5.1 公司一般内勤、省内办事处内勤员工津贴标准公司一般内勤、省内办事处内勤员工津贴标准费用名称职级费用计提标准实现形式特别说明住宿/公交1580 元/月发放现金或提供宿舍15 级员工为 4 人间，67 级员工为 2 人间，公用洗衣机、空调，用电、用水超过标准的由使用者自担。67120 元/月餐费1720 元/天提供早餐、中餐、晚餐费用包括早、中、晚餐，餐厅设备、用电、用水等成本，计入企管部考核。电话费1250报销所有电话费补助按照手机消费发票报销，不足标准的按实际报销，超出部分不予报销，特殊岗位根据特殊岗位补贴另行审批，由财务部统一执行。3540、100报销67150报销2.5.2 维修销售一线岗位津贴维修销售一线岗位津贴1)员工为符合岗位需要，长期出差的维修、销售岗位，符合该补贴项目。2)电话费补贴在一般内勤基础上，另外增加 50 元补贴额度；3)寒暑物资补贴为 500 元额度。每年 6、7、8、9 四个月份发放夏季高温费，每月 75 元；每年 11、12、次年 1、2 四个月份发放冬季取暖费，每月 50 元。2.5.3 维修外派津贴维修外派津贴1)因公司维修服务项目需求，而外派至厂外从事设备检修的维修人员享受津贴；2)每日补贴标准：维修人员前 3 个月平均的日维修提成一半，即前 3 个月维修提成总和除以 90 天乘以 50%；3)执41、行审批流程：由维修部长确认，项目维修工时及路途时间之和确实达到或超过一天的，可以申请该项补贴，补贴经维修助理按照维修部长确认申请执行的天数乘以每日补贴标准申请，常务副总熊志操审核，维修助理记录，人资行政助理在当月计算提成时加入此19项补贴，随当月工资一并发放。2.5.4 驻外岗位津贴驻外岗位津贴1)员工为符合公司发展需要，需要到省外工作期限超过 6 个月的，属于驻外岗位，享有驻外岗位补贴。经劳资双方协商一致，除驻外岗位补贴外，其余待遇、奖金按照对应岗位标准执行。2)其中：子女教育补贴：800 元/月驻外食宿补贴：800 元/月第三章第三章 行政管理制度行政管理制度3.1例会规定例会规定3.1.42、1 大晨会大晨会1)召开时间：周一至周六早上 8:20 准时召开；2)召开地点：一楼车间 A1 工作区前；3)着装要求：XX 工服、套装（女士束发）；4)会议主持：企管部；5)列队：主持人：立正！向右看齐！向前看！稍息！立正！6)主要内容：问好，企业文化温习，领导训勉；7)详细流程：问候：主持人：各位优秀的 XX 人，大家早上，好！XX 人：好！很好！非常好！我爱 XX！嘿（右手握拳，垂直方向举起至双眼高度，小臂保持垂直向上，大臂用力向身体方向垂直收回）！企业文化：主持人：下面温习我们的企业文化，我们的核心理念是：XX 人：专业！诚信！正值！双赢！（连喊 2 遍）20主持人：我们的服务态度是：43、XX 人：高度负责，有效执行！（连喊 2 遍）主持人：我们相信：XX 人：我们是最棒的！（连喊 2 遍）考勤通报：主持人：姓名；应答者：到（或代答者具体未到事由）；领导训勉：主持人：下面请李总讲话（若总经理因故缺席，则由常务副总主持，若总经理与常务副总均缺席，则由技术部、维修部、业务部依次主持）结束：主持人：感谢*总的训勉，希望，立正，解散！XX 人：（立正，双手垂直向下，在膝盖高度击掌一次，返回各部门开二次晨会）晨会检查：仪容仪表检查。3.1.2 二次晨会二次晨会1)召开时间：每日在大晨会之后；2)召开地点：李青兵总经理、李义明常务副总及技术部、备件部、业务部、财务部、企管部、在三楼大办公室44、。熊志操常务副总及维修部全体成员在一楼车间；3)会议主持：维修部由部长主持，三楼大办公室由各部门成员轮流主持；4)主要内容：问好，晨会分享，部门昨日工作小结及当日工作安排；5)晨会检查：总经办抽查晨会执行情况。3.1.3 主管夕会主管夕会1)召开时间：周一至周五下午 5:30 准时召开；2)召开地点：三楼小会议室；3)会议主持：总经理助理或企管部长；214)主要内容：部门月度工作进度通报，需要协调的内容。5)讨论内容：1、业务信息汇总及处理情况通报，客户背景信息分析，销售员拜访情况分析，次日工作安排，特别事项说明；2、维修信息汇总及处理情况通报，次日工作安排，维修方案商讨与制定成文，培训及外派45、情况汇报，特别事项说明；3、技术支持汇总及处理情况通报，技术指导方案检查，参与维修方案商讨，次日工作安排，特别事项说明；4、备件调运情况通报，备件开发进度汇报，次日工作安排，特别事项说明；5、人事行政特别事项通报；6、每周、每日临时的项目性工作汇报及追踪。6)请假规范：1、每日主管会必须按时参加；2、确实是无法参会的，请假人需要在每日 4 点前向总经理请假，总经理需要请假的，需在每日 4 点前委托常务副总主持工作；3、主管会期间，需要提前离开会场的，需要征得总经理同意后方可离开；4、只有总经理（总经理不在时为常务副总）方可宣布会议议程讨论完毕，会议结束。7)处罚条例：1、无故迟到者，乐捐 5 46、元；（下午 5:30 开始，10 分钟内为迟到）2、无故未到者，乐捐 50 元；3.1.4 周主管会周主管会1)召开时间：周六下午 4:30 准时召开；2)召开地点：三楼小会议室；3)会议主持：总经理助理或企管部长；4)会议记录：总经理助理或考核内勤；5)主要内容：每周工作总结及下周工作安排，公司重大调整项目通报。223.1.5 月度经营分析会月度经营分析会1)召开时间：一、二、三、四、五、七、八、九、十、十一月 28 日左右（具体时间根据节假日安排另行通知）；2)召开地点：三楼大会议室；3)会议主持：总经理助理或企管部长；4)会议记录：总经理助理或考核内勤；5)主要内容：当月工作总结，市场分47、析及次月具体工作安排，公司月度奖惩项目兑现，培训、临时沟通项目、聚餐。3.1.6 半年总结会半年总结会1)召开时间：六月 28 日左右（具体时间根据节假日安排另行通知）；2)召开地点：三楼大会议室；3)会议主持：总经理助理或企管部长；4)会议记录：总经理助理或考核内勤；5)主要内容：半年工作总结，市场分析及下半年主要工作安排，公司半年奖惩项目兑现，培训、临时沟通项目、聚餐。