1、200吨滩羊肉熟食品加工新建项目可行性分析报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月XX项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月67可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日目 录第一章 总论1一、项目单位基本情况1（一）概况1（二）法人代表基本情况2（三）经营情况3（四）财务状况3（五）带动农户情况4二、参与项目的合作社情况4三2、项目建设方案5（一）项目名称及负责人5（二）建设性质、建设地点及期限5（三）产品（经营）方案及建设规模6（四）品种、技术（工艺）、设备方案6（五）土建工程7四、投资结构及资金来源8（一）投资结构8（二）资金来源8五、项目效益9（一）经济效益9（二）社会效益9（三）生态效益9六、可行性研究报告编制依据10七、综合评价11第二章 背景及必要性13一、项目建设背景13（一）项目提出的主要政策依据13（二）项目提出的理由14二、项目建设必要性15第三章 项目选址与建设条件18一、项目区概况18（一）建设地点选择18（二）自然条件18（三）社会经济状况19（四）本产业及关联产业发展现状19二、项目建设3、条件优劣势分析20（一）政策、资源、科技、基础设施条件等20（二）主要障碍因素及解决方案22第四章 市场分析与销售方案23一、市场分析23（一）项目产品市场供求现状及前景分析23（二）项目产品市场竞争优势25二、营销策略、方案、模式26（一）营销策略26（二）营销方案与模式26三、市场风险分析27（一）项目的风险因素分析27（二）防范和降低风险的对策28第五章 建设方案30一、产品方案和建设规模30（一）产品方案30（二）建设规模30二、建设规划和布局30三、建设标准和产品标准31（一）建设标准31（二）产品标准31四、技术（工艺）方案31（一）技术路线及流程31（二）品种及主要技术来源的可靠4、性和可得性34（三）主要技术参数36（四）物料平衡分析37五、设备选型方案37（一）设备选型的原则37（二）设备来源38（三）设备选型及清单38六、建筑方案39（一）主体工程39（二）附属工程39七、建设单位与合作社入股分成方案39八、实施进度安排40第六章 环境影响评价41一、环境影响评价41（一）主要污染源及污染物41（二）环境保护和治理措施41（三）评价与审批43二、节能评价43（一）项目综合能耗情况43（二）能源供应保障情况44（三）综合节能措施44第七章 项目组织与管理46一、组织机构与职能划分46（一）实施期间的组织机构与职能及项目建设管理46（二）投产后的组织机构与职能48二、劳5、动定员49三、经营管理措施50（一）项目实施期间的管理措施50（二）项目投产后的管理措施51四、技术培训52五、劳动安全、卫生与消防53六、农民持股方案和合作社受益保障措施53第八章 投资估算与资金来源56一、投资估算依据56二、投资估算56（一）总投资56三、资金来源。57（一）中央财政资金57（二）地方财政配套资金57（三）企业自筹资金及来源57（四）银行贷款及筹措情况57四、资金的使用与管理57（一）财政补助资金的使用与管理57（二）自筹资金的使用与管理57第九章 财务评价59一、财务评价依据59二、销售收入和销售税金及附加估算59（一）销售收入59（二）销售税金及附加60三、总成本及经6、营成本估算60（一）单位产品成本估算60（二）项目总成本估算60（三）经营成本60四、财务效益分析60（一）盈利能力分析60（二）清偿能力分析61五、不确定性分析61（一）盈亏平衡分析61（二）敏感性分析61六、财务评价结论62第十章 社会效益分析64一、壮大主导产业促进结构调整及示范性分析64二、与农户利益联结机制分析64（一）利益连接机制和分配机制64（二）利益保障机制64（三）利益监督机制65（四）项目对保障农产品质量，提升农产品科技含量的作用65三、带动基地分析65四、带动农户及农民增收效果分析65五、增加就业岗位66六、对比分析66一、附表附表1：可研报告编写人员基本情况表附表2：建7、设投资估算表附表2-1：土建工程投资明细表附表2-2：设备投资明细表附表2-3：科技投资估算表附表2-4：生产性和公益性生物资产费估算表附表3：流动资金估算表附表4：资金筹措与使用计划表附表4-1：财政资金使用明细表附表5：总成本费用估算表附表5-1：产品单位生产成本估算表附表6：固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表附表7：利润及利润分配表附表7-1：营业收入、营业税金及附加和增值税估算表附表8：项目投资现金流量表附表9：银行借款还本付息计划表附表10：财务计划现金流量表附表11：资产负债表附表12：主要技术经济指标一览表二、附 图1.地理位置图2.现状图3.总平面布置图三、附 件附件18、：项目单位营业执照副本、组织机构代码证及税务登记证附件2：由社会中介机构出具的项目单位2012年度、2013年度财务审计报告附件3：自筹资金来源证明附件4：信用等级证明附件5：土地使用证、土地购买合同附件6：环保部门审批意见附件7：取水证明附件8：龙头企业级别认定证书附件9：合作社营业执照、组织机构代码证、税务登记证、章程、入社成员名单、2013年审计报告附件10：农民合作社成员构成及入股情况证明附件11：与农户签定销售、养殖合同附件12：生产经营许可证等相关证书附件13：无公害认证证书附件14：获得证书包括：QS、HACCP、ISO2008质量认证、地理标志产品、商标注册证、宁夏著名商标证书9、及各类荣誉证书附件15：新技术、新工艺证明材附件16：其他证明材料第一章 总论一、项目单位基本情况（一）概况单位名称：宁夏xx县xx清真食品有限公司。经营场所：宁夏xx县工业园区县城功能区，307国道南侧。注册资本：人民币500万元。企业性质：有限责任公司（私有）。经营范围：农业种植、滩羊养殖、滩羊肉深加工和销售。股权结构：项目单位由4名自然人股东发起成立，其中xx出资300万元，占公司股份的60%，其他3名股东出资200万元，占公司股份的40%。发展历程：项目单位成立于2003年12月，以滩羊养殖和屠宰加工为主业。公司自成立以来一直坚持“诚实守信、务实创新、质量第一”的原则，不断强化内部管理10、，稳步走上了规范化、规模化发展的轨道，通过了ISO9001、HACCP、QS管理体系认证，在滩羊养殖和屠宰加工环节实施了RFID质量安全追溯管理技术，实现了无公害养殖和屠宰加工全流程无污染作业。目前公司已形成年屠宰滩羊20万只、生产优质清真滩羊肉胴体分割产品3200吨的能力，产品除供应区内市场外，还销往北京、天津、西安、郑州等大中城市。为进一步完善“龙头企业+基地+合作社+农户”的经营模式，确保公司深加工清真滩羊肉产品的安全优质原料来源，公司于2007年牵头成立了xx县丰育养殖专业合作社，目前入社会员300余户，存栏繁殖母羊2.2万只。公司在活羊销售、养殖技术方面给予社员统一服务和培训，一方面11、提高农户养殖效益，一方面也为公司滩羊屠宰加工提供了稳定、优质的原料来源，起到了龙头企业的带动作用，实现了农贸农一体化，目前公司羊肉深加工产品的原料百分之百来源于丰育合作社和xx县滩羊养殖大户。公司自成立以来，注重科学技术在生产中的作用，积极投身于先进养殖技术和屠宰加工技术的开发、应用和示范工作，是自治区滩羊产业重要的技术示范基地，先后参与制定了宁夏地方标准滩羊肉胴体分级标准（DB64T/747-2012）和清真羊肉生产准则（DB64T/748-2012），实施了xx县动物产品安全RFID追溯系统示范工程；是“十一五”国家科技支撑计划“西部民族地区电子商务平台关键技术研究与示范”项目示范点”，是12、“科技部星火科技12396信息服务项目”示范点；是北京农业信息技术研究中心 “国家科技支撑计划农村流通监管专用设备研制项目”示范点。2006年公司被吴忠市评定为 “农业产业化龙头企业”；2010年被吴忠市评为“促进农业十大基地建设龙头企业”； 2010年被自治区 命名为“农业产业化龙头企业”；2011年、2013年被评为自治区“农业产业化优秀龙头企业”；2012年“宁鑫”牌商标被评为自治区著名商标。人员结构：2013年末公司在册职工68名，50%是当地农民。项目单位有研发人员10名，其中高级工程师2名，教授1名，工程师1名，技术员6名。研发人员全部具有本科学历以上，研发人员由学校、企业的技术人13、员等组成。（二）法人代表基本情况项目单位法定代表人xx， 出生于1975年1月28日，大专学历，高级工程师。xx诚实守信、具有良好的社会形象，无破产经历和银行欠款等不良记录。（三）经营情况产品类型、结构及规模：目前，公司主导产品有滩羊胴体肉和分割产品（包括冷鲜肉、速冻肉产品等）。项目单位围绕xx县委、政府做好“生态、特色、资源”三篇文章，遵循“质量第一、顾客至上”的原则，依托全流程健康养殖和安全屠宰加工技术规程，开发出滩羊肉分割产品（羊棒骨、羊排、臊子肉、精肉卷等冷鲜肉、速冻肉产品）。销售网络、市场覆盖范围及规模：项目单位目前已在全国各地建立了销售网点200多个，其中专营店（点）30个，一、二14、级代理商100多个，产品远销北京、天津、西安、郑州等大中城市。主要建筑物、构筑物类型及面积：项目单位现有钢架结构标准厂房1500平方米，砖混结构锅炉房50 平方米、钢架结构冷藏库1000 平方米。主要生产线及加工能力情况等：目前公司有年加工20万只滩羊的屠宰分割生产线1条。2013年，公司生产销售滩羊肉产品507吨。（四）财务状况项目单位为自治区农业产业化经营龙头企业。2013年公司资产总额4687万元，固定资产2981万元，流动资产248万元，固定资产净值2836万元，资产负债总额284万，所有者权益4402万元，销售收入3107万元，净利润307万元，净资产收益率为6.5%，资产负债率为515、.2%。（五）带动农户情况项目单位按照“公司+基地+合作社+农户”的经营模式，领办农民滩羊养殖合作社1个、养殖规模存栏繁殖母羊2.2万只。