1、物业发展集团内部环境业务及信息传递控制制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 说 明本公司依据公司法、证券法、XX证券交易所股票上市规则等国家有关法律、法规和本公司章程，按照中国证监会XX证监局上市公司内部控制工作指引的有关规定，编制汇总了公司内部控制制度。本内部控制制度是公司在长期运作中根据企业实际情况逐步形成完善的，将随公司内外环境的变化适时调整。目 录第一部分：环境控制.4第二部分：业务控制54第三部分：会计系统控制.143第四部分：电子信息系统控制.234第五部分：信息传递控制.242第六部分：内部审计控制.22、86第一部分 环境控制物业集团干部选拔任用暂行管理规定 第一条 为了企业持续发展、完成企业发展目标，建立科学规范的干部选拔任用制度，形成富有生机与活力、有利于优秀人才脱颖而出的选人用人机制，推进企业干部队伍的建设，提高企业的运作效率和经营效益，根据现代企业管理需要和上级有关文件政策，制定本规定。 第二条 选拔任用干部，必须坚持下列原则： （一） 任人唯贤、德才兼备原则； （二） 公开、平等、竞争、择优原则；（三） 群众公认、注重实绩原则； （四） 民主集中制原则； 第三条 选拔任用干部，必须符合有扎实的业务知识，有丰富的工作经验，有正直的思想品德，有一定的工作业绩，有良好的工作态度，能为企业建3、设做出相应贡献。第四条 本规定适用于选拔任用物业集团干部。 第五条 集团人事部作为具体的职能部门，负责本规定的组织实施。 第六条 考察干部职务拟任人选，应当经过下列程序： （一）组织考察小组，制定考察工作方案； （二）同考察对象部门负责人或是分管副总经理沟通情况，征求意见； （三）根据考察对象的不同情况，通过适当方式在一定范围内发布干部考察预告； （四）采取个别谈话、发放征求意见表、民主测评、实地考察、查阅资料、专项调查、同考察对象面谈等方法，广泛深入地了解情况； 对于集团部门副职以上职务，民主测评占60%权重，中层干部测评占30%权重，分管副总占10%权重。 对于集团部门副职以下职务，经本单4、位或部门领导提名，考核小组考察报集团党政联席会议讨论研究批准。下属公司科级以下的干部仍按有关管理权限办理。（五）综合分析考察情况，做出考察报告并报集团党政领导班子。 第七条 考察拟任人选，个别谈话和征求意见的范围一般为： （一）单位或部门内部员工； （二）与本单位或部门有业务联系的相关单位、部门； （三）集团有关中层干部； （四）其他有关人员。 第八条 考察拟任人选，必须形成书面考察材料，建立考察文书档案。已经提拔任职的，考察材料归入本人档案。考察材料必须写实，全面、准确、清楚地反映考察对象的情况，包括下列内容： （一）德、能、勤、绩、廉方面的主要表现和主要特长； （二）主要缺点和不足； （三5、）民主推荐、民主测评情况。 第九条 选拔任用干部，应当按照干部管理权限由党政联席会议集体讨论作出任免决定。 第十条 党政联席会议集体讨论决定干部任免事项，按照党政领导集体决策重大问题议事规则规定进行表决。对意见分歧较大或者有重大问题不清楚的，应当暂缓表决。对影响作出决定的问题，会后应当及时查清，避免久拖不决。 第十一条 实行干部任职试用期制度，试用期为一年。试用期满后，经考核胜任现职的，正式任职；不胜任的，免去试任职务。 第十二条 干部任期期满，公司根据工作需要做出续聘或不再聘用决定，应当经过下列程序： （一）集团人事部于干部任期期满前一个月书面通知干部任期即将到期，做好述职报告。（二）干部本6、人向人事部递交任期内的述职报告以及续聘申请。（三）人事部根据本规定第六条任免程序进行考核、任免。第十三条 本规定由集团人事部负责解释。 第十四条 本规定自发布之日起实施。专业技术人员任期期满考核办法一、考核目的 为进一步贯彻完善专业技术职务的聘任制，加强专业技术队伍的建设和管理，调动专业技术人员的工作积极性，公司将对聘职的专业技术人员在德、能、勤、绩、体五个方面进行全面考核，为续聘、解聘、低聘、晋升提供依据。 二、考核内容、评定标准和聘用原则 （一）考核内容具体分为德、能、勤、绩、体五个方面。 德，主要是指职业道德、思想品质、政治态度；对国家法纪、社会公德的遵守情况。 能，主要是指专业技术水平7、专业理论知识；完成岗位工作任务的能力；管理工作中对组织管理和具体项目的计划、决策、组织、协调、控制的综合能力；运用理论知识分析解决实际问题的能力； 勤，主要是指出勤情况和工作态度；工作责任感和事业心；对公司各项规章制度的遵守情况。 绩，主要是指履行岗位职责、工作效率，聘职期间完成业务工作任务的数量和质量；在专业技术领域中取得的学术成绩、成就；工作中提出的产生社会效益和经济效益的建议和方案。 体，指身体健康状是否符合岗位工作的任职要求。 对不同职务系列、不同职务档次的专业技术人员的能力、业绩的考核，除以上内容外，高级专业技术人员的创造性、工作成果、指导中初级专业技术人员、培养人才等方面，中级专8、业技术人员的独立工作能力，解决实际问题的能力，指导、培养初级人员的能力等也应作为能力、业绩考核的重要内容。 （二）考核标准 1、考核的具体标准应根据专业技术人员的不同系列、不同工作性质和不同职务层次确定。2、专业技术人员考核是以绩效考核为主的综合素质考核，重点考查任职期间的工作情况及所取得的工作实绩。考核结果分为优秀、称职、基本称职、不称职四个等次。各等次的基本标准如下：优秀：思想品德优秀，政治素质高，有职业道德，遵纪守法，有社会责任感；专业理论、学术水平高，实际业务工作能力强，胜任本职工作，能够不断学习新的知识、技术并应用推广，能够协助、协调管理工作；有敬业精神，工作勤恳主动认真负责；工作成9、绩显著；身体健康。称职：政治思想表现较好，有职业道德，遵纪守法；有一定的专业理论水平，工作能力较强，较好地履行岗位职责和完成任期工作任务，能够不断学习新知识、新技术；工作态度较好，有一定的工作责任感；任职期间取得了较好的工作成绩；身体健康。基本称职：政治思想表现一般，品德一般，能够遵纪守法；有一定的专业技术水平，基本能够履行岗位职责和完成任期工作任务；能够遵守公司劳动纪律；工作实绩一般；身体健康。不称职：政治思想、思想品德表现较差，职业道德观念淡薄，有违法乱纪行为；技术水平及业务能力较低，不能履行岗位职责，工作经常出现较大的失误，不能胜任本职工作；有经常违反公司劳动纪律的行为；工作成绩差。 310、考核聘用原则 经考核评定为优秀和称职的，按原聘任职称续聘或按新考取的职称聘任；基本称职的视情况续聘或低聘；不称职的视情况低聘或不聘；专业不对口的不予聘用。三、考核工作的组织领导 （一）集团公司成立专业技术人员考核委员会。考核委员会的职责是：负责制定考核方案和实施办法；组织考核工作；审定被考核人任期考核成果、评定考核等次，提出下一任用意见。人事部是考核委员会的办事机构，负责处理考核工作具体事务。 （二）考核委员会下设三个专业技术考核小组： 工程系列考核组、会计系列组、经济系列考核组，其他专业技术人员（名单附后）由被考核人所在单位（部门）考核认定考核委员会核实审定。 考核组的职责是对本系列范围的11、专业技术人员的述职报告和所在单位（部门）的考核意见进行核实、评议，对被考核人作出客观、公正的考核结论，并写出考核任用意见。 四、考核范围和方法步骤 考核范围：集团公司聘任的总部各部室的全体专业技术人员；直属公司的所有高级职称专业技术人员及本公司副职以上领导岗位上的专业技术人员；合资合作公司中我方派出的高级专业技术人员及本公司副职以上领导岗位上的专业技术人员（我方人员）。 具体方法如下：（一）个人述职，基层单位考核1、个人述职。被考核人填写专业技术人员任期期满考核登记表，根据考核内容和所在岗位的职责要求，实事求是地填写任期三年以来的述职报告和自我鉴定。 2、基层单位考核。对被考核人的自我鉴定和在12、聘期内工作所取得的成绩，由所在基层单位进行审查核实，写出单位的考核意见。（二）考核小组综合考评和考核委员会审核1、考核小组根据个人自我鉴定和所在基层单位的考核鉴定，进行综合评价，按优秀、称职、基本称职、不称职四个等次作出结论，写出下一任期的任用意见。2、考核委员会对考核小组的结论和意见作最终的审查核实，签署任用意见。（三）考核结果反馈 考核结果的书面材料同被考核人见面，并由本人签字确认。考核工作结束后，全体专业技术人员的考核登记表交集团人事部存档。 五、要求 1、考核是“知人”并为“善用”提供可靠的依据，考核结论是否真实准确，关系到用人是否得当，奖惩是否适当，关系到专业技术队伍建设和专业技术人13、员的工作积极性和工作效率的高低。各级领导要高度重视，认真做好考核工作。 2、参加考核的全体工作人员必须严格认真，反对好人主义和不负责任的态度，排除一切干扰，实事求是，客观、全面、真实地反映情况和评价专业技术人员。 3、严格遵守纪律，考核材料在与被考核者本人见面之前，任何人不得泄露评议情况和考核意见，违纪者将严肃处理。 4、参加考核工作的专业技术人员，在考核到自己时应该回避。考勤管理暂行规定 为规范企业内部管理机制，根据国家劳动法的有关条例以及市政府的有关规定，结合本集团公司的实际情况，特对有关员工请销假和考勤管理作如下规定。一、员工请销假输程序和审批权限、集团公司员工离开工作岗位必须履行请假销14、假手续。首先向集团公司人事部领取并填好请假审批表（一式两联），待有关领导审批后，方可离岗。休假完毕，到人事部办理销假手续，同时取回请假审批表第二联到所在单位或部门作为考勤依据。、员工请假按规定的审批权限和程序办理。属总部部门副职以上和直属公司、合资合作公司（我方）正职的领导（负责人）请假由人事部承办，上报公司总经理审批（党委、董事会、工会系统的报党委书记、董事长、工会主席审批，下同）；总部正副科级干部请假由各部门领导签字，由人事部承办，主管副总经理审批；总部一般员工请假由部门领导签字报人事部审批。任何未经批准离岗者，均按旷工处理。二、各类假期及待遇的规定（一）、探亲假、与配偶分居两地的员工，每15、年可享受一次探亲假，假期30天（不含路途假，下同）。、未婚员工探望父母，原则上每年给假一次，假期为20天；如因工作需要，当年不能给假者或员工自愿两年以上探亲一次，经领导批准，可以一次性休假45天，未经领导批准的，一般不搞跨年度休假。、已婚员工，父母在外地居住的，每四年右享受一次探亲假，假期为20天。、返聘人员、劳务工在公司工作满一年后，才享受探亲休假，其享受待遇与其他在职人员相同。、探亲假可根据实际路程给予路途假，但探亲假中的法定节假日不得扣除另休。、员工在规定探亲期间，正式员工除扣发浮动工资和奖金外，其它各项工资及补贴照发。劳务工及返聘人员不计发任何工资及奖金。、只有与配偶不在一起，又不能在16、公休假日团聚的员工、才可以享受探望配偶假；与父母不在一起居住的，且不能利用公休假日团聚的员工可以享受探望父母假。除上述外的人员不能享受探亲假。（二）年休假、参加工作时间累计满五年以上的员工（不含劳务工和返聘人员），可按下列标准享受带薪年待遇：（）参加工作时间满五年未满十年者，每年休假七天。（）参加工作时间满十年未满二十年者，每年休假十天。（）参加工作时间满二十年以上者，每年休假十四天。、员工休年休假必须遵守如下原则：（）员工休年休假，应从有利于工作出发，在保证完成各项工作任务的前提下均衡安排；原则上按年度安排，不作跨年度累计。不准分时段休假。每年一月和十二月原则上不得休年休假。（）在一年内请病17、假、疗养假累计超过45天，或请事假累计超过20天，当年不再享受年休假待遇。（）凡当年按规定已享受一年一次或四年一次探亲假的员工，不再安排年休假。但年休假的假期可以对冲探亲假天数，如当年已休年休假，而休年休假天数少于探亲假的，可以补足。（）员工按规定休计划生育假、产假、婚假、丧假的，均可享受当年的年休假。（5）员工在享受规定的年休假期间如遇上法定的节日（元旦、春节、“五一”节、国庆节）仍享受节日假，休假期（不含公休假日）可累加计算。、员工在规定的年休假期间，工资及福利待遇与在岗时等同。（三）、事假、员工因私事需离开工作岗位的，必须向主管领导请假，经有关领导审批后方可离岗。、员工在请事假期间，不享18、受任何待遇，并按实际天数扣发工资，标准如下：（四）、病伤假、员工因患病或非因公受伤需要治疗休息，必须持有效医院证明，并经有关领导审批后，方可按病假处理。、员工在医疗期间，可根据个人的工作年限享受3-24月的医疗期待遇：（）、实际工作年限十年以下的，在本单位工作年限五年以下为三个月；五年以上的为六个月.（）、实际工作年限十年以上的，在本单位工作年限五年以下的为六个月；五年以上十年以下的为九个月；十年以上十五年以下的为十二个月；十五年以上二十年以下的为十八个月；二十年以上的为二十个月。（）、医疗期为三个月按六个月内累计病休计算，六个月按十二个月内累计病休计算；九个月的按十五个月内累计病休计算；十二19、个月的按十八个月累计病休时间计算；十八个月的按二十四个月内累计病休时间计算；二十四个月的按三十个月内累计病休时间计算。、在员工医疗期内，企业不得解除其劳动合同。、员工请病伤假，在规定的医疗期内，按下列标准享受工资待遇：（1）、实际工作年限十年以下，在本单位工作年限五年以上的，发给本人（或同级同类人员，下同）工资标准（不含效益工资、奖金、下同）70%；在本单位工作年限五年以上的，发给本人工资标准80%。（）、实际工作年限十年以上，在本单位工作所限五年以上的，发给本人工资标准的80%；五年以上十的以下的，发给本人工资标准的90%；十年以上的，发给本人工资标准的100%。（）、员工病伤期的工资如低于20、本市当年最低工资标准的80%的，按本市当年最低工资的80%发给。、员工在规定的医疗期已过，经县以上医院和市劳动医疗鉴定委员会证明仍需休病伤假的，公司或解除劳动合同或发给病伤者本人（或同级同类员工）工资标准的60%;不再享受在岗员工的其他待遇。、病伤者的工资标准包括四部分即基本工资，职务岗位工资，年功工资和国家规定的政策性补贴，不含其他。、员工因工负伤，经医疗机构和劳动部门鉴定确认后，在伤休和住院期间，工资照发，但浮动工资及奖金不能评一等。（五）、婚 、丧假、员工结婚（初婚），婚假为三天，若双方均符合晚婚条件的（男周岁，女23周岁），按规定享受晚婚假十天。婚假、晚婚假需由计生部门开具证明方有效。21、婚假或晚婚假限于结婚注册之日起三个月内享受有效，逾期取消休假。、员工直系亲属（父母、配偶或子女）死亡时，丧假三天，另给予路途假。、员工在请婚、丧假期间，工资照发，但路途假不计发浮动工资及奖金，路费自理。（六）、产假及计划生育假、一般产假为天。周岁以上已婚生育第一胎为晚育标准，晚育另加天产假。、产妇在子女出生后三个月内办理独生子女证的女员工，除享受一般产假外，另增加三十五天产假。、因实行计划生育采取节育措施，接受节育手术者，经医院证明，分别享受下列计划生育假和营养补助费：（）、放置宫内节育器的，自手术之日起休假三天，手术后七天不得从事体力劳动。（）、经计生部门批准取宫内节育器的，休假一天。（）22、输精管结扎的，休假七天；输卵管结扎的休假二十一天，以上分别由所属单位发给营养补助费元和元。（）、怀孕不满个月人工流产的休假十五天，补助元；三个月以上人工流产的休假四十二天,补助元；因上环失效而做人工流产手术的，一年可休假补助一次。、接受节育手术者，在规定的休假时间内，工资照发，不影响原有的福利和考勤评奖。三、考勤管理及处罚、员工正常工作时间为上午八时至十一时三十分，下午二时至五时三十分，因特殊原因需调整工作时间则另行通知。、员工一律实行上下班考勤登记制度。各部门设考勤员，负责本部门员工考勤登记工作。考勤员必须于当月二十八日之前将考勤情况报告部门领导，经部门领导签字后报人事部。、上班时间开始后23、十分钟至三十分钟内到岗的，按迟到处理；超过三十分钟以上者，按旷工半天处理，提前三十分钟以内离岗者按早退处理，提前三十分钟以上者,按旷天半天处理。、员工因故离开工作岗位，必须履行请销假手续，否则， 按旷工处理。、员工当月内迟到或早退一次者扣发工资元；二次者扣发工资元，且当月浮动工资不得评定一等奖；三次者扣发工资元，且当月浮动工资不得评定一、二等奖；四次者按旷工半天处理，并扣发当月浮动工资；五次者按旷工一天处理，扣发当月浮动工资。、员工无故不上班视为旷工，每旷工一天扣发二天日平均工资；当月旷工累计达二天者，扣发当月浮动工资；累计达五天者，扣发当月全部工资。除上述外累计旷工天数，还将作为扣除当年的半24、年奖和年终奖的依据。、员工无故连续旷工十五天或一年内累计旷工达三十天，按国务院颁发的企业职工奖惩条例。规定给予除名处理。四、本规定由人事部负责解释。五、本规定如果与以前下发文件有抵触的一律以本文规定为准，并从下文之日起执行。员工培训管理办法第一章 总 则第一条 为不断充实提高公司员工所必需的业务知识技能，充分挖掘开发其潜能，从而使员工综合人力素质不断得以提高和发展，根据本公司经营发展计划和目标，特制定本办法。第二条 本办法用于规范调整集团公司及下属企业所有员工培训教育行为。第三条 集团员工培训的原则是：（一）战略培训和业务提升培训相结合；（二）内部培训与外部培训相结合；（三）现场岗位指导和专向25、脱产培训相结合；（四）公费培训与自费培训相结合。第四条 公司所有领导及员工应充分认识到培训教育对本公司改革和发展的重要意义，克服消极应付的思想，以战略的视野积极对待员工培训教育，将培训教育视为发掘公司资源和提升发展个人职业生涯的一种有效途径，共同为创造积极的学习型组织环境而努力。第五条 各下属公司可根据实际情况制定本公司培训教育管理方法，但不得与本方案的思想内容相冲突，培训方案应事先报交集团人事部，经审批后方可实施；各下属公司可就本集团培训教育有关问题向人事部提出咨询或意见；集团人事部有向下属公司提供技术支持的义务；集团人事部可以随机检查各下属公司培训计划及实施情况。第二章 培训教育管理程序第26、六条 确定培训需求：集团各部门及下属公司协同人事部根据公司及部门运营情况进行人力资源调研，确定培训需求与需求层次，形成培训规划。（一）公司需要：根据公司经营管理战略，通过人力资源调研，综合分析评述本公司现有人力资源水平，确定未来企业发展所需要人力资源结构和素质，形成公司中长期人力发展规划。（二）部门需要：根据部门业务调整和发展需要，通过工作分析、绩效考核、管理沟通等多种手段确定职务职责和职能资格，标准化地分析评价员工的知识、能力优势和缺陷，评价员工的工作态度和团队精神，确定培训能够解决或提升的范畴，形成有效的培训需求。（三）个人需要：通过自我评价，根据自我设计和发展需要，通过管理沟通、培训问卷27、调查、提供咨询等方法深入了解员工的个人职业生涯设计和开发需求。第七条 根据培训教育需求调研结果，制定培训教育计划。（一）分层次统计需要接受培训对象、数量及培训需求。（二）将统计结果标准化，形成可操作的培训目标，确定培训具体的项目和内容。（三）选择实施培训教育的方式方法（脱产或非脱产，公司组织培训或自费培训等方法）。（四）确定师资、设备与培训时间、场所。（五）预算培训费用，形成培训计划报告书，提交领导审批。第八条 培训教育活动的组织实施，须按计划严格执行。加强对培训项目运作的管理，及时准确了解培训项目运作情况，收集处理反馈信息，采取相应调整措施，保证培训工作以最佳效度进行。第九条 对培训教育活动28、要以发展和战略的角度进行考核评价。这是因为某些培训是不可能收到立竿见影的绩效的，但有效的培训会使企业长期收益能力的提高，同时，有效培训还可以提升员工士气和加强团队合作，为员工创造更好的发展机会，并可以带动和引导企业文化的健康发展。评价培训教育的短期绩效可简单按以下几个指标进行（评价培训的长期绩效则可按以上原则进行考核设计）：（一）学习评价：学员对培训的参与度；学员对培训内容的理解掌握程度（可通过二次测评法进行）；培训后学员的工作绩效、工作态度的改变（员工考核比较）；学员对培训项目与管理的评价（问卷法）。（二）管理评价：评价培训项目本身的必要性、可操作性与培训管理者的工作。第十条 将考核结果归入29、受训者个人人事档案，作为日后聘任、晋升的参照指标，并将培训考核结果反馈给委培单位和受训者个人。第十一条 负责培训教育工作的主管部门对每项培训活动均须作出总结报告，提交集团领导及人事部，以便总结培训教育工作的经验教训。第十二条 集团人事部当年年末根据调研情况拟订次年的培训计划和培训预算报总经理审批；下属公司应根据本公司情况制订次年培训计划，于规定时限内报人事部审批。第三章 培训审批程序第十三条 集团公司人事部是集团人力资源培训开发的权力和责任机构。凡培训费用需经公司支付的培训项目或个人培训，须经过以下审批程序：（一）员工个人申请参加各种培训，需及时提交培训申请书，内容包括培训目的、培训内容、培训30、机构、培训时间（何时、多久）、培训费用，先经所在部门领导审核同意并签署培训意见后，送交人事部审核备案，需经公司主管领导审批的培训项目，由人事部将申请资料和培训意见提交主管领导审批，未经以上审批程序的个人培训视为员工自主学习，公司不负责报销培训费用。（二）公司组织内训，需要组织培训的单位或部门可自行制订内训计划，也可与人事部协商有关事项共同制订培训计划，自行制订培训计划的培训项目在开展之前须及时将培训计划书送交人事部审核备案，并提交公司主管领导审批。