3.1.7 年终总结会年终总结会1)召开时间：次年一月 3 日左右（具体时间根据节假日安排另行通知）；2)召开地点：宜昌市区；3)会议主持：总经理助理或企管部长；4)主要内容：年度工作汇报，市场分析及次年工作方针，公司年度颁48、奖，节目表演，聚餐。3.2主管值班规定主管值班规定3.2.1 值班内容值班内容1)值班时间：周一周日，当日 18:3010:00，次日 07:3008:20；232)值班地点：一楼办公室。3.2.2 值班主管值班主管1)值班主管由企管部统一安排。值班主管要根据值班表，提前做好工作安排，准时上岗。如有特殊情况不能值班者，向企管部申请调整，不得出现脱岗。望各位领导认真执行，安排值班人员如下：星期一星期二星期三星期四星期五星期六星期日李义明13997721622王新金15897519155邱昌和15071720909熊志操15872506866方家勇13507208171刘海波1397145781249、陈罡139956032942)所有当班人员必须住公司统一安排的宿舍，手机保持畅通。3.2.3 值班职责值班职责1)日常工作事宜:安排及监督加班人员完成工作。2)协同后勤保障科门卫安全检查：厕所、浴室，维修区域水龙头、空压机电路和气路开关、车间大门、小门、侧门、窗户。3)负责值班期间 XX 公司业务接待和协调，记录在宜昌 XX 机械有限责任公司值班记录表，并通知到相关个人；4)早上按时打铃，提醒大家锻炼和吃早餐，后勤保障科门卫为第一责任人，值班主管为第二责任人；5)办公区域，库房，泵房门锁检查；6)宿舍查寝时间为20:45-21:00，检查宿舍卫生及空调开放情况。楼下值班区域大门晚22:00准时50、关闭；7)服务和私车车辆门外停放登记，如果有出车需求，必须登记驾驶员、当前里程、批准人、事由等；8)每天早上一楼门口 8:30 准时考勤，XX 机械值班考勤和部门考勤标准是一致的；如有请紧急事假的，必须由相关领导批准并通知到考勤值班人员，记录在值班表；9)将值班发现的所有问题和需改进建议，详细记录到值班表或告知相关领导；10)值班主管负责处理单位内部夜间发生的案件的处置，公司发生案件时，要保护好现场，及时报告公安机关，重大案件要及时报告公司领导。243.2.4 办公室安全办公室安全1)负责办公室门窗关严，电源关闭，做好防火工作。2)公司的钥匙不得转交本室以外的人员使用，严禁将外人或学生单独留在51、办公室内看书、学习或玩耍。3)谨防外来人员盗取机密文件。3.2.5 员工宿舍管理员工宿舍管理1)厂区内住宿人员的管理，严禁外人入住，晚上 23:00 以后禁止宿舍内打牌，大声喧哗或播放音乐，以免影响他人休息；住宿人员外出必须登记去向、事由、返回时间和随同人员；2)检查员工宿舍的卫生，并进行指导；3)严禁室内私自接配电线及装接电器；4)严禁室内燃放易燃物品。3.2.6 厂区安全厂区安全1)认真学习严格遵守各项安全生产规章制度，不得违反；2)严格执行安全操作规程，不得违规作业，不违反劳动纪律，正确使用和爱护劳动保护用品及其它安全设施；3)对所使用的工具、器具、设备等要维护好，保证安全可靠并做到正确52、使用，保证作业现场的整洁和作业的方便；4)监督所有人员在厂内修理区域禁止吸烟，禁止烟火。3.2.7 业务来访记录业务来访记录1)做好接待，并做好记录，态度要和蔼、礼貌对待、恰到好处地回答；2)如有特殊情况，要及时处理，应与总经理联系；3)礼貌相待。不论打进、接入，应主动通报公司名称、职务、姓名，如对方未通报，应客气询问清楚；254)使用语言文明，切忌粗声粗气；5)对重要或较长的电话内容，可请对方复述一遍；6)对要求问公司领导的电话，首先问清对方的单位名称、职务、姓名，然后婉转回答“请您稍等，我给您找一下”之类的话再处置；7)对打听事情、咨询公司业务的态度和蔼、礼貌对待、恰到好处地回答；8)除紧53、急情况随时报告外，一般将若干电话内容集中到一起，有条理地予以报告。9)突发情况协调10)值班人员遇临时情况事可酌情处理，及时报告。如遇其职权范围以外的事情，应立即通报并请示总经理。11)值班人员遇到重大、紧急事情时，应及时向总经理汇报请示，以便及时处理并在第一时间通知相关负责人。12)值班人员应将值班时，所处理的事项填写到值班表内，并于第二天晨会做出说明。3.2.8 交接物品交接物品值班记录表。3.2.9 管理规定管理规定1)值班主管如有特殊情况者，必须在当个星期内顶岗。如有脱岗的，处罚当日值班的主管，并给与处罚，一次未值班者罚款 100 元、两次为值班者罚款 200 元、三次未值班者罚款4054、0 元，超过三次者，由执行总经理处罚。2)每位值班主管，晚上必须严格执行查寝，登记在寝人员。而且查看空调的使用情况，必须严格执行。有登记不属实者，罚款 10 元。3.3办公室管理规定办公室管理规定3.3.1 员工仪容、仪表要求员工仪容、仪表要求1)上班时间保持情绪饱满，精神愉悦。2)员工头发必须经常清洗，保持发型整洁清爽，上班时间女士应束发。263)员工头发不得染鲜艳色，不得留怪异发型。4)男员工建议不得留长发、留鬓角、留胡须。5)员工应经常修剪指甲。6)办公区女员工只可涂透明指甲油。7)员工上班前绝对不得喝酒，如有违者后果自负。8)提倡女员工化淡妆，不得浓妆艳抹，不得使用香味浓烈的香水。3.55、3.2 着装规定着装规定1)员工周一周五上班应穿工作服，工服衬衫最多只可敞开领口向下第一颗钮扣。2)周六、周日及公司节假日内勤人员，可以穿着本人服装，男员工上班应穿着正式衬衫（包括短袖衬衫）穿着长裤。女员工不得穿着露背服装、无袖服装、超短裙（即裙边距膝盖不得少于 10cm），奇装异服及过于透明的服装。3)男士的衬衫衣领、袖口应保持洁净，衬衫钮扣必须扣整齐。4)员工上班不得穿着拖鞋进入办公区域。5)员工周一周五上班时间必须佩戴工作牌，工作牌应佩戴公司标志上方。6)一线维修员工必须穿劳保鞋、工服上岗。