建立饲草料基地1个，规模3000亩。带动了300多户农户发展滩羊养殖和饲草料种植。根据2013年末统计结果，项目单位带动农户户均增收1万元、总增收300万元。已安排劳动力就业68人，其中农民就业37人。二、参与项目的合作社情况xx县丰育养殖专业合作社成立于2007年12月，是由项目单位牵头、周边养殖农民自愿参与发起成立的滩羊专业养殖农民合作社。合作社法人代表杨学梅，注册资金113万元。合作社的目标是采取统一为合作社成员提供良种、饲料、技术、防疫、销售等服务的16、方式发展滩羊养殖业，促进养殖户共同发展、共同富裕。合作社与项目单位建立了紧密的合作关系，在良种、防疫、饲料、技术等方面展开了全方位紧密合作，采取订单方式连接加工企业与入社养殖户，社员、龙头企业之间建立紧密的利益联结机制，通过“集中服务，统一销售”的经营模式组织生产，良种统一选调率达到90%以上，育肥羔羊统一销售率达到95%以上。合作社依托xx公司的技术力量和培训设施，先后为本社社员提供集中培训17场次，参加学习培训的人员超过了300人次。通过合作社自身的努力和龙头企业的帮助，合作社发展取得了长足的进步。到2013年末，合作社社员已扩大到了307户，滩羊繁殖母羊存栏规模达到2.2万只，约占xx滩17、羊繁殖母羊存栏总规模的2%。2013年，合作社社员育肥出栏滩羊优质羔羊3万只，销售总收入达到2900多万元，社员户均销售收入10万元，纯收入达到3万元。本项目实施将创新农发资金的使用方式，扶持丰育滩羊养殖专业合作持股项目168万元，约占项目总投资的14%，通过龙头企业与合作社的更紧密合作关系，促进合作社的健康发展。三、项目建设方案（一）项目名称及负责人项目名称：宁夏吴忠市xx县200吨滩羊肉熟食品加工新建项目。项目负责人：xx。（二）建设性质、建设地点及期限建设性质：新建建设地点：宁夏xx工业园区县城功能区建设期限：项目建设期限为一年，自2014年1月2014年12月。2014年1月2014年18、3月完成项目前期准备工作；2014年4月2014年6月完成基础设施建设；2014年7月2014年9月完工人的培训和设备的安装；2014年10月12月试运行并完善各项管理规章制度，补遗、总结、验收。（三）产品（经营）方案及建设规模产品方案：项目产品为200吨优质滩羊肉熟食品，包括四个系列，分别为羊肉臊子系列产品100吨、手抓羊肉系列产品50吨、烤羊肉系列产品40吨、羊杂系列产品10吨。建设规模：建设年加工优质滩羊胴体羊肉291吨（约18200只）、生产优质特色滩羊熟食品200吨的生产线一条，包括建设熟食加工车间600平方米、锅炉房100平方米、冷藏保鲜库300平方米、原料库房、包装车间、包装材料19、库等各200平方米；厂区硬化1000平方米；购置羊肉熟食品加工设备30台套和配套配电设备、检疫化验设备各1套。扶持xx县丰育养殖专业合作社持股本项目，占股168万元，即项目股份的14%，并在投产后第4年将合作社占股提高到280万元，约为项目股份的22.62%。（四）品种、技术（工艺）、设备方案1、品种加工的品种为获得国家地理标志产品（地理标志证明商标）的周岁龄以内“xx滩羊”优质肥羔。2、主要技术1）原料肉要求：原料活羊符合宁夏地方标准技术要求，胴体严格按照清真规范和国际标准进行分割、排酸、冷鲜、冷冻和质量检验，屠宰和分割全程在低温条件下进行。2）羊肉熟食品加工工艺：项目产业链工艺流程为：健康20、养殖清真安全屠宰精细熟制加工优质产品羊肉熟食品（羊肉臊子系列、手抓系列、烤羊肉系列、羊杂系列）生产工艺为：鲜胴体羊肉（或内脏）检选清洗切分配料熟制（炒、炖、烤）包装冷却巴氏杀菌检验出厂3、技术来源项目单位多年来一直致力于滩羊的屠宰及其肉制品的加工，培养了自己的专业技术队伍，现有技术力量能够满足项目实施的需要。项目技术依托单位北方民族大学，具有较强的肉食品科研开发实力。4、设备该项目购置加工设备32台（套），其中主要熟食品加工设备30台套，附属设备2台套，详见附表2-2。 加工设备：高压蒸煮锅2台，全自动真空包装机2台，热水杀菌锅2台，蒸汽锅炉1台，可搅拌式夹层锅2台，电热型油水分离油炸机2台，21、羊肉电动分割机2台，肉片切割机2台，不锈钢热缩封口机1台，冷藏设备2台，斩拌机1台，加工流水线1套，不锈钢修割工作台10张。附属设备：250千瓦配电设备1套、质检设备1套。（五）土建工程新建加工车间、冷藏库、锅炉房、库房等1600平方米，详见附表2-1。具体包括轻钢结构熟食加工车间600平方米，冷藏库300平方米，包装车间、原料库、包装材料库等各200平方米，砖混结构锅炉房100平方米、道路硬化1000平方米。四、投资结构及资金来源（一）投资结构1、总投资 本项目总投资1238.0万元。其中建设投资1151.0万元，占总投资的92.97%，流动资金投资87万元，占总投资的7.03%。详见附表422、。2、建设投资项目建设投资1151万元。其中土建工程直接费用370.00万元，占32.15%；设备费用764万元，占66.38%；工程建设及其它费用17万元，占1.48%；详见附表2、附表2-1、附表2-2。3、固定资产投资该项目形成固定资产1134万元。详见附表2。4、流动资金测算项目需流动资金87万元。（二）资金来源1、中央财政补助资金申请中央财政补贴资金400万元，占总投资的32.31%。2、地方财政配套资金申请地方财政配套资金160万元、占12.92%，其中自治区级财政补贴资金128万元，县级财政补贴资金32万元。3、自筹资金项目单位自筹资金678万元、占54.77%，来源于企业多年来23、未分配利润，详见自筹资金来源证明。五、项目效益（一）经济效益达产后，项目年生产优质滩羊肉熟食品4类200吨，年销售收入2360万元，总成本2177.51万元，利润总额182.49万元，净利润136.87万元。项目投资净利润率11.06%，税后财务内部收益率14.98%、财务净现值385.74万元（贴现率8%）、投资回收期6.23年，详见附表5、附表6、附表7和附表8。（二）社会效益项目建成后，滩羊肉熟食产品延长了产业链条，提升了产业附加值，产品销售范围辐射全国。项目可直接带动项目区xx丰育滩羊养殖专业合作社1个，直接受益农户300余户，户均年增收1万元。通过该项目的建设间接带动饲料工业、皮革工24、业、运输业、包装材料、餐饮服务业等行业的发展，间接带动2000户、户均增收6000元。每年还可增加就业人数35人、年度工资总额125万元，为下岗人员和农村富余劳动力再就业提供了就业岗位。同时，对调整农业产业结构，促进滩羊产业发展，提高以滩羊为主的畜牧业产值和其在农业总产值中的比重，都将发挥积极地促进作用。（三）生态效益该项目通过实施滩羊肉深加工，延长产业链，提高产品附加值，实现了农民增收，对开展舍饲养羊、围栏恢复天然草场、建设人工草场等生态保护措施具有明显的存进作用，有利于建立良好的生态养殖链条，具有良好的生态效益。六、可行性研究报告编制依据国家农业综合开发办公室关于印发（2014年农业综合开25、发产业化经营项目申报指南）的通知（国农办【2013年】197号）；国家农业综合开发办公室2014年农业综合开发产业化经营项目申报指南；国家农业综合开发办公室国家农业综合开发办公室关于印发国家农业综合开发2013年推进现代农业发展的实施意见（试行）的通知（国农办【2013年】92号）；国家农业综合开发办公室（2012年农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲）；国家农业综合开发办公室关于印发国家农业综合开发产业化经营财政补助龙头企业可行性研究报告编写参考大纲的通知（国农办【2010】188号）；农业综合开发资金若干投入比例的规定（财发200859号）；财政部国家农业综合开发资金和项目管理26、办法（财政部令第60号）；国家农业部优势农产品区域布局规划(20082012)；宁夏农业特色优势产业发展规划（20082012）各类技术规范和标准包括：中华人民共和国食品卫生法、肉类加工厂卫生标准（GB-12694）、牛、羊屠宰与分割肉设计规范（SB3008-94）、按肉类加工工业水污染物排放标准（GBl3457-92）、滩羊肉胴体分级标准（DB64T/747-2012）和清真羊肉生产准则（DB64T/748-2012），兽医卫生检疫制度、清真肉食品安全检验制度。宁夏xx县xx清真食品有限公司提供并确认的技术资料、基础资料，和实际测量的现场实际情况。七、综合评价宁夏xx县xx清真食品有限公司提27、出的200吨滩羊肉熟食品加工新建项目符合国家和地方产业政策。项目实施能实现企业增益、农民增收、农业增效。能够充分发挥龙头企业的示范带动作用，对巩固和提高宁夏清真牛羊肉产业品牌知名度，提高xx县清真滩羊肉食品加工产业的地位有重要作用。该项目利用xx滩羊独具品质、资源优势，开展xx滩羊肉熟食品深加工生产、推广，对延伸滩羊产业链条、带动xx滩羊产业发展、进一步促进滩羊产业向标准化、规模化发展，实现产业“一特三高”发展目标，具有重要的促进作用；项目实施对实现企业和农户双赢，实现畜牧强县的县域经济目标具有重要意义。项目建成后可辐射xx县8个乡镇和临近市县的周边乡镇、有效服务半径120公里，可带动贫困地区28、农村300户农户发展滩羊养殖。项目正常运营投产后，还可增加就业人数超过35个，为下岗人员和农村富余劳动力再就业提供了就业门路，同时，对调整农业产业结构，促进滩羊产业发展，提高以滩羊为主的畜牧业产值和其在农业总产值中的比重，都将发挥积极地促进作用。由于推行禁牧休牧轮牧和草畜平衡制度、转变草原畜牧业发展方式、保护草原生态环境的任务艰巨；与此相关的是滩羊出栏增长速度降低，可能会出现羊源紧缺的现象。同时突发卫生和疾病事件也会影响到羊源的供应保障。项目通过扩大与基地合作、示范推广滩羊养殖的先进适用技术，严格执行羊场疫病净化和疫病防治措施等对策，加工管理、提高技术水平和装备水平，规避和解决生产中可能面临的29、风险。从长远看，发展滩羊肉生产仍有具有增长潜力。羊肉消费增加，价格提升，有利于提高养殖效益，吸引越来越多的资本、技术和人才等资源进入牛羊产业。