第四章 培训教育费用管理第十四条 市属部门组织的有关领导干部或专业技术人员的培训教育，受训者凭有关单据经人事部核实确认或报总经理批准后，按财务有关规31、定报销培训费用。第十五条 参加继续教育和职称考试培训，所需费用先由本人垫付，取得毕（结）业证书后，凭证书和有关单据报销费用，书本费、材料费不予报销；已经取得某种专业技术资格，又通过统考获得多种专业技术资格的受训者，一般情况，公司只负责凭与其工作岗位专业相关的专业资格证书报销一次费用；但经公司同意，且确为公司经营发展所需而考取的专业技术资格，可视实际情况报销费用的60%。第十六条 公司委派到市外学习、考察人员，应先到人事部登记。学习结束后，须写出书面学习考察总结报告，报交人事部及主管部门领导。学习资料交与资料室供大家学习参考。费用单据经人事部签字确认后，方可按公司财务有关规定报销费用。第十七条 32、未经公司同意参加各类培训和进修者，一切费用自理。个人参加各类培训、进修者必须先向人事部递交签有部门领导和总经理同意意见的书面申请，方可参加培训、进修，否则，人事部视之为未经公司同意参加培训、进修行为，费用自理。第十八条 凡属企业委培参加全国大、中专自学考试或其他成人教育进修学习者，考试成绩合格并取得毕业证书者，毕业后费用凭有关单据由所在单位报销。（注：受训者所学专业必须与其所从事的专业对口。）未取得毕业证书者，学费自理。第十九条 凡属公司组织的内部培训，所需师资、设备、场地、其他费用凭有关单据由举办单位财务报销。第五章 员工的权利与义务第二十条 接受教育培训是每一位员工应享有的权利，员工有权根33、据个人意愿结合实际工作需要向组织提出培训教育要求。第二十一条 凡属企业内部培训或委托外部培训，受训者学习期间应算作正常出勤；非脱产培训（含半脱产培训）的，均享受正常在岗员工资福利待遇。第二十二条 在当前公司经济效益不理想的情况下，凡属公派脱产学习一年或一年以上的员工，学习期间，只享受基本工资、工龄工资、本企业工龄工资和各类补贴，不享受职务（岗位）工资和年终奖金（公司效益好转后再作修订），驻外学员可按公司规定报销两次往返差旅费用。第二十三条 公派脱产学习三个月以上，一年以内的学员，学习期间浮动工资与年终奖金由各单位自定，但不得超过正常额的80%，其余的各项工资和补贴照发。第二十四条 经单位同意，34、自费脱产学习的学员，学习期间，除计工龄和企业工龄外，一切工资、补贴、奖金自学员离开工作岗位起停止发放。凡参加全国大、中专自学考试或成人进修班（不包括“五大”）学习的，统考合格取得毕业证书者，公司承认其学历，并将其视为一种可开发利用的人力资源。第二十五条 公司提倡和鼓励员工利用业余时间参加各种专业技能和文化学习，提高自身素质。第二十六条 受训者必须明确培训活动的目的，严格遵守教学管理的各项要求，认真学习，完成培训课程。受训者有义务将所学知识和技能自觉运用到日常业务工作中，以提高工作绩效。第二十七条 集团公司科、处级以上管理人员，每年必须参加三天以上的普法培训学习；新（继）聘职干部，聘任前培训内容35、必须有相应的普法知识教育。第二十八条 在合同期内受过公费培训的员工，如因个人原因调离本集团公司的，按受训当年至合同期满年，培训费用平均分摊，个人按比例偿还公司；如当年受训而又当年调离的，培训费应全额偿还给公司，否则不予办理调动手续。第六章 附 则第二十九条 本方案自发布之日起执行，由集团公司人事部负责解释。 退休管理规定一、适应范围 本暂行规定适用于集团公司机关经批准退休的员工(于部、固定工、合同制工)。 二、退休费的计算与领取办法： l、员工到了法定的退休年龄后，不需本人申请， 由所在单位提前一个月通知本人，填报有关材料，签署意见报集团公司人事处批准上报上级有关部门审核后，由XX市社会保险局36、计算其退休费。 2、退休人员的退休费发放，由XX市社会保险局,根据本人所提供的银行存折帐号(中国银行或工商行)，按月进行支付。如有异议者，可直接到退休前所在单位查对。 三、政治待遇 1、员工退休后，其政治待遇不变， 各单位要保证他们按规定的范围及时阅读文件，听重要报告，参加某些重要会议和重要政治活动。 2、退休人员中的中共党员要坚持过组织生活，所在的支部要定期与他们联系，以保证党的精神及时传达。 四、生活福利待遇： 退休人员享受原所在单位在职员工属非生产性的福利待遇(性福利不再享受)具体标准如下： 1、房补、由市社会保险局核定发给。 2、医疗。 (1)享受在职员工的医疗保险，由市社会保险局负担37、。 (2)享受原所在单位定期组织的身体健康检查。 (3)退休人员供养的直属亲属，仍可按工会有关规定享受医疗待遇。 3、活动费，1952年底以前参加革命工作的，每人每年800元，1953年元月一日以后参加革命工作的，每人每年500元。用于学习(订报刊杂志)、上老龄大学学费、就近参观旅游、单位召开座谈会及组织节嘏日活动费用、市内老干部门、各老干活动中心开展的文化、教育活动费用。活动费用不发给本人，由单位集中统一使用，专款专用，当年用不完可结转下年。 4、非生产性福利补贴： (1)、物价、煤气补贴。若原所在单位发放的物价、煤气补贴，高于市社会保险局支付的数额，则由原所在单位按月给予补发差额。 (2)38、卫生费(女工享受)，按原所在单位的标准发给。 (3)、本企业(指物业集团)工龄补贴+ 退休人员仍可享受原所在单位员工的同等待遇，但企业工龄从批准退休当月起截止，以后不再逐年增加。 (4)、过节费。可享受原所在单位发放的过节费及为过节所分发的副食品等物。 5、交通费(由原所在单位发给)。(1)、局级干部每人每月70元；(2)、处级干部每人每月60元；(3)、处级以下人员每。人每月50元。6、探亲。 按职工探亲待遇规定报销探望在外地居住的配偶或父母往返路费。7、抚血金、抚养费和丧葬费，按XX市社会保险局规定办理。五、其它待遇：1、退休人员如遇特殊情况，需用车，要提前与原所在单位联系，各单位应给予39、适当的安排。 2、退休人员可享受在职员工的内部股票，有价证券及集资等方面的待遇。 六、附则： 1、各直属公司可参照集团暂行规定执行，或根据本公司的实际情况，自行制订规定。2、本规定集团公司机关从一九九四年五月一日起执行。此前所执行的深物发1 9911 6 9号文件同时废止。 3、在执行过程中，如本规定与上级有关政策有相抵触之处，按上级规定执行。 薪酬管理规定总部工资改革试行办法一 总 则（一）为进一步深化企业内部改革，适应股份制企业的发展，深入贯彻“按劳分配”和“效率优先、兼顾公平”的原则，充分调动广大员工的积极性，特制订集团公司总部（以下简称本司）工资改革实施办法（试行）。（二）本办法依据X40、X市人民政府深府19958号文件企业工资实行“市场机制决定，企业自主分配、政府宏观调控”的政策精神。按照“工资总额增长幅度低于经济效益增长幅度，实际平均工资增长幅度低于劳动生产率增长幅度的原则，结合本司的实际情况而制定。（三）本办法实行岗位技能工资制，取消档案工资级别。（四）本办法所指工资由基础工资、岗位技能工资、效益浮动工资、津贴(补贴)四大部份构成，统称为“岗位技能工资”。二 工资结构（一）基础工资1、基本工资作为员工的基本生活保障费，本司全体员工统一标准，每月按500元计发。2、年功工资按国家有关规定计算工龄，年功工资标准每年为10元。3、企业工龄工资为增加企业凝聚力、鼓励员工树立为企业41、长期服务思想而设置，员工按实际在本企业连续服务年限（原在本集团工作，因个人要求调出本集团，后又调入本集团的员工，本企业工龄重新计算，不予累加）计算，每年标准为10元。（二）岗位技能工资岗位技能工资是根据不同的管理、专业技术和技能岗位划分为管理人员、专业技术人员和员工共三大类，实行“一岗多档”的岗位技能工资制（见附表一）。1、管理人员，按职务层次设置七个岗位（见附表二）。（1）集团正职（董事长、总经理、党委书记）设一岗一档（2）集团副职（副总经理、副书记、纪委书记、工会主席、三总师正职）设一岗二档（3）集团部门正职（含相应职务）设一岗三档（4）集团部门副职（含相应职务）设一岗三档（5）正科职（含42、相应职务）设一岗三档（6）副科级（含相应职务）设一岗三档（7）业务员设四岗十二档2、专业技术人员，按不同的职称级别设置五个岗级。（1）正高级职称设一岗三档（2）副高级职称设一岗三档（3）中级职称设一岗三档（4）助理级职称设一岗三档（5）员级职称设一岗三档3、员工（见附表三）（1）高级技师设一岗三档；（2）技师设一岗三档（3）员工设为五岗十五档（三）效益浮动工资效益浮动工资是指与单位经济效益紧密挂钩的浮动工资，与个人贡献大小紧密联系，以考核评比的办法计算，其计算方法为：岗位工资(单位效益系数(个人考评系数。单位效益系数是根据集团下达的月（季）完成经济效益计划指标确定，当月（季）未完成经营计划指标43、的单位，不予发放浮动工资，超额完成的单位效益系数一般控制在“1”以内，防止月与月（或季与季）之间效益发展不平衡，年终出现亏损。个人考评系数，根据工作业绩进行考评，其最高考评系数控制在“1.2”以内,其最低考评系数实行不保底。具体按深物发199724号和深物发199858号文件规定执行。（四）津贴、补贴1、一般性津（补）贴贯彻国家关于“多工资、少补贴”的原则，参照市政府机关物价补贴的水平，结合本司的实际情况，实行统一的津贴（补贴）标准（见附表四）。2、房补随着市场经济的发展，员工住房实行商品化，结合本司再无福利房分配实际情况，员工购（租）房实行房补，其房补标准以基本工资与岗位工资之和乘以0.4系44、数计算。三 岗位技能工资的实施办法（一）管理人员1、副科以上管理人员，按照管理权限，以人事部门聘任职务文件为准（不含兼职代职和临时指定负责人）。聘任试用期内套入对应岗位职务的最低岗位工资档次。试用期满正式聘任后，集团副职可套入上档，集团部门以下管理人员（党群干部任职满一年）可套入中档。对岗位人的德、能、勤、绩等方面每年度实行综合考核考评。综合考核考评称职者，岗位工资在原基础上晋升一个档次；基本称职者仍保留原档次；不称职者下套一档或下一职级的相应档次。2、业务员，在部门或科室从事管理业务工作的员工，统称谓业务员。业务员岗位划分，以业务性质、工作责任、工作环境、劳动强度等要素先由职能部门进行岗位评45、价（基本原则附后），并对岗位人提出评价意见后，由公司考评委确定其职位档次。对岗位人的思想素质、业务能力、工作业绩、团结协作、敬业精神、贡献大小等方面每年度实行综合素质考核评价。综合考评特别优秀者其职级在原职级基础上可晋升一级，岗位工资套对应职级的下档；称职者岗位工资可在原基础上晋升一个档次；基本称职者仍保留原档次；不称职者套入下档或套入下一职级的相应档次。（二）专业技术人员、高级技师、技师专业技术人员、高级技师、技师以评（考）聘“双轨制”的管理原则，具备任职资格者，根据岗位需要，实行专业对口聘任。初次聘任者一年内套入对应岗位职级的下档。对岗位人所担任技术工作重要程度、岗位责任大小、专业技术水平46、与相当业务能力的高低、工作经验、思想素质、敬业精神、贡献大小、团结协作等方面每年度实行综合考核考评。综合考核考评称职者，岗位工资可在原基础上晋升一个档次；基本称职者仍保留原档次；不称职者解聘或高职低聘套入相应档次。（三）员工员工岗位划分，以劳动技能、劳动责任、劳动强度、劳动环境、人心流向等要素先由部门进行岗位评价（基本原则附后）。并对岗位人提出评价意见后，由公司考评委确定其级别档次。对岗位人的思想素质、能力水平、劳动态度、贡献大小等方面每年度实行综合考核考评。综合考评特别优秀者其级别可在原基础上晋升一级，岗位工资套对应级的下档；称职者可在原基础上晋升一个档次；基本称职者仍保留原档次；不称职者套47、入下档或套下一级别的相应档次。（四）副科以上管理人员和专业技术人员岗位工资已晋升到该职级的上档时，不再晋升；业务员和员工的岗位工资可在本岗位职级内的相应级别上上下浮动。四 附 则（一）管理人员和专业技术人员职务晋升。从聘任的当月起执行新的工资档次。（二）解聘职务（职称）人员从解聘的下一个月起按重新分配的工作岗位套入工资档次。（三）借调、借聘人员根据其借用条件确定相应的岗位工资，按对应岗位的下档执行。（四）集团公司招聘的全日制应届大中专毕业生，见习期间或在未聘职务（职称）之前岗位工资按下列标准执行。1、中专生见习期内500元。2、大专生见习期内600元。3、学士学位本科生见习期内700元（无学位48、的本科见习生见习期内650元）。4、双学位毕业生750元。 5、硕士学位毕业生套助理级职称第三档；6、博士学位毕业生套中级职称第三档。（五）凡从外单位调入本集团的员工，无论在原单位执行何种工资制度和享受何种待遇，即行终止，均按本集团安排的工作岗位套入相应岗位工资的最低档，待统一综合考核考评后进行调整。（六）凡调出集团的员工，按照市劳动人事部门有关规定办理调动关系，以调出时间为准，终止其在本单位的工资待遇。（七）集团系统内部调动，由调入单位根据重新安排的工作岗位或所聘任的职务确定其工资待遇。（八）在本办法试行中，员工请销假，富余员工和下岗员工，退休和内退员工的福利待遇，仍按深物发【1994】3249、号、深物发【1997】02号、深物发【1997】29号、深物发【1997】66号、深物发【1998】69号、深物发【1999】79号等文件的有关规定执行。（九）本办法未尽事宜，将在试行过程中修订完善，并作必要的补充规定。（十）本办法由集团人事部负责解释。业务员职位评价基本原则一、 业务基础知识评价业务知识指对职位人应具备的业务理论知识。一级业务员：精通并能创造性运用本业务基础理论知识，熟悉与业务相关的政策法规知识。二级业务员：掌握并能灵活运用本业务的基础理论知识，掌握与业务相关的政策法规知识。三级业务员：基本掌握并能运用本业务的基础理论知识，有一定业务政策法规知识。四级业务员：了解业务的基础理50、论知识。二、业务管理责任评价管理责任指职位人与企业经营相联系的紧密程度一级业务员：与部门的工作目标联系很密切、责任重。二级业务员：与部门的工作目标联系较密切、责任较重。三级业务员：与部门的工作目标有直接联系、责任较大。四级业务员：与部门的工作目标有间接联系、责任一般。三、经济责任评价经济责任指职位人在业务管理工作中出现误差，导致经济损失程度。一级业务员：所在岗位发生工作失误，对企业经济效益和声誉影响很大。二级业务员：所在岗位发生工作失误，对企业经济效益和声誉影响较大。三级业务员：所在岗位发生工作失误，对企业经济效益和声誉影响一般。四级业务员：所在岗位发生工作失误，对企业经济效益和声誉影响较小。51、四、工作能力评价工作能力指职位人业务分析判断、组织协调、语言文字等方面能力的要求。一级业务员：有较强的综合独立判断和解决处理本业务能力，具有一定的开拓能力，能独立撰写较高水平的总结和报告。二级业务员：具有一定综合分析和独立完成本业务工作能力，能撰写一定水平的总结和报告。三级业务员：有一定分析判断能力，能完成一般性总结与报告。四级业务员：具有简单的分析判断能力，照章办事，能完成一般性的业务管理工作。五、工作经验评价工作经验指达到职位规定的工作质量和数量标准所具备的最短实际工作时间。一级业务员：本业务岗位上工作10年以上。二级业务员：本业务岗位上工作6年以上。三级业务员：本业务岗位上工作4年以上。52、四级业务员：本业务岗位上工作2年以上。六、工作负荷度评价工作负荷度指职位人对规定性工作和非规定性工作时间与制度工作时间的比率。一级业务员：工作负荷度达85%以上。二级业务员：工作负荷度80%以上。三级业务员：工作负荷度75%以上。四级业务员：工作负荷度75%以下。七、精神疲劳评价精神疲劳指职位人在工作时间内精神的劳累和紧张程度。一级业务员：具有创造性的工作，工作效率高，有周期性的时间要求、易产生很大的心理压力。二级业务员：工作比较单调，频率较高，易产生较大的心理压力。三级业务员：间断性工作，有一定的周期性时间要求，并有心理压力。四级业务员：照章办事，日常工作无严格的时间约束，无心理压力。八、工53、作环境评价工作环境指职位人对外联系程度一级业务员：为开拓业务，要经常外出办事，体力精力消耗较大。二级业务员：因业务发展需要，间断性的外出办事，对体力精力有所消耗。三级业务员：在办公室工作，但有时需要外出办事。四级业务员：在办公室工作，无须外出办事。员工岗位评价基本原则一、技能评价指岗位人令人满意地完成岗位任务，所需要具备地专业理论知识水平及相应训练程度，或者必须具备的操作技能。一级员工：具有XX市劳动局颁发的高级工技术工种等级证书，或者精通本工种专业技能。二级员工：具有XX市劳动局颁发的中级工以上技术工种等级证书，或者熟练掌握本工种专业技能。三级员工：具有XX市劳动局颁发的初级工以上技术工种等54、级证书，或者比较熟练掌握本工种专业技能。四级员工：具有上岗证或XX市劳动局颁发的初级工技术工种等级证书，或技校以上的技术学习经历，或者掌握本工种专业技能。五级员工：无专门的技术学习经历，可在指导下完成岗位任务。 二、工作经验评价指岗位人在正常条件，达到岗位规定工作质量和数量标准，所需具备的最短工作时间。一级员工：在本工种10年以上。二级员工：在本工种8年以上。三级员工：在本工种6年以上。四级员工：在本工种4年以上。五级员工：在本工种4年以下。三、工作责任评价指岗位人完成任务相对工作质量、数量应付的责任程度。一级员工：责任重大。二级员工：责任较大。三级员工：责任一般。四级员工：责任轻度。五级员工55、：责任轻微。四、设备责任程度指岗位人在使用、维修保养设备、工艺装备发生意外造成的经济损失程度。一级员工：责任重大。二级员工：责任较大。三级员工：责任一般。四级员工：责任轻度。五级员工：责任轻微。五、工作负荷度评价工作负荷度指职位人对规定性工作和非规定性工作时间与制度工作时间的比率。一级员工：工作负荷度85%以上。二级员工：工作负荷度80%以上。三级员工：工作负荷度75%以上。四级员工：工作负荷度70%以上。五级员工：工作负荷度70%以下。六、精神疲劳评价 精神疲劳程度指岗位人在工作中注意力集中所产生精神的劳累和紧张程度。一级员工：具有创造性的工作，工作效率高，有周期性的时间要求，需要精力与视力56、的高度集中，进行高度紧张而准确的活动。二级员工：工作比较单调，频率较高，易产生较大的心理压力，需要精力与视力的高度集中。三级员工间断性工作，有一定的时间要求，并有心理压力，持续地保持对工作地注意力。四级员工：间断性工作，有一定的时间要求，心理压力较小，经常保持对工作的注意力。五级员工：照章办事，日常工作无严格的时间要求，精神和视力保持在松懈状态。七、安全程度评价指岗位人在遵守了安全规则的情况下，仍可能产生对人体健康和人身安全的危害。一级员工：所在岗位易发生恶性死亡或容易发生燃爆等安全事故。二级员工：所在岗位易发生重伤或较易发生燃爆等安全室事故。三级员工：所在岗位易发生轻伤等安全事故。四级员工：57、所在岗位较易发生轻伤等安全事故。五级员工：所在岗位不会发生工伤安全事故。效益浮动工资管理暂行规定针对目前在集团公司内部分二级公司效益浮动工资的发放比较混乱的状况，为进一步规范对各二级公司效益浮动工资的管理，加强和完善集团公司对各二级公司的计划、调控、考核和分配的管理体制，确保集团公司利润来源，特制定本规定。一、从九八年第三季度起，全集团各直属公司的效益浮动工资发放实行集团统一审核、审批制度；各合资合作公司工资发放（我方控股或相对控股）实行集团备案制度。 二、各公司效益浮动工资的发放实行每季发放一次的原则，各公司在发放季度浮动效益工资以前，必须填报季度效益浮动工资审批表并上报集团公司人事部，经集58、团公司财务部、总经理办公室、人事部审核签署意见，报总经理批准后，方能发放。三、各公司申请发放季度效益浮动工资的前提是：1发放当季效益浮动工资，必须完成或超额完成当季（含累计）经营计划指标（税前利润指标）。2公司当年某一季度未完成经营计划指标，如年终结算时，完成或超额完成年度经营计划指标，则在第四季度可申请报批未发季度浮动工资。3各公司完成季度（含年度）经营计划指标数必须是在扣除拟发季度效益浮动工资总额后的实际数，即季度（含年度）累计完成税前利润减去拟发效益浮动工资总额后余额大于或等于季度（含年度）税前利润计划指标数。4为便于审核，各公司必须在季度效益浮动工资审批表中注明当季拟发效益浮动工资预提59、金额。四、集团公司审核各公司季度效益浮动工资的实际发放金额采用收入、利润加权的方式计算，收入和利润的权数是4：6，具体计算公式如下：JA（0.60.4B） （B1）其中：J为公司季度效益浮动工资的实际发放金额A为公司季度效益浮动工资的应发金额，B为当季实际完成营业收入数与当季计划应完成营业收入数之比。五、各公司季度效益浮动工资发放审批表一式两份。一份集团留存，一份申报公司留存。六、在每季度末（31日）前，各合资合作公司（我方控股或相对控股）须将工资发放情况报集团公司人事部备案。七、由于各公司每季上报的经营计划指标实际完成数未经集团公司审计，则集团公司在季度效益审计后，如发现有弄虚作假成分，或未60、经集团公司审批就发放效益浮动工资的，集团公司要从该公司下月拟发放的工资中相应扣除已发放的效益浮动工资，并对该公司经营负责人作严肃处理。八、本规定由集团公司人事部负责解释。出境管理实施细则第一章 因公出国第一节 申报资格第一条 规定中所指的第二条各单位及员工具有申报资格，人事部根据有关规定对申报单位和被申报人选的条件提出进一步的要求。 第二条 亏损单位无真正业务联系的不得办理，没有完成集团计划指标任务的从严办理。 