3.3.3 员工行为举止要求员工行为举止要求1)严禁不雅举止，如脚翘桌面、当众化妆、梳头等。2)禁56、止随地吐痰。3)坐姿端正，上班时间不得东倒西歪、趴桌睡觉。4)站姿挺拔，腰部挺直、两脚并拢或自然分开不超过肩宽距离。5)行走快捷，避免脚步迟缓、拖拉，避免鞋跟发出太大声响。3.3.4 礼仪要求礼仪要求1)在通道、走廊里或公司其它地点遇到公司领导或来访者客人要礼让，不能抢行，并微笑点头致意或简单打招呼“您好”。2)欲进房间要先敲门，听到应答再进。273)接听电话，应在电话声响三声之内接起电话，首句规范用语：“您好！宜昌 XX 机械为您服务”或“您好，我们是宜昌 XX 机械”，通话时使用礼貌用语；通话简明扼要，不得在电话中闲聊。4)有宾客来访，接待人员应将宾客引到接待室，为宾客倒茶，并及时联系有关57、部门和人员。5)直接接洽人员迎来送往面带微笑、轻颔首、略弯腰；握手时，眼睛平视对方，自然伸出右手中等力度握对方的手，神情坦然大方、态度不卑不亢。6)准时参加会议。会议期间，将手机关闭或调节至震动状态，有电话进来，应轻轻行至会议室外接听。3.3.5 办公规范要求办公规范要求1)同事间交谈、接听电话应控制音量，以不影响、干扰领座同事为宜；进出门、开关抽屉应轻手轻脚，避免发出撞击声。办公室窗户，人员离开时应及时关闭，防止雨水落到地板上。2)XX 员工应自带水杯，公司纸杯只为来访 XX 客人使用。3)办公区域同事不在座位时，在电话响铃两声后，其他员工应主动为其接听（或转接）固定电话，不得使电话长时间响58、铃。4)保持办公桌面的整洁有序，垃圾要及时扔入纸篓，保密文件的草稿应及时粉碎。5)工作时间不得串岗、不得闲聊（包括电话聊天、网络聊天方式）。6)电脑桌面应简单、健康。电脑显示屏应保持清洁，桌面上应把工作需要的文件摆放整齐，不能随意乱扔乱丢。7)较长时间离开工作岗位，应通知办公室内其他人员。8)未经同意不得随意翻阅同事的文件、资料。9)准时参加公司召集的会议；遇重要会议，非紧急事件，不得请假。10)办公区、生产区严禁吸烟。11)提高成本意识，文件打印尽量使用“再生纸”（就是反面空白的纸），如有涉及公司机密文件，就不可再次使用，节约用水用电。12)一切对外文件，应用新纸打印，必须有 XXLOGO。59、13)下班离开工作区域时，自觉开闭电源、空调、门窗。14)工作期间提倡说普通话。2815)食堂上班期间严禁放电视节目。3.3.6 空调使用管理制度空调使用管理制度1)使用空调范围包括公司所有办公场所、维修车间的风扇、食堂等区域的空调设备。2)空调使用实行“专人负责制”，由部门指定责任人全权管理，并承担相应的责任，并避免能源浪费。（综合办公室负责人：吴长青、伍双；财务办公室负责人：卢丹丹、张华蓉；食堂负责人：李红英）3)电工应经常对空调线路、开关、接线盒以及空调的使用状况进行检查，空调的清洁(负责人：别金华)。4)空调一旦出现故障，有关现场责任人应及时向企管部报告，由企管部统一联系维修。5)空调60、作为办公设施，仅限于各办公期间使用，不允许在非办公时间使用空调。使用空调时，应先关闭门窗，如需通风换气要先关闭空调。下班要提前 15 分钟关闭空调，坚决杜绝开窗使用空调现象。6)办公室在使用空调时根据气象台温度预报结果，夏季室外最高气温达到 30以上，方可开启空调制冷，制冷温度设置不应低于 26，冬季室外气温低于 8以下的，方可开启空调制热，制热温度设置不应高于 15。7)办公人员离开或办公室无人预计一个小时以上的，应关闭空调，严禁室内长时间无人情况开启空调。8)夏季雷雨天气应立即关闭空调，切断电源，以免遭受雷击。9)空调需要按照使用说明规定进行操作，如发生故障应及时向企管部报修，不得自行拆卸61、，否则责任自负。10)凡发现办公室（区域）人员已下班离开工作场所，空调仍开放的，给现场责任人罚款10 元/次。大办公室方家勇是责任人，财务室李义明是负责人，任何人走的时候不关空调，由方家勇、李义明处罚。11)凡发现私自拆装空调、挪动空调、开启空调外壳等情况的，给与违规操作者罚款 50 元/次，若无人承认违规操作的，由现场责任人承担监督管理不力责任。12)凡空调遥控器保管不当，导致违反本制度规定开启空调的，除按上述对应条款处罚外，同时给与遥控器保管人罚款 30 元/次。13)凡空调遥控器造成丢失或损坏的，由遥控器保管人照价赔偿，赔偿金额直接从工资扣除。2914)食堂空调在员工开饭前 20 分钟开62、，中午 12:50，下午 6:50 关空调（负责人：李红英）。3.3.7 检查及处罚规定检查及处罚规定1)如检查时发现部门有违反规定且无具体责任人时，则处罚该部门负责人。2)各部门可遵照本规定进行部门自查，及对违反规定的员工作相应违规处罚。3)部门主管领导直接处罚员工的，部长领导不受连带处罚，并在当月绩效考核中加 5 分。4)女士束发的标准：耳鬓两旁不得留发，发绳应绑在两耳鬓中间或中上方。如未束发或束发不标准者，罚款 5 元。5)如涂鲜艳色指甲油，罚款 5 元。6)员工上班前喝酒者，罚款 50 元。7)上班期间未穿工服者，罚款 10 元。衬衫纽扣解开超过 2 颗（即2）者罚款 5 元。8)穿露63、背服装、无袖服装、超短裙（即裙边距膝盖不得少于 10cm），奇装异服及过于透明的服装。罚款 10 元。9)穿拖鞋或未将鞋跟带好而进入办公区域者罚款 5 元。10)未戴工牌者罚款 5 元，工牌位置佩戴不正确罚款 2 元。11)一线维修员工未穿劳保鞋、工服上岗。各罚款 10 元。12)上班期间，脚翘桌面、当众化妆、梳头罚款 5 元13)随地吐痰者罚款 5 元。14)使用 XX 纸杯者罚款 1 元。15)凡 XX 员工举报公司内部员工酒驾，奖励举报人 1000 元，给予酒驾人罚款 1000 元。16)公司吸烟区为：黄爱明办公室、李青兵办公室、李义明办公室，除此外的 XX 办公、生产区域一律不许吸烟，64、违反者罚款 20 元。17)以上规范由企管部负责监督、检查。员工如发现有违反以上规定的现象，可向企管部举报，如调查属实，举报人奖励 10 元/次。