产业化龙头企业的发展壮大，“企业+合作社+基地+农户”经营模式的推广普及，有利于提高农户养殖水平和组织化程度，为项目单位提供高质量的羊源。该项目符合国家“十二五”发展规划、符合自治区优势特色产业发展规划、符合农业综合开发产业化经营项目要求，符合宁夏回族自治区产业发展方向和结构调整政策；项目建设条件基本具备、方案可行、技术经济合理、前期可研准备、市场调研工作扎实细致，措施得当；所以该项目的建设是完全必要和可行的，建议立项。第二章 背景及必要性一、项目建设背30、景（一）项目提出的主要政策依据1、国家产业政策肉禽蛋是我国重点保障的菜篮子工程内容，肉及肉食品的产量和质量关系到我国菜篮子的保障程度和市场稳定，也关系到农业增效、农民增收。为此，国家在产业政策指导目录（2011年版）中将优势特色畜牧业养殖、加工、流通作为鼓励类予以重点发展。2、行业规划根据全国牛羊肉生产发展规划（2013-2020年）、宁夏农产品十二五发展规划、宁夏农业和农村十二五发展规划、宁夏轻工业十二五发展规划纲要，到2015年，全区肉牛、羊只饲养量分别达到250万头和1600万只，牛羊肉产量32.5万吨。牛羊肉初级加工率达到55%，精深加工达到20%以上。以打造宁夏“绿色”“清真”品牌为31、重点，加快发展分割肉、冷鲜肉、半成品，积极推进熟肉制品、休闲食品等精深加工步伐；提高副产品血液、内脏、骨头、皮毛绒等综合利用水平；通过区内企业联合或引进国内知名的肉类加工企业，整合建设2到3个生产能力达到1万吨以上的牛羊肉加工龙头企业。3、区域发展规划根据自治区宁夏优质特色农产品区域布局及发展规划、宁夏农产品十二五发展规划，宁夏牛羊肉产业布局是：牛羊原料基地主要包括南部环六盘山肉牛、中部干旱带滩羊繁育区、引黄灌区优质肉牛肉羊育肥区。加工区主要布局在原料基地的核心区域，即以泾源、西吉为主的环六盘山肉牛加工区，xx、同心为主的羊肉加工区，利通区、沙坡头区、平罗为主的引黄灌区牛羊肉加工区。本项目开展32、滩羊肉熟食品生产，属于滩羊肉产品深加工、延伸产业链条、提高产品附加值的农业综合开发范畴，符合国家、地方产业政策。（二）项目提出的理由1、区域经济宁夏是全国十大牧区之一，发展清真肉羊产业具有明显的资源优势、品种优势和清真品牌优势，目前已初步形成区域化布局、专业化生产和社会化服务的发展格局，成为宁夏农业和农村经济发展和促进农民增收的主导产业。2003年，清真肉羊产业被自治区宁夏优势特色农产品区域及发展规划列为五大战略性支柱产业之一，同时被农业部列入国家肉羊产业带生产基地。xx县是宁夏唯一被国家确定的牧业县，也是我国著名的以产裘皮而著称的地方绵羊品种滩羊的中心产区， 2003年被自治区确定为中部干旱33、带上滩羊产业带的核心，同时被国家有关部门命名为“中国滩羊之乡”。 2005年6月国家工商行政管理总局商标局审核批准了“xx滩羊”产地证明商标，2008年“xx滩羊”证明商标被评为“中国著名商标”。xx县滩羊养殖已形成规模，有可利用草场700多万亩，2013年全县年羊只饲养量达200万只，农民人均纯收入三分之一以上来自养羊业，种养业结构的调整和农产品种类的日益丰富为滩羊加工业的发展提供了优质原料，使提高产品质量提供了可能。目前，xx已初步形成饲草种植、技术研发、良种繁育、园区饲养、市场交易、分割加工的滩羊产业链条。按照产业发展规划，到2015年，xx县滩羊肉总产量达4.8万吨，滩羊产值有望超过234、0亿元。但现阶段xx县有规模加工企业2家、加工能力20万只，以分割包装为主的小型加工企业有3家、加工量约5万只左右。这些企业存在“贸工农”一体化不足，大多属于羊肉初加工，产品定位低，产值小、产业链条短、产品线不够丰富、附加值低，限制了滩羊品牌效应发挥和滩羊产业的发展。通过延伸滩羊产业链条、开发优质滩羊肉熟食产品，提高产品附加值，使资源优势真正变为经济优势，已成为xx县经济发展的当务之急。2、项目单位自身发展xx县内缺乏上规模、上档次的滩羊肉精深加工企业，养殖户只能出售初级产品，以销售活羊或者胴体肉为主。企业加工产品多以胴体肉和分割包装肉为主，精深加工产品品种少而且产量小，产品附加值低。在产业销35、售链条上，没有批量供应的生产能力，制约了滩羊产业的快速发展。项目实施可以提升项目单位产品档次、丰富产品种类、延伸产业链条、提高产品附加值，对项目单位发挥农业产业化龙头企业的作用具有重要作用。二、项目建设必要性（一）项目建设是我区战略性支柱产业发展和农业结构战略性调整的需要宁夏xx县xx清真食品有限公司清真滩羊肉熟食品深加工项目,符合党和国家的“三农”政策，符合自治区宁夏优势特色农产品区域及发展规划。项目实施有利于提高广大养殖户的积极性，有利于企业增效、农民增富、政府增收，有利于加快xx县农业产业化结构调整。滩羊肉是具有显著地方特色的名优产品，具备培育西北名优特色农产品的潜力，滩羊深加工是实现自36、治区党委、政府提出滩羊产业“精品化、高端化”的重要举措，项目实施能够有效推动自治区战略主导产业清真牛羊肉产业发展。（二）项目建设是延长滩羊产业链、增加产品附加值的需要滩羊产业地方优势产业，也是创建宁夏“清真”品牌的特色产业。但由于现有的加工企业生产规模小，产品仍停留在初加工水平上，产品以中低档次满足普通市场为主，缺乏附加值高的满足高端市场需求高档次产品，严重阻碍了xx滩羊品牌的发挥和滩羊产业的发展。开展滩羊肉熟食品生产，可以提高清真滩羊肉深加工能力，提高滩羊附加值，延长产业链条、丰富产品类型，对发展xx羊产业有着积极的作用。（三）项目建设是改善生态环境、实现农业可持续发展的需要xx县实行草原禁37、牧封育后，通过舍饲养殖加快了畜群周转和出栏，缓解了草畜矛盾，减轻了草场压力、加快畜群周转，使荒漠化草场得到休养生息，生态环境从根本上得到改善,为实现农业可持续发展创造了条件。项目实施可以进一步提高产业经济效益，巩固生态建设的成果。（四）项目建设可以充分发挥龙头企业的带动作用目前全县滩羊肉加工企业仍处在粗放经营时期，产前、产中、产后一条龙产业链较弱，“贸工农”一体化不足，大多属于羊肉初加工，不能够进行深加工，产品价位低，严重阻碍了滩羊品牌的发挥和滩羊产业的发展。如何使滩羊生产转向科学化、产业化、规模化经营，由自给性生产向商品化转变，由传统畜牧业向现代化畜牧业转变，使资源优势真正变为经济优势，已成38、为xx县经济发展的当务之急。第三章 项目选址与建设条件一、项目区概况（一）建设地点选择1、选址原则和依据中华人民共和国食品卫生法、肉类加工厂卫生标准（GB-12694 ）、牛、羊屠宰与分割肉设计规范（SB3008-94）。xx县发展规划，项目单位发展规划。2、地理位置及具体建设地点项目位于宁夏xx工业园区县城功能区，距银川130公里，距河东机场100公里，交通便利，境内有古王高速公路（银川至青岛段）307、211国道和盐兴公路，以及即将动工修建的中太铁路和盐中高速公路。区内水利、电力资源丰富，通讯条件良好。3、土地类型、来源方式、占地面积项目区土地属工业用地，宁夏xx县xx清真食品有限公司通过39、土地部门挂牌出让方式竞拍取得土地使用权，总计占地面积100亩。（二）自然条件xx县地处宁夏东部，陕甘宁蒙四省交界处，毛乌素沙漠的南缘，鄂尔多斯台地向黄土高原过渡地带。地理坐标东经10630-10747，北纬3704-3810，海拔1295-1951米，平均海拔高度1600米，南部为黄土丘陵地区，中部为鄂尔多斯缓坡丘陵区，北部为毛乌素沙漠的南缘，极端最高气温38.1，极端最低气温-29.6，年平均气温7.7，无霜期128天，年均降水量296毫米，年蒸发量2100毫米，晴天多，降雨少，光能丰富，日照充足，属典型的中温带大陆季风气候。xx县独特的草原生态环境孕育了驰名中外的xx滩羊品种，是宁夏滩羊的40、中心产区。草原牧业是xx县域经济收入的重要来源和支柱产业。（三）社会经济状况县域总土地面积8661.3平方公里，耕地135.09万亩，其中水浇地24万亩，全县总人口16.1万人，其中农业人口11.3万人。2012年xx县完成地区生产总值44.7亿元，同比增长14.1%；全社会固定资产投资预计完成65亿元，同比增长37.1%；公共财政预算收入预计达5亿元；农民人均纯收入达4688元，同比增长13%。（四）本产业及关联产业发展现状1、本行业发展现状目前全县有滩羊规模屠宰加工企业2家、分割产品生产加工企业3家；滩羊肉产品主要是分割包装冷冻、冷鲜肉馅、臊子、羊排、羊腿等。滩羊肉胴体销售市场体系较为完善41、，屠宰、批发和零售市场健全。2、相关产业发展现状目前xx县畜牧业发展处在传统畜牧业养殖模式与现代模式的转型期，落后、粗放经营的管理水平仍占较大比重，养殖规模小，少则几只，多则几十只，集约化、大型养殖户和养殖企业很少，出栏率低，周转慢，多以卖活羊为主。虽每个乡镇都有集市，但畜禽交易主要是以白条肉和卖生皮原料获得低效益。xx县境内虽在二十世纪六、七十年代就建有滩羊繁育场、县皮革皮毛加工厂、小型冷藏库，但规模小、设备落后、育种能力弱、加工能力差、市场交易份额很低，产品价位低，近年虽建有滩羊肉类分割加工企业，年加工能力在20万只左右，这与年饲养逾百万只的养羊大县相比牵动力太差，目前急需增强龙头企业的辐42、射带动能力。其它相关产业，如饲料加工业、毛绒加工业、中介服务组织能力较弱，形不成产前、产中、产后及中介组织的一条龙产业链，因此，目前最需要的是科学化、规模化养殖和大型肉类深加工企业的牵动。二、项目建设条件优劣势分析（一）政策、资源、科技、基础设施条件等滩羊产业在xx县域经济中具有重要地位，是地方一号产业。全县畜牧业总产值占农业总产值的50%，养羊业已经成为当地农民致富奔小康的主导产业。地方政府全力支持滩羊产业发展，出台了xx滩羊证明商标管理规则等一系列保护xx滩羊品牌政策法规。在资金投入上，扶持滩羊养殖企业和大户；在项目安排中，向滩羊养殖业倾斜；在流通领城里，将实行市场准入制度，实施“无公害放43、心食品”计划，推行xx滩羊肉的产地认证和产品认证。在品牌战略上，积极争取注册“xx二毛皮”、“xx羊羔肉”等系列产品商标，打响品牌，增强竞争力，为xx滩羊产品进军国内外市场铺平道路。政策优势明显。xx发展滩羊业具有得天独厚的资源优势。