第二节 申报要求第三条 各单位必须指定专人负责申报工作。不得由拟选派的当事人自己报送。单位领导不得自己批示有自己出境的报件。第四条申报出国必须预留足够的报批及签证时间，出境一个国家，拟61、出访时间提前一个月报件，出访两个国家视出访国情况再加1020天。第三节 申报必备材料第五条 申请报告（填写物业集团因公出国、赴港澳呈批表见附表）说明出访国家（地区）任务、目的、所需时间、经费来源等。申请报告必须有单位领导签署意见方可呈送人事部。第六条 邀请函必须是邀请单位所在国家本土发出。需注明邀请单位名称、详细地址，邀请人姓名、职务及联系电话。第七条 所有申请人的身份证及身份证复印件，无特区身份证的需提交暂住证复印件，二寸黑白免冠相片4-6张（在相片后面注姓名）。第八条 与出访任务有关的其它材料。第四节 申办程序第九条人事部对各单位报送的呈报表和材料进行审查核实后，根据要求上报在公安局有签名62、备案的公司领导审批。第十条经批准后，由申报单位专人领取XX市因公出国人员审查表交出访人如实填写并交回人事部。第十一条 人事部对出访人员进行政审并填妥上报市政府外事办有关表格，交公司领导签署意见。第十二条 经签署意见后，由人事部负责上报市政府外事办审批处，经批准后再办理护照及签证。第十三条 随团出访出示组团通知书，其它要求同上。第二章 因公赴港澳第五节 申报资格临时赴港澳同因公出国相同。第十四条 申办赴港澳长证须副部级以上干部，并根据本单位业务、经济效益和集团总部长证指标数量来确定使用人员，对外无业务联系的单位领导不得办理赴港澳长证，其他条件同第二条。第六节 申报要求第十五条 各单位必须指定专人63、负责申报工作第十六条一般情况办理赴港澳手续须提前15个工作日申报，特殊情况经公司主要领导批准的可按急件处理。第十七条 申办赴港澳长证须提交专项报告。第七节 申报必备材料第十八条 同因公出国第八节 申报程序第十九条 人事部负责对各单位上报的材料进行审查核实后，上报公司领导审批。第二十条 申请报告经批准后，由专人到人事部领取XX市因公临时赴港澳呈批表及其它表格交出境人填写，并交回人事部。第二十一条 人事部对派出人员进行政审，并填妥上报市政府外事办表格交由公司领导签署意见。第二十二条 人事部负责上报市政府外事办，经批准后代办赴港澳通行证。第二十三条 所有多次往返港澳通行证，办理程序同上。第三章 因私64、出境第九节 申请人资格应是公司服务满一年并与公司签订劳动合同、有特区常驻户口的物业集团在册员工。第十节 申报材料根据市公安局要求办理。第十一节 申报程序第二十四条 填妥物业集团因私出国赴港澳呈批表，经单位领导签署意见并署名后，报人事部。第二十五条 人事部对上报材料审查核实后报公司法人代表或委托人审批。第二十六条 经批准的报件由人事部负责填写公民因私出境申请表中调查核实情况及审查意见栏。第二十七条 由总办加盖集团公司公章。第二十八条 所有材料退回申请人，由个人前往公安部门办理相关手续。第四章 证件管理第二十九条 所有公务护照及往来港澳通行证由人事部统一管理。第三十条 持多次往返港澳通行证者，需提65、前两天到人事部领取物业集团持长证人员出（入）境呈批表填写，由人事部经理审批后交公司领导批准，经批准后方可取证离境。逢星期六、日及公共假日，不予领取。确因工作需要，须说明原因经公司领导批准方可。第三十一条 所有出境人员必须在入境二日内，将护照、通行证交人事部。对不按期交回证件和超出领导批准在境外逗留的时间，公司视情节停用证件一次，直至取消办证资格。第三十二条 持长证人员借证后不按期归还证件并擅自出境者，公司停止该长证的使用权直至取消该长证。第三十三条 公务车司机因工作的特殊性，证件暂由个人保管。第三十四条 严禁使用公司所办的因公护照办理其它签证，一经发现，将对其进行严厉处分，同时暂停办理其所在部66、门或公司的出国赴港澳手续。第三十五条 个别持长证人员行为涉及国家或单位安全和利益，暂时不宜赴港澳。第五章 因公出国赴港澳纪律第三十六条 被批准出国、赴港澳的人员必须严格遵守物业集团出国赴港澳管理规定第六条。第三十七条 组团出国赴港澳小组负责人由人事部指定，小组负责人在出国赴港澳全过程中负责监督和指导小组成员的活动。发现问题或遇紧急情况应及时采取措施并及时报告我驻外使馆或驻外办事处。第三十八条 根据外交部有关文件规定，所有出国人员应在行前办妥前往国家的签证，不允许在境外延长签证有效期及申办前往或过境第三国签证。第六章 违纪处理第三十九条 出国赴港澳人员违反外事纪律，将按有关规定给予行政处分，并追67、究其所在单位领导的责任。第四十条 对违反外事纪律的人员，人事部可取消其出国赴港澳资格，并在一定时间内停止受理其所在部门和单位的出国赴港澳申请。第四十一条 违反外事纪律当事人及其所在单位必须及时将违纪事实和处理意见报人事部，并主动配合调查工作。第七章 费用管理第四十二条 因公出国、赴港澳人员的各项补助按国家的有关规定执行。第四十三条 各分公司通过集团公司办理因公出国、赴港澳证件时，办理过程中的所有费用由各分公司承担。 物业集团人事回避制度规定第一章 总则第一条 按照建立现代企业制度的要求，为进一步完善公司治理结构，依照中华人民共和国公司法以及中发（1995）4号、深发（1991）28号等文件精神68、，特制定本规定。第二条 本规定适用于物业集团系统内所有企业，包括物业集团总部、各直属企业以及合资合作企业（我方），以下简称“企业”。第三条 本规定所提及的应回避的亲属关系为：夫妻关系；直系血亲关系（即本人、父母、子女，包括继父母、养父母、继子女、养子女等拟制血亲关系）；三代以内旁系血亲（包括兄弟姐妹、叔伯姑舅姨、堂兄弟姐妹、表兄弟姐妹、侄甥）及其配偶关系；近姻亲关系（即配偶的父母、兄弟姐妹，子女的配偶及子女配偶的父母）。第二章 企业干部任职回避制度第四条 有亲属关系的，不得在同一法人单位担任双方直接隶属于同一领导人员的职务或者有直接上下级领导关系的职务。第五条 有亲属关系的，不得在其中一方担任69、领导职务的企业从事办公室、人事、纪检、审计、财务和工程招投标工作。第六条 企业领导干部不得安排亲属担任属下企业主要负责人。第七条 企业领导干部、人事部门或办公室，在讨论干部任免时，凡涉及与会人员本人及亲属的，本人必须回避。第三章 人事调配回避制度第八条 在物业集团系统内有亲属关系的，不得外部调入物业集团系统内任何企业工作。第九条 调入物业集团系统后结有亲属关系的，关系双方不得在同一法人单位工作，如在同一法人单位工作，其中一方必须调离原单位。第四章 其它回避制度第十条 企业领导干部不得与其亲属投资的公司发生经营、借贷、担保行为。第五章 附 则第十一条 本规定自公布之日起实施。第十二条 本规定由物70、业集团人事部负责解释。补充养老保险规定 第一章 总 则 第一条：为保障和提高本公司员工的养老保险待遇，根据中华人民共和国劳动法和深府【1997】182号关于印发XX市补充养老保险方案的通知精神，结合本公司的实际，制定本方案。 第二条：本方案遵循以下原则： 一、促进公司发展原则。公司通过补充养老保险，提高员工的养老待遇，激励员工的劳动积极性，提高劳动生产率，促进公司发展。 二、效率原则。补充养老保险与公司的经济效益挂钩，根据经济效益情况进行调整，效益好时多补充，效益差时少补充或暂不补充；亏损企业不得实行补充养老保险。员工的补充养老保险与个人劳动贡献的大小紧密挂钩。 三、坚持政府指导与公司自主相结71、合原则，要按照政府的有关规定，结合公司的实际情况，制定本公司补充养老保险方案。 第三条：本公司补充养老保险的实施范围为：一、具有XX市户籍、篮印户口的在册在职员工。二、 在本方案实施时已经办理退休手续的，深物发【1997】66号文件第三条规定的内退员工。第二章基金的筹集标准和渠道 第四条：补充养老保险由公司负担、员工个人不缴纳。 第五条：公司根据上年度经济效益情况决定补充养老保险金的提取比例，但最高的不得超过本公司参加补充养老保险员工工资总额的15%。 各单位以完成年度经营计划中利润计划指标为基准，按不同比例提取补充养老保险基金。每年根据经济效益作适当的调整，一九九九年度暂定如下标准： 1.超72、额完成年度利润指标20%以上的单位可按三项工资总额的7%提取； 2.完成年度利润指标的单位可按三项工资总额的6%提取； 3.未完成年度利润计划指标但有赢利的单位，可按三项工资总额的3%5%提取； 4.亏损单位不得提取。 第六条：公司补充养老保险金，在参加补充养老保险员工工资总额5%以内的部分，从成本中列支；超过部分从公司公益金或奖励、福利基金中列支。 第七条：员工月补充养老保险费最高不得超过员工月人均补充养老保险费的5倍。 第八条：公司的补充养老保险金每季第二个月10日前一次性向市社会保险局补充养老保险基金管理中心缴纳。第三章基金的分配办法及管理 第九条：补充养老采取个人帐户方式。员工在职期间73、，按规定提取补充养老保险，记入个人帐户，员工在退休后，可一次或分次领取个人帐户的补充养老保险金。 第十条：员工个人帐户补充养老保险金按下列标准提取：员工月补充养老保险金额员工三项工资即基本工资、职务（岗位）工资、年功工资总额提取比例。 第十一条：员工每届劳动合同期满，该届合同期间记入员工个人帐户的补充养老保险金，归员工个人所；员工劳动合同期未满擅自离开公司的，或因违法违纪被解除劳动合同的，公司扣回该当年记入该员工个人帐户补充养老保险金。 第十二条：员工调离本公司，其个人帐户补充养老保险金转入调入单位。 因用人单位关、停、并、转以及员工升学、参军、从事个体、工商户、失业或调入单位未建立补充养老保74、险制度的，其补充养老保险个人帐户保存在市社会保险局补充保险基金管理中心，待具备条件时予以转移，因故未转移的员工退休后到上述机构领取补充养老保险金。 员工出境定居的，其个人帐户中的补充养老保险金全部积累额一次性发给本人。 第十三条：职工退休前死亡或补充养老保险个人帐户未支付完以前死亡的，其个人帐户额按中华人民共和国继承法的规定由其合法继承人继承。第四章补充养老保险待遇 第十四条：参照政府的有关规定，根据企业的实际情况决定，在1996年12月31日前退休的员，除享受社保局给予待遇外，其补充养老保险待一次性（或逐年）由公司按下列标准发给本人，（同时终止执行的深物发199432号文中第四条第四款非定性75、福利补贴待遇，过节费除外），即： 1996年12月本人退休金10%60个月 第十五条：自1997年元月至本办法实施前已退休的员补充养老保险待遇由本公司按下列标准一次性（或逐月）发给本人（同时终止补充养老保险待遇。有关福利待遇按十四条执行）即： 本人退休当月的退休金10%120个月 第十六条：本方案实施后至2006年12月31日之前退休的员工，其补充养老保险待遇，按下列标准执行： 一、 本职期间按第九条标准提取补充养老保险金，记入其个人帐号 二、退休时公司按员工当月退休金10%(120一自本办法实施开始至该员工退休当月之间的月数)的标准,一次计发提取补充养老金，记入其个人帐户。分10年按120个76、月领取。 三、2007年1月1日之后退休的员工，其补充养老保险待遇是，在职期间按第十条的标准提取补充养老金，记入个人帐户，退休后，一次或分次领取。第五章补充养老保险的经办和监督管理 第十七条：本公司的补充养老保险业务委托XX市社会保险管理局补充养老保险基金管理中心统一经办和管理。 第十八条：公司成立补充养老保险管理委员会，委员会由公司经营者、工会、人事部及职工代表组成，负责监督补充养老保险方案的实施，对方案的修改调整提出建议，同时，公司的补充养老保险管理委员会接受市社会保险管理局的指导、检查和监督。 第十九条：员工补充养老保险个人帐户情况每年度向职工公布一次。 第二十条：集团下属各公司可参照执77、行，但在执行过程中，每次事先必须将缴交比例及数额报集团公司审批（加盖人事部公章）后，方可上报社保局。第六章附则 第二十一条：本方案经公司职代会讨论通过，报XX市保险管理局批准后，自一九九九年七月一日起实施。 第二十二条：本方案由公司人事部负责解释。第二部分 业务控制公司总部部门职能及职务说明书董事会办公室职责 负责法人授权委托证明书的管理。 负责两级产权代表报告的管理。 负责董事会的文件处理、资料保管、来访接待等文秘工作。 负责董事会、股东大会及其他专题会议的筹备。 负责证券事务管理和集团公司在股票二级市场的运作。 负责协调组织业绩审计工作。职务说明书部门:董事会办公室岗位:主任岗位职责:1、78、与政府相关部门的业务联系、股东及董事接待；2、董事会及股东大会的事务安排；3、管理信息披露及证券事务；4、管理两级产权代表报告；5、组织年终财务审计；6、管理资本运作、新项目投资及企业改制工作；7、管理资产信息及资产分析；8、及时了解与董办各项业务相关的法规和政策；9、管理公司股票二级市场的操作；10、协调董办各岗位的工作进度及工作质量，评价各岗位的工作绩效；11、制定董办年度工作计划。任职要求:1、学历：大学或中级职称以上；2、专业：经济、管理、法律、财会类；3、其他：具较强的文字能力和较宽的知识面。一定的工作协调能力和丰富的管理工作经验。职务说明书部门:董事会办公室岗位:副主任岗位职责:179、协助主任管理董办日常业务；2、负责股东和董事接待；3、协助董事会会议及股东大会会议事务；4、起草股东大会、董事会会议议题文稿；5、起草董事会会议纪要；6、协助管理公司股票二级市场的操作；7、负责及时搜集、整理并熟悉掌握有关上市公司各项业务的法规政策，并参与相关政策的落实；8、起草董办工作总结报告；任职要求:1、学历：大学或中级职称以上；2、专业：经济、管理、法律、财会类；3、其他：具较强的文字能力和较宽的知识面。一定的工作协调能力和丰富的管理工作经验。职务说明书部门:董事会办公室岗位:副主任岗位职责: 1、拟定资本运作、资产经营方案并参与相关方案的实施；2、负责企业改制事务；3、参与新增投资80、项目的策划、论证和审查；4、负责管理资产信息；5、负责清产核资；6、负责资产、财务状况分析；7、起草股东大会、董事会会议议题文稿；8、协助年终财务审计；9、及时了解有关上市公司财会、税收及资产管理业务的法规政策，并参与相关政策的落实。任职要求1、学历：大学或中级职称以上；2、专业：财会、管理、经济类专业；3、其他：具备全面的财会基础知识，良好的财务分析能力，良好的写作能力及综合分析能力。职务说明书部门:董事会办公室岗位:股证事务岗岗位职责:1、起草年度报告、中期报告及摘要文稿；2起草信息披露文稿；3、起草股东大会文件；4、负责与深交所、证管办的业务联系；5、每天查询证管办的电子邮箱，及时转达各81、类政策法规；6、办理股证事务；7、接待股东咨询；8、股票二级市场操作；9、及时观察“深物业A”、“深物业B”的市场表现，定期提出分析报告。10、协助办理年度业绩审计工作。任职要求:1、学历：大学以上；2、专业：经济、金融、管理、财会等相关专业；3、其他：具全面的证券法规基础知识，具良好的写作能力、综合分析能力及对外沟通能力，具一定的证券市场操作经验。职务说明书部门:董事会办公室岗位:董事长秘书岗岗位职责:1. 董事长办公室的接待工作，包括来访及来电；2. 办理呈送董事长的文件，协调、跟踪、反馈文件的落实情况；3. 董事长办公室的办公后勤工作；4. 董事长交办的其他事宜；5. 管理董事会办公室的82、领导查询系统、文件处理系统等计算机信息处理；6. 董事长印鉴的保管、使用登记、统计等。任职要求:1、学历：大学以上；2.专业：管理、文、理相关专业；3.其他：具良好的口头及文字表达能力，具全面的文秘基础知识，具一定计算机理论及应用知识，具一定的管理知识和工作经验。职务说明书部门:董事会办公室岗位:产权代表报告岗岗位职责:一、上报控股公司的产权代表报告：1.向控股公司报送产权代表报告：起草产权代表报告；向控股公司报送；对请示件进行跟踪、催办。2.跟踪并接收批复件，第一时间将批复件送给产权代表。3.每年7月及1月总结产权代表报告上报及批复落实情况报控股公司；4.就产权事务与控股公司有关部门联络沟通83、，并协调处理各方关系。二、下属企业的产权代表报告：1.受理下属企业产权代表报告，跟踪办理过程，协调处理与职能部门的关系；2.批复件的核稿、审稿、登记及落实情况的反馈；3. 受理产权事务的咨询；4. 产权代表报告的立卷归档。任职要求:1.学历：大学以上；2.专业：经济、管理、法律、中文等相关专业；3.其他：具良好的写作能力及对外沟通能力，具一定文秘基础知识，具计算机应用知识，具一定的法律、经济知识和工作经验。职务说明书部门:董事会办公室岗位:文件管理岗岗位职责: 一、负责董事会相关文件的传送；二、负责董事会相关文件及产报文件的建档、保管、移交；三、受理董事会相关文件的查询。任职要求:学历：大学以84、上；2.专业：经济、管理、法律、中文等相关专业；3.其他：具良好的写作能力，具全面的文秘基础知识，具计算机应用知识，具一定的管理、法律、财会、经济知识及工作经验。职务说明书部门:董事会办公室岗位:资产信息管理岗岗位职责: 一、组织编制财政部年度企业会计报表；二、组织实施企业产权登记管理；三、负责清产核资过程中的资产价值重估、损溢认定及资金核实；四、每半年编制一次清产核资报告；五、负责搜集、整理并熟悉掌握上市公司财会、税务法规政策；六、负责资产管理文件的建档、保管、移交。任职要求:1.学历：大学以上；2.专业：中文、档案、经济等相关专业；3.其他：具较好的口头及文字表达能力，具一定文秘基础知识，85、具计算机应用知识，具一定的档案管理知识。职务说明书部门:董事会办公室岗位:资产信息管理岗岗位职责:一、协助拟定资本运作、资产经营方案并参与相关方案的实施；二、参与企业制度改革；三、参与新增投资项目的策划、论证和审查；四、负责清产核资过程中的资产价值重估、损溢认定及资金核实；五、每季度进行资产、财务状况分析并编制分析报告；六、负责收集、分析资本运作及企业改制案例；七、负责收集、整理资产管理业务的法规政策，并参与相关政策的落实。任职要求:1.学历：大学或中级职称以上；2.专业：财会、管理、经济类专业；3.其他：具全面的财会基础知识，良好的财务分析能力，良好的写作能力。总经理办公室职责督促、协调各项86、工作指令的落实情况,及时向领导反馈信息,提出建议。负责公司有关行政的各类会议组织安排,编写会议纪要。 参与管理评审工作。 负责公司管理服务的满意度调查。 负责公司有关行政文件的起草,审核,打印,收发,存档工作。负责办公用品的采购,发放保管工作。 负责集团法律事务。 负责集团电脑应用系统的开发、办公室自动化硬、软件的安装、维护等。 负责集团档案资料的管理、开发。 负责公司机关车辆管理,日常使用安排,维修,年审工作。 负责办公场所调配,办公设备的调配,各类报刊订购和发放工作。 负责对外联系,公关,接待等工作。职务说明书部门:总经理办公室岗位:主任岗位职责:1、负责组织制定总办各科、室岗位责任制和各87、项规章制度，制定和修改部门的业务运作流程和岗位设置；2、制定总办月、年工作计划及半年、全年计划完成情况的总结，并根据工作计划和目标，制定实现计划和目标的实施细则，以确保计划目标的完成；3、对总办全年工作计划和任务、各项规章制度以及实施细则进行督促检查和跟踪；4、传达和贯彻集团公司的经营方针和发展规划，贯彻执行经营班子的各项经营管理措施，带领本部门员工处理好总办日常工作；5、协助组织总经理生产经营管理工作会议，并认真做好会议纪要等工作；6、负责总办拟稿起草，并需下发或上报文件材料，在报送领导审批前的审核工作；7、负责对上级来文和二级公司上报的有关请示、报告等需提供领导审批的文件进行及时准确签转、88、跟踪和处理；8、负责本办综合档案室、电脑中心、法律顾问室等有关科室进行各种检查、评比和培训工作的组织、策划和实施；9、负责集团总部车辆、固定资产、房改、职工福利等方面的行政管理工作；10、负责集团公司有关行政管理方面的协调工作；11、负责集团公司召开大型会议、活动，有关后勤的指导性工作；12、定期对总办员工的工作表现、贡献大小、业绩情况进行评价；13、参与法律诉讼活动，对集团历史遗留问题以及经营案件的诉讼给予指导，防止减少公司国有资产流失；14、支持、参与接待国内外来宾参观考察，有关事宜的对外联络工作，确保接待工作的服务质量。任职要求: 具有三年以上部门副职工作经验和综合管理能力；具备大专文化89、程度以上；具有中级职称以上；熟悉有关企业经营法律、法规、政策等有关知识，综合素质好。职务说明书部门:总经理办公室岗位:副主任岗位职责:主要协助和配合总办主任开展全面工作，根据总办主任的授权负责分管相关科室的工作；负责统筹组织安排和督促所分管的各科、室工作岗位的工作，对工作绩效进行评价；草拟和核定相关科室的规章制度和工作计划，并检查落实情况；负责草拟集团公司工作总结、工作报告、会议纪要、通知等文件材料，把好文件质量关；掌握国家各项法律、法规，提高自身法律素质；参加集团公司重大诉讼和仲裁活动；负责草拟和审查集团公司重大经济合同；参加集团公司重大经济活动，为集团领导的决策提供法律咨询意见；参与集团公90、司重大债权、债务的清理工作；负责组织集团普法和法律培训工作；参与制定行政管理、信息管理、接待工作等的各项规章制度和工作计划，并检查落实情况；负责组织和督导行政科、信息中心、接待科等岗位的工作，并对工作绩效进行评核；掌握所分管范围的工作进展及存在的问题，及时向总办主任汇报并提出具体建议；负责市委、市府以及各部、委、办、局内外来宾来我集团公司参观考察的接待工作；负责综合档案的管理工作；负责对外联络与沟通工作，从而获得外界对我集团公司的支持与理解；参与各种大型会议、活动的后勤组织协调工作；完成集团公司领导、总办主任交办的其它工作； 在总办主任因公外出或休假时，代替主任全权负责总办全面工作。