18)以上规定，员工如有违反，公司将视情节轻重给予相应罚款，部门部长督导不力负连带责任，处以 10 元/次罚款，并将处罚结果在公告栏内公示。19)以上制度员工违反者，照章罚款，部长/副部长级亲自违反者，照章 1.5 倍罚款，总经理/副总经理级亲自违反者，照章 2 倍罚款。303.4员工宿舍管理规定员工宿舍管理规定为使 XX 机械员工宿舍保持一个良好、清洁、整齐的环境，以保证员工在工作之余得到充分的休息，维护生产安全和提高工作效益，特制定本规定。3.465、.1 入住条件入住条件1)符合入住条件，经 XX 机械公司领导同意的本单位员工；2)绝对保证遵守本制度。3)员工离职（包括自动离职、免职、辞退等）应于离职日起 3 天内搬离宿舍，不得借故拖延或要求任何补偿费或搬家费。4)员工对所居住的宿舍，不得随意改造或变更。5)员工不得将宿舍转让或出借他人使用，一经发现，即停止其居住权利。6)入住员工不得拒绝公司管理人员对宿舍任何形式的检查。7)入住员工必须签“宜昌 XX 机械有限责任公司入住登记表”。8)宿舍楼所有器具设备（如卫浴设备、门窗、床铺、桌椅，衣柜等），入住员工有责任维护其完好。有恶意破坏者，由其负担修理费或赔偿（见附件价格表），并视情节轻重给予66、处分。9)入住员工应遵守下列规定：1、服从 XX 公司管理员管理、派遣与监督；2、室内禁止烧煮、烹饪或私自配电线接电器；3、室内不得使用或存放危险及违禁物品；4、起床后床上棉被叠放整齐；5、烟灰、烟蒂不得丢在地上，室内不得存放易燃物品；6、换洗衣物不得堆积在室内，暂不用的衣、鞋必须放入柜内或摆放整齐；7、洗完衣物挂在楼上指定位置晾晒；8、使用娱乐设施不得妨碍他人休息；9、就寝后不得以任何形式影响他人睡眠；10、宿舍不得留宿外来人员，特殊情况必须报 XX 值班人员，并得到相关领导批准；11、贵重物品应不免携入，违反规定放入室内而致丢失者责任自负；3112、不得在宿舍走廊栏杆上晾晒鞋袜等有损宿舍楼67、对外形象的私人物品；13、废物、垃圾等应集中倾倒在指定场所；14、宿舍房间清洁由入住人轮流负责，宿舍由舍长制定值日表，并每日检查；15、节约用水，节约用电，人离灯灭，每人每月核定 15 度生活用电，超出部分按0.57 元/度（居民生活用电）计算；16、不得在宿舍内酗酒、赌博或从事其他不健康活动。10)公司为宿舍区域配置的无线网络，只是为了 XX 员工在工作之余学习，网上查看资料和了解新闻之用，严禁利用公司网络从事非法活动，严禁利用公司网络玩网络游戏和占用太多流量进行其他娱乐活动；11)入住人员轮流值班，负责宿舍走廊和楼道等公共区域的清洁，公共设施的修理，水、电、门窗的安全巡视，发现问题及时报告68、并立即采取措施。12)入住员工发生下列情形之一者，即应该取消住宿资格，并按照宜昌 XX 机械有限责任公司相关制度从严处理；1、不服从 XX 机械值班管理员监督、指挥的；2、在宿舍聚众赌博、斗殴、酗酒；3、蓄意毁坏公司物品或设施；4、未经请示批准，擅自在宿舍内接待异性或留宿外人；5、经常妨碍宿舍安宁，屡教不改；6、严重违反宿舍安全规定；7、有偷窃行为；8、个人卫生多次检查不合格，多次劝教不改。13)入住者迁出应将床位、物品、抽屉等处理干净，带出物品应先交宜昌 XX 机械有限责任公司企管部检查。3.4.2 宿舍空调使用规定宿舍空调使用规定1)宿舍在使用空调时根据一楼门卫室温度计，夏季室外最高气温达69、到 30以上，方可开启空调制冷，制冷温度设置不应低于 26左右，冬季室外气温低于 8以下的，方可开启空调制热，制热温度设置不应高于 15；一经抽查，发现有违反者，室长处以 10 元罚款；322)空调使用实行“专人负责制”，由企管部指定责任人全权管理，并承担相应的责任，并避免能源浪费，严禁使用空调时长时间敞开门窗，已经发现，在场的宿舍人员均处以10 元罚款。3.5车辆管理规定车辆管理规定3.5.1 执行条件执行条件1)公司车辆的清洁、保养、维修等工作由驾驶员负责，由用车部门填写申请单，企管部批准后方可由企管部派车，车辆钥匙统一由企管部管理。公务车各项费用的缴纳、保险办理、年审等工作由企管部统一安70、排处理。2)本公司员工用公务车必须事前向企管部申请调派，不按规定办理申请者，不得派车。3.5.2 车辆使用标准车辆使用标准1)驾驶人必须直携带驾照、行车证等驾驶必备证件，熟悉并能严格遵守道路交通秩序的司机，且经过企管部审核后，方可用车。2)驾驶人不得擅自将公务车开回家或挪作私用，违者罚款 100 元，所属部门部长要负连带责任罚款 50 元。存在特殊情况出现以上情况，驾驶人必须经副总或总经理签字同意方可执行。3)公司所有车辆外出、返回，必须及时到企管部登记，经抽查车辆返回而不及时登记者罚款 100 元。4)如有特殊情况，未登记而需使用车辆者，应及时打电话报企管部人员记录，经过企管部向有关领导核实71、情况后处理。返回公司后，应立即补登记，如有违反者罚款 100 元。5)所有用车登记应完成，如当日未登记且无正当原因者，公司将不承认未登记期间的累积公里数，情节严重者通报批评。6)使用人应爱护车辆，保证行车证完好、车辆外观完好；使用完后应将车内环境清理整洁，尽量避免有物品遗漏等情况，车辆停放于指定位置、停车场或其它适当位置。7)经举报得知违反上述管理规范者，奖励举报人 50 元。333.5.3 车辆使用流程及审批流程车辆使用流程及审批流程1)车辆的使用实行申请制度，由企管部统一调配。用车必须填写车辆使用申请表，经部门部长批准后，由企管部调配方可使用，特殊情况有副总以上人员提前通知企管部，便于统一72、调节安排。2)驾驶员按照批复单上的行车路线和目的地行车。3)用车完毕，驾驶员须填写用车实际情况记录。4)对近似方向、时间的派车要求尽量同行合用，减少派车次数和节约成本。3.5.4 车辆保养及维护车辆保养及维护1)公司车辆保险由企管部统一购买。2)易耗品的保养1.、由驾驶人对车辆进行日常保养、清洁、紧固等维修。2.