首先是草原优势，全县700多万亩可利用天然草场，可满足200万只以上滩羊的养殖需求，同时地方政府提出了发展百万亩人工草场扶持滩羊产业发展的政策，为发展滩羊产业奠定了坚实的基础；二是数量优势，xx县是宁夏传统的畜牧大县，近年滩羊饲养量基本稳定在200万只以上，年出栏110万只，占全宁夏的六分之一；三是品质优质，xx特殊的自然环境和水草条件成为最适合滩羊生长的生态地理44、区域，形成独具特色的宁夏滩羊肉品质，享誉全国；四是区位优势，xx位于陕甘宁蒙四省区五县交界处，周边地区都有养殖传统和习惯，以xx滩羊为品牌的地域特色，将形成强大的区域核心。项目具有显著的科技优势，项目单位有研发人员10名，当中高级工程师2名，教授1名，工程师1名，技术员6名。研发人员全部具有本科学历以上。研发人员由学校、企业、公司技术人员等组成。项目单位与宁夏大学、宁夏农林科学院建立了良好的合作关系，参与制定了两项滩羊地方标准，规范了滩羊养殖和生产。项目技术依托单位北方民族大学，具有较强的科研开发实力。近年来北方民族大学专门对xx滩羊养殖、加工等环节关键技术进行研究开发，制定了xx滩羊养殖加工45、的关键技术和工艺流程，开发了滩羊肉熟食品生产工艺和质量控制技术，同时开发了滩羊肉食品养殖加工安全追溯系统，实现滩羊产品生产和加工过程中的环境信息、防疫信息、饲料信息、屠宰信息、物流信息等的采集录入和全程监控、反馈。xx县地理位置优越，银川至青岛高速公路(古王高速)307、211国道，盐兴公路均从境内通过，贯通陕西、西安、延安、甘肃、兰州、庆阳、内蒙古部分旗县公路网络。即将开工的中太铁路、盐中高速公路也横穿xx城乡。项目区距自治区银川市130公里，距银川河东机场100公里。均为高速直达。全县实现乡村通电、通路、通电话，城镇化进程加快，农业基础设施条件明显改善，生态环境建设取得了突破性进展，为加快46、县域经济发展奠定了良好的基础。（二）主要障碍因素及解决方案1、生产制约因素在资源约束方面，由于滩羊健康养殖技术尚不能全面实施，现有的滩羊存在规格不统一、影响后续加工和产品质量；在生产方式方面，滩羊以分散养殖为主体，规模养殖场大部分设施条件简陋，标准化生产水平低，影响滩羊优质胴体的数量和质量。以上因素都会影响到项目原料的供应和保障2、解决方案尽管当前肉羊生产面临一定不利因素，但从长远看，发展滩羊肉生产仍有增长潜力。随着滩羊肉产业链的延伸，滩羊肉消费增加，价格提升，有利于提高养殖效益，吸引越来越多的资本、技术和人才等资源进入滩羊产业。产业化龙头企业的发展壮大，“公司+合作社+基地+农户”经营模式的47、推广普及，有利于提高农户养殖水平和组织化程度，带动滩羊肉生产增产增效。国家肉羊产业技术体系形成，品种改良、舍饲圈养、饲草料调制、科学育肥等技术推广加强，滩羊肉生产的科技支撑作用将增强。随着国家综合国力的进一步增强，包括标准化规模养殖场建设在内的滩羊肉生产扶持政策力度不断加大，xx滩羊生产将加快转型，通过农牧结合、舍饲圈养等措施，促进滩肉羊生产持续稳定发展。第四章 市场分析与销售方案一、市场分析（一）项目产品市场供求现状及前景分析我国是牛羊肉生产大国，羊肉产量居世界第一位，牛肉产量仅次于美国和巴西，居世界第三位。从国内生产情况看，我国牛羊生产水平不断提高，牛羊肉产量保持稳定增长，优势产区逐渐形成48、。1、国际市场分析我国畜牧业拥有世界上四分之一的生产量，但目前贸易量只占世界肉类贸易量的2-3，存在着生产和贸易的严重不平衡。主要的羊肉出口国家集中在几个发达国家，出口最多的是新西兰，第二是澳大利亚，这两个国家羊肉出口占全球出口的526。羊肉进口的国家主要集中在法国、美国、德国、日本、加拿大和俄罗斯等国家，法国最多，加拿大和俄罗斯次之。在活羊贸易中，进口市场主要集中在亚洲的阿拉伯国家，仅中东地区每年就进口活羊近2000万只以上。我区作为我国唯一的回族自治区，具有清真品牌优势，随着近几年宁夏对外贸易的扩大，特别是与西欧国家的密切来往，宁夏清真肉食品已成为与伊斯兰国家贸易的一项重要内容，只要能生产49、出符合国际标准的优质的高档牛羊肉产品，我们在国际市场上就有较强的竞争力。2、国内市场分析 “十一五”以来，我国牛羊肉消费需求增长较快。2013年，我国人均羊肉消费量首次超过3公斤。综合考虑我国居民膳食结构、肉类消费变化、牛羊肉价格等因素，预计2015年全国人均羊肉消费量可达到3.3公斤，比2010年增加0.22公斤，年均增长1.42%。按照2015年全国13.9亿人口测算，羊肉消费需求总量由2010年的403万吨增为450万吨，增加47万吨。2020年全国人均羊肉消费量达到3.5公斤，比2015年增加0.2公斤，年均增长1.32%。按照2020年全国14.5亿人口测算，羊肉消费需求总量由20150、5年的450万吨增为502万吨，增加52万吨。随着人口增长和生活水平提高，羊肉消费持续增长，局部地区供求偏紧，市场价格持续上涨。从长远看，必须坚持国内基本自给的方针，着力提高羊肉生产能力。通过转变发展方式，加快科技进步，加大投入力度，促进羊肉生产持续发展、保障市场稳定供给是可以实现的。3、区内市场分析 宁夏是回族聚居区，全区人口610万，肉类消费以牛羊肉为主且不可替代，人均羊肉消费量是全国平均水平的3倍多，城乡居民年平均消费羊肉10公斤，年总消费量达6000万公斤。目前全区羊肉的供应量主要包括xx、同心、海原和灵武山区，xx占山区供肉量25左右，加之陕、甘边区的滩羊淘汰量，羊肉在全区的消费量约51、占50以上。羊肉市场缺口仍然很大，供需矛盾仍然突出。由于近年来人口快速增长，加上草畜资源矛盾突出、养殖成本增加，羊肉供求矛盾加剧，价格涨幅较大。到2020年羊肉需求还将刚性增长，保障羊肉供给面临较大压力，必须着力发展优质羊肉生产，解决这一重大民生问题。（二）项目产品市场竞争优势1、产品质量、特色、性能xx滩羊分布在中温带大陆气候干旱草原半荒漠区，生态地理特性，典型草原类型和土壤特有的矿物质含量，使xx滩羊成为这个特定区域内的特定产物，其肉肉质细嫩、无膻味、脂肪分布均匀、含脂率低、营养丰富是羊肉中的精品。据内蒙古农牧渔业生物实验研究中心检测：每一百克xx滩羊生鲜肉所含蛋白总量为93.2%（风干样52、），不饱和脂肪酸含量较高，矿物质元素种类丰富，含量适中，尤其是微量元素硒的含量为0.073毫克/公斤，具有养生及保健作用，而对人体有害的铅、砷、汞未检出；使羊肉具有膻味的葵酸未检出；羰基化合物含量为1毫克/100克，于其他羊肉相比含量低；而与羊肉风味有关的雌黄嘌呤等含量与其它羊肉相比最高；胆固醇的含量与其他羊肉相比最低。现代科学研究表明，xx滩羊的营养成分结构明显优于其他肉类产品。因此就有了“要吃好羊肉，请到xx来”的说法。2、品牌优势xx县注册国家地理产品证明商标“xx滩羊”。xx滩羊已成为宁夏滩羊的代名词，在国内外有很高的知名度。宁夏是穆斯林集中居住区，和穆斯林国家建立了商贸关系，宁夏清真53、牛羊肉在穆斯林国家已有一定的市场。3、商誉项目单位经过多年的市场培育，在消费者中间树立了良好的企业形象。项目单位建立了食品质量安全管理体系，并取得了ISO9000、HCCP、QS质量体系认证，同时通过RFID质量安全追溯管理技术的应用和标准化生产加工技术的使用，实现了全流程无污染流水作业。2012年“宁鑫”牌商标被评为自治区著名商标。4、价格优势xx滩羊是一种在特定区域环境下培育出的一种优质滩羊，其特殊的自然条件造就了xx滩羊肉、皮、毛国内独特的品质。xx滩羊肉质细嫩、无膻味、脂肪分布均匀、含脂率低、营养丰富，有提起补虚、生血益肾之功效，羊羔肉更是鲜美细嫩、味香四溢、别有风味。因其特有的品质，54、xx滩羊销售量不断攀升，其价位也高于其它品种羊肉，逐渐成为全国各大城市高档消费品，在消费群体中形成独树一帜的美誉。二、营销策略、方案、模式（一）营销策略企业在以往的生产经营中，形成了一套行之有效的营销策略。项目建成后，将继续在内部生产管理、外部经营销售过程中扎扎实实地提高企业信誉和xx滩羊品牌的知名度，为企业和xx滩羊发展打下良好基础。项目单位要充分发挥农村专业合作组织的带头作用，走合作社加农户联企业的发展路子，以园区带农户，打好“清真”品牌，同时积极联系国家有关部门和行业协会，力争得到支持和认证，加强与同行业的交流，持续不断的提高企业和品牌知名度。（二） 营销方案与模式主要供应大中城市城镇居55、民消费，营销模式主要以订单销售、定点自销、合同签约代销等形式，投产后销售对象主要以大型超市、连锁店、中高层以上大型餐饮业以及区内大中型工矿企业为主，逐步向区外重点大城市推进，如北京、天津等区内外超市和餐饮业。营销模式主要以订单销售、定点自销、合同签约代销、包销和餐饮连锁经营，根据客商要求加工不同规格产品形式逐步扩大销售面。三、市场风险分析（一）项目的风险因素分析1、羊源保障程度由于推行禁牧休牧、轮牧和草畜平衡制度，转变草原畜牧业发展方式、保护草原生态环境的任务艰巨；与此相关的是滩羊出栏增长速度降低，可能会出现活羊紧缺的现象。同时突发卫生和疾病事件也会影响到羊的供应保障。2、冷链运输风险羊肉熟食56、品运输往往需要在一定的低温下条件下进行，如果在运输过程中运输工具的制冷设备发生故障等意外事件都会影响肉的品种。3、配送活动的风险是否能及时、按量、保质地将货物送到客户手中是配送所面临的风险，关系到企业的综合服务能力。其风险主要是在货物的配送过程中造成的货物损毁、丢失等，将会对企业造成冲击和经济损失。4、生产活动的风险羊肉熟食品生产过程对卫生条件的要求极为严格，其中存在着由于非故意的人为或客观因素造成生产过程不能顺利进行。如，生产用机器设备的损坏、生产场所因遭到自然灾害或意外事故而损毁，不能正常进行生产活动等。5、储备和库存活动的风险不论是原材料、半成品还是产成品，当其被作为存货进行储存时就会面57、临各种自然灾害和意外事故造成的仓库存储的损失风险，特别是生鲜牛肉，不当的库存管理也会形成仓储损失风险。6、财务管理活动的风险现代生鲜肉类生产企业的特殊性和风险性以及对于市场流通的关键性作用决定了生产企业的诚信比其它行业更重要。比如一个“代收款”的问题，有些用户及企业拖欠“代收款”会造成资金周转率下降。7、竞争的风险企业所有的经济活动，最终都要经过市场的检验，牛羊肉生产企业所面临的种种经营风险，最终也都通过企业在市场中所遇到经营风险而体现出来。