任职要求:91、具有大专以上文化程度；有一定的法律工作经验和管理知识；有一定的企业管理工作经验和能力；具有三年以上科级管理工作经历。职务说明书部门:总经理办公室岗位:秘书科科长、总经理秘书岗位职责:1. 负责秘书科的各项管理工作，包括文秘规章制度的拟制和实施。2. 总经理办公会议纪要的拟制，年度工作总结等报告的组稿。3. 负责安排总经理主持的相关会议时间表。4. 负责相关会议记录、纪要拟写。5. 总经理办公电话予约和来访人员的接待。任职要求:大学本科以上学历，有较高的文字水平和较强的组织协调能力，有三年以上文秘工作经验。职务说明书部门:总经理办公室岗位:公文管理岗岗位职责: 1、严格按照集团公文处理暂行办法规92、定做好集团公司各类文件的收文、发文处理和保管等工作； 定期前往市府文件交换站领取上级来文，将所承文件分类登记，并负责文件的传递工作，向部门领导报告文件办理情况； 将本集团各类文件登记、编号、盖章并分送相关领导、部室和下属公司或报上级单位； 对各部室和下属单位上报集团公司的公文进行电脑登记、编号、负责文件的传递工作，并向领导报告文件办理情况； 对各类公文按类别进行立卷、保管； 严格按照集团公司公章管理制度的规定，负责对经集团领导签批的文件和函件加盖公章； 每次加盖公章后将领导签批单或签批文件的复印件留存保密室，并在公章使用登记簿上登记。任职要求:大专以上学历，参加过文书档案管理培训，并取得上岗证93、者，有较强的工作责任心。职务说明书部门:总经理办公室岗位:文件保密岗岗位职责: 1、按照市保密委员会要求，在公司保密委员会领导下每年组织公司保密委员会领导小组成员召开两次以上的工作会议，传达上级的保密工作精神； 2、对本集团各单位的保密工作定期进行检查，发现问题及时解决，确保保密工作机构齐全，人员完备，责任落实； 3、定期向市保密委员会、保密局汇报本集团保密工作情况； 4、负责收集各部室立卷文件资料，向综合档案室移交，积极配合档案室做好文件归档工作； 5、依照集团公司总部部室文件管理工作达标评分标准对集团各部室的文件管理工作进行检查和考核； 6、按照集团下属各二级公司文书档案工作达标评分标准，94、配合档案室对各二级公司的文书档案工作进行检查和考核； 7、认真学习国家档案法，严格执行物业集团公司档案管理制度。任职要求:大专以上学历，参加过专门的档案管理保密工作培训，并取得上岗证者，有较强的工作责任心。职务说明书部门:总经理办公室岗位:文印打字岗岗位职责: 1、对领导交办的文件进行植字，确保文件按时按质出稿； 2、对领导交办的文件进行速印，确保文件速印质量； 3、完成总部长途电话和传真的登记管理工作； 4、完成总办领导以及科长交办的临时工作。任职要求:中专以上学历，参加过电脑知识培训，打字速度达60字分。职务说明书部门:总经理办公室岗位:法律室主任岗位职责:1、参与制定集团法律工作规章制度95、，并严格按制度办事； 2、全面负责集团各项诉讼、仲裁、法律咨询、合同审查、债权债务清理等法律事务；3、组织落实集团公司普法以及法律培训工作；4、制定本科室年度、月工作计划、分析、检查、总结、汇报计划完成情况，发现并解决法律工作中存在的问题。任职要求:拥有法律及企业法律顾问资格，法律本科以上学历，一年以上企业法律工作经验，掌握企业管理知识。职务说明书部门:总经理办公室岗位:诉讼法律事务岗岗位职责:1. 参与诉讼；2. 收集证据材料；3. 参加法庭调查、辩论、调解；4. 负责案件的执行工作；5. 负责对律师的考察。 任职要求:拥有法律及企业法律顾问资格，法律本科以上学历，一年以上企业法律工作经验，96、掌握企业管理知识。职务说明书部门:总经理办公室岗位:非诉讼法律事务岗岗位职责:1. 参与合同管理、重大合同谈判、起草、审查；2. 对所有合同定期检查；3. 参与债权债务的清理；4. 为公司领导重大决策提供法律意见；5. 参与公司合并、分立、破产、转让等；6. 办理企业商标、专利、商业秘密的保护；7. 代理仲裁案件；8. 做好公司的普法工作。任职要求:拥有法律及企业法律顾问资格，法律本科以上学历，一年以上企业法律工作经验，掌握企业管理知识。职务说明书部门:总经理办公室岗位:信息中心主任岗位职责:1. 全面负责中心各项工作的组织、实施：2. 工作计划的拟制；3. 信息系统开发、应用及管理；4. C97、IS工程和企业文化的开展需要进行的业务培训。任职要求:大学本科以上学历，中级以上职称，具有计算机、经济、管理类和信息技术和信息管理专业知识。职务说明书部门:总经理办公室岗位:系统维护岗岗位职责:1. 电脑网络系统的运行、维护和扩建 ；2. 网络系统资源的使用分配与用户管理；3. 安全保密措施的落实；设备的购置；4. 网络建设计划的拟制；5. 员工电脑知识培训。 任职要求:大学本科以上学历，具有计算机应用、软件设计、网络与自动化专业；具有网络维护实际工作经验。职务说明书部门:总经理办公室岗位:系统开发岗岗位职责:1. 集团信息化系统和各类管理系统的正常运行；2. 数据系统的设计、开发及使用、数据98、备份；3. 内外部网络站网页制作；4. 与二级公司资源共享；5. 集团信息资源开发利用的报告。任职要求:大学本科以上学历，具有计算机应用，软件设计、计算机系统开发、软件编程专业知识。职务说明书部门:总经理办公室岗位:CIS工程岗岗位职责:1. 集团公司CIS工作的策划与实施；2. 公司形象的推广应用与管理。任职要求:大学以上学历，并具中级以上职称，具有经济、管理专业知识和CIS专业知识。职务说明书部门:总经理办公室岗位:企业宣传岗岗位职责:1. 集团内外信息的沟通、宣传工作；2. 对外广告宣传的策划工作；3. 集团内部刊物的编写工作、摄录像和新闻联络工作。 任职要求:大学本科以上学历，具备文史99、类专业知识，有广告摄制电脑排版、组织策划、协调能力。职务说明书部门:总经理办公室岗位:档案室主任岗位职责: 1、贯彻执行档案工作的法律、法规和方针政策，参与制定完善本集团档案工作各项规章制度； 2、对本集团各部门形成的各种文件材料的收集、整理立卷和归档工作进行监督与指导； 3、全面负责各类档案管理工作，做好档案资料的调研，积极提供利用。 4、各类档案信息资料的编研、定期组织开展综合档案管理的培训工作； 5、按规定向档案馆移交应进馆的档案； 6、负责对下属单位的档案工作的监督与指导； 7、制定本科室年度、月度工作计划，分析、检查、总结、汇报完成情况，发现并解决档案工作中的问题.任职要求:大专以上100、学历，中级职称以上，五年以上工作经验和档案综合管理能力。职务说明书部门:总经理办公室岗位:工程档案管理岗岗位职责: 1、负责集团公司所有基建档案的收集工作； 2、参加集团各项工程验收，审查竣工文件材料； 3、负责工程竣工档案的鉴定、整理、立卷、编制基建档案案卷目录、卷内目录； 4、负责办理竣工档案的移交； 5、负责基建文字材料、图纸的复制工作； 6、负责房地产资料管理工作；任职要求:中专以上学历，经过档案业务培训并取得上岗证。职务说明书部门:总经理办公室岗位:文书会计档案管理岗岗位职责: 1、负责文书档案以及会计档案的接收与管理； 2、负责图书、报刊、杂志资料的收集、保管； 3、负责文书档案工101、作文件的收发、复制； 4、参与文书档案、会计档案的整理、立卷、归档； 5、熟悉室藏档案的内容，做好档案资料的登记与统计工作； 6、参与档案业务检查、指导、咨询工作。任职要求:中专以上学历，经过档案业务培训并取得上岗证。职务说明书部门:总经理办公室岗位:档案信息收集岗岗位职责:1. 档案信息的采集；2. 档案信息编目和档案文集的汇编；3. 档案信息收集和相关业务的管理工作。任职要求:中专以上学历，经过档案业务培训并取得上岗证。职务说明书部门:总经理办公室岗位:副部级调研员岗位职责: 1、负责行政开支计划的制定、检查落实及全面管理工作； 2、负责固定资产、劳保用品、办公用品等计划审批工作； 3、集102、团公司以及二级公司房改的审批及指导； 4、负责机关办公楼的装修，调配以及管理工作； 5、参与集团员工住房分配工作； 6、完成领导交办的其他一切行政管理工作。任职要求:大专以上学历;十年以上行政管理经验和协调能力职务说明书部门:总经理办公室岗位:房产证办理岗岗位职责:负责集团公司员工福利房房改办证，安居房补差及与此相关的一系列工作。任职要求:大专以上学历，熟悉房改政策、经房改工作培训并取得上岗证。职务说明书部门:总经理办公室岗位:房改房信息库岗岗位职责:建立房改电脑信息库和相应的实物档案任职要求:大专以上学历，参加过房改岗位培训且取得上岗证者。职务说明书部门:总经理办公室岗位:通讯畅通服务岗岗位103、职责:集团机关通讯器材的管理、调整、维修、运行。任职要求:大专以上学历，熟悉通讯专业技术知识。职务说明书部门:总经理办公室岗位:后勤服务岗岗位职责:1. 机关食堂、仓库、俱乐部、办公场所的管理；2. 办公用品的购置和水电费的收缴；3. 员工体检；4. 各种有关费用处理；5. 各种大中型会议的召开和后勤卫生保障服务。任职要求:高中以上文化，熟悉后勤保障工作，工作责任心较强者职务说明书部门:总经理办公室岗位:接待科科长岗位职责:1. 对内、对外的接待、 走访以及沟通联络工作。2. 接待档案的收集、整理。3. ISO9000质量认证工作。任职要求:大专以上学历，有较强的组织协调能力和工作责任心。职务104、说明书部门:总经理办公室岗位:接待员岗位职责:1. 对内、对外接待工作的记录、整理、保管移交工作；2. 公司总台服务、报刊收发；3. 提供集团内部中小型会议的服务。任职要求:中专以上学历，熟悉接待工作业务，有较强工作责任心。职务说明书部门:总经理办公室岗位:车队队长岗岗位职责:1. 车队司机的全面管理；2. 交通安全规章制度的制定、实施和落实；3. 机关车辆的调配使用、管理。任职要求:中专以上学历，10年以上驾龄，精通汽车专业知识和技术。职务说明书部门:总经理办公室岗位:车队副队长岗位职责:协助车队长管理车队，负责车辆的安全行驶和维修保养工作。任职要求:具有中专以上学历，10年以上驾龄，精通汽105、车驾驶技术。职务说明书部门:总经理办公室岗位:驾驶员岗位职责:负责集团领导和机关员工的公务用车，接待用车，维护好车容车貌。 任职要求:初中以上文化，十年以上的驾龄，较高的工作责任心和社会责任感。人事部职责负责制定集团公司人力资源发展规划和人事管理制度。 负责集团总部的机构设置、调整，定岗定员。负责员工的调配、聘（录）用、奖惩、晋升、考核和任免的管以及员工的解聘、辞退、退职和退休的审批或审核报批手续。 编制集团公司劳动人事用工计划和劳动人事的信息统计。 负责集团公司中层以上干部和集团总部员工的教育培训，指导下属企业员工培训工作。 负责集团公司员工人事档案及劳动合同的管理。 负责制定集团总部的考勤106、制度，协同集团总部各部门落实劳动纪律与考勤管理工作。 负责专业技术人员的职称审核、确认和晋升申报管理工作。 负责集团总部的薪酬管理，审核和监督下属企业的薪酬分配方案及其发放。 管理集团总部员工的社会保险，审核和监督下属企业的社会保险业务。 办理员工因公出国、赴港澳台的审核、报批手续，以及有关证件的管理。 负责集团公司安全消防、武装、保卫、户籍管理工作。职务说明书部门:人事部岗位:经理岗位职责: 1、熟练掌握有关人事劳动方面的政策、法规、条例以及上级主管部门的有关规章制度，确保集团人事工作顺利开展。 2.负责传达和贯彻执行集团公司经营班子的经营管理措施，并带领人事部全体人员处理好人事部门日常事务107、。 3.评价本部门业务人员的工作表现，并做必要的目标或任务的修订及人员的调整工作。 4.负责拟订并实施集团公司人事部、劳资、就业、福利以及其他各类人事规定，包括人员招收、任用、分配、晋升、培训、考核、奖惩、调动、辞职、退休的办理。 5.负责完善并贯彻执行公司干部考核、评价、任用和培训制度。 6.负责人力资源规划，定期做好集团人力资源状况分析。 7.调查研究各企业的组织机构，参与集团设计和机构调整工作。 8.负责集团下属各级企业新建、清盘、破产过程中人事安排工作。 9.职工诉怨处理。 10.出国赴港人员政审。 11.人事部各项日常业务的审批审核工作。 12.集团相关部门及外部机关、团体、协会事务108、。 13.董事会和总经理办公室安排的其他工作。任职要求:1. 大学以上学历；2. 五年以上人事管理工作经验；3、熟识有关人事管理的政策与法规。职务说明书部门:人事部岗位:副经理岗位职责:1. 协助经理开展本部门日常工作。2. 参与配合集团中长期发展规划，负责全集团中长期人力资源规划的制定和实施。3. 协助经理做好干部考核、选拔、任用等相关工作。4. 负责建立完善集团人力资源管理信息系统，发挥其效能。5. 负责指导二级企业开展人力资源管理工作，规范二级企业各项人事政策、制度。任职要求:1. 大学以上学历；2. 中级以上技术职称；3. 有扎实的人力资源管理理论知识和丰富的人力资源管理实践经验。职务109、说明书部门:人事部岗位:人事调配管理岗岗位职责:1. 上报招生、调工、调干计划。2. 选招应届毕业生。3. 负责应届毕业生报到工作。4. 招生、调工、调干材料申报审批及手续办理。5. 负责军队专业干部及其家属的接收安置工作。6. 负责集团内部人员调配。7. 参与干部考评工作。8. 参与人员晋升、奖赏、惩罚事务。9. 调查研究集团公司人力资源现状，每年编制人力资源情况表，为集团合理配置人力资源提供依据。任职要求:1. 大学以上学历；2. 经济师职称；3、以上相关工作经验职务说明书部门:人事部岗位:社会保险管理岗岗位职责:1. 总部员工基本社会保险的办理和调整2. 准确掌握XX市社会保险改革信息，110、及时总结汇报上级领导3. 研究掌握企业补充养老保险的发展方向，保险方式及保险水平4. 制订集团总部年度社会保险计划5. 办理员工退休手续6. 企业内部退休人员生活费核算 任职要求:1. 大专以上学历；2. 助理经济师以上职称；3. 1年以上相关工作经验职务说明书部门:人事部岗位:人事信息管理岗岗位职责:1. 集团合同制员工人事信息采集、录入、归档2. 组织人事信息系统的更新维护与备份存档3. 不断完善集团组织人事信息管理办法4. 收集归纳国家、省、市及上级主管部门发布的有关人事、劳动、保险等方面的信息，提供人事信息咨询5. 编制打印有关人事信息表格，维护网上公用人事信息6. 日常信息统计及年终111、干部信息统计7. 对下属各单位人事信息工作的培训、指导8. 编制周工作计划及完成情况表，公文收发，人事部，月例会会议记录，各种福利领取及发放等日常事务任职要求:1大专以上学历；2有扎实的计算机知识和较高的人事管理系统操作水平。职务说明书部门:人事部岗位:人事档案管理岗岗位职责:1. 整理档案，做好所有员工档案袋的更换与档案上架工作2. 按照中组部人事档案达标要求，做好达标申请及准备工作3. 人事档案的收发、借阅等工作（以实现电脑管理为目标）4. 档案材料的收集、鉴别、归档、日常管理与维护5. 人事文书档案的收发、归档及员工培训档案的管理6. 员工劳动合同的鉴定、终止、解除任职要求:1大专以上学112、历或助理级职称；2持档案管理上岗证。职务说明书部门:人事部岗位:薪酬管理岗岗位职责:1. 负责全集团年度工资基金的申报工作2. 集团工资手册的办理和更换3. 集团经营者年薪制的报批4. 全集团月度工资发放与季度浮动工资的审批审核5. 集团总部人员工资、奖金的计算与发放6. 总部人员的福利待遇的计算与发放7. 总部员工考勤及请销假8. 全集团月、季劳动工资统计报表的审核、上报9. 劳动局工资处工资报盘10. 全集团劳动工资制度执行情况的检查与指导11. 总部工资制度的完善任职要求:1大专以上学历或中级职称；2三年以上劳资管理工作经验。职务说明书部门:人事部岗位:教育培训岗岗位职责:1. 研究集团113、人力结构与业务发展，编制培训需求表2. 拟定集团年度培训计划3. 组织员工参加市政府各职能部门规定的常规培训4. 拟订集团重点培训项目的方案、落实培训预算5. 组织集团年度重点培训工作实施6. 对于培训效果进行跟踪调查，并撰写培训总结报告7. 建立培训档案，管理培训资料8. 维护与管理培训设备9. 培训费用报销单据的审核任职要求:1. 大学以上学历；2. 中级以上职称；3、三年以上相关工作经验。职务说明书部门:人事部岗位:技术职称管理岗岗位职责:1. 大中专毕业生及流动人员的职称确认、申报2. 组织各类、各级职称申报材料的填写、审核、申报3. 办理职称证书、发文、材料归档4. 组织职称考试报名114、5. 职称的聘任工作6. 职称的日常管理7. “五大”毕业证的复审8. 就职称管理业务对属公司进行指导，并提供业务咨询任职要求:1. 大学以上学历；2、一年以上工作经验。职务说明书部门:人事部岗位:安全保卫、武装业务岗岗位职责:1. 负责对市委武装部的有关业务联系、执行有关政策2. 协助领导做好本单位的征兵工作3. 建立并管理本单位的民兵档案4. 负责与市国家安全局有关业务联系5. 协助领导做好本单位的保密工作6. 负责与市公安局治安方面的业务联系7. 协助领导做好本单位的治安保卫工作，对二级公司治安保卫工作监督检查8. 协助领导做好本单位的消防工作，对二级公司消防工作进行监督检查9. 管理有115、关业务公章10. 办理沙头角证件11. 负责武装部枪支、弹药的管理任职要求:1. 大专以上学历；2、三年以上工作经验；职务说明书部门:人事部岗位:外事管理岗岗位职责:1. 赴港长证报批2. 临时赴港长证报批3. 临时出国报批及签证4. 长证及护照管理5. 外事工作年审6. 外事工作总结（对外事办）任职要求:1. 大专以上学历；2、两年以上工作经验。财务部职责 贯彻执行国家财经法规,制定集团公司财务管理办法,并负责组织实施。 负责编制集团本部会计报表及集团公司合并会计报表。 负责编制集团公司年度财务计划，拟定集团年终利润分配方案。 负责集团总部会计核算工作。 监督指导直属企业的财务工作。 负责集116、团总部日常财务管理。承办直属企业涉及财务方面的产权代表报告事项。参与集团总部部门的年终经营业绩考核。 负责本部门文件资料、档案的管理工作。 承办集团领导交办的其他工作。负责集团的银行结算、融资工作和集团内的存、贷款工作。按批准程序对二级公司提供融资担保，并进行追踪监督。负责集团本部的银行借款、还款、展期和债务重组工作。职务说明书部门:财务部岗位:经理岗位职责: 1认真贯彻落实国家的财经政策、法规、条例以及本公司上级有关部门的规章制度；2. 领导本部门人员完成各项业务工作，处理好本部门的日常事务；3. 拟定集团的会计核算办法及财务管理规定；4. 拟定集团财务计划，并跟踪检查财务计划的执行情况； 117、5.完成集团领导交办的其它工作。任职要求:思想端正、廉洁奉公；大专以上学历，且具会计师以上职称；五年以上财会工作经验；具有较强的组织领导能力和较高的理论政策水平,熟悉国家财经法规。职务说明书部门:财务部岗位:副经理（1）岗位职责:1认真贯彻落实国家的财经政策、法规、条例以及本公司上级有关部门的规章制度；2. 协助部门经理领导本部门人员完成各项业务工作，处理好本部门的日常事务；3. 协助部门经理拟定集团的会计核算办法及财务管理规定；4. 协助部门经理拟定集团财务计划，并跟踪检查财务计划的执行情况；5. 负责完成编制上报国资办、财政局、控股公司等集团本部的财务报告以及集团公司合并的财务报告，协助董118、办组织、安排会计师事务所的年审工作，协助做好信息披露的相关工作；6. 负责定期做好财务分析工作；7. 负责处理重大税务事宜。如：税款减免、缓交、税务纠纷的处理等； 8. 负责做好集团会计电算化工作； 9. 协助部门经理完成集团领导交办的其它工作。任职要求:思想端正、廉洁奉公；大专以上学历，且具会计师以上职称；五年以上财会工作经验；具有较强的组织领导能力和较高的理论政策水平,熟悉国家财经法规。职务说明书部门:财务部岗位:副经理（2）岗位职责:1认真贯彻落实国家的财经政策、法规、条例以及本公司上级有关部门的规章制度；2. 协助部门经理领导本部门人员完成各项业务工作，处理好本部门的日常事务；3. 协119、助部门经理拟定集团的会计核算办法及财务管理规定；4. 协助部门经理拟定集团财务计划，并跟踪检查财务计划的执行情况；5.负责做好投融资研究分析、集团的借贷工作及对外担保等工作； 6. 负责做好本部门会计工作岗位的设置、安排和考评工作； 7. 负责做好所属公司财务经理的业绩考评并提出初步意见； 8. 协助部门经理完成集团领导交办的其它工作。任职要求:思想端正、廉洁奉公；大专以上学历，且具会计师以上职称；五年以上财会工作经验；具有较强的组织领导能力和较高的理论政策水平,熟悉国家财经法规。职务说明书部门:财务部岗位:总帐会计岗岗位职责:1 审核会计凭证是否合法，内容是否真实，手续是否完备，数据是否正确120、，会计分录是否符合有关规定；2 按月结帐并做好帐帐、帐表、帐证的核对；3 审查帐簿记录的合法性与真实性；4. 办理集团系统各公司上缴利润的核算与催收；5. 