、车辆指定厂商保养（黄总的店），特约维修厂维修，否则维修费一律不准报销，自行修复者，需先上报部门部长经领导同意后方可维修。3.、车辆行驶途中发生故障或其他耗损急需修理或更换零件时，车辆使用人可视实际情况需要进行修理，但无迫切需要或修理费超过 100 元时，应与企管部联系，请求处理。4.73、由于驾驶人使用不当，而导致车辆损坏或机件故障，所需维护费，由驾驶人负担。3)违规与事故处理1.、驾驶人在开车时要对车辆负责，未经允许可不得将车辆借给其他人使用，督查需不定时抽查，违者驾驶人罚款 100 元/次，部门部长连带罚款 50 元/次，若因将车借给他人使用产生其他后果由驾驶人全额承担责任。2.、无照驾驶或违反交通规则，其扣分和罚款由驾驶人全部承担。4)意外事故的处理1.、各种车辆如在公务途中遭遇不可抗拒事故，应先急救伤患人员，向附近公安交警部门报案，并立即通知企管部及领导联合协助处理；如属轻微事故，可进行处理后在向企管部报告。2.、意外事故造成车辆损坏，由此带来的损失在扣除保险金额后再74、视具体情况由驾驶人34与公司共同负担。如需向受害当事人赔偿损失，经扣除保险金额后，意外事故差额由驾驶人与公司共同负担，因驾驶员个人原因造成事故的其差额由驾驶人全额承担。5)费用报销与交纳1.、公务用车的油料费、清洁保养费用、维修费、过路（桥）费、保险费、年审费等根据相关凭证，实报实销。2.、驾驶员责任：交通事故损失超过保险赔偿额度部分的 80%。3.6补贴规定补贴规定3.6.1 公司租用员工车辆补贴标准公司租用员工车辆补贴标准由于公司业务发展，符合公司管理、销售、维修需要的员工，公司可与其签订员工车辆租用协议并按照协议执行，签订有附加合同的，按照附加合同执行。3.6.2 员工购买车辆补贴标准员75、工购买车辆补贴标准由于公司业务发展，经公司考核符合公司管理、销售、维修等需要的员工，公司可与其签订个人购车补贴协议并按照此标准执行，签订有附加合同的，按照附加合同执行：费用名称职级补贴总额实现形式特别说明购车补贴6-715 万现金1、补贴总额分 60 个月，随工资发放至个人银行账户；60 个月后；2、员工因故无法继续留在本公司的工作的，自结束劳动合同之日当月不再发放补贴；3、员工做出任何有损公司形象的恶性事件，公司有权追讨全部已发放补贴。4-55 万33 万3.6.3 兼职驾车补贴兼职驾车补贴1)补贴对象：对于维修外派中驾车的维修工；2)补贴标准：每公里 0.15 元；3)执行审批流程：由司机76、班申请，部门长协同常务副总李义明审核确认公里数，签字后按35照公里数乘以补贴标准计算补贴，随当月工资一并发放。3.7固定资产管理规定固定资产管理规定3.7.1 固定资产的界定固定资产的界定使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与维修有关的设备、器具、工具等。不属于维修的主要设备物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限在 2 年以上的，视同为固定资产。3.7.2 固定资产的管理固定资产的管理1)实行三级管理：财务部、企管部、使用部门。账务管理主要由公司财务部负责，实物管理由企管部及实际使用资产的部门负责（部门负责人有义务管理好部门使用的资产）。在财务部指导下，企管77、部组织各部门建立资产数量台账（注明存放地及使用人），企管部相应建立统一的数量台账。同时财务部建立一套相应的在用资产台账，包括数量、单价和金额。三方台账应统一资产编码。2)各部门资产管理实行资产使用人、管理责任人责任制。即使用人为资产使用人，部门负责人为管理责任人。资产使用人对资产的使用状况负直接责任，资产的管理责任人对资产的使用状况负连带责任。3)固定资产交接、验收、清查盘点时，财务部、企管部和使用部门均需派人参加盘点，盘点结果盘点人均需签名确认，呈报财务部、企管部和总经理备案。4)财务部每年至少定期组织盘点两次，平时还应不定期抽查，总经理即时抽查。如有盈亏问题，必须认真查明原因。5)经总经理78、提出意见后应及时处理。对于盘亏的固定资产必须追查清楚，如属失窃的，除追究当事人的经济或法律责任外，还要追究使用部门负责人（管理责任人）和资产使用人的经济责任。对于损坏的固定资产，使用部门负责人和实物管理责任人写出书面解释，同时查明原因，如因人为责任或失职行为造成损毁的，要追究赔偿经济损失，如有意破坏的，则通过法律途径追究法律责任。363.7.3 固定资产的增减固定资产的增减1)固定资产属于人为残损的报废，原值在 5000 以下，由使用部门长和副总提出当事人应该赔偿的金额，并将填写金额的报损单交副总审批，报财务备案。属于自然残损的按残损程度分别由部门负责人、副总、总经理审批。原值在 5000 元79、以上的必须报集团财务总监审批。2)凡资产的大修及添置、更换，必须履行相应的审批流程及手续，合计金额 2000 元以内（含 2000 元）由常务副总批准办理；合计金额 2000-5000 元（含 5000 元）由总经理批准办理；合计金额 5000-10000 元（含 10000 元）的报集团财务总监审批；超过 10000元的报股东会批准后办理，所有合同报财务备案。3)凡固定资产变卖或向外转移，调出调入（含内部调动），2000 元以内（含 2000 元）由总经理批准办理，2000-10000 元（含 10000 元）的报股东会批准后办理，所有合同报财务备案。3.7.4 低值易耗品的使用低值易耗品的80、使用1)低值易耗品的界定：企业没有作为固定资产管理的各种用具物品，不包括材料和配件，价值在 10 元2000 元之间。2)低值易耗品的管理：管理办法与低值易耗品基本相同：1、实行二级管理：财务部、企管部。账务管理主要由公司财务部负责，实物管理由企管部负责。在财务部指导下，企管部相应建立统一的台账（注明存放地及使用人）。同时财务部应在当月入账一次摊销。台账应统一资产编码。2、低值易耗品交接、验收、清查盘点时，财务部、企管部均需派人参加盘点，盘点结果盘点人均需签名确认，呈报财务部、企管部和总经理备案。