现代牛羊肉生产企业强调的竞争优势已不仅仅是降低成本，而是不仅要具有高超和不断改善的生产和服务能力，还要提高应对市场竞争风险的能力。（二）防范和降低风险的对58、策1、推行“企业+合作社+基地+农户”的产业化经营从长远看，发展滩羊生产具有增长潜力。羊肉消费增加，价格提升，有利于提高养殖效益，吸引越来越多的资本、技术和人才等资源进入牛羊产业。产业化龙头企业的发展壮大，“企业+合作社+基地+农户”经营模式的推广普及，有利于提高农户养殖水平和组织化程度，为项目单位提供高质量的羊源。2、增加冷链配送能力、保障运输安全通过配备完善的冷链物流体系，或竞争性引入第三方专业性冷链物流企业，解决保障运输安全。3、明确销售配送人员的责权利将销售配送过程的责权利量化到每个销售配送人员，实行奖罚分明的激励政策，提高销售配送人员的职业道德水平。4、建立科学的生产过程控制流程根据59、羊肉生产的特殊工艺，制定生产过程质量控制流程，同时落实设备管护人员的责任和权益、保障所有的设备运转正常。5、发挥冷库的调节功能和贮备功能根据市场和季节需要贮备必要的牛肉，减少极端天气对市场供应所造成的不利影响。同时要加强多冷库的维护管理，使冷库始终保持在良好的运行状态。6、成立财务管理中心深入调查、科学预测，建立科学有效的财务管理机构，推行财务决策机制，杜绝和减少决策失识。尤其在财务收支管理方面，通过增加财务收入，节约财务支出，实现经营现金净流量最大化，以达到尽快回收项目投资的目的，从而有利于防范经营风险。7、成立县级滩羊销售协会在xx县委政府的协调下，将xx县滩羊养殖、加工和销售企业组织起来60、，结成统一的滩羊协会，目的是通过行业自律进一步规范滩羊养殖、加工行业规范生产经营，杜绝以假乱真、以次充好等现象的出现，打造中国滩羊驰名商标品牌。第五章 建设方案一、产品方案和建设规模项目单位已建成钢架结构标准厂房1500平方米，砖混结构锅炉房50 平方米、钢架结构冷藏库1000 平方米，有年加工20万只滩羊的屠宰分割生产线1条。主导产品有滩羊胴体肉和分割产品（包括冷鲜肉、速冻肉产品等），目前已在全国各地建立了销售网点200多个，其中专营店（点）30个，一、二级代理商100多个，产品远销北京、天津、西安、郑州等大中城市。2013年，公司生产销售滩羊肉产品507吨，产品供不应求，滩羊熟食产品市场迅61、速发展起来。（一）产品方案项目产品为滩羊肉深加工熟食品200吨，包括羊肉臊子系列产品100吨、手抓羊肉系列产品50吨、羊肉烤肉系列产40吨、羊杂系列产品10吨。（二）建设规模项目建设年加工优质滩羊胴体肉291吨（约18200只胴体）、生产优质特色滩羊熟食品200吨的生产线一条，包括建设熟食加工车间600平方米、锅炉房100平方米、冷藏保鲜库300平方米、原料库房、包装车间、包装材料库等各200平方米；厂区道路硬化1000平方米；购置羊肉熟食品加工设备及配套设备32台套。扶持xx县丰育养殖专业合作社持股本项目，持股168万元，约占项目股本的14%。二、建设规划和布局项目区占地100亩。厂区北大门62、直接通向中央大道，中央大道将生活区和生产区南北隔开，生活区建有办公室、餐厅和职工宿舍。新建羊肉熟食品加工车间，位于生活区北侧。厂区北侧物流门为主要原料入口处，原料经加工至成品由物流通道运出厂区。厂区功能分区合理，物料输送顺畅、内外交通方便。详见平面布置图。三、建设标准和产品标准（一）建设标准建设标准严格按照中华人民共和国食品卫生法、肉类加工厂卫生标准（GB-12694）、牛、羊屠宰与分割肉设计规范（SB3008-94）、肉类加工工业水污染物排放标准（GBl3457-92）、食品加工厂房建设要求等国家和行业要求建设。（二）产品标准产品生产加工符合中华人民共和国食品卫生法、中华人民共和国产品质量法63、鲜（冻）畜肉卫生标准（GB2707-2005）、肉与肉制品卫生管理办法、畜禽产品流通卫生操作技术规范（SB/T10395-2005）、牛羊屠宰操作规程（GB/T19477-2004）、出口肉类屠宰加工企业注册卫生规范（SB/T1349-2004）、肉与肉制品检验（GBT4789.17-2003）、食品企业通用卫生规范（GB14881-1994）、肉类加工厂卫生规范（GB12694-1990）等国家和行业标准；产品原料来源符合滩羊肉胴体分级标准（DB64T/747-2012）和清真羊肉生产准则（DB64T/748-2012）。四、技术（工艺）方案（一）技术路线及流程本项目是对现有常规滩羊屠宰加64、工与分割生产的延伸，目标是生产优质滩羊肉熟食品，起到拓展产品销售地域范围、延长产品销售周期、提高产品附加值，从而带动滩羊产业向纵深发展，改善区域优势特色养殖业的经济效益实现农民增收。为确保产品质量，项目生产从原料来源即严格把关，以优质原料保障优质产品。项目整体的产业流程可概述如下：健康养殖清真安全屠宰精细熟制加工优质产品下面从整个产业链的角度描述技术路线及工艺流程，并重点阐述优质滩羊肉熟食品的生产与加工。1、活羊收购的卫生检疫程序确保原料合格（1）在传染病流行地区停止收购，疫情消灭后，收购的活羊要在隔离点观察2周，确认无病后，经严格消毒再进入屠宰厂。（2）收购活羊时，必须做到逐头侧温与健康检查65、，来自牧区的大群羊采取随机抽查的办法检查。（3）收购场所及用具要经常消毒。2、待宰饲养场的卫生检疫程序（1）活羊进场后首先放入隔离检验分类圈，确认无病后，放入饲养圈。（2）预检后的高温羊只，视情况和季节给予适当时间的隔离观察，经12-24小时后再进行测温。体温正常精神健旺者，作健康处理。经检验确认为传染或疑似传染病畜，按兽医卫生规定急宰处理。（3）凡长期饲养的活羊先隔离观察两周，合群饲养后，必须做到分栏定槽，同时先进行预防注射。（4）饲养场不设在屠宰场内。饲养场地要进行定期消毒，出入的圈舍门口设置与门同宽的消毒池。（5）死亡的羊要掩埋，死畜处理场地要远里饲养场500米以上，并有专用道路以使消毒66、。3、屠宰后肉品保鲜、冻结、冷藏工艺（1）鲜品肉品市场的发展趋势使成品小包装冷却肉（鲜品）的比重日渐扩大，从设计中高档肉全部按“冷却肉”方式上市，因此分割包装后的高档羊肉立即送往鲜品库，鲜品库温0-2，冷风机供冷。（2）速冻每日分割肉品除外全部入库速冻，肉品先装箱后速冻，放在架车上。冷风机制冷，速冻时间不长于24小时，肉温达到-15出库转入冷藏库。（3）冷藏库温为-22，采用顶排管供冷，肉品冷藏后达到-18。4、羊肉深加工工艺羊肉熟食品（羊肉臊子系列、手抓系列、烤羊肉系列、羊杂系列）生产工艺为：鲜胴体羊肉（或内脏）检选清洗切分配料熟制（炒、炖、烤）包装冷却巴氏杀菌检验出厂低温肉制品是相对于高温67、肉制品而言的，是指采用较低的杀菌温度进行巴氏杀菌的肉制品，即将肉制品中心温度达到 6872 ，保持30min，致病微生物可被完全杀灭，能够保证产品食用的安全、可靠、同时最大程度地保留了肉制品的营养价值，因此是科学合理的加工方式 。低温肉制品一般要在-18以下保存才能保证肉的新鲜，一般保质为45个月，如果降到-23以下，保质期可相应延长一倍。5、卫生检疫为了确保“清真”羊肉的产品质量，卫生达标，对场区建设做了认真规划，分管理区、饲养育肥区、屠宰加工及冷藏区。管理区又分为场部管理，饲料库、职工宿舍及生活小区等，各小区间均有水泥路面通道，且有草坪相隔其间，四周有防护林。羊在宰前、宰中和宰后一直到产品68、的包装出库，均由县动物检疫机构派住场内的专业检验人员全过程实施检疫监督。在设计厂房时，参观通道和加工分开。符合我国对外贸易企业食品卫生的有关规定和要求。对生产线上的操作工作的服装、鞋帽按食品卫生的有关规定进行规范执行。制定一整套的培训管理和食品卫生安全制度来保证实施。（二）品种及主要技术来源的可靠性和可得性1、品种用于屠宰加工的品种全部为当地养殖的健康滩羊，主要为胴体重16Kg的周岁内育肥羔羊。2、主要技术（1）滩羊屠宰技术采用穆斯林屠宰工艺，除过放血为人工方式为，其余均在进口生产线上完成剥皮、去掉头蹄下水等工序。全程在低温条件下进行加工处理。（2）生鲜羊肉加工技术严格按照国际标准进行分割，排69、酸、冷鲜、冷冻和包装检验。（3）制冷系统技术采用集中制冷，分散供冷，两套制冷机组并行运行，互为备份。各冷间根据品种不同分别控制分配冷量。（4）优质滩羊肉熟制技术采用民间传统烹饪技术生产特色滩羊肉熟食品，其中：羊肉臊子，为切丁肥瘦搭配羊肉的炒制产品，用于面食、肉汤的主要添加物料；手抓羊肉，选用带骨肋肉以清炖工艺烹制的特色滩羊肉熟食品；烤肉，选用特定部位带骨肉以高温方式烤制而成的特色羊肉熟食品；羊杂，以滩羊内脏为主要配料烹制的熟食品。3、技术来源滩羊屠宰加工技术来源于项目单位，项目单位多年来一直致力于滩羊的屠宰及其肉制品的加工，培养了自己的专业技术队伍，现有技术力量能够满足项目实施的需要。滩羊肉熟70、食品的加工工艺为项目单位与西北民族大学食品工程系以及农科院共同研发，目前已经形成系列中试产品并投放市场。项目单位有研发人员10名，其中高级工程师2名，教授1名，工程师1名，技术员6名。研发人员全部具有本科学历以上。研发人员由学校、企业、公司技术人员等组成。项目技术依托单位北方民族大学、农科院，具有较强的科研开发实力。（三）主要技术参数1、滩羊屠宰技术参数活羊体重34-36公斤，胴体平均种16公斤。2、冷鲜加工技术参数（1）预冷：使屠宰后中心温度为3538的热鲜肉在24h之内冷却到1015。（2）速冻：将包装好的冷却肉在10h之内速冻，使肉中心温度达到-18-15。（3）冷藏：保持库温-18，肉71、中心温度-15。（4）运输过程中的温度控制要求如下：冷鲜肉：0- 4，速冻肉：- 18。3、冷藏工艺参数各库房室内设计工艺参数见表5-1。表5-1 库房室内设计工艺参数参数排酸间分检区冻结间冻结物冷藏间计算温度()010-23-18相对湿度(%)90859595蒸发温度()-10-10-33-334、熟肉率和出品率：熟肉率为55%，以熟肉计的产品出品率平均为125%；5、半成品合格率：半成品理化指标合格率不低于99.5%；6、成品合格率：成品出厂合格率为100%；成品质量监督抽查合格率为100%。7、质量管理要求：公司建立ISO9001质量认证体系，严格按照HACCP、QS食品安全前提要求，保72、持各生产单位有效运行。