定期清查核对应收、应付款项（包括集团本部与所属各公司的往来帐款）； 6 办理股利的核算和偿付；7 负责待摊费用、长期待摊费用及其他费用的核算。 8. 按规定协助领导计提、核销、转回、转出集团本部的各项准备金；9负责编制上报国资办、财政局、控股公司等集团本部的财务报告及说明。 10协助领导做好本部及下属公司会计基础规范工作任职要求:持有会计证；大专以上学历，或具会计师以上职称；三年以上财会工作经验。职务说明书部门:财务部岗位:出纳岗岗位职责:121、1. 按照现金管理暂行条例、商业银行法等，根据审核后的收付款凭证据实办理现金收付和银行存款结算业务；2. 逐日逐笔登记现金和银行存款日记帐，月末与本部电脑帐核对相符，与银行对帐单核对后编制银行存款余额调节表；3. 保管库存现金、有关印章和空白支票；4. 保管各种有价证券并负责兑换；5. 办理信用卡的申领和注销手续； 6做好有关备查帐的记录。任职要求:有会计证；财务或相关专业毕业，中专以上学历。职务说明书部门:财务部岗位:成本核算会计岗岗位职责:1. 按照有关的制度和管理规定办理开发项目的收入、成本的确认与明细核算（包括依据销售合同编制分户明细表，依据工程合同核算工程款的支付等）；2. 开发项目122、完工后，对项目的投入产出状况进行分析；3. 负责联合开发项目的联合开发资金的催收与核算及联合开发项目收益分配的核算； 4定期编制开发项目的成本收入报表。任职要求:持有会计证；大专以上学历，或具助理会计师以上职称；三年以上财会工作经验。职务说明书部门:财务部岗位:工资与固定资产及租金收缴核算会计岗岗位职责:1 核对人事部门根据考勤情况编制的工资、奖金发放表，并记入帐；2 参与固定资产管理制度的拟定、固定资产类别的确定及固定资产目录的编制；3. 参与编制集团本部年度固定资产购置计划；4. 受理所属各公司呈报的年度固定资产购置计划并进行汇总；5. 负责固定资产增减变化的明细核算；6. 负责固定资产折123、旧的计提；7. 会同有关部门定期对固定资产进行盘点清查，并对固定资产帐、卡、物进行核对；8. 受理集团本部及所属各公司报废固定资产报损报告并提出处理意见交部门经理；9. 会同有关部门对固定资产现状及利用效果进行定期分析；10. 参与编写年度固定资产购建计划执行情况的报告；11. 参与经营固定资产租赁合同的签订并负责经营固定资产租金收入的核算，定期编制租金收入情况一览表。任职要求:持有会计证；大专以上学历，或具助理会计师以上职称；三年以上财会工作经验。职务说明书部门:财务部岗位:税务核算及本部管理费用核算管理岗岗位职责:1. 办理集团的税务筹划事务；2. 参与调和税企关系；3. 办理集团的税务登124、记；4. 办理集团本部各类税款的计算、记帐、申报和清缴；5. 办理集团本部各类税款的减免、缓交事宜；6. 购领税务发票，并负责开出发票存根的审查；7. 会同有关部门对土地使用费、土地增值税、车船使用税进行核算和清缴；8. 负责各项税务检查的配合工作。9. 拟定编制集团总部年度管理费用开支计划初稿并报部门经理；10. 审核各项费用开支的合法性与合理性，并根据管理需要作备查登记；11. 负责集团本部饮食网点业务招待费的结算；12. 负责管理费用的明细核算、分析检查及监督控制；13. 定期向部门经理报告管理费的开支计划执行情况；14. 按月核对信用卡的消费情况；任职要求:持有会计证；大专以上学历，或125、具助理会计师以上职称；三年以上财会工作经验。职务说明书部门:财务部岗位:投资与融资核算管理岗岗位职责:1. 拟定长、短期投资的可行性分析报告初稿并报部门经理；2. 分析项目融资成本，提出选择合理融资渠道的建议；3. 负责办理集团总部银行借贷资金业务，包括贷款申请、借新还旧、展期、抵押、质押、担保等，并进行财务费用单据审核与明细核算；4. 办理集团其他融资业务，如增发新股、配股、发行可转换债券等；5. 协助房产销售部门办理银行按揭业务，如联系定点银行，申请按揭额度，与业主一同办理按揭手续；6. 参与投资效果分析报告的编制。任职要求:持有会计证；大专以上学历，或具助理会计师以上职称；三年以上财会工126、作经验。职务说明书部门:财务部岗位:综合报表管理岗岗位职责:1. 负责集团合并报表及附注的编制；2. 组织对集团二级公司会计报表的质量评审；3. 协助董办组织、安排会计师事务所的年审工作；4. 负责编制上报国资办、财政局、控股公司等集团公司合并的财务报告,协助董办完成中报、年报的信息披露工作；5. 参与集团会计人员各项业务培训工作；6. 负责组织会计人员的后续教育、会计证的年审工作； 7拟定部门年度工作计划的初稿并报部门经理。任职要求:持有会计证；大专以上学历，或具会计师以上职称；三年以上财会工作经验。职务说明书部门:财务部岗位:财务分析与管理及财务经理下管一级岗岗位职责:1. 负责集团合并报127、表附表的编制；2. 协助完成集团合并报表附注的编制；3. 负责集团合并报表的财务分析，指出存在问题，提出解决问题的建议； 4. 拟定集团系统各企业的财务检查计划； 5针对各企业的实际情况，编写财务检查方案； 6组织有关人员对各企业进行财务检查； 7拟定财务检查报告初稿并报部门经理；8定期对各企业财务检查情况进行讲评； 9负责考核二级公司财务经理的工作绩效，主要从报表质量、财务检查情况、平时巡查情况、其他部门对财务部的评价等方面进行综合评定。任职要求:持有会计证；大专以上学历，或具会计师以上职称；三年以上财会工作经验。职务说明书部门:财务部岗位:财会档案资料管理岗岗位职责:1. 负责部门文件的收128、发与管理；2. 负责部门所有资料的分类、编号和造册登记；3. 负责空白发票、收据等的保管及领取登记等；4.负责对部门文件资料进行整理、归类、装订和存档。任职要求:有会计证；财务或相关专业毕业，中专以上学历。经营管理部职责贯彻落实上级主管和集团公司对二级公司经营管理的方针、政策和决定，及时向集团领导反映各二级公司的意见和建议。负责集团内有关经营计划的编制、下达、跟踪、监督与考核工作。负责草拟年度二级公司“双文明”和部门工作目标责任书及房地产项目经营责任书，并定期对各项责任书的执行情况进行检查。 负责落实执行项目审批制度、论证制度、负责人制度、总结制度和工程管理暂行规定。 参与二级公司效益浮动工资129、发放的管理工作和集团总部各部门、各二级公司年终经营考核及奖金核算、审批工作。监督二级公司重大经营决策的制定，掌握二级公司经营状况，参与二级公司重大经营活动，检查督促二级公司完善经营管理。参与二级公司经营过程中的重大事故处理工作，对生产安全进行抽查检验。负责上级单位要求集团填报的各类统计数据及报表，负责编制、汇总、分析集团内部统计报表，为集团领导和有关部门提供资料数据。负责公司营业执照,资质证书,法人代码证书,物业管理手册等证书的登记、申办、变更、年审工作。 负责经营管理档案管理工作和领导交办的工作。职务说明书部门:经营管理部岗位:经理岗位职责:1. 全面主持经营管理部的日常工作。2. 组织制定130、本部门各项规章制度和本部门各业务操作流程，并监督落实。3. 按集团公司制定的总体工作目标，负责组织拟定集团的发展规划和本部门工作计划，并组织落实。4. 督导所属人员拟定各岗位工作计划和执行方案，并对本部各岗位的工作进行检查、考核和评价。5. 负责传达、贯彻落实集团公司制定的发展战略和经营管理方针、措施。6. 负责对辖下企业报送集团审批、备案的各种请示、报告等文件材料的审核，提出本部门意见，并根据集团公司的批示，组织、传达贯彻落实和跟踪管理。7. 负责敦促辖下企业严格按照集团年初制定的“双文明”和项目经营责任目标开展各项生产和经营管理工作，并进行有关检查工作，对发现辖下企业在生产和经营管理方面存131、在的问题，及时向集团领导反馈有关信息并提出有关整改意见。8. 负责做好集团与辖下企业的沟通、联系工作。积极支持、配合辖下企业的生产和经营管理工作，并协助辖下企业解决生产经营活动中存在的困难和问题。9. 负责组织审查新上项目、企业重大经营管理改革的可行性报告、合同、章程等工作。10. 组织、协调本部门各科主管及其部属完成指定的工作任务。11. 出席集团公司的经营会议及协调会。12其它由集团领导安排的工作。任职要求:大学本科以上学历，经济管理或相近专业，经济类中级以上职称。在本部门工作四年以上。职务说明书部门:经营管理部岗位:副经理岗位职责:1 协助部门经理组织制定本部门各项规章制度和各业务操作流132、程，并监督落实。2协助部门经理拟定集团各二级企业的发展计划和本部门工作计划。3拟定本岗位工作计划和执行方案。4协助部门经理做好集团与辖下企业的沟通、联系工作。积极支持、配合辖下企业的生产和经营管理工作。5组织进行集团计划、统计工作。并汇集内部有关资料，查核项目营运情况，作相应工作分析，拟定分析报告供有关单位参考。6负责有关产权、产籍的管理工作。7对历史遗留问题，分析提出潜在的隐患，拟定可行的解决方案。8受部门经理的委托出席集团的经营会议及协调会，回答有关方面的咨询。9负责公司营业执照、资质证书、法人代码证书、物业管理手册等证书的登记、审办、变更、年审等工作。10负责本部门的后勤事务。11其它由133、部门经理安排的工作。任职要求:大学本科以上学历，经济管理或相近专业，经济类中级职称，有一定的组织协调能力。职务说明书部门:经营管理部岗位:副部调研员岗位职责:1 协助部门领导组织制定本部门各项规章制度和各业务操作流程。2负责定期对辖下企业进行经营工作调研、分析，并撰写调研报告。3拟定本岗位工作计划和执行方案。4协助部门领导做好集团与辖下企业的沟通、联系工作。积极支持、配合辖下企业的生产和经营管理工作。5对历史遗留问题，分析提出潜在的隐患，提出可行的解决方案供部门领导参考。6受部门经理的委托出席集团的经营会议及协调会，回答有关方面的咨询。7其它由部门领导安排的工作。任职要求:大学本科以上学历，经134、济管理或相近专业，经济类中级职称，有一定的组织协调能力。职务说明书部门:经营管理部岗位:经营管理投资控制科长岗位职责:1. 拟定本科各岗位工作计划和执行方案。2. 拟订项目经营责任书，并配合“项目经营责任书”的实施，适时有效地进行跟踪管理。3. 受理辖下公司有关的请示、报告，组织草拟审核报告提请部门领导审定。4. 与有关辖下公司协同撰写项目及事件的可行性分析报告。5. 全面掌握二级公司开发项目的工程造价管理、合同管理、现场质量、进度等情况，协调解决出现的困难和问题6. 对历史遗留问题，分析提出潜在隐患，拟定可行的解决方案。7、 全面了解所分管的二级公司的经营状况，针对经营中存在的问题提出建议，135、为部门领导当好参谋。8、 对辖下公司中长期规划，项目经营等重大问题，草拟审核报告由部门经理签认并及时上报集团领导。9、及时传达集团领导的指示和意图，并反馈各二级公司的意见和建议，做好领导同二级公司之间的沟通工作；协调各二级公司之间的经营活动，做好协调服务工作。10、 组织检查各项规章的落实情况，逐步规范二级公司的管理行为。开展多种形式的经营交流活动，推广好的经验，积极协助解决二级公司经营中出现的困难和问题。11、完成部门领导安排的其它工作。任职要求:大学本科以上学历，经济管理或相近专业，经济类中级以上职称。有三年以上的工作经验。职务说明书部门:经营管理部岗位:经营管理岗岗位职责:拟定本岗位工作136、计划及实施方案。2全面了解所分管的二级公司的经营状况，针对经营中存在的问题提出建议，为领导当好参谋。3、及时传达集团领导的指示和意图，并反馈各二级公司的意见和建议，做好领导同二级公司之间的沟通工作。4协调各二级公司之间的经营活动，做好协调服务工作。5协助解决二级公司经营中出现的困难和问题。6、掌握开发项目的基本情况，负责相关数据、资料的统计收集整理工作，为上级有关部门及集团其它部门提供有关数据资料。7、及时了解、统计集团和二级企业的房地产销售情况，提出营销方面的建议或意见；8、参与新开发楼盘的营销策划工作；9、组织或协助组织各种形式的营销交流活动；10、参加社会上有关的营销研讨活动，以借鉴和指137、导集团公司的营销工作；11、完成部门领导和科长安排的其它工作。任职要求:大学专科以上学历，经济管理或相近专业。初级以上职称。有二年以上的工作经验。职务说明书部门:经营管理部岗位:投资控制岗岗位职责:1. 拟定本岗位工作计划和执行方案。2. 行业发展理论、政策、趋势、投资动态等信息资料的搜集整理，研究分析。3. 对历史遗留问题，分析提出潜在隐患，拟定可行的解决方案。4. 配合“项目经营责任书”的实施，适时有效地进行跟踪管理。5. 对项目的可行性报告审核并拟定审核意见。6. 统计分析项目资金使用情况及成本分项构成，编制项目财务现金流量表。7. 受理辖下公司有关项目投资方面的来往函件，并提出初步意见138、。8. 项目运营状况、资金执行情况的监控。9. 协助科长全面掌握二级公司开发项目的工程造价管理、合同管理、现场质量、进度等情况。10. 其它由部门领导和科长安排的工作。任职要求:大学专科以上学历，经济管理或相近专业，经济类助理以上职称。职务说明书部门:经营管理部岗位:计划统计及产权产籍管理科长岗位职责:制定本岗位工作计划及实施方案；2、沟通协调在计划统计工作方面集团公司与上级部门的关系、与各二级公司之间的关系；3、参与集团各类经营计划编制、下达、跟踪、监督及考核工作；4、掌握集团公司本部及各二级公司的经营运作状况，负责传达、贯彻集团经营班子的有关计划统计管理措施，反馈有关经营情况，跟踪协调解决139、有关问题，检查落实有关工作；5、负责拟定季度、半年和年度经营计划报告、经营计划完成情况报告和集团总部的部门工作目标责任书、二级公司“双文明”责任书，参与计划的实施和落实工作；对控股公司的经营情况等相关业务检查提供资料；6、参与各下属公司季度效益浮动工资发放的管理工作和集团总部各部门、各下属公司年综经营及奖金核算工作；7、负责投资立项的审核、报批工作；8、审核所有对外对内统计报表；9、协助副经理完成有关产权、产籍管理工作。10、负责公司营业执照、资质证书、法人代码证书、物业管理手册等证书的登记、审办、变更、年审等工作。11、完成部门领导安排的其它工作。任职要求:大学本科以上学历，相关或相近专业，140、中级以上职称。有三年以上的工作经验。职务说明书部门:经营管理部岗位: 计划统计及产权产籍管理岗岗位职责:拟定本岗位工作计划及实施方案；2、参与集团各类经营计划编制、下达、跟踪、监督及考核工作；3、掌握集团公司本部及各二级公司的经营运作状况，负责传达、贯彻集团经营班子的有关计划统计管理措施，反馈有关经营情况，跟踪协调解决有关问题，检查落实有关工作；4、协助拟定季度、半年和年度经营计划报告、经营计划完成情况报告和集团总部的部门工作目标责任书、二级公司“双文明”责任书，参与计划的实施和落实工作；对控股公司的经营情况等相关业务检查提供资料；5、参与各下属公司季度效益浮动工资发放的管理工作和集团总部各部141、门、各下属公司年综经营及奖金核算工作；6、参与组织集团公司年度扭亏增盈工作；7、审核所有对外对内统计报表；8、协助完成项目投资立项的审核、报批工作；9、协助科长完成有关产权、产籍管理工作。10、协助完成公司营业执照、资质证书、法人代码证书、物业管理手册等证书的登记、审办、变更、年审等工作。11、协助科长完成有关产权、产籍管理工作。12、负责本科有关文件资料的收发、整理、归档工作、电脑信息资料的输入和系统维护工作。13、完成部门领导和科长安排的其它工作。任职要求:大学专科以上学历，相关或相近专业，初级以上职称。有二年以上的工作经验。审计部职责 根据集团内部审计业务范围，制定审计工作年度、月度工作142、计划。编制项目审计工作方案，选择适当的审计方式，进行审查、取证、调查分析，并编制审计工作底稿。负责向被审计单位反馈意见，撰写审计报告上报董事会。对每个项目及时整理材料，立卷归档。职务说明书部门:审计部岗位:经理岗位职责: 1、掌握国家颁布的政策、法规、条例，熟悉审计法和上级主管部门制定的审计制度、规定及管理办法，结合本企业实际，组织制定本企业的内部审计规章制度，并负责贯彻执行； 2组织内审人员学习政治、学习业务技术、学习现代审计管理，不断提高内审人员的素质和审计业务水平； 3组织建立内审人员岗位责任制，负责对内审人员的考核； 4组织编制企业内部审计工作计划、检查督促内审计划的落实，并根据上级主143、管部门和企业领导的指示，随时调整审计工作计划； 5根据审计计划签发审计通知书，并依据审计组的项目审计报告及时签署审计意见或审计决定书； 6参加企业生产经营会议，随时了解掌握企业的经营决策动向，协调企业各部门和被审计单位与内审部门的关系，使审计工作落到实处，高效率、高质量完成审计任务。 7负责加强审计档案的管理工作和审计人员变动的监交工作。任职要求:具有本科学历或者会计师（五年)以上职称，独立负责财会工作五年以上，政治素质好，责任心强。职务说明书部门:审计部岗位:经理助理岗位职责:1能掌握国家颁布的政策、法规、条例，较熟悉审计法和上级主管部门制定的审计制度、规定及管理办法，能妥善处理审计当中出现144、的问题； 2配合部门经理积极组织内审人员学习政治、学习业务技术、学习现代审计管理，不断提高内审人员的素质和审计业务水平； 3根据审计计划填写审计通知书送部门经理签发，审阅审计组的项目审计报告并及时报部门经理签署审计意见决定书后送企业领导； 4负责对项目审计组交来的审计原始档案及项目审计人员提供的档案内容，打印档案封面、档案目录等，并统一登记编号装入档案盒保管。 5负责经部门经理批准的外部人员借阅审计档案的登记工作。 6负责审计部内外文件的登记收发，内外业务工作往来联系等工作。 7负责审计部文件及部门对审计报告的审计意见、审计决定的打印工作。 8负责审计部领导随时布置的工作。任职要求:具有本科学145、历或者会计师(五年)以上职称，独立负责财会工作五年以上，热爱审计事业，责任心强。职务说明书部门:审计部岗位:工程审计项目主审岗位职责: 1工程项目主审是审计部派出工程审计项目的主要负责人，直接承担工程项目审计工作全过程的责任并对审计部领导负责。 2在审计之前，及时将部门经理签发的审计通知书及时通知被审计单位，并根据项目审计内容作出项目审计方案。 3. 对有关工程项目的预、决算及造价进行审查、抽查和监督。 4. 参与工程项目的招标、评定标工作。 5. 协助处理经济案件中工程造价的确定，提出审计意见。 6. 对施工过程中合同的履行情况进行监督和检查。 7带领工程审计组根据审计方案对被审计项目进行审146、查、取证、调查、分析，对审计中发现的问题，负责出面向有关项目单位、部门和人员谈话并提出改进意见。 8审计终结后，负责向内审部门撰写项目审计报告，报内审部门领导，经内审部门领导签批后，征求被审单位意见。 9在征求被审单位意见的基础上，负责提出项目的正式审计报告报经理助理。任职要求:具有大学本科毕业或者工程师以上职称，独立负责工程预决算工作三年以上，热爱审计工作，有事业心。职务说明书部门:审计部岗位:工程审计项目助审岗位职责: 1工程项目主审是审计部派出工程审计项目的主要负责人，直接承担工程项目审计工作全过程的责任并对审计部领导负责。 2在审计之前，及时将部门经理签发的审计通知书及时通知被审计单位147、，并根据项目审计内容作出项目审计方案。 3. 对有关工程项目的预、决算及造价进行审查、抽查和监督。 4. 参与工程项目的招标、评定标工作。 5. 协助处理经济案件中工程造价的确定，提出审计意见。 6. 对施工过程中合同的履行情况进行监督和检查。 7带领工程审计组根据审计方案对被审计项目进行审查、取证、调查、分析，对审计中发现的问题，负责出面向有关项目单位、部门和人员谈话并提出改进意见。 8审计终结后，负责向内审部门撰写项目审计报告，报内审部门领导，经内审部门领导签批后，征求被审单位意见。 9在征求被审单位意见的基础上，负责提出项目的正式审计报告报经理助理。任职要求:具有大学本科毕业或者工程师以148、上职称，独立负责工程预决算工作三年以上，热爱审计工作，有事业心。职务说明书部门:审计部岗位:财务审计项目主审岗位职责: 1财务项目审计主审是审计部派出审计项目的主要负责人，直接承担项目审计工作全过程的责任并对审计部领导负责。 2根据审计计划和部门领导签发的审计通知书及时通知被审计单位，并根据项目审计内容作出项目审计方案。 3带领审计组根据审计方案对被审计单位进行审查、取证、调查、分析，对审计中发现的问题，负责出面向有关单位、部门和人员谈话并提出改进意见。 4审计终结后，负责向内审部门撰写项目审计报告，报内审部门领导，经内审部门经理签批后，征求被审单位意见。 5在征求被审单位意见的基础上，负责提149、出项目的正式审计报告，并提出审计意见及建议。 6. 依据集团公司领导的批示进行跟踪审计。任职要求:具有会计师以上职称或者大学本科审计、财会专业毕业，财会工作三年以上，热爱审计工作，有事业心。职务说明书部门:审计部岗位:财务审计项目助审岗位职责: 1服从财务项目审计主审的工作领导，按照项目主审的安排及时完成所交给的审计任务。2在审计中对被审计单位进行审查、取证、调查、分析时发现的问题，要注意收集整理好有关资料并立即向项目审计主管报告。3负责项目审计工作中的资料收集、整理并配合主审做好归档工作，将装订好的审计原始档案交由审计内勤人员登记保管。任职要求:具有会计师以上职称或者大学本科审计、财会专业毕150、业，财会工作三年以上，热爱审计工作，有事业心。