3、财务部每年至少定期组织盘点两次，平时还应不定期抽查，总经理即时抽查。如有盈亏问题，必须认真查明81、原因。经总经理提出意见后及时处理。对于盘亏的低值易耗品必须追查清楚，如属失窃的，除追究当事人的经济或法律责任外，还要追究使用管理责任人和资产使用人的经济责任。对于损坏的低值易耗品，使用部门负责人和实物管理责任人写出书面解释，同时查明原因，如因人为责任或失职行为造成损37毁的，要赔偿经济损失。3.7.5 低值易耗品的增减低值易耗品的增减1)低值易耗品属于人为残损的报废，由使用部门负责人和财务部提出当事人应该赔偿的金额，并将填写金额的报损单交副总和总经理审批，报财务备案。属于自然残损的按残损程度分别由部门负责人、副总、总经理审批。2)凡资产的大修及添置、更换，必须履行相应的审批流程及手续，低值易耗82、品合计金额2000 元以内（含 2000 元）由常务副总批准办理；合计金额 2000-5000 元（含 5000 元）由总经理批准办理；合计金额 5000-10000 元（含 10000 元）的报集团财务总监审批，超过 10000 元的报股东会批准后办理，有合同的，所有合同报财务备案。合计金额是指单次采购金额的合计数。3)凡资产变卖或向外转移，调出调入（含内部调动），2000 元以内（含 2000 元）由总经理批准办理，2000-10000 元（含 10000 元）的报股东会批准后办理，所有合同报财务备案。4)低值易耗品的摊销采用一次转销法核算。3.7.6 物资采购及仓库管理物资采购及仓库管理83、1)物资采购：由公司指定的专人负责采购。其他人员除受采购员负责人委托或领导批准外，均不得采购任何办公物品。当非采购人员未经委托或领导许可，擅自购买公司物品（料）的，财务部不予以报销2)定点采购：采购员需实地考察，货比三家，以招标的形式确定供应商。与供应商签订购销合同，双方约定付款期限。按照财务配件款的程序付款。3)非定点采购：1、一般采购：采购之前先填写采购/费用申请单（买菜除外）并注明细，由部门长、常务副总签字批准后购买，2000 元以上需总经理签字，5000 元以上的报集团财务总监审批。采购完毕收到发票之后填写报销单，由部门长、常委副总签字之后到财务部，由财务部核实之后准予报销，大额的固定84、资产和大宗材料配件采购需要有正式的合同。2、食堂采购：先由食堂阿姨列出买菜明细，然后由指定的企管部人员在财务借支，办38理采购，回来之后由食堂阿姨核对数量并签字，最后报销。3、配件零星采购：零星采购由公司指定的采购员负责，账上可保留 2000 元的备用金，采购之前需要填写采购申请单，经过相关领导签字。在外采购的零星配件、易损件、外协单（在外加工）等所有物品除低值易耗品外均需入库，入库之后由采购员、仓管员、常务副总签字。在入库单第三联签字之后来财务部报销，产生的个人费用按照差旅费的程序报销。第四章第四章 财务管理制度财务管理制度4.1资金管理规定资金管理规定4.1.1 货币资金管理货币资金管理185、)公司的库存现金限额为 8000 元，超过限额需当天需存入银行，特殊需要超出限额的必须经常务副总和总经理批准，并按借支处理，由现金保管人办理借款手续，按财务审批手续签字后方可库存现金。2)加强对营业现金收入的管理，不得从营业收入的现金中直接开支挪用现金、坐支现金。3)支付的限额及审批权限：支付业务款项给公司外的单位或个人超过 1000 元的，原则上需采取转账方式或现金支票付款，不予现金支付。特殊情况如有限额规定的，须用钱部门长确认，副总/总经理审批，财务部审核。4)现金付款的手续和规定1、付现金时必须认真详细审查现金收付凭证是否符合规定，包括：开支标准，部门负责人审核、财务部复核、经办人和证明86、人签章，凭证是否齐全、合法，付款批准人的权限是否生效等。2、所收付的现金必须认真清点，既要点大数也要点小数。3、付现金前，必须复核用款批准手续，报销单据和报批手续，具备符合规定的手续和凭证后才予以付款。凡收付现金，必须一律开具凭证，并在发票、收付款单据或原始凭证上加盖“现金收讫”。出纳人员还必须及时根据凭证记账，尽快使用电脑记载现金日记账。4、付现金时原则上由收款人当面签收，否则需要收款人的有效委托书方能代收代转。39为避免嫌疑，原则上本公司经办人不得接受委托。5、会计人员必须每天核对现金数额，检查库存现金情况，要保证现金的账存与实际库存相符，严禁以白条抵充库存，严禁挪用库存现金。会计人员应定87、期检查出纳的库存现金是否与账存相符。发现库存现金的长余或短缺，应立即做出记录，及时查明原因并向领导报告。6、使用现金时，要注意安全，存取余额在 10000 元以上的必须由常务副总派人陪同前往，20000 元以上的必须由单位派车前往，无车辆提供时不得办理存取款。由于疏忽被偷抢的，由有关人员承担被偷抢金额的 30%。4.1.2 银行存款的管理银行存款的管理1)凡公司开设的银行账户，严禁以私人名义开设，以防出现漏洞。1、开设的银行基本结算支票账户，报控股股东和总经理批准后开设，已开设的须报控股股东知晓并备案。2、确因业务需要，须以私人名义开设的银行账户，须向公司申请，呈报总经理审批后方能开设，并应切88、实做到账款分人管理，达到相互监控的目的。2)公司的款项，连同现金或转账凭证等送存银行，并将“银行收款通知”据以登记入账。3)到银行提取款项或转出款项时，应开出“现金支票”或其他结算凭证，并及时根据支票存根，结算凭证付款登记入账。4)出纳人员不得签发空白支票。支票凭证两个工作日内必须交由出纳，如有突发情况，应先致电常务副总，否则视支票为无效凭证。所有期票统一由出纳员收发签收保管，并做好日报工作。5)出纳人员应定期与银行核对存款，每月至少核对一次，在接到银行对账单后，应逐笔核对借贷发生额和余额。发现记账错误，要立即更正。属于银行的差错，要及时通知银行更正。发现未达账款，应编制“银行存款余额调节表”89、。对未达账款应加强管理，备查登记，如发现有上月未达账款本月未有记录，应认真查明原因及时处理。