（四）物料平衡分析本项目物料消耗主要为鲜胴体羊肉、食盐、香辛料（八角、花椒、豆蔻等）、防腐剂、包装材料等。鲜胴体羊肉达到宁夏地方标准滩羊肉胴体分级标准（DB64/2012-747)中一级羊肉规定的技术指标（胴体重16kg）。由本公司现有屠宰加工生产线提供，按市场价格结算。其余辅料全部由市场采购。表5-2：物料平衡及消耗定额表序号项目名称数量单位消耗定额保障程度原辅料1胴体羊291吨1.45农户2盐、味精等辅料6.5吨0.025市场生姜、葱等调料150吨0.6市场3香辛料等辅料7吨0.03市场4包装材料等辅料3吨市场产成品1羊肉臊子100吨2手抓羊肉50吨3烤肉40吨4羊杂73、10吨合计200吨五、设备选型方案（一）设备选型的原则根据养殖规模确定所需设备规模型号，所选设备符合技术先进、实用、质量可靠、性能良好、经济合理等要求，做到规模能力适度、物尽其用不浪费。设备应当尽可能采购国产设备，技术要求较高的设备可考虑进口设备。（二）设备来源产品设备主要通过采购购置山东诸城市神龙机械厂生产的设备，山东诸城市神龙机械厂是我国从事肉类加工设备生产的大型生产企业，其具有雄厚的技术力量、完善的质量保证体系，在电脑自动化控制方面达到国际先进水平。（三）设备选型及清单表5-3：设备清单序号项目数量（台、件、套）单价 （元/台、件、套）投资额（万元）1主要设备663.001.1GWS-174、200高压蒸煮锅226000052.001.2DRZ-520型全自动真空包装机242000084.001.3GWS-1200型热水杀菌锅217000034.001.4蒸汽锅炉196000096.001.5G500型可搅拌式夹层锅219000038.001.6电热型油水分离油炸机236000072.001.7J310羊肉电动分割机213000026.001.8SFS-350G肉片切割机216000032.001.9800型不锈钢热缩封口机127000027.001.1冷藏设备245000090.001.11斩拌机131000031.001.12加工流水线172000072.0011.3不锈钢修割75、工作台1090009.002附属设备90.002.1250千瓦配电设施160000060.002.2检疫化验设备130000030.00合计753.00六、建筑方案（一）主体工程新建熟食加工车间600、锅炉房100平方米、冷藏保鲜库300平方米、原料库房200平方米、包装车间各300平方米、包装材料库200平方米,总计1600平方米。建筑工程严格按照国家食品生产企业建筑要求建设，结构采用轻钢结构，详见表5-6。表5-6 建筑结构与规模 序号土建内容类型面积（m2）1熟食加工车间轻钢结构6002锅炉房砖混结构100冷藏保鲜库砖混结构300原料库房轻钢结构200包装车间轻钢结构200包装材料库轻钢76、结构2003合计1600（二）附属工程根据项目建设需要，项目辅助工程为厂区道路硬化1000平方米。七、建设单位与合作社入股分成方案项目建设单位与xx县丰育养殖专业合作社结成紧密合作关系，以财政资金扶持合作社入股本项目168万元。双方实施育肥羊销售、信息共享、饲料原料收购、养殖技术服务等全方位合作，合作社为项目单位生产基地收购育肥羔羊，开展育肥羔羊收购并获取利润。合作社按照14%，即168万占建设投资1238万元的比例从项目获利中分工，扶持合作社和养殖户的发展。八、实施进度安排项目建设期1年，自批复立项之日起1年内完成。项目建设工期及分月进度安排见图5-1：在批准立项的第1至3个月，做好项目的前77、期准备工作过，包括项目勘察设计、设备选型考察和招投标文件编制等。在第4至6个月中完成项目的土建工程施工在第7至9个月，完成项目设备的安装调试，设备试运行。最后3个月进行人员岗前培训，联合调试、试生产，项目总结和验收。实施进度甘特图见下图所示：图5-1：施工进度示意图前期准备土建工程设备安装调试培训第1-3月第4-6月第7-9月第10-12月第六章 环境影响评价一、环境影响评价（一）主要污染源及污染物1、污水及生产废水每年处理活羊约1.5万只，年产生生产废水3000吨、工作日产生生产废水12吨。2、固体废弃物项目新增员工35人、每天来往人员约35人，合计70人，每天产生生活垃圾1吨。每年用煤约178、20吨，每年产生33.6吨。3、废气主要是锅炉的烟气和烟尘。项目使用蒸气锅炉1台，锅炉烟气排放量约为406立方米/小时。SO2排放量约为2.24公斤/小时，烟尘排放量约为0.4公斤/小时。4、噪声主要来自生产过程中各种机械噪音和锅炉房噪音。（二）环境保护和治理措施1、生产废水处理的方案设计项目单位已有了废水处理设施，其处理流程见图6-1。项目单位现已建成日处理废水20吨的污水处理系统，完全能够满足该项目投产后产生的污水处理负荷。图6-1 废水处理工艺流程图沉 砂生产废水集 水 井水 力 筛废水处理间消 毒混凝气浮调 节排 放废水再利用2、废气处理主要是锅炉的烟气和烟尘。该厂使用1.5吨蒸炉1台79、，锅炉烟气排放量约为406立方米/小时。S02排放量约为2.24公斤/小时，烟尘排放量约为0.4公斤/小时。公司采取锅炉黑烟净化设备、除尘设备来降低烟尘对空气的污染。3、噪音处理主要来自生产过程中各种机械噪音和锅炉房噪音。该厂加工车间选用低噪音设备，噪声大的空压机放在无人操作的房内，将噪声控制在一个转低的范围内；锅炉房鼓风机和引风机采用相应的消声器和隔声筒等降噪装置，风机和电机等安装基础，设有充分的减振设施。通过以上综合降噪措施后，将不会对操作人员和周围环境造成不良影响。4、固体废弃物处理产生的有机废弃物运到苜蓿基地做肥料；生活垃圾分类处理，不能利用的集中运到县垃圾处理场处理。5、草原生态系统80、治理xx县对草场实行禁牧封育，羊只转入舍饲经营，有利于肉羊深加工产业的发展，更有利于环境资源的保护，是发展的重大变革。从而使草地环境资源得到保护后，产草量大幅度增畜牧业产值也将相应增加，农民可以割草转运到舍饲喂养，既减少了草场破坏，又提高羊肉品质，还可以加大草场治理力度，如林草建设的质量等，这是一项利国、利发和有利于壮大主导产业的好事。因此，此项目立项实施后，最大收益者是环保部门。同时公司将严格按照食品生产行业要求，加大公司场内、场外环境治理，开展厂区绿化，建立水土保持规章制度，充分二次利用工业处理水。（三）评价与审批项目实施严格按照国家有关法律法规要求，聘请环保部门对环境影响进行综合评价，具81、体评价如下：该项目不属于国务院促进产业结构调整暂行规定（国发200540号）及其产业结构调整指导目录(2005年本) 中规定的淘汰和限制项目，符合国家和地方的产业政策。项目的建设将会带动xx县农村养殖业产业化、规模化发展，符合xx县社会经济发展要求。该项目为肉类食品加工工业，远离城乡居民居住区，符合城市规划。同时，xx县城乡住房和建设局同意该项目选址，并出具了建设项目选址意见书(选字第2012-011)。项目建设在全面落实各项污染防治措施，严格执行环保“三同时”制度，建设过程中实行环境监理，做到污染物达标排放，符合总量控制要求，杜绝环境事故风险的前提下，环境不利影响能够得到有效控制，从环境保护82、角度出发，我局同意该项目按照所列建设地点、性质、规模及环境保护设施进行建设。详见附件。二、节能评价（一）项目综合能耗情况以熟肉产品计算，每吨产品耗电900度，年耗量18万度；每吨耗煤2吨，年耗量400吨；每吨耗水12.5吨，年耗量2500吨；每吨耗汽柴油15升，年耗量3000升，详见表6-1。表6-1 项目耗能实物表2能源种类单位单位耗量年耗量单价（元）2.1水吨12.5250042.2电度9001800000.52.3煤吨2.04004002.4油升15.0300010从以上可知该项目综合耗能属于行业先进水平。（二）能源供应保障情况该项目水源来自xx县自来水管网，已经接到项目单位，自来水质、83、水量能够满足该项目投产后的用水需要；电力引自xx县10kv高压电网，项目单位自备250kva电力变压器一台，项目用电有保障；燃煤来自xx煤矿基地，采用燃烧值高的燃煤。（三）综合节能措施1、工艺节能采用单向线性布置工艺设备，充分考虑人流和物料流流向，力求缩短流程，以便降低能耗。对设备经常检查和检修，保证设备的完好性；严格能源及物料管理，对水、电、气等分别计量，便于能源管理。2、生产管理本项目在蒸汽锅炉的选用上，采取了一台1.5吨蒸汽锅炉。生产、采暖、生活用汽的凝结水全部回收，这样不但节约了水处理系统的运行费用，还起到了节能的作用。3、建筑节能屋面采用保温隔热处理；外墙涂料做保温；窗外窗采用中空玻84、璃；尽可能利用自然通风采光；4、给排水节能选择高效节能型产品；经计算、比较，正确选择管径，做好管网设计，降低管网阻力；择优质防渗阀门，杜绝滴漏。5、供热采暖节能热网管道采用“氰聚塑”保温管，降低网路热损；选用散热好，易维护的暖气片。6、电气节能采用新型满足国家环保节能型电机及电器设备；推广“绿色照明”工程，照明灯具采用新光源龟板反射罩、电子镇流器、电容补偿器、节能灯等；正确合理地选择线径，外网路径，降低线损。同时在电力分配方面，根据生产设备情况，配备了功率补偿器，这样可以大大节省能源。第七章 项目组织与管理一、组织机构与职能划分（一）实施期间的组织机构与职能及项目建设管理为保证项目顺利实施，必85、须建立项目组织机构以加强管理，项目建设期间成立项目建设领导小组，其主要职责是负责项目准备期间和执行阶段所遇重大问题的决策，协调项目实施过程中各方面的关系，确定有关项目实施的重大关键性措施，组织项目设计和前期准备工组，筹措项目建设资金，制定项目实施计划，组织工程招标和项目验收。项目建设领导小组成员主要包括项目主管单位代表、项目承担单位法定代表人、技术主管、财务主管等。项目建设期间的组织机构见图7-1。图7-1：项目建设组织结构图项目领导小组项目组长工程技术部财务部综合部项目建设期间各部门的职责：工程技术部：负责全部基本建设工作，包括通过和审查初步设计，标底的制定，预决算，标准设备选购、非标设备加86、工，生产厂房的建设等进度监督检查，工程质量的验收等。