租赁部职责 负责集团总部的房产租赁、出售工作。负责上级交办的其他工作。租赁部岗位职责：一、 部门经理岗位职责1、 组织制定本部门的规章制度，并监督实施。2、 拟订部门计划，并跟踪监管实施。3、 重大房屋租赁、出售的洽谈，以及就此上报公司领导。4、 完成公司领导交办的其它事宜。二、 租赁管理岗职责： 1.租赁资料内部统计、记录工作。 2.租赁市场调查、分析及租赁指导租金价格拟定工作。 3.求租客户、中介公司的接洽和租赁条件的初步拟订工作。 4.租赁合同的初步审核，制订工作。 5.出租房产入住、退租、续租手续的办理工作。 6.对租户的服务工作。 7、个151、别房产的销售工作（包括市场调查，洽谈拟定买卖合同， 在租合同的终止，办证工作）。 8.其他业务和工作。三、收款员岗位职责： 1.租金的收取、登记工作。 2.租金有关报表的制作和承报工作。 3.空置房产的管理费支付工作。 4.租赁管理费的支付工作。 5.出租房产产生租金纠纷、法律诉讼后的配合工作。 6.其他工作和要求。党委办公室职责认真贯彻落实党的路线、方针和政策，组织落实上级党组织部署的各项工作，执行集团公司党委的各项决议、决定。集团公司党的组织、思想、作风建设和领导班子建设，办理所属企业党组织的设置、调整及换届的审批工作，组织、指导所属企业开展精神文明创建活动和评选、表彰先进工作。 负责集团152、公司党委各种会议的组织工作。 负责集团公司党委文件的起草和文件资料、印章的管理。负责集团公司党校工作，制定并组织实施党员干部的教育培训计划，搞好党员队伍的管理，实现党员信息电脑化。负责集团公司党费的收缴、使用和管理工作。 负责集团公司政工专业职称人员初步审查和申报工作。 协调集团工会和女工工作，指导集团共青团工作。参与所属全资企业、合资合作企业领导班子成员（我方）的考察、任免、推荐、选拔和培养工作。参与所属全资企业、合资合作企业经营者（我方）年终业绩考核及产权代表年度述职报告评议工作。承办上级有关部门和集团公司领导交办的其他工作。 o.团委职责负责传达集团公司党委和上级团委的精神，并积极贯彻落153、实。 抓好自身建设，建立健全团组织各项规章制度。 负责共青团员的组织发展工作，指导基层团组织开展各项组织活动。了解掌握公司团员青年的思想动态以及工作、学习情况，及时发现和解决问题；了解反映青年职工的意愿，维护青年职工的合法权益。与集团公司工会密切配合，互相支持，组织开展适合青年特点的丰富多彩的文体活动，活跃业余文化生活，促进青年职工的身心健康发展。积极推进“青年文明号”的创建工作。职务说明书部门:党委办公室岗位:主任岗位职责:1、 负责传达和贯彻执行党委的决定、决议，组织本室人员完成各项任务。2、 制定本室工作计划，安排和调整本室人员的工作，评价本室人员的工作和业务。3、 负责基层组织建设、政154、治宣传、精神文明建设等方面的调查研究，并提出工作意见。4、 组织拟定党委工作计划、工作总结。5、 负责党委会的议题准备工作。6、 组织拟定公司党组织的工作条例、制度。7、 负责上级来文、基层来文的批转、处理和下发文件的审核工作。8、 完成领导交办的其他工作。任职要求:年龄50岁以下、中共党员、大专以上学历或十五年以上党务工作经历、有一定的理论水平和文秘功底；有较丰富的党务工作经验；有一定的组织协调能力；熟识和掌握党的方针、政策及规章制度。职务说明书部门:党委办公室岗位:副主任兼团委书记岗位职责:1、 协助主任抓好宣传工作和思想政治工作，全面负责团委日常工作。2、负责召集团委会议和基层团组织书记155、会议，传达集团公司党委和上级团委组织的精神，布置安排团委的工作，将重大问题提交团委会讨论决定。3、 解掌握公司团员青年的思想动态以及工作、学习情况，及时发现和解决问题；了解反映青年职工的意愿，维护青年职工的合法权益。4、 负责制定团委会工作计划，检查工作计划、决议的情况，及时向党组织和上级团组织报告工作。5、 与集团公司工会密切配合，互相支持，组织开展适合青年特点的丰富多彩的文体活动，活跃业余文化生活，促进青年职工的身心健康发展。6、 抓好团委会的自身建设，建立健全团的各项规章制度，督促和帮助各委员做好分管工作。 7、负责共青团员的组织发展工作，指导基层团组织开展各项组织活动。任职要求:年龄4156、0岁以下 中共党员 大专以上学历 三年以上共青团工作经验 熟识团的业务 具备一定的组织工作能力和文秘水平。职务说明书部门:党委办公室岗位:组织、宣传岗岗位职责:1、 负责向党委提出基层组织建设规划、计划和建议。2、 根据党的方针、政策，结合企业实际和员工队伍状况，搞好思想、政策、路线的宣传教育，并有针对性地做好职工思想政治工作，提出党员培训教育和党日活动安排。3、 负责组织党员评议、评选优秀党员、优秀党务工作者及先进基层党组织等工作。4、 参与干部的考察、考核和班子的考评工作。5、 负责基层党组织建设和党员队伍建设的调查研究，认真总结，做好典型经验推广工作。6、 组织入党积极分子的学习培训和考157、察工作，负责入党手续的办理；负责办理党员关系的接转手续，做好党员统计。7、 负责党费收缴与管理。8、 印信、档案管理和信访接待工作。9、 按照政工职称管理规定，负责政工职称的申报的审查工作，并配合职评机构做好申报材料传送及协调工作。10、 积极与相关部门配合，搞好企业精神文明和企业文化建设。11、 完成主任交办的其他工作。任职要求:35岁以下 、中共党员 、大专以上学历 、具备一定的组织、宣传工作能力；有一定的文秘水平；掌握党的基础理论知识。纪检监察室职责负责集团的党风廉政建设工作。负责接待和受理群众来访来信和举报工作。负责一般案件的调查处理和大、要案的及时报告和协查。负责信访案件的归档、立卷158、和存放工作。职务说明书部门:纪检监察室岗位:主任岗位职责:1、组织制订本集团的纪检监察工作制度，并督促执行。2、主持本部门的日常工作，受理群众来访、信访、来电举报工作，对一般案件，拟定调查方案报纪委书记批准执行。大案要案及时向集团党政主要领导和纪委书记报告，按照领导的部署，组织和参与协助职能机关调查。3、编制本部门的工作目标和工作计划，并组织和参与计划安排的各项宣传教育工作和立案调查工作，对所办案件负有保密责任。4、组织本部门的工作人员学习法律、法规、党中央和国务院有关纪检监察的条例和规定，组织学习纪检监察的专业知识，提高工作人员的政策水平和思想、业务素质。5、组织下属单位兼职纪检监察员学习法159、律、法规，指导下属单位的廉政建设，及时向纪委书记汇报并研讨解决问题的举措。6、撰写或审阅案件调查报告，草拟案件处理意见，报送集团党政主要领导和纪委书记审批，按照批示拟定处理决定。7、组织调查案件的归档立卷工作和档案保存管理工作。 任职要求:中共党员，大专以上文化，中级以上职称，熟悉电脑操作，在本部门工作两年以上。职务说明书部门:纪检监察室岗位:主任助理岗位职责:1、协助部门领导开展部门的日常工作，部门领导不在时负责部门工作。2、协助接待群众来访，并按规定登记来访、信访、来电举报情况。3、负责本部门的文书、内勤工作。4、负责案件调查的归档立卷工作和档案保管工作。 5、根据工作需要参与案件的调查工160、作。 任职要求:中共党员，中级以上职称，熟悉电脑操作和档案管理工作。职务说明书部门:纪检监察室岗位:案件调查岗岗位职责:1、主办或参与案件调查工作，协助上级纪检监察部门、检察司法机关调查案件，对所办案件负有保密责任。2、撰写主办案件的调查报告，并负责整理主办案件的取证材料，直至立卷成册。3、负责向集团系统内各单位发送各种宣传材料，具体安排廉政教育活动。 4、完成部门领导安排的其他工作。 任职要求:中共党员，大专以上文化，助理级以上职称，有财会经验，熟悉电脑操作。工会职责 .负责所属企业工会的组织建设、会员发展、接收和教育工作。 .代表和维护员工的合法权益，保证员工享有工会法、劳动法及XX市劳动161、法规规定的各种权利。维护好女职工的特殊利益。 .通过职代会等形式，保证员工参与公司的经营管理及监督，反映员工对企业发展和自身利益的意见及合理化建议。.配合公司组织年度劳动竞赛的考核、评比的基础性工作及“创新”考评的管理工作、做好先进的评选、表彰工作。.组织和参与员工董事、监事的提名、选举、更换工作。 .代表员工与企业行政方面签订集体劳动合同，参与协调劳动关系和调解劳动争议，协商解决涉及职工切身利益问题。 .贯彻公司党组织的有关决议和执行上级工会的决定，开展工会各项活动，培养员工的团队精神，促进企业精神文明建设。 .收好、管好、用好工会经费，管理好工会财产。 .做好退休职工的管理服务工作。.兼做162、集团公司计划生育工作。 职务说明书部门:工委会岗位:工委会主席岗位职责:1、依照工会法和工会章程，在工会党委及上级工会的领导下，主持工委会工作。积极贯彻落实“全心全意依靠工会阶级”的方针，组织制定工会工作的各项工作制度。 2、指导所属基层工会工作，帮助解决工作中的困难，抓好工会组织建设。 3、主持集团公司职代会组长联席会议。在职代会闭会期间研究解决企业民主管理中应由职代会解决的问题和组织筹备集团职代会工作。 4、维护职工合法权益，协调劳动争议事项，为职工说话办事。维护工会干部的合法权益，在集团党、政领导的指导下，支持工会干部的工作。 5、参加集团党、政联席会议，发挥其应有的作用，支持集团公司董163、事长、总经理及所有经营管理人员做好企业经营管理工作。 6、廉洁自律，维护集团领导班子团结。 7、学习党的方针政策和国家的法律、法规，学习市场经济知识、企业经营管理知识、为企业的发展尽其责任。 8、负责工会经费的审批工作。 任职要求:按市委组织部、市总工会联合发文的条件。职务说明书部门:工委会岗位: 工委会女工主任岗位职责:1、负责集团女工组织建设工作，做到女工组织机构建立。 2、围绕集团工会的中心工作，结合女职工特点，定期制定工作计划、召集工作会议，研究问题，总结交流经验。 3、做好女职工的思想政治工作。在女职工中开展“四自”教育，引导她们做“四有”职工。 4、鼓励女职工提高文化技术素质，做到164、一专多能，增强竞争能力。 5、维护女职工的合法权益。宣传贯彻有关法规、政策，注意收集反映女职工的意见和要求，做到为女职工说话、替女职工办事、做女职工的贴心人。 6、监督、协助贯彻执行有关女职工劳动保护的政策、法令、规定。 任职要求:熟悉有关女工工作和妇女权益保障方面的业务知识；具备相应组织工作能力；具有认真、负责的工作态度职务说明书部门:工委会岗位:总部工会主席岗位职责:1、负责制定总部工会的工作计划，并组织具体落实。 2、协助党政抓好员工的思想政治工作和机关文化建设，组织开展业余文体活动，增强企业凝聚力。 3、贯彻党组织的有关决议和执行集团工会的决定，开展工会各项工作。 4、听取、反映员工的165、意见和要求，关心员工的生活，帮助员工解决困难，全心全意为员工服务。 5、负责总部职工代表大会日常工作，组织员工参加民主管理和民主监督。 6、组织总部员工代表同公司依法进行平等协商，代表员工同公司签订集体合同。 7、参与与职工福利待遇有关的各项改革，在涉及员工切身利益等重大问题上代表员工提出意见和建议。 8、配合有关部门开展劳动竞赛、合理化建议、职工培训等方面的活动。 9、负责总部工会的组织建设，员工的入会发展，保证入会率95%以上。 任职要求:1、具有三年以上工会工作经验；2、熟悉工会工作业务知识；3、具有一定的组织工作能力。职务说明书部门:工委会岗位:工委会会计岗位职责: 1、贯彻落实中华全166、国总工会财务制度。 2、负责集团公司工会财务工作。 3、指导所属企业工会财务工作。 4、定期收各基层单位工会经费，并及时足额上缴市总工会。 5、参与经审委检查基层工会会计工作。 6、每月进行会计核算并结算会计科目和编制会计报表。 7、处理工会财务的日常工作。 任职要求:1、具有会计专业职称；2、热心工会会计和工会工作；3、熟悉工会财务制度；4、具有办事认真、负责的工作态度。职务说明书部门:工委会岗位:计生干部岗位职责:1、熟悉国家计划生育方面的政策、法规及上级有关单位的规章制度。 2、贯彻执行国家有关计划生育工作的方针、政策法规；对实施情况进行检查监督。 3、负责督促签订计划生育责任书，对落实167、情况进行监督检查。 4、认真搞好人口与计划生育宣传教育。 5、组织计生干部培训；提高业务素质。 6、定期组织妇检，查环、查孕。 7、查验流动人口计划生育证明，并做好计划生育统计工作。 8、督促检查各单位对招用流动人口的计划生育管理工作的落实。 9、及时处理信访及投诉。 任职要求:1、熟悉计划生育政策、法规；2、具备一定的组织工作能力；3、具备踏实、勤奋的工作态度。4、服从工作安排。监事会办公室职责.负责准备和提交深交所要求的文件，完成监管机构布置的任务。 .负责准备和提交监事会报告和文件。 .负责监事会的文件处理、资料保管、来访接待等文秘工作。.负责监事会会议、专题会议的筹备工作并负责会议记录168、和撰写会议纪要。.负责收集监事会咨询了解公司经营、投资情况和财务状况所需要的资料。 .负责落实和安排监事会决定审计公司财务的各项工作。.按年度整理监事会文件，及时送交董事会秘书妥善保管。职务说明书部门:监事会办公室岗位:主任岗位职责:1. 主持部门日常工作；2. 负责准备和提交深交所要求的文件，完成监管机构布置的任务；3. 负责准备和提交监事会报告和文件；4. 负责落实和安排监事会决定审计公司财务的各项工作；5. 完成监事会主席交办的其他工作。任职要求:大专以上学历；精通财务工作；有较强的责任心和敬业精神；为人正直、讲究诚信职务说明书部门:监事会办公室岗位:主席秘书岗位职责:1. 负责监事会的169、文件处理、资料保管、来访接待等文秘工作；2. 负责监事会会议、专题会议的筹备工作并负责会议记录和撰写会议纪要；3. 负责收集监事会咨询了解公司经营、投资情况和财务状况所需要的资料；4. 完成监事会主席及部门领导交办的其他工作。任职要求:大学本科学历；具备财务专业知识；具有一定的写作能力；为人正派、有较强的责任心。总师室职责 .负责处理集团本部的日常技术业务工作，协调集团范围的工程技术工作. .负责处理集团公司技术委员会的日常业务工作。 .负责ISO9001的日常工作,监督质量管理体系的运作。 .负责公司质量管理体系文件的控制。 .在管理者代表的督导下具体组织实施内部质量审核。.负责公司质量管理170、手册的编写修改发放及其它质量管理体系文件的分发和 保管。职务说明书部门:总师室岗位:主任(副主任)岗位职责:1、在集团总经理和总工程师的领导下，全面主持总师室的日常工作。2、组织本部门制定各项规章制度和本部门的业务操作流程，并监督落实。3、协助总工程师负责处理集团本部的日常技术业务工作，并协调处理集团范围的工程技术工作。4、 负责处理集团公司技术委员会的日常业务工作。5、 协助管理者代表处理好ISO9000的日常工作，监督质量管理体系的运作，并负责体系的持续改进。6、 协调、监督本部门各岗位的工作进度及工作质量，并对各岗位工作质效进行评价。7、 其他由集团领导交办的工作任职要求:思想端正，坚持171、原则；本科以上学历，工程师（经济师）以上职称，工程类相关专业毕业；五年以上相关工作经验;熟悉本集团的基本业务，有较强的组织领导能力；熟悉房地产方面有关规范，政策、法规.职务说明书部门:总师室岗位:工程师岗位职责:1、 协助部门领导做好本部门的日常工作。2、 协助部门领导处理日常技术业务工作和集团范围的工程技术工作。3、 负责本集团本专业的技术工作。4、 参与集团公司技术委员会的日常工作。5、 参与集团ISO 9000的日常工作。6、 集团和部门领导安排的其他工作。 任职要求:大学本科以上学历，工程类相关专业毕业；工程师（经济师）以上职称；三年以上相关行业工作经验；熟悉房地产方面有关规范、政策、172、法规.职务说明书部门:总师室岗位:办事员岗位职责:1、 协助部门领导做好本部门的日常工作。2、 负责本部门的后勤工作和资料管理。3、 协作部门领导做好公司ISO9000质量手册的编写修改发放及其他质量管理体系文件的分发和保管。4、 部门领导交办的其他工作。任职要求:大专以上学历；两年以上相关工作经验；具备一定的文字综合处理和操作电脑的能力。第三部分 会计系统控制依据会计法、会计准则、企业会计制度、财务通则、会计基础工作规范等法律法规，结合ISO9001质量体系认证标准，公司制定了符合实际工作的各种相关会计制度与财务管理制度。一、会计基础控制系统财务部岗位责任制 (内容见业务控制部分)会计工作流173、程图 请领现金借款人填写“请领现金单”所在部门领导审核集团主管领导签批财务部经理复核长期备用金（十天以上）临时备用（十天以内）借款人凭“请领现金单”到出纳处领取现金会计凭“请领现金单”填制付款凭证凭证借记“备用金”科目出纳凭“请领现金单”于借款当日登记“临时备用金”辅助帐 出纳凭付款凭证付款出纳按月向借款人催收临时备用金出纳按月向财务部经理汇报临时备用金借支与归还情况会计按月清查“备用金”科目余额并向财务部经理汇报检查情况对逾期不还者财务部自动从借款人工资中代扣，同时将“请领现金单”交会计记帐对长期无故挂帐者计财部自动从工资中代扣员工调出公司时应还清备用金 归还现金 临时备用金 用费用报销抵备174、用金用现金归还会计凭手续完备的费用单据填制付款凭证出纳退回加盖付讫章的“现金请领单”领款人在付款凭证上签字出纳凭付款凭证退回加盖付讫章的“现金请领单”出纳同时登记“临时备用金”辅助帐予以注销归还现金 长期备用金 用费用报销抵备用金 借款人用现金归还 费用抵备用金后多退少补会计向借款人开具收据并填制收款凭证退回：出纳收取现金后在收据出纳栏签字出纳收取现金后在收据的出纳栏签字补足：借款人收到现金后在付款凭证上签字将收据交给借款人 现金业务核算收、付款原始凭证会计填制收、付款凭证登记流水帐（辅助帐）出纳办理收付事项后，在原始凭证上加盖收、付讫章根据流水帐进行日常现金盘点除零星备用金外，收取的现金应于175、当日存入银行根据收、付款凭证登手工日记帐当月定期或不定期将手工日记帐与流水帐进行核对，发现问题及时处理月末将手工日记帐与电脑帐核对，确保余额一致若余额不一致，应及时查找原因并向科长汇报 部门经理或科长不定期对出纳进行盘点说明： 1由于很多现金付款业务未能及时编制收、付款帐凭证，使日记帐不能做到日清，因此增加流水帐。其作用为：一方面可做为现金盘点的依据，另一方面可做为会计凭证的核对依据。月终，日记帐与流水帐之间的差额就是未入帐的现金收付金额，据此查找原因，及时入帐。 2电脑帐、手工日记帐、流水帐相互核对，避免现金核算错误。 