6)水电费、邮电费、保险费不准与银行签订长期委托自动划账协议，一般应按期支付。经办人应本着资金周转的需要，及时向常务副总汇报到期应付款的情况，若延迟支付不影响公司利益，可以延期支付。经办人必须把握好尺度。若经办人违反操作规定而造成的损失，一律由经办人承担责任。407)凡公司行为所发生的一切收支均由财务统一收付，任何部门和个人均不得擅自收付（包括员工各种奖金、处罚款等）。8)收入管理。业务部文员根据结算清单交款，结算清单必须事先通过主管业务的副总审核签字。出纳根据实际收到的金额开具收据，并在结算清单上面注90、明实收 XX 元、姓名和日期，结算清单一式两份，财务一份留档，业务部一份。9)对外融资管理。公司却因业务发展需要或资金临时短缺，须要对外借款时，由公司提出申请报集团财务总监和股东会批准后，方可借款。10)各种支票、印鉴管理：支票管理由出纳员每日登记支票收支备查簿，其支票存根联或作废支票均应保存、不得废弃撕毁；印鉴由常务副总管理，坚持“印鉴分开，账款分管”原则。11)填写支票要规范、整洁、清晰，记录错误应按会计规定的更正方法进行更正。12)取现的管理规定：出纳从公户取现需要必须经常委副总签字同意。4.2费用审批规定费用审批规定4.2.1 财务预算与计划财务预算与计划1)资金月计划的相关规定1、资91、金计划由使用部门申请，该部门负责人签字后，报财务部汇总审核，总经理批准后，最后报集团财务总监审批，财务部执行。时间规定：每月 25 日前做下月的资金计划，26 日下班前报财务部并由常务副总签字，27 日报总经理审批，28 日报集团财务总监审批。资金计划格式由财务部统一格式样表。2、公司逐步实行财务预算计划管理。具体做法为：每年 10-12 月份，制定下年度收入费用成本预算，同时制定配套的资金预算。经反复讨论后报集团财务部修定。资金预算分解到月，并形成配套的滚动预算，即制定每月的资金计划。3、资金计划的执行严格按计划操作，并履行相应的报销借支审批手续。2)月度资金预算（计划）外的开支凡超计划的开92、支必须填写用款申请，详细说明用途，部门负责人签字，根据审批流程报公司相关领导审批，最后报集团财务总监批准后，方可执行。3)个人借款程序411、因业务需要长期借用备用金，一人借用累计金额在 2000 元以内的，由常务副总批准，财务部控制，原则上旧账不报，新账不借，借款限额不得超出本人一个月的工资总额。2000 元以上的须总经理签字，5000 元以上的必须报集团财务总监签批。2、因业务需要借用差旅费的，应填写借支单，并注明派工单号、与谁同行，一人借用累计金额在 2000 元以内的，由部门负责人、常务副总批准，2000 元以上的须总经理签字，5000 元以上的必须报集团财务总监签批。3、因个人原因需93、要向公司借款的，应填写借支单，由部门负责人、常务副总、总经理批准。原则上旧账不报，新账不借，若有余额则在当月工资中扣除。4、个人借款需在报销单上填写详细。在办理还款手续时，由财务部出纳员开启有财务专用章的收款收据，会计员同时填制收款凭证，详细列明还款时间、金额和经收人等事项。4)费用报销程序1、目的：严格控制非生产性费用开支，费用包括借支费、公关费、办公费、电话费、差旅费、车辆费及报销等。2、费用报销凭一般费用报销单或出差费用报销表单核报。3、物资采购和外出办理事务，必须取得税务票据，采购人员采购询价还价，必须以取得发票为基础，不允许还价后再提开票的细节，防止和对方谈价的被动。严禁控制白头单开94、支。4、审批流程：第一步：报销员工填写报销单据第二步：提交部门，由部门文员审核录入，部门负责人签字核实第三步：交财务部审核第四步：报常务副总审批第五步：5000 元以下报销，提交总经理最终审批；5000 元及以上报销经总经理审批后需提交集团财务总监最终审批第六步：以上所有审批流程按规定完成后，报销人方可到财务部办理领款手续。财务部根据前清后借原则，先扣除报销人前期借款。5、遇到审批人不在公司而此项报销延误可能影响公司正常运作的特殊情况，报销人可电话向审批人说明情况申请报销，并发送短信，审批人电话中向财务人员表明同意，并回复短信表明同意字样。财务人员必须在单据上注明“经电话短信请示某某同意”4295、字样。报销人员单据经财务审核无误后可先领款，外出审批人回公司后补签。此补签手续必须在审批人回公司上班的两个工作日内完成，由报销人将单据交审批人补签，否则财务视借款处理，并在当月发放工资时直接扣除。5)采购付款程序1、配件和材料的采购：一般应签订合同定点采购。合同必须备份一份留在财务部。2、配件或材料预付款：由配件部相关人员提供订货单，交主管副总、常务副总签字后，出纳付款。5000 元以上的还需总经理签字，报集团财务总监审批。3、若是一般付款，财务部核对无误后填写配件款付款单，由主管副总、常务副总签字后出纳付款。5000 元以上的还需总经理签字，报集团财务总监审批。4.3会计核算规定会计核算规定96、4.3.1 会计凭证、账簿、报表的打印、装订的上报时限会计凭证、账簿、报表的打印、装订的上报时限各种明细账，总账每年度打印装订成册；各种凭证报表每月打印装订成册。4.3.2 报表上报时间规定报表上报时间规定财务报表次月 10 日前上报；季报（季度终了）次月 15 日内上报；年报（年度终了）次年 45 日内上报。4.3.3 会计期间规定会计期间规定1)会计核算应当划分会计期间，根据实际业务情况，每月 25 日为结账日，公司各部门结账日期，均以此会计日期划分日为准。2)单据核报、结账日期规定1、费用、物料报销为每周二、四、五上午；2、各部门采购计划、费用报销、付款计划等，每月 25 日前呈报。3、97、财务部各种报表次月 10 日前呈报财税银行、政府部门。内部报表次月 10 日前呈报总经理、集团财务部。434.3.4 会计科目、会计账簿的设置与使用，会计报表及其勾会计科目、会计账簿的设置与使用，会计报表及其勾稽关系稽关系1)会计账簿使用三联式总账和明细账，记账本位币为人民币。