综合部：负责项目建设期间的全部行政后勤工作，包括资料收集、整理、归档，人员接待，人员管理，新员工的招聘、培训等工作。财务部：负责项目的全部财务管理工作，审查资金的使用，按照进度支付建设资金，建立台账，接受各级主管部门的检查，筹集和管理自筹资金，对预决算最后结果进行确认等。项目建设实行严格的计划管理和“四制”管理。项目计划为项目建设提供必要的依据和准则，是项目管理中不可或缺的部分。本项目计划主要有如下部分：项目建设进度计划；项目投资计划；项目资金筹措计划；项目物资供应计划；投资回收计划。上述计划必须在可行性研究等文件基础上，根据项目执行情况确定87、具体工作方案。根据确定的设计方案安排工作计划，编制施工组织计划、建设进度计划、投资计划、财务计划以及物资供应计划等。项目建设严格执行有关工程建设的各项法律法规，实行“四制”管理。一是实施项目建设法人责任制。按照“产权清晰、权责明确、政企分开、科学管理”的现代企业制度进行工程项目管理。项目单位对项目建设和建成后的运行终身负责。二是实施建设工程监理制。项目单位在项目建设期间聘请有资质的工程监理单位，依据国家有关法律法规、主管部门批准的项目建设文件、委托监理合同和工程建设合同，对项目实施进行专业化的监督管理。三是实施建设项目招投标制。对项目主要土建工程施工、机械设备、重要物资采取招投标的办法确定施工88、单位和供应单位，确保工程建设管理公开透明。四是项目建设严格执行建设项目合同制。项目勘察、设计、监理、施工、设备和重要材料的采购，在招投标后，中标单位与项目单位签订合同，在合同中明确双方的工作范围、职责权限、质量和进度等指标，以便共同遵守和执行，确保建设项目按期完成并投入运行。在人员绩效考核上，采取定人员、定岗位、定责任、定目标、定奖罚的“五定”目标管理责任制，确保工程建设进度和质量。在资金管理上，对项目建设资金采取专账管理、专户储存、专款专用，杜绝挤占挪用现象发生。（二）投产后的组织机构与职能项目正常运行后，项目单位实行董事会领导下的总经理负责制，其组织结构见图7-2。图7-2：项目正常运转后89、组织结构图董事会总经理副总经理副总经理行政办公室计划财务室技术开发室生产部产品营销部后勤保障部企业实行董事会领导下的总经理负责制，各部门具体职责：（1）总经理是企业法人代表，全权负责并对企业的各项决策有最终的决定权利，负责企业部门之间的管理、协调和各项经济指标的考核，向董事会负责。（2）副总经理协助总经理工作，负责完成分管的各项工作、参与企业管理向总经理负责。（3）行政办公室是企业行政职能部门，上传下达，管理档案和行政印签，并根据企业管理的需要，负责拟定企业各项规章制度，协调关系，落实各部门纪律考勤和经济指标的考核。（4）计划财务部负责企业的财务、资产和财务印签的管理，做好产品成本核算，财务预90、算报告，统计报表填报、分析，完成主管领导交办的其他工作。（5）技术开发部负责企业新产品的研究开发、新技术的引进和职工培训，调研市场行情，针对市场需求，制定营销策略报告。（6）生产部负责企业下达的各项生产指标，按标准生产出各类合格产品。（7）产品营销部负责企业营销工作和合同印签管理。在营销过程中及时与养殖户联系，并签订供应合同，保证质量。针对不同地区销售市场，制订不同的营销策略并根据销售合同及时通知生产部按约定的品种、数量安排生产，回收供货资金及时上交财务部。（8）后勤保障部主要负责企业生产原材料的采购、营销运输、生产设备维修、安全、环保等工作。二、劳动定员劳动定员是根据项目建成后管理、技术、生91、产、后勤保障等工作的需求，按工作岗位性质确定的。本项目中管理部门和加工车间、其他特殊岗位，如变配电、锅炉房、制冷机房等都按三班制考虑。本项目劳动定员由公司管理机构及附助生产部门定员和生产定员组成，共35人、新增35人。其中管理机构及附助生产部门10人，直接生产人员25人。在定编的管理人员中，有一部分同时兼任技术工作。详见表7-1：人员构成表。表7-1：人员构成表序号部门人 数管理人员专业技术人员工人合计1经理112办公室113财务供销部1344技术发展部1235车间12526合 计552535三、经营管理措施（一）项目实施期间的管理措施1、项目的招投标、工程监理等保证措施在农发办的领导下，由工92、程技术部会同招投标管理部门，按照规定程序和要求，制定土建和设备的招投标内容、招投标标底，委托招标办公室统一进行招投标。土建工程实行公开招标，选择有相应资质的建筑队伍施工。在施工过程中，开发办与企业共同派员进行质量监督，由项目单位和县农发办最后进行竣工验收。设备的采购与安装要严格把好设备选型、采购、安装、调试等环节，确保一次试车成功。引入工程监理部门对整个项目进行监理，对原材料、建设质量和进度实施现场监理。实行目标责任制，项目实施领导小组把项目建设层层分解，各负其责，确保建设项目的顺利实施。2、资金管理由项目财务部管理全部资金，严把工程款支付关。做好明细账和台账，管理好发票和预决算单据，为项目结93、束后报账做好准备。建设资金统一管理，按计划使用，一支笔审批。3、加强项目建设领导实行公司董事会领导下的总经理负责制度，抽调企业内具有项目实施和管理经验的业务骨干组成高效、精干的项目工作组，明确分工，各负其责。项目实施过程中引进竞争机制，委托中介机构公开招标，择优选择勘察、设计、施工和监理单位，设备采购货比三家，确保质量，降低造价；合理安排建设工程，严格遵守财务审计制度，努力建成精品工程。（二）项目投产后的管理措施1、运行模式项目投产后采用“龙头企业+合作社+基地+农户”的产业化运行模式。项目单位通过合作社在xx县及周边建设滩羊养殖基地，项目委托合作社对滩羊养殖过程提供全程技术服务和指导，在政府94、部门的引导下，龙头企业通过合作社与农户签订滩羊收购协议，以“订单农业的方式，高出市场的价格收购农民养殖的滩羊。企业统一收购加工后，组织生产，统一品牌出售。2、生产管理采用ISO9001、HCCP、QS管理体系，通过对羊源、关键生产工序及影响产品安全的人为因素进行分析，确定加工过程中的关键环节，建立、完善监控程序和监控标准，采取规范的纠正措施，确保各环节符合综合工艺技术要求。3、财务管理由项目单位财务部门管理全部资金，按照现代企业的财务管理制度管理项目单位的资金。项目资金报账后由财务部门统一管理。4、销售管理销售人员定岗、定责、定报酬，工资、奖励与工作业绩挂钩，多劳多得；强化营销人员培训，实行目95、标责任制，销售人员精心设计销售网络，努力培育市场；定期向公司进行工作汇报，将市场信息及时传递回公司。四、技术培训人员培训是项目运行机制中不可缺少的中心环节，是市竞争和企业管理的客观要求。因此人员培训工作应与工程建设同步进行，并应在生产中保持长期的稳定性。通过培训可提高人员科学文化水平，技术技能和人才素质，是完成项目目标的基础，为此本项目拟采取二步走。第一在公司企业内部采用请进来和走出去的办法，定期邀请高等院校，科研单位和国内同行的有关专家到公司进行技术传授和指导，定期轮流派出本企业的工程技术人员、专业技术人员、管理人员、企业工人到高等院校科研单位以及同行业中正常运行的规模化企业进行培训；第二在96、养殖农户中积极推广科学养殖技术和经验，发放科技资料或定期进行培训。通过培训，以提高全体人员的素质，为提高产品质量和市场竞争加大力度。五、劳动安全、卫生与消防严格按照劳动法和食品加工行业加工操作规范制定劳动安全生产安全管理制度，成立安全领导小组，建立岗位责任制，实行总经理负责制。按照中华人民共和国食品卫生法、肉制品卫生管理办法、鲜冻肉卫生管理办法、等有关法律、法规要求，建立了个人卫生管理制度、肉食品生产管理制度等一系列企业卫生管理制度，对企业卫生管理实行奖罚制，责任到人，并制定了目标责任制度，把企业卫生管理纳入到企业年终评审中，是企业卫生管理有法可依。按照消防法要求，购置、安装消防设施，成立兼职97、消防小组，负责公司日常消防安全，并积极组织员工认真学习消防知识，应对突发事件。六、农民持股方案和合作社受益保障措施为落实“一县一特”项目财政资金扶持农民专业合作社发展、切实增加农民收入的目标，实现贸工农一体化发展，项目制定有效管理措施确保农民受益。根据项目建设要求，扶持xx丰育养殖专业合作社持股本项目，持股金168万元，占项目股份的14%，并在投产后第4年，将合作社持股数提高到280万元，即占股22.62%。为切实保障农户利益，项目采取如下措施向合作社输出收益：1、保底分红对合作社实行保底分红的办法确保合作社和农民受益。项目投产后1-3年，每年向合作社保底分红20万元，即保障按项目设计收益和持98、股比例向合作社固定分红；如年度可分配利润总额的14%高于20万元时，按实际可分配利润总额的14%向合作社分红，上不封顶；投产后第4年，合作社在项目的持股金额提高到280万元，即财政扶持资金的50%，持股比例提高到22.62%，保底分红提高到31万元，当年度可分配利润总额的22.62%高于31万元时，按实际可分配利润总额的22.62%向合作社分红，上不封顶。2、订单管理项目单位优先采购合作社的合格育肥羊，每年年初与合作社农户签订不低于1.2万只育肥羊的收购合同，并预付定金，价格严格执行优质优价，比市场价格提高不少于5%，确保合作社农户养殖积极性和效益，扶持合作社发展壮大。项目单位将设立内部金融互99、助机制，为合作社农户提供一定数额的借款或借款担保，服务合作社农户扩大生产和解决部分流动资金困难。3、统一服务建立统一的技术服务体系，以项目单位技术依托单位和科研合作单位为依托，开展滩羊生产先进适用技术、物资的示范推广工作，开展农民养殖技术培训，每年不少于300人次，新技术推广示范不少于1项。实行统一技术服务、统一技术标准、统一物资采购配送，切实提高农民养殖技术水平。4、民主监督为落实扶持合作社在项目中的收益权，由合作社民主推选一名代表参与项目单位日常生产经营，担任公司监事，监督项目健康运行，保障合作社权益不受侵害。第八章 投资估算与资金来源一、投资估算依据本报告根据国家计委和建设部联合颁布的建100、设项目经济评论方法与参数和中国农业工程研究设计院与建设部标准定额研究所共同编制的农业建设项目财务估算和经济评价方法、农业项目经济评价实用手册中所规定的方法和参数量行技资估算。土建工程技资估算依据项目建设规模及选择的工艺技术方案，采用分项估算法进行估算。