请领支票所在部门领导审核填写“请领空白支票单”财务部经理复核集团主管领导176、签批凭手续完备的“请领空白支票单”到出纳处领取支票出纳登记“请领空白支票单”备查簿出纳应在三个工作日内查明空白支票的使用情况遇特殊情况需向核算科科长汇报经办人备齐原始单据并签字请领支票报帐所在部门领导审核集团主管领导签批经办人将手续完备的原始单据交财务部出纳，并在备查簿上签字会计凭完整的原始单据编制记帐凭证，单据不齐或手续不全时退回出纳进一步办理出纳应定时向请领支票人催收原始单据月末核算科科长对拖欠单据情况进行检查遇特殊情况向部门经理汇报 银行业务核算收取支票票据后出纳开具收条，待支票进帐后，会计开具发票除零星备用金外，出纳收取的现金于当日存入银行会计填制付款凭证从银行取回各种回单（主要为银行177、托收单及收款回单）及对帐单及对帐单出纳凭付款凭证到银行办理付款业务会计凭银行进帐单填制收款凭证出纳凭记帐凭证登记手工日记帐，并检查记帐凭证所填银行帐户是否正确月末与电脑帐核对确保余额一致月末手工日记帐与银行对帐单核对并编制未达帐项调节表查找未达帐项发生原因，及时进行清理、补单并向科长汇报科长对银行业务按月进行检查，部门经理进行不定期抽查将每月所有银行对帐单装订成册，归档保存有价证券的核算与管理按有关文件规定必须认购的有价证券集团总经理签批财务部经理复核出纳根据文件规定的数量到指定银行购买有价证券原件由出纳保管，并登记“有价证券备查簿”收据及有价证券复印件交会计编制记帐凭证出纳凭手续完备的单位证178、明及原件于到期日向指定银行兑换将银行出具的本金进帐单及利息单交会计填制记帐凭证出纳在备查簿上进行注销登记出纳定期将有价证券原件、有价证券备查簿、会计明细帐核对相符科长于每年末必须对有价证券进行盘点，做到帐实相符，并在年度财务情况说明书中予以说明管理费用报销按请领现金程序领取备用金按请领支票程序领取支票经办人按请领支票报帐程序进行报帐填写“差旅费报销表”或“费用报销单”会计审核报销单据内容的完整性、合法性、准确性、真实性会计审核原始单据内容的完整性、合法性、准确性、真实性及审批手续的完整性并编制付款凭证会计根据有关文件规定予以报销非零星费用由会计编制付款凭证零星的费用由会计统一填入“费用报销清单179、”一览表出纳凭记帐凭证或“费用报销清单”一览表付款,领款人在记帐凭证或一览表上签字，并按现金归还程序办理其他手续会计按时整理“费用报销清单”一览表，于当月编制记帐凭证 年末编写全年管理费用分析及下年度管理费用计划月末编制管理费用同期及计划情况对比表,分析费用变动原因并提出建议 职工工资核算在基本资料上修改变动资料提取每月基本工资资料即上月资料根据人事部提供的员工工资变动通知单编制工资表拖欠备用金或其他款项经批准从工资中代扣根据有关部门提供的房租、水电费扣款通知单扣款公司代扣代员工个人所得税打印工资表四份一份以工资条形式发放给个人已签字的总表一份会计作为记帐依据，借记“应付工资”科目月末将“应付180、工资”转入管理费用核算财务部、人事部经理签字后，总表及明细表一份留计财部存档，简表一份由出纳送银行打入员工个人存折发现工资条问题，员工应及时通知会计，于当月处理或记入“工资备查簿”于下月更正月末按工资总额一定比例计提三费：职工福利费8%、工会经费2%、教育经费1.5%浮动工资、奖金、房补、过节费及其他补贴核算人事部编制发放表人事部经理审核总经理签批财务部经理复核会计审核出纳根据审核后的发放表发放现金或由会计列入工资表发放员工领款并签字出纳将签字后的现金发放表收齐会计凭发放表编制记帐凭证集团本部固定资产的核算与管理由总经理办公会讨论拟定报集团董事会批准后列入年度财务计划参与编制年度固定资产购置计181、划各部门根据计划编写固定资产购买、处理申请报告各部门领导初审总经理签批因出售、报废、毁损等减少固定资产固定资产购入按请领支票程序到出纳处领取空白支票购买固定资产取得发票回单，并按申请报告签批程序对发票进行签批会计凭签批后的报告及有关原始单据对变价收入、清理费用等进行帐务处理固定资产实物管理部门验收，出具验收单会计凭验收单、已签批的申请报告、发票按固定资产类别填制记帐凭证登记固定资产卡片帐按类别、按时计提折旧按季及时向税务局缴纳房产部分的房产税定期会同有关部门进行清查、盘点，使帐、卡、物相符会同有关部门对固定资产现状及利用效果进行定期分析对固定资产计划的完成情况进行追踪检查，并向部门经理汇报下属182、公司固定资产管理购置管理报废管理下属公司编写固定资产报废申请报告年初编制年度固定资产购置计划将计划上报集团总经理办公会审议通过后列入该公司年度财务计划将申请报告交集团公司财务部集团公司总经理办公会议讨论所属各公司根据计划购置和建造固定资产集团公司董事会审议通过财务部不定期对所属公司固定资产的购置及报废等情况进行追踪检查下属公司财务部凭审批报告进行帐务处理将检查结果书面报告部门经理，对未执行集团文件规定的情况按一定的程序及时处理受理所属公司的固定资产购置计划及报损报告，并向部门经理汇报低值易耗品核算员工根据需要提出购买申请报告所在部门领导初审行政部门负责申请报告的审批由行政部门经办人购买后取得发183、票，由验收人验收，登记实物帐发票需由行政部门领导、经办人、验收人及领用人、总经理签字经办人、验收人、会计凭手续完备的申请报告及发票于购入时填制记帐凭证低值易耗品领用时会计凭完备的手续按一次性摊销法填制记帐凭证若以请领现金或空白支票方式购买的，则按相关程序办理，否则出纳凭记帐凭证付款定期会同行政部门对低值易耗品进行盘点清查，使帐实相符对因毁损、报废等原因减少的低值易耗品列表报批，须由经办人签字、总办主任审核、总经理签批会计凭完备的报批手续填制记帐凭证租金核算 租赁部转来齐全的租赁合同 租赁部从财务部领取发票 租赁部收取租金，开出发票 会计审核无误后制作凭证会计凭发票及银行回单编制记帐凭证对照租赁184、合同及时编制租金收款、欠款情况表 与租赁部的备查记录核对向租赁部催收未按时上缴的租金 按规定交纳租赁管理费房地产项目成本核算工程款支付根据合同及决算价确定总的工程造价审核地产经营部提供的工程进度单或决算书根据项目的资金投入与支出计提应分摊的利息 确定项目的总成本会计填制记帐凭证财务经理复核按项目的销售情况确定收入按已售面积和可售面积比结转成本收款人签字出纳付款按营业收入计提营业税金及附加会计手工登入“备查簿”融资管理其他贷款外部贷款集团内部贷款会计根据结算中心转来的手续完备的原始凭证填制记帐凭证银行贷款新贷款拨改贷结算中心办理借款手续并按期计息及催收欠息结算中心办理贷款及利息支付业务，财务部协185、助提供有关贷款资料会计凭银行回单填制记帐凭证定期与结算中心核对往来帐根据结算中心通知定期预提未付利息参与分析融资成本、合理选择融资渠道投资核算短期投资长期投资长期债权投资长期股权投资根据完整的原始凭证对长、短期投资进行明细核算定期与被投资单位核对帐务（往来帐及投资帐）定期了解被投资企业的经营状况及财务情况，并向财务经理书面报告对投资收益进行明细核算投资比例大于50%，采用权益法核算，并合并报表投资比例在20%-50%之间，采用权益法投资比例小于20%，采用成本法核算参与投资效果的分析税金的申报与缴纳房产税企业所得税个人所得税营业税及附加印花税营业税税率5%教育费附加税率3%城市建设维护税税率1186、%税率按XX市税务局规定的税率税率15%税率按XX市税务局规定的税率年税率1.2%分季缴纳会计根据纳税发票填制记帐凭证会计根据每月的利润总额计提税金每月发放工资时由会计计算从工资表中代扣代缴会计根据每月收入填制记帐凭证计提税金会计根据固定资产中的房产价值的70%计提税金于每季头一个月15日申报上缴于每季头一个月15日申报上缴于每月15日前申报上缴于每月15日前申报上缴于纳税事项发生时缴纳会计凭手续齐全的原始凭证编制记帐凭证会计凭证的传递转帐凭证财务部经理签字核准 收、付款凭证领款人签字或开具收据、发票出纳凭收付款凭证办理收、付款计财部经理审核签字出纳登记日记帐 科长审核记帐凭证，登记备查簿金额187、张数与原始凭证一致凭证签章完整原始凭证齐全审批手续完备会计科目使用正确发现问题通知会计更正在正确凭证的“复核”栏签字向部门经理汇报整理后及时装订凭证发票、收据管理验销购买领用收据管理员编写购买收据申请报告使用完毕后将票据存根联交管理员验收领用收据、发票应提出申请发票管理员填制旧发票验销单、新发票申领单科长对票据进行检查财务部经理批准财务部经理签章 审核无误后注销原登记印制本单位收据向税务局办理旧发票验销、新发票购买手续外部门人员领用时，会计预盖财务专用章领用人在票据管理员处办理领用登记对购入的票据进行登记出纳工作交接对已受理的收付款项尚未编制凭证的，由会计编制记帐凭证将截止移交日的手工现金、188、银行存款日记帐登记完毕，结出余额，与电脑打印的日记帐核对，如不相符，必须限期查清达到相符。手工与电脑日记帐核对相符后，在最后一笔余额后加盖移交人员印章银行存款各帐户余额要与银行对帐单核对，如不一致，应当编制银行存款余额调节表调节相符有价证券的数量和金额与会计帐簿记录必须一致编制移交清册现金、银行存款日记帐帐簿及备查登记簿数量支票簿号码、张数，收据号码、张数库存现金金额、有价证券原件数量及金额保险柜钥匙、密码及其他会计资料和物品会同监交人，交接双方进行逐项清点、办理交接交接完毕，移交双方及监交人在移交清册上签章，并注明单位名称、交接日期、交接双方和移交人的职务、姓名，移交清册页数等交接清册一式三189、份，交接双方各执一份，存档一份会计工作交接对已受理的经济业务尚未编制会计凭证的，应当编制完毕整理应移交的各项资料，对未了事项写出书面证明编制移交清册会计凭证、帐簿、报表，发票、收据号码及数量，印章及其他会计用品经济合同、文件及规章制度、会计电算化资料、备查登记资料及其他会计资料对于电子数据应当在计算机上进行实际操作，以检查电子数据的运行等情况会同监交人，交接双方进行逐项清点、办理交接交接完毕，移交双方及监交人在移交清册上签章，并注明单位名称、交接日期、交接双方和移交人的职务、姓名，移交清册页数等交接清册一式三份，交接双方各执一份，存档一份会计资料的借用与查阅根据工作需要，借阅人提出申请财务部经190、理批准部门领导批准在管理员处办理查阅登记，由管理员或会计人员查找资料向会计档案管理员办理借用登记，注明借用天数查阅或复印后将资料交回管理员按期归还会计资料，并在管理员处办理注销登记文件、信息资料的收发保管员及时收取文件、信息，进行归类财务部负责人阅批本部门员工阅后签名，交回保管员按类别分年度建立目录，进行编号业务报刊上级单位文件本公司文件业务杂志放置在不同的文件夹中由保管员专人管理借阅时向保管员办理借阅手续借阅人及时归还并向保管员办理归还手续年末将该年度的文件资料装订成册，归档保存保管员负责文件资料的完整性财务报告及会计账簿的编制与管理 凭证录入电脑电脑中凭证审核凭证登帐合计数表处理进入报表模191、块生成会计账簿 录入结算中心报表生成当月财务报告合并抵消后于每月5日前生成本部财务报告，并按时报送有关领导或部门现金流量表（每半年）损益表资产负债表各类附表年终委托会计师事务所进行审计，出具审计报告根据会计师事务所调整分录调整本部帐、表，与审计报告一致定期打印总帐、明细帐、辅助帐等会计账簿，连同财务报告装订归档财务管理工作拟定集团公司本部及各下属公司财务检查的计划、方案针对各公司具体情况编写财务检查提纲组织人员进行现场查帐编写查帐报告财务部领导审阅查帐报告将查帐结果反馈给各公司，针对问题进行整改各公司向集团财务部书面汇报整改结果财务部定期组织对各公司财务检查情况进行讲评将查帐资料整理归档合并会192、计报表 登记报送时间人工审核报表数据审核合并抵消数据审核未通过人工审核通过返回报送单位更正审核通过报表电子文件录入计算机整理本部有关合并抵消数据计算机对报表进行二次审查核对下属公司与本部的抵消数据是否相符审核未通过审核通过审核通过返回报送单位更正计算机得出汇总数据编制合并抵消分录根据汇总及合并抵消数据编制集团合并报表审核集团合并报表审核未通过审核通过更正错误签字盖章后报送有关部门财务报告质量评比审查会计报表报送时间审查会计报表报送内容的完整性财务说明会计报表软盘各类附表审核会计报表装订顺序是否正确审查会计报表签章是否完整审查会计报表格式是否正确审查会计报表项目填列是否完整审查表内、表间的勾稽关193、系各公司间相关数据是否相符审查会计报表数据披露是否符合制度要求审查财务说明内容是否祥实完整根据以上审查结果评价各公司财务报告评价结果报相关领导审批向各公司通报评价结果公司信息设定用户名称、密码及权限设定用户名称、密码及权限设定用户名称、密码及权限设定用户名称、密码及权限设定用户名称、密码及权限设定用户名称、密码及权限设定用户名称、密码及权限设定用户名称、密码及权限设定用户名称、密码及权限设定未通过通过审核科目余额标准摘要设定货币编码设定部门设定凭证类别设定汇兑损益科目设定记帐汇率取用方式设定用户名称、密码及权限设定审核科目余额录入明细科目余额录入科目代码及名称编制新旧科目对照表根据相关会计制度194、规范科目约定帐务系统资料其他帐务系统资料整理手工帐明细科目余额财务软件帐务系统初始化工资系统初始化准备职工清单准备职工工资构成公司基本信息设定操作员名称、权限及密码设定输入公司部门信息输入职工基本信息工资数据结构设定工资表结构设定输入初始工资数据输出工资表输出工资汇总表输出固定资产汇总表输出固定资产明细表固定资产系统初始化资产科目设定输入固定资产卡片资产类别设定操作员名称、权限及密码设定公司部门设定公司基本信息设定准备固定资产清单或固定资产卡片（一） 凭证控制。1、公司发生的一切经济业务活动都必须填制或取得合法的原始凭证，一切原始凭证反映的经济业务都必须是真实、有效的。2、规定了合理、有效的凭195、证传递程序：财务部经理对原始凭证进行合法性与真实性的审核；会计人员凭手续齐全的原始凭证编制记帐凭证，无效凭证一律不得入账；会计人员将记帐凭证交总帐管理人员复核并登帐；出纳对有关收付项目办理收付手续，登记日记帐。3、原始单据的金额、张数与凭证一致，会计科目使用正确，原始凭证审批手续完备，签章完整。4、各个环节要及时处理有关原始单据，严禁压单。5、月度终了由负责装订人员装订、编号、归档。（二） 报表控制。1、会计报表的种类、格式和内容符合国家会计法、会计准则及相关会计制度的规定。2、报表的编制必须以核实后的账簿记录为依据，并做到数字准确、内容完整。3、定时、按时编制规定的报表。4、必须有报表编制人196、财务部经理、总经理、法人代表的签章才能报送、归档。5、报送及时。（三）核对控制。包括账实、账证、账账、账表及表表之间的核对。1、销售发票、销售收款凭证、记帐凭证、销售明细帐及总帐复查核对。即销售发票中所开写的金额与收款凭证复查核对，记帐凭证与收款凭证金额复查核对，销售明细帐与记帐凭证复查核对，销售总帐与销售明细帐复查核对；并且收据和发票存根需记录收入项目的会计凭证号码，便于查阅。2、购货发票、购货付款凭证、记帐凭证、购货明细帐及总帐复查核对。即购货发票中所记金额与付款凭证复查核，对记帐凭证与付款凭证金额复查核对，购货明细帐与记帐凭证复查核对，购货总帐与购货明细帐复查核对。 3、现金、银行存款197、日记帐与收、付款凭证及总帐复查核对。 4、银行存款日记帐与银行对帐单复查核对；（四）职务分管控制。在实际工作中，我们制定并实施了财务部岗位职责与工作操作流程，对某些不相容的职务分别由两人以上担任，以便相互核对、相互牵制，防止产生漏洞。按职务分管控制制度要求，一项经济业务的执行者应与审查者、记录者彼此职务分离。主要控制措施如下：1、记录收款与保管现金职务分离。2、货款（工程款）支出与记帐的职务分离。3、存货的采购、验收、保管、运输等职务与付款职务之间要分离。4、存货的收发人与记帐人的职务分离。5、开具银行支票的与掌管签章的职务分离。6、开发票的与收款的职务分离等。7、出纳人员不得兼管稽核、会计档198、案保管和收入、支出、费用、债权、债务帐目的登记工作。 8、不得由一人办理货币资金业务的全过程。二、成本费用控制系统制定了成本费用标准，将成本费用指标分解，控制成本费用差异，考核成本费用指标的完成情况，落实奖罚措施，以降低成本费用，提高经济效益。（一）制定了XX市物业发展（集团）股份有限公司财务收支管理暂行规定，严格审核财务收支的合理性、合法性、真实性。财务收支管理暂行规定第一章 总 则 第一条 为规范公司财务行为，强化财务约束，保证公司一切财务收支活动有章可循，本着合理、合法、节约的原则，制定本规定。 第二条 集团总部、集团所属各公司根据工作和生产经营的需要于每年初编制年度财务收支计划经集团财199、务部汇总后报集团总经理办公室综合平衡，经董事会决定后下达执行。 第三条 为了加强对财务收支的管理、企业（含集团总部、所属公司）应在银行（结算中心、下同）开设帐户对资金收支进行核算。银行帐号应由企业财务机构掌握使用。企业财务机构以外的任何部门均不得以任何名义对外开设帐户。银行开设帐户应在银行留有公章印鉴和至少两枚私章，两枚私章应是具备会计证的财务负责人和出纳各一枚，必要时加用单位主要负责人一枚，私人印鉴应分别保管，以利互相监督。 第四条 企业应及时核对银行收支款项和库存现金。企业出纳帐目必须做到日清日结，并每五天和银行存款余额核对。对领用的支票必须由单位领导审批，建立使用人领用手续，不能直接填列200、实际金额的应填列限额，并填列年、月、日期和用途。没有填列限额、年、月、日期和用途，支票遗失造成损失由遗失人和出纳人员共同负责。已经填列限额、年、月、日期和用途，支票遗失造成损失由遗失人负责。提取现金应符合银行有关规定。 第五条 财务收支活动应建立健全监督制约机制。出纳人员不得自行填列收付款凭证收付款项。一切财务收支款项必须由会计人员审核并填制好会计凭证后交由出纳办理款项的收付。 第六条 企业不得将本企业开立的银行帐户出租、出售或出借给外单位和个人使用，不得利用我方帐户替他方搞代收代支，更不得利用我方银行帐号为他方套取现金。第二章 财务收入 第七条 企业正常的资金收入，除往来款项外，必须有符合法201、律制度规定的合同、协议和文字契约承诺等书面文件，书面文件应载明资金进入的渠道，资金的用途和资金的数量。财务人员必须依据书面文件约定的条款组织资金收入。 第八条 企业组织资金收入应在独立法人企业进行。独立法人企业组织资金收入后属于经营收入的要开列税务发票，属于非经营收入的要开列收款收据。企业内部之间的资金拨付一律使用收款收据或内部转帐。 第九条 企业（包括企业所属的单位和部门）依据企业、单位、部门名义取得的各项收入必须纳入财务机构进行核算，由财务机构统一安排支出，任何单位、部门不得在财务机构外组织款项的收支。 第十条 企业的一切收入，必须交财务部全数入帐，并按规定反映收入。收入不入帐或入帐不反映202、收入，均视作小钱柜，一经查出，除全数没收外应追查企业领导、经办人的责任。财务人员知情不报者也承担相应的责任。 第十一条 企业在经济交往中收取的佣金、联系费、介绍费、回扣等必须统一交财务部门明列帐目。 第十二条 企业收取外部单位款项，因条件发生变化或者资金在规定使用中没有用完，需退回的，原则上按汇入渠道退回。如改变渠道需由对方单位出具证明，财务部门没有合法证明不得改变资金退回渠道或提取现金支付给个人。第三章 财务支出 第十三条 固定资产购建支出 固定资产范围：固定资产指使用年限超过一年的属于生产经营主要设备的物品和单位价值在2000元以上，使用年限超过二年的不属于生产经营主要设备的物品。主要包括203、：机器设备、电器设备、通讯设备、运输工具、办公用具，其它设备和房屋建筑物。 集团各部门根据生产和工作需要，于每年初提出部门固定资产年度需要计划。行政部会同财务部根据部门固定资产年度需要计划经综合平衡后编制集团本部固定资产需要计划，由总经理办公会讨论拟定报集团董事会批准后列入年度财务计划。 固定资产需要计划的内容主要包括：固定资产的名称、规格型号、数量、价格、拟购时间、使用部门等。 财务部根据董事会批准的固定资产购置计划办理借款手续。凭购建发票、固定资产入库验收单（一物一单）经办人、行政部负责人、主管副总经理、总经理联签后办理报销。 行政部会同财务部编制固定资产目录。行政部负责建立固定资产实物台204、帐，办理固定资产入库、出库手续，做好固定资产出库、入库登记。财务部负责固定资产价值核算。 计划外购置的固定资产，或者实际购价超过计划价的计划内固定资产，均需按本条款程序经总经理批准后，财务部方能办理借款、报销手续。 员工调离集团本部，应将所使用（负责）的固定资产移交行政部或行政部授权人，人事部凭行政部证明办理调离手续。 行政部会同财务部，按季向总经理书面报告固定资产计划执行情况。年度终了，向董事会报告固定资产计划的执行情况。 所属各公司建造和购置固定资产，应在年初编制固定资产购造计划报集团总经理办公室会议审议后方可建造和购置，年度终了，将固定资产购造计划执行情况上报集团总经理办公室后报董事会。205、 第十四条 家具、器具的购置支出 一家具、器具是指不列入固定资产管理的低值，易耗的家器具主要包括各种写字台、大班椅、沙发、消毒柜、传呼机、高档计算器和家器具。 二行政部根据各部门工作需要于每年初编制集团本部家器具购置计划，报总经理办公会议审议总经理批准后列入年度财务计划。 三财务部凭总经理批准的家、器具购量计划，经经办人、行政部负责人、主管副总经理联签的发票办理报销。 第十五条 一切对外投资支出和项目投资支出，无论金额大小，无论集团本部还是所属公司均需按规定的审批权限经集团总经理办公会议审议，集团董事会批准，方可组织资金支出。 第十六条 工程款的支出 一工程备料款：财务部凭工程合同、正式发票及206、经总经理批准的付款通知办理付款手续。 二工程进度款：财务部凭由地盘负责人、工程负责人、地产部负责人初审，主管副总经理复审，总经理批准的工程进度单、正式发票办理付款手续。 三工程保修款：按照工程进度款的审批程序办理付款。 第十七条：各项赞助(含赞助性广告)、捐赠支出，均需经总经理批准，财务部办理付款。所属各公司赞助费，捐赠支出累计不超过当年计划利润的1，由各公司总经理控制使用，但必须报集团总经理办公室备案，超过当年计划利润1（含）部分必须报集团总经理批准。 第十八条 信用卡 一集团公司董事长、总经理可持有信用卡，其它负责人需要持卡的由总经理批准。所属公司经理原则上不能持有信用卡。如需配卡应报集团207、公司总经理批准，财务部门凭批准手续办理。 二信用卡持有者应及时（一般不超过十天）将信用卡消费情况告知财务部并办理报销手续。 三信用卡持有者调离本公司应办理信用卡的注销手续。 第十九条 办公费支出 一集团总部零星办公费实行限额控制，在限额标准内，由各部门负责人签字报销。 二零星办公费是指各部室购买办公需用的墨水、简易签字笔、元珠笔、订书机、大头针、曲别针、削笔刀，绘图笔、复印纸、笔记本、报价、文件夹、胶水、涂改液、电池、小型计算器、打印纸、茶叶、茶具、暖瓶、邮电费用及平时办公用的易耗使用品。 三行政部每年初根据各部门呈报的零星办公费开支计划拟定各部门的年度零星办公费开支标准，经总经理批准后由各部208、门负责人在限额标准内掌握使用。 四需统一印制的办公用品如信纸、信封、报告纸、保密手册等均由行政部统一印制、保管、分发。 第二十条 税、利支出 土地增值税、土地使用费由地产部门会同财务部按规定缴纳，车船使用税由行政部会同财务部按规定缴纳，其它税金均由财务部按规定缴纳。 股利的支出由财务部根据董事会决议偿付。 第二十一条 集团本部各类保险支出需经总经理批准，财务部方能办理付款。 第二十二条 业务招待费支出 一董事会、党委、纪检、团委、监事会的业务招待费由董事长、党委书记签批报销，生产经营方面的业务招待费由总经理或总经理授权人签批报销。 二外购或自制的大宗馈赠品需经董事会或总经理办公会讨论，行政部根209、据董事长或总经理批准的赠送礼品计划进行采购、自制、保管。并由董事长、总经理、董事会办公室主任、总经理办公室主任安排使用。 行政部负责馈赠品的实物管理，并按规定做好馈赠品的采购、制作和分发以及做好分、发、存记录。 三集团所属公司业务招待费开支标准，在每年经营承包责任书中确定，其业务招待费的节超作为“先进单位”“优秀经理”的评比条件之一。 