2)会计科目的使用。一级科目即总账科目的使用，严格按照国家企业会计制度规定执行，二级科目设置在国家允许规定范围内设置。新增减会计科目须经集团公司财务总监批准，方可执行。3)总账、明细账与报表、合计会计报表的勾稽关系。总账及其科目发生额及其余额应等于所属相关明细账目之和；资产负债表年出数、本期数应与所属相关总账数额相符合，98、其中相关数额应与利润表中相关数额相符合；会计报表应与相关会计报表数额相符合；其中能够抵减、计算填列的均应抵减计算填列。会计报表与相关经济技术指标反映数额应保持计算口径一致，使会计报表真实全面反映一定期间的经济活动及其结果。务必做到帐账、账表、账实、账卡、账单相符。4.3.5 货币资金的核算规定货币资金的核算规定1)现金和银行存款等货币资金，应当设置日记账，按照业务发生顺序逐日逐笔进行登记。2)出纳员按日、周填报现金存款收支日报表，由财务部汇总上报公司和集团财务部。3)按月填报银行存款余额调节表。由出纳员于次月初取回所有银行对账单，并于 5 日前与银行对账单对账完毕后，交会计员核对资金账簿；由出99、纳员对银行未达账项进行调节，并填报调节表，连同会计报表一同上报。4)所有货币资金收支（费用、差旅费报销等）审批，一律按前述制度规定执行。4.3.6 往来账项核查规定往来账项核查规定1)财务部对所有往来账项均应按月核查对账，按月定期打印往来账项明细表，对未达账项应及时进行调节，并编制往来账项余额调节表。2)对应收账款，其他应收款等债券业务要重点清理、对账及时与债务单位联系对账相符，协助业务部清收外欠款，并提供财务政策指导、监督其催收和执行情况。3)坏账准备的计提。按年末其他应收款、应收账款等账面余额，不高于 3计提坏账准备44金。上一年度如有坏账准备金结余的，应于抵减。4.3.7 生产成本核算规100、定生产成本核算规定每月结账日终时 3 日内，维修部门提供 维修结算汇总表；配件部提供 当月退货表、当月进销存总表；企管部门提供考勤表及员工薪资表到财务部，以便完成结账工作。4.4财务工作交接及档案管理规定财务工作交接及档案管理规定4.4.1 财务工作交接财务工作交接1)财务会计人员工作变动或者因故离职必须将所经营的工作全部移交给接替人员，没有办清交接手续不得变动工作或离职，不得结算工资等。2)移交人在办理移交手续前应及时办理完未了事项，包括对已经受理的经济业务尚未填制凭证的，应填制完毕；尚未登记的账目，应当登记完毕，并在最后一笔余额加盖经办人员印章；整理应该移交的各种资料，对未了事项写出书面证101、明等，同时编制移交清册，列明应当移交的会计凭证，各种账簿、报表、现金、有价证券、印章、相关的文件资料及其他业务用品，需要移交的遗留问题，应写出书面材料。3)交接双方要按照移交列明的内容，进行逐项交接：现金要根据会计账簿余额进行点交，不得短缺；有价证券的数量要与会计账簿记录一致。所有会计资料必须完整无缺，如有短缺，必须查明原因，并在移交清册中注明，由移交人负责；银行存款余额要与银行对账单核对，各种财务物资和债权债务的明细账户余额要与总账有账户余额核对，核对清楚后，才能交接；移交人员经管的票据，印章和其他业务用品等，也必须移交清楚，涉及到密码和有关数字的情况必须交接清楚。交接工作结束后，交接双方和102、监交人要在移交清册上签名或盖章，以明确责任，同时，移交清册由交接双方以及单位各执一份，以供备查。4)专人负责监交。由公司常务副总进行监交。5)监时工作交接。对财务会计人员临时离职或因病暂时不能工作需要有人接替或者代替工作的，也应该按照以上规定办理交接手续。6)移交后的责任。移交人对自己办理且移交的财务会计资料的合法性、真实性，要承担法律责任，不能因为财务会计资料已移交而推脱责任。454.4.2 财务会计资料管理财务会计资料管理1)会计凭证登记完毕后，应当按照分类编号顺序保管，不能乱丢失。2)记账凭证应当连同所附的原始凭证或者原始凭证汇总表，按照编号顺序，折叠整齐，按期装订成册，并加具封面，注明103、单位名称、年度、月度和起讫日期、凭证种类、起讫号码，由装订人在装订处签名或盖章。各种经济合同，存出保证收据连同收付凭证复印件（涉及外币的需要注明汇率及结算方法）等重要原始凭证，另编目录，单独登记保管，并在有关的记账凭证和原始凭证上注明日期和编号。3)原始证件不得外借，其他单位如因特殊原因需要使用原始凭证时，经本单位负责人评准，方可复制。向外单位提供的原始凭证复印件，应该在专设的登记簿上登记，并由提供人员和收取人员共同签名或盖章。4)从外单位取得的原始凭证的号码、金额和内容，经公司负责人评准，才可代作原始凭证。5)年终过后，应将会计凭证、会计报表、各种账簿及有关文件资料按归档的要求，负责整理成卷104、或装订成册并编写查找目录，实行归档保管。归档保管时，应存放有序，以便于查找。同时，严格执行安全和保密制度，不得随意堆放、严重毁损、散失和泄密。6)撤销、合并单位和建设单位完工后的会计档案，应随同单位的全部档案一并移交给指定的单位，并按规定办理交接手续。4.4.3 会计档案管理会计档案管理1)会计档案包括会计凭证、会计账簿、会计报告，验资报告、审计报告、财务会计制度以及经营管理和投资人权益有关的其他重要文件，如合同、章程、股东会决议和长期经济合同等。2)会计凭证、会计账簿和月份、季度会计报表，至少保存 15 年。年度会计报表（包括清算会计报表报告）及其他重要会计档案必须永久保存。46特别告知：特别告知：本制度汇编手册自签字之日起生效，所有员工自领用之日起应当及时学习，熟悉各方的权力及义务。我们认为您在领用之日起已经熟悉公司制度。任何违反公司制度的行为当事人将自愿接受处罚并即时兑现，否则视为自愿离职。员工办理离职手续时应当归还本手册，确有遗失无法归还的，将扣除 15 元工本费。自本制度汇编手册签发之日起，之前的任何书面、口头形式的条文将自动废止，以本手册为准；之后增补的条文，将与本手册合并使用，并在次年汇编时编纂、修订。本手册最终解释权归企业管理部所有。执行董事签章：执行总经理签章：