设备价格依据现行市场价格并考虑各种运杂费进行编制。二、投资估算（一）总投资 项目总投资1238万元。其中建设投资1151万元，占总投资的92.97%，流动资金投资87万元，占总投资的7.03%。详见附表4。1、建设投资项目建设投资1151万元。其中土建工程直接费用370.00万元，占32.15%；设备费用764.00万元，占66.38%；工程建设101、及其它费用17万元，占1.48%。详见附表2、附表2-1、附表2-2。2、固定资产投资该项目形成固定资产1134万元。详见附表2。3、流动资金测算项目需流动资金87万元。三、资金来源。（一）中央财政资金申请中央财政补贴资金400万元，占总投资的32.31%。（二）地方财政配套资金申请地方财政配套资金160万元，占总投资的12.92%，其中区级财政补贴资金128万元，县级财政补贴资金32万元。（三）企业自筹资金及来源项目单位自筹资金678万元，占54.77%，来源于项目单位未分配利润，详见自筹资金来源证明。（四）银行贷款及筹措情况该项目无银行贷款。四、资金的使用与管理（一）财政补助资金的使用与管102、理申请财政补助资金560万元，其中用于：土建工程242万元、用于设备购置318万元。按照规定建立台账、专款专用、专人管理。项目批复后，建立专门账户，严格按照可研审批的财政资金使用表使用资金，建立台账，按规定使用和报账。专人管理、专款专用，接受各级项目监管部门的指导、审计和查询。项目扶持农民专业合作社持股168万元，利用资产纽带关系带动农户养羊，实现贸工农一体化发展。财政资金使用情况详见附表4-1：财政资金使用明细表。（二）自筹资金的使用与管理项目自筹资金678.00万元，其中用于：土建工程128.00万元、用于设备购置446.00万元、用于预备费17.00万元、用于流动资金87.00万元。项目103、立项后建立专门账户，将自筹资金按计划划拨到专门账户，设专人管理、专款专用。建立台账，按照会计制度及财务制度使用和管理。第九章 财务评价一、财务评价依据国家计委和建设部联合颁布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）；中国农业工程研究设计院与建设部标准定额研究所共同编制的农业建设项目财务估算和经济评价方法；财务评价中的所有投入、产出物价格皆采用2013年市场平均价格为依据分析；基准贴现率8；项目计算期10年，包括建设期1年，生产运营期9年，项目评价中的平均数均为10年的平均值。项目的基准收益率取8%；项目所得税税率为25%；所有原料及动力的预测价均为现行市场价；固定资产折旧：房屋建筑物按照15年折104、旧、设备折旧年限为10年，残值均为5%；无形资产和其他资产摊销：无形资产和其他资产摊销年限为10年；修理费：按照当期折旧费的50%计提；管理费用和销售费用：按照销售收入的5%计提；工资及福利：管理人员和技术人员按照5万元/人年、工人按照3万元/人年计算；二、销售收入和销售税金及附加估算（一）销售收入年生产羊肉臊子100吨，销售单价130元/千克；生产手抓羊肉50吨，销售单价120元/千克；生产烤肉40吨，销售单价95元/千克；生产羊杂10吨，销售单价80元/千克。项目在正常生产年份（计算期第二年起）可年实现销售收入2360万元。（二）销售税金及附加项目系农产品加工，享受国家免税政策。三、总成本105、及经营成本估算（一）单位产品成本估算平均而言，每吨产品的生产成本为108875.38元，其中原料及包装材料88000.00元，水电煤等能源动力1450.00元，制造费13175.38元，工资及福利6250元，详见附表5-1。（二）项目总成本估算年总成本为2177.51万元，其中固定成本为388.51万元、可变成本为1789.00万元，详见附表5。（三）经营成本年均经营成本2077.87万元，其中购羊费及包装材料1760万元，水电煤等能源动力29万元，工资福利125万元，修理费45.87万元，销售及管理费用118万元，详见附表5。四、财务效益分析（一）盈利能力分析年加工滩羊鲜胴体291吨，年实现106、销售收入2360万元，总成本2177.51万元，利润总额182.49万元，所得税45.62万元，净利润136.87万元。项目的投资净利润率11.06%，税后财务内部收益率14.98%、财务净现值385.74万元、投资回收期6.23年.详见附表5、附表5-1、附表6、附表7、附表7-1和附表8。（二）清偿能力分析项目无贷款。五、不确定性分析（一）盈亏平衡分析以生产能力表示的盈亏平衡点60.72%，只要年销售收入达到年设计水平的60.72%，即年均销售滩羊肉熟肉制品121.5吨、销售收入达到1275万元时即可保本，见表9-1。表9-1：以生产能力利用率表示的盈亏平衡分析表项目计算期1234-10年107、销售收入0.00236023602136年销售税金0.000.000.000.00增值税0.000.000.000.00年可变成本0.001789.01789.01789.0年固定总成本0.00388.51388.51388.51BEP(%，生产能力利用率)68.0468.0468.04（二）敏感性分析取对该项目影响最大的三个因素即建设投资、经营成本、产品销售价格进行单因素分析，当这三个因素分别向不利方向发展1.00时，即当经营成本增加1.00、或建设投资增加1.00、或产品销售价格减少1.00时，对项目财务内部收益率、财务净现值及静态投资回收期的影响进行考察，其计算结果见表9-1.表9-1 108、敏感性分析表 指标计算因素变化财务内部益率（%）财务净现值（Ic=8）投资回收期（年）基本方案14.98385.746.23建设投资增加1.0014.73375.096.28销售价格降低1.0012.56249.246.81经营成本提高1.0012.85265.566.74从表9-1可以看出：在建设投资、经营成本、产品销售价格三个因素中最敏感的因素是销售价格，当销售价格降低1.00%时，财务内部收益率下降了2.42个百分点，但仍高于行业的基准收益率4.56个百分点。从以上说明该项目具有较强的抗风险能力。（三）应对风险的对策措施销售价格由市场决定，项目要在在保证农户利益的前体下，也就是不降低滩羊109、收购价格的前提下，通过改进产品质量、强化管理来降低损耗和经营成本，提高产品的毛利率来抵御由于产品价格波动导致的风险。六、财务评价结论项目建成后年净利润136.87万元，投资净利润率为11.06，按全部投资计算的税后财务内部收益率为14.98，大于该项目8%的基准收益率6.98个百分点，财务净现值为385.74万元（基准贴现率8），大于0；静态投资回收期为6.23年(含建设期)，以生产能力表示的盈亏平衡点为68.04%。上述指标表明，该项目具有较好的盈利能力。在建设投资、经营成本、销售收入三个因素中最敏感的因素是销售价格，当销售价格境地1.00%时，财务内部收益率下降了2.42个百分点，但仍高于110、行业的基准收益率4.56个百分点，说明该项目具有较强的抗风险能力。经财务分析认为该项目在经济上是可行的。第十章 社会效益分析一、壮大主导产业促进结构调整及示范性分析xx县是全国266个牧区县之一，独特的自然气候条件和天然草场植被培育了独一无二的特产“xx滩羊”。滩羊是xx农牧业的支柱性产业，在生态建设与滩羊产业发展矛盾日益加剧的今天，通过对滩羊肉的深加工以提高加工效益，用加工利润反哺滩羊养殖，用滩羊养殖促进生态建设。在既要生态效益又要经济效益的两难抉择中，探索出一条滩羊产业发展的道路，无疑具有示范作用。二、与农户利益联结机制分析（一）利益连接机制和分配机制通过对直接带动的养殖合作社提前支付购羊111、款、协助贷款、提供饲草料加工调制技术培训、无公害养殖技术培训、质量追溯的应用和配送等方式建立起“公司+合作+基地+农户”的连接机制和运行机制；通过合作社与小规模养殖农户签订购销合同的方式，由合作社负责回收育肥羊。同时由于各种技术的推广不但提高了农户的科学技术知识，同时也提升了滩羊养殖质量，是xx滩羊走向规范化发展道路，为xx滩羊产业的发展打下了坚实的基础项目扶持的合作社持有项目168万元股份，占项目总投资的14%，投产第4年，合作社持股达到280万元，占投资的比例达到22.62%，实行保底分红、上不封顶的办法向合作社和农户返利。（二）利益保障机制由于项目单位给合作社提前支付了购羊款及其它借支款112、，一旦发生经营风险，该款项就成了对合作社的保证金，同时对合作社的羊只采用保护价收购。（三）利益监督机制健全管理、经营和监督机构。在监事会中引入合作社监事，由监事会代表合作社和农户监督企业的各项工作，保障企业按照章程办事，确保合作社和农户的利益。（四）项目对保障农产品质量，提升农产品科技含量的作用通过项目实施，龙头企业与合作社建立了更加紧密的协作关系，在生产优质滩羊肉熟食产品的过程中，由于对原料要求较高，项目单位通过聘请专家示范推广优质滩羊高效养殖技术和质量追溯体系，建立稳定可靠的原料基地，这对保障农产品质量，提升农产品科技含量也具有至关重大的作用。三、带动基地分析项目单位按照“公司+基地+合作113、社+农户”的经营模式，领办农民滩羊养殖合作社1个、养殖规模存栏繁殖母羊2.2万只。建立饲草料基地1个，规模3000亩。带动了300多户农户发展滩羊养殖和饲草料种植。可间接带动2000户农户，增加就业岗位35个，为下岗人员和农村富余劳动力再就业提供了就业门路，同时，对调整农业产业结构，促进滩羊产业发展，提高以滩羊为主的畜牧业产值和其在农业总产值中的比重，都将发挥积极地促进作用。四、带动农户及农民增收效果分析直接带动项目区300户农户发展滩羊繁殖母羊养殖3万只；平均每户年出栏滩羊50只计算，每只滩羊可增加收入200元，每个养殖户年可增收1万元、项目区平均每户农户人口为3.75人，人均增收2667元。五、增加就业岗位项目增加就业人数35人、年度工资总额125万元，为下岗人员和农村富余劳动力再就业提供了就业门路，六、对比分析项目区2013年农民人均纯收入达到4688元，项目实施后项目区农户人均增收2267元，达到7355元，项目区农户比非项目区农户增收57%。