第二十三条 员工教育经费支出 一员工教育经费按工资总额的1.5%的标准掌握使用，对于举办的各种员工文化教育，技术培训及下发的学习资料费由人事部提出费用开支计划，经总经理批准，财务部凭批准的计划和合法凭证给予报销。 二到外地或外单位参加学习、培训，凭有关文件和会议210、通知持合法的收款凭据，经总经理签字后，财务部给予报销。 三员工经公司同意参加本专业学习（包括各层次的学历培训、资格考核）所支付的学费（含报名费、资料费等）凭毕业证、资格证或结业证，由人事部签署意见，经总经理审批，财务部报销其费用。 四所属公司员工教育经费的上缴比例在每年经营承包责任书中加以确定。 第二十四条 工资、奖金、电话费（含移动电话费），BB机台费、交通车辆费、交通罚款、差旅费等费用支出，按公司规定的审批权限办理付款和报销手续。 第二十五条 工会工作费用支出 一工会经费由财务部按员工工资总额的2%按季拨入工会帐户，由工会主席按专款专用的原则控制使用。 二工会根据党委、总经理授权安排活动的211、费用，由工会提出计划报党委书记、总经理批准、 财务部凭经批准的计划和工会主席签批的合法原始凭证办理报销。 三 员工困难救济和补助费及探望病、弱员工的费用，需经工会主席审查，总经理批准财务部凭据报销。 四集团工会设立经费审查委员会，定期对集团及所属各公司工会收支帐进行审核，并书面向党委书记，总经理报告工会经费的收支情况。 第二十六条 计划生育工作费按XX经济特区计划生育管理办法XX经济特区计划生育奖励和补助标准等规定经集团分管计生工作的负责人审批，财务部报销。 第二十七条 董事会费、监事会费、股票事务费，审计费等均需经董事长签批方能办理付款、报销手续，并在董事会基金中列支。 第二十八条 党务活动212、费用、纪检活动费用、团委活动费用，由相关部门提出计划报党委书记批准编入年度财务计划。报销时，必须由党委书记签批。 第二十九条 其它不可预见的财务支出比照第三章规定的审批程序和权限分别由总经理、董事长审批报销。 第四章 附则 第三十条 本规定未尽事宜按国家有关规定办理，或由董事长或总经理裁决。 第三十一条 本规定由集团财务部负责解释。 第三十二条 本规定自一九九七年一月一日起执行。 第三十三条 本规定在全集团范围内（含控股公司）贯彻执行。其中仅适用集团本部的条款所属公司可参照制定实施细则，并报集团财务部备案。（二）制定并实施了集团总部费用报销管理办法（各二级公司参照执行），将工资及福利费、交通及213、通讯补贴、服装医药费、办公费、差旅费、诉讼费、业务接待费、党团事务费、股票事务费等费用开支规定了发放及报销办法。并且制定了出差探亲人员差旅费开支规定等配套文件，坚决杜绝不合理、不合规定的开支。集团总部费用报销管理办法第一条 为了加强集团财务管理，贯彻落实集团总部管理费用标准化暂行规定（深物发200137号文），深入开展集团总部企务公开工作，结合集团实际情况，特制订本办法。第二条 工资和住房补贴，由财务部制表，人事部审核，财务部发放。第三条 浮动工资和社会保险，由人事部制表和审核，财务部发放。第四条 通讯费补贴、交通费补贴和饮料费由总办制表，人事部和总办审核，财务部发放。第五条 奖金、过节费由人214、事部制表，总经理审批，财务部发放。第六条 服装、医药费由总办制表，人事部审核，总经理审批，财务部发放。第七条 集团总部办公楼管理费、水电费及空调电费由总办负责制单，经办人签字，集团主管领导审批，财务部核实无误后如实支付。第八条 总部通讯费用（办公电话和传真等），车队发生的车辆保险、维修、油料以及停车费等费用，总部各部门交通费，办公用具和报刊杂志费用，修理费和清洁卫生费，以及职工食堂的各项费用和体检费用由总办负责制表（单），经办人签字，集团主管领导审批，财务部核实无误后如实支付。第九条 差旅费用由经办人负责制单（填写差旅费报销单）并签字，部门领导审核，总经理或董事长审批，财务部核实无误后支付。第215、十条 业务招待费用由经办人负责制单（填写费用报销单）并签字，部门领导审核，集团主管领导审批，财务部核实无误后支付。第十一条 职工教育经费由经办人员签字，部门领导审核，集团主管领导审批，财务部支付。第十二条 房产税、印花税、车船使用费及土地使用费由经办人员签字，财务部经理审核，集团主管领导审批，财务部支付。第十三条 各项诉讼费用由经办人员签字，集团主管领导审核，总经理审批，财务部支付。股票事务费由董办主任审核，董事长审批，财务部支付。第十四条 折旧费用由财务部负责按有关规定进行财务处理。董事会费由董事会办公室主任审核，董事长审批，财务部支付。第十五条 党团事务费及党委团委发生的其他费用由党办主任216、（或团委书记）签字，党委书记审批，财务部核实无误后支付。第十六条 住房公积金由人事部经理负责，集团主管领导审批，财务部支付。第十七条 会议费、广告宣传费、各种协会会费等由经办人签字，部门领导审核，集团主管领导审批，财务部核实无误后支付。第十八条 单项赞助费、捐赠费用、佣金几项，金额在一万元以内的（含一万元），由经办人员签字，集团主管领导审核，总经理或董事长审批后，财务部支付。第十九条 差旅费，业务招待费，车队发生的车辆保险、维修、油料及停车等费用，职工教育经费，诉讼费用，党团事务费，会议费、广告宣传费、各种协会会费、单项赞助费、捐赠费用、佣金等项中，单笔金额超过一万元的，先由经办人员写出书面报217、告并在原始单据上签字，再经集团主管领导审查后由总经理、董事长联签，财务部支付。第二十条 集团财务部每月10日之前在集团计算机网络上公布上月管理费用明细表，集团领导可随时查阅。每年度终了，集团财务部向职工代表大会公布年度管理费用使用情况。第二十一条 本办法未尽事宜，依据国家及省市有关财务规定进行处理。 第二十二条 本办法自发布之日起实行。第二十三条 本办法由财务部负责解释。出差、探亲人员差旅费开支的规定 第一条 为保证出差、探亲人员工作和生活的需要，本着厉行节约的原则制定本规定。 第二条 本规定适用集团总部、集团各直属公司。合资合作公司可参照执行或按董事会的规定执行。 第三条 各级领导必须从严把218、好审批关，财务部门必须对所报单据的合法性、合理性进行认真审核。 第四条 出差人员住宿费开支办法 一住宿费的等级标准见附表。 二表列特殊地区指XX、珠海、厦门、汕头和海南省、北京、上海、天津及省会城市。 三住宿费必须凭住宿正式发票，按附表所列等级标准以实际住宿天数计算按实报销。达不到规定报销标准的节约部分按60%奖励给个人；超标准住宿的，超标部分由个人自理，但集团副职以上公司领导不发节约奖。 四对于投亲靠友未开支住宿费的，可按规定标准的60%奖励给个人。 五住宿费的节约数或超支数为按附表标准计算的总金额减去实际开支的总金额的差额。 六长期驻外人员且有固定机构和住所的，不实行住宿节约奖，公司派往驻219、XX市外单位并由其提供住宿的出差人员也不实行住宿费节约奖。 七驻XX市外进修、培训人员，按外出学习的有关规定办理，不执行住宿费定额和奖励规定。 八外出参加会议，由组织会议单位统一安排住宿者，凭正式住宿发票和召开会议单位证明按实报销，但低于附表标准者也不给节约奖；参加会议人员自行解决食宿者，按出差开支标准报销。 第五条 交通费开支办法 一往返交通工具等级标准见附表，表列其它交通工具不包括出租汽车。 二表列出差市内交通工具，部门（含）以上负责人可乘坐出租车，并凭据按实报销；科级和其他人员出差期间（不计途中天数）每人每天按附表标准计发市内交通费，包干使用。 三表列不符合乘飞机的人员，如因公务急事，经220、董事长或总经理批准可乘坐飞机。 四工作人员出差到达目的地机场、码头、车站至住地往返可乘出租车，并凭据按实报销。 五乘坐火车，从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜六小时以上，或连续乘车时间超过12小时的，可购用席卧铺票。 六职务（职称）低的随同职务（职称）高的出差人员，原则上按各自乘坐交通工具标准执行，特殊情况，需经公司董事长或总经理批准后方可报销。 七工作人员出差期间，事先经公司领导批准，就近回家省亲办事的，其绕道交通费由个人自理。因游览或非因工作需要参观而开支的一切费用均由个人自理。 八工作人员在XX市（含各区）联系工作，参加会议，学习培训，一律不得报销出租车费。 九集团本部工作人员在XX市221、（含各区）发生的交通费实行定额控制，在定额内凭据按实报销。每年初，由总经理办公会议拟定各部、室的交通费定额。各部门经理（主任）在定额内掌握使用，超定额部分一律不予报销。 第六条 伙食补助费开支办法 一伙食补助费，不分途中和住勤，每人每天按附表标准计发，在途期间一律按一般地区标准计发。 二夜间（指晚上六点至次日凌晨七点）乘车（飞机、轮船）的出差人员、连续乘车（飞机、轮船）超过六个小时（含六小时）的可凭车票每满六小时，加发50元的伙食补助费。 三工作人员（包括通勤车和小车司机）在XX市内（含各区）联系工作、参加会议、培训学习，对方单位没有接待用餐，又不能赶回单位或家里就餐的，可领取误餐费：特区内每222、餐补助15元，特区外每餐补助10元（只限午、晚餐）。如对方单位已提供工作餐的，则不能再领取误餐费。 四出差人员一般不得报销招待费，确因工作需要必须发生的业务招待费，凭正式发票经董事长或总经理签批后方可报销，但必须扣除出差人员当天的伙食补助费。 五工作人员因工作需要，经公司领导批准加班至夜晚十一点以后的发给夜餐费，每晚20元，但公司已提供工作餐的除外。因工作需要实行轮班制的，每晚15元。 第七条 探亲人员差旅费开支办法 一未婚员工和已婚两地分居员工，每年可报销一次探亲旅费。报销时，必须出示手续健全的探亲报告和考勤表。 二凡夫妻同在XX工作，每四年可报销一次探望父母的往返旅费。 三乘坐火车的，不分223、职别一律按直线最短路线硬席座位票价支报。但年满五十岁以上且乘车时间超过二十四小时的可以报销硬席卧铺票。 四乘坐轮船的一律按普通舱位船票报销。 五乘坐长途公共汽车的可凭据按实报销，但不得报销旅游车票。 六乘坐飞机的按本条第、款标准核报。 七市内交通费（不含出租车费）和轮渡费按实报销。 八探亲途中必须中转，并在中转地点住宿候车的，每中转一次按每天130元的标准凭据按实报销，超过130元的部分，由个人自理。 九探亲人员在探亲期间（含在途期间）均不得报销补助费。 第八条 员工工作调动差旅费开支办法 一员工调动工作的住宿费、交通费、伙食补助费按照第四、五、六条规定执行。 二同居的父母、配偶，十六岁以下的224、子女和必须赡养的家属，随同调动时所需的住宿费、交通费和伙食补助费均按调动员工的标准报销。已满十六周岁的子女随同调动的各项费用按一般工作人员标准报销。 三本条、款不执行住宿费、交通费节约奖的奖励规定。 四夫妇双方都是工作人员而又同时调动的，其费用按本条、款规定分别报销。 五员工调动工作的行李、家具等托运费，不分员工和家属，每人在超过500公斤的范围内按实支报（其中：生活上的急需物品，每人可在50公斤的范围内托运快件）超出部分由个人自理。个人的书籍、仪器运费，可在以上限量以外凭据报销。行李、家具等包装费用，均由个人自理。 六员工（包括由军队转业到本集团的干部和院校毕业生）调动时，本人及其同行家属的225、旅费（包括行李运费）由调出单位按标准计算发给，到达本集团后到各接受单位结算，多退少补，作为增减接受单位的差旅费处理。 第九条 临时赴港澳人员差旅费开支办法 一赴港澳人员往返交通费凭据按实报销。由集团派车负责接送者，按深物发【1996】55号文办理。 二赴港人员原则上应住本公司招待所，因工作需要，并事先征得总经理同意不在本公司招待所住宿的赴港澳人员其住宿费可凭据按实报销，赴港澳人员一律不发住宿费补贴。 三赴港澳人员伙食费每天按140港元标准包干使用。 四赴港澳人员公杂费（包括市内交通费、邮电费、办公用品等）在40港元内凭据按实报销。 五赴港澳人员一律不发服装补助费和零用费。 六经董事长或总经理批226、准参加组团单位赴港澳的人员按组团单位通知的费用总额支付核报，不再单独报领其它任何费用。 第十条 凡丢失车、船、住宿等票据者，财务部门凭总经理签字的遗失报告，按规定核报60%。 第十一条 员工出差应填列“出差审批表”并按规定报有关领导批准，财务部凭手续完备的审批表办理借款手续。 第十二条 差旅费报销时，应填列“出差（调遣）旅费报销表”由报销人、部门负责人或主管副总经理签批后报总经理批准，财务部办理报销手续。 第十三条 本规定未尽事宜按国家有关规定办理，或由董事长或总经理裁决。 第十四条 本规定由集团财务部负责解释。 第十五条 本规定自一九九七年一月一日起执行，过去有关差旅费开支标准及其规定同时废227、止。 （三）制定并实施了一整套业绩考核制度。1、年初由集团总经理和各二级公司经理签订的“双文明责任书”，年底对营业收入、税前利润、净资产利润率、上缴利润以及管理类指标进行考核，作为年终经营管理人员年终薪酬及员工年度奖金的发放的依据。其中特别明确了业务招待费和福利费用的考核标准，凡超标支出，将从所在单位年度奖金总额中扣除，其中20从公司经营管理人员年度薪酬中扣除，同时接受集团公司处理。2、对于地产项目的考核是依照与项目负责人签定“项目责任书”，对销售价格、成本控制目标、利润目标、成本利润率、进度目标、质量、销售目标等经营指标完成情况，作为项目组（公司）经营管理人员年终薪酬及员工年度奖金的发放的依228、据。其中成本的支出参照“成本分解明细表”，按照“总量控制、分项调整”的原则执行。三、财务资料控制系统(一)制定了物业集团会计档案管理实施细则，建立了会计档案的立卷、归档、保管、移交、查阅和销毁等管理制度，保证了会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅，严防会计数据毁损、散失和泄密。特别是严格会计资料的调阅手续：1、调阅者填写利用档案审批登记表，写明调阅会计资料的目的和内容，由其部门经理签字。2、交由财务部经理审批同意。3、由专职会计资料保管员调阅有关会计资料。会计档案管理实施细则 第一条 为了加强本集团会计档案的管理，根据中华人民共和国会计法、中华人民共和国档案法及国家财政局、档案局发布的会计档案229、管理办法(财会字199832号)的规定，结合本集团实际情况制定本细则。 第二条集团下属二级公司及合资(合作)公司应参照本细则管理会计档案。各单位必须加强对会计档案管理工作的领导，建立会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁等管理制度，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅，严防毁损、散失和泄密。 第三条 集团财务部门和档案管理部门共同负责本集团会计档案工作的指导，监督和检查。 第四条 会计档案是指会计凭证、会计账簿和财务报告等会计核算专业材料，是记录和反映单位经济业务的重要史料和证据。具体包括： （一）会计凭证类：原始凭证，记账凭证，汇总凭证，其他会计凭证。 （二）会计账簿类：总账，明细账，日230、记账，固定资产卡片，辅助账簿，其他会计账簿。 （三）财务报告类：月度，季度，年度财务报告，包括会计报表，附表，附注及文字说明，其他财务报告。 （四）其他类：银行存款余额调节表，银行对账单，其他应当保管的会计核算专业资料，会计档案移交清册，会计档案保管清册及会计档案销毁清册。 第五条 集团财务部门每年形成的会计档案，由财务部按照集团档案归档制度的要求，负责整理立卷，装订成册，并编制会计档案保管清册。当年形成的会计档案，在会计年度终了后，由财务部保管一年，期满之后，由财务部编制会计档案移交清册，移交集团总办综合档案室统一保管，二级公司未设立档案室的，应由所在单位在财务部门指定专人保管，出纳人员不得231、兼管会计档案。移交档案室保管的会计档案，原则上应当保持原卷册的封装。个别需要拆封重新整理的，档案室应当会同财务部经办人员共同拆封整理，以分清责任。第六条立卷归档的会计凭证、帐簿、报告（报表）及其他有关会计材料必须要完整、准确，组卷要整齐、规范，并按档案分类顺序编号。会计档案的保管设备及档案装具要符合国家要求。 第七条 档案室保存的会计档案不得借出。如有特殊需要，经集团主管领导及财务部负责人批准后，可以提供查阅或者复制，并办理登记手续。查阅或者复制会计档案的人员，严禁在会计档案上涂画、拆封和抽换。 第八条 会计档案的保管期限分为永久、定期两类，定期保管期限分为3年、5年、10年、15年、25年5232、类。会计档案的保管期限，从会计年度终了后的第一天算起。 第九条 本细则规定的会计档案保管期限为最低保管期限，各类会计档案的保管原则上应按照本细则附表所列期限执行。 第十条 保管期满的会计档案，除本细则第十一条规定的情形外，可以按照以下程序销毁： （一）由档案室会同财务部提出销毁意见，编制会计档案销毁清册，列明销毁会计档案的名称、卷号、册数、起止年度和档案编号、应保管期限、已保管期限、销毁时间等内容。 （二）集团主管领导及档案鉴定领导小组负责人在会计档案销毁清册上签署意见。 （三）销毁会计档案时，应当由档案鉴定小组和财务部共同派员监销。 （四）监销人在销毁会计档案前，应当按照会计档案销毁清册所列233、内容清点核对所要销毁的会计档案；销毁后，应当在会计档案销毁清册上签名盖章，并将监销情况报告集团主管领导。 第十一条 保管期满但未结清的债权债务原始凭证和涉及其他未了事项的原始凭证，不得销毁，应当单独抽出立卷，保管到未了事项完结时为止。单独抽出立卷的会计档案，应当在会计档案销毁清册和会计档案保管清册中列明。与正在建设项目有关联的会计档案，保管期满也不得销毁。 第十二条采用电子计算机进行会计核算的单位，应当保存打印出的纸质会计档案。存储会计档案的磁带、磁盘、光盘等磁性介质应与相关的纸质会计档案一起归档。 第十三条 集团下属二级公司因撤销、解散、破产或者其他原因而终止的，在终止和办理注销登记手续之前234、形成的会计档案，由集团财务部派员协助终止单位的财务部门进行整理立卷，装订成册，编制会计档案移交清册，经集团财务部主管审核后移交综合档案室统一保管。 第十四条 集团下属二级公司合并，其会计档案应由合并单位保管。 第十五条 集团下属二级公司之子公司（即三级公司）撤销解散后，其会计档案应由其主管公司接收、保管。 第十六条 集团驻外省、市、地区的企业因撤销、解散、破产等原因而终止的，其会计档案应按照本细则第十三条规定办理。 第十七条 移交会计档案时，交接双方应当按照会计档案移交清册所列内容逐项交接，并由交接双方的单位派员负责监交。交接完毕后，交接双方经办人和监交人应当在会计档案移交清册上签名或者盖章。235、 第十八条本集团所属公司的会计档案不得携带出境。驻境外公司的会计档案应当按照本细则和国家有关规定进行管理。 第十九条 本细则由集团财务部及总办综合档案室负责解释，自1999年9月1日起执行。（二）财务交接制度严格按照会计法的要求，做到了：会计人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。 1、一般会计人员办理交接手续，由财务经理监交。2、出纳工作交接时，应将截止移交日的现金、银行存款日记帐登记完毕，结出余额，与电脑打印的日记帐核对，如不符，则必须查清原因。核对相符后，在最后一笔余额后加盖移交人员印章。将库存现金、有价证券、支票收据、保险柜钥匙、密码等编制清册办理移交。3、财务经理办理交接手236、续，由单位负责人监交。4、集团下属的关、停、并、转企业的财务资料的交接由专职会计资料保管员交接，财务经理监交。5、交接工作必须由移交人、交接人、监交人三方共同完成并签字确认。6、所有移交清册都要存档，以备查阅。四、财产安全控制系统（一） 银行预留印鉴的管理。财务专用章应由专人保管，法人章由出纳（或专人）保管。严禁一人保管支付款项的有关印章。需付款时，出纳先根据付款凭证，填写好支票的收款单位、出票日期、金额、用途等，再交由财务专用章专管员审核无误后加盖财务专用章与法人专用章等银行预留印鉴，最后由出纳完成支付。严禁一人完成货币资金支付的全过程。对收到的负债承诺确认函，先由总帐管理员审核，再交由财务237、专用章专管员核对，核对无误后加盖财务专用章予以确认。 （二）收据、发票和支票的管理。制定了发票、收据管理办法以防止空白票据的遗失和盗用。 发票、收据管理办法第一章 总则第一条 为加强发票的管理和财务监督，保障企业收入的顺利实现，根据中华人民共和国发票管理办法，结合本公司实际制定本法。第二条 发票是指在购销商品，提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具收取的收付款凭证。第二章 发票的领购第一条 单位在办理税务登记后，提出购票申请，提供经办人身份证明、税务登记证件或其他有关证明，以及财务印章或发票专用章的印模，经主管税务机关审核后，取得发票领购簿，凭发票领购簿核准的种类、数量以及购票方式，向主238、观税务机关领购发票。第二条 发票的领购指定专人负责，专管人员负责发票的领购。因国家税务政策的改变或其他原因，原印制的或领购的发票停止使用，重新更换新的发票时，对尚未使用完毕的旧版发票进行清理、登记，报主管税务机关，由税务机关确定未使用的旧版发票的处理方式进行处理，并由税务机关注销。及时完成旧版发票的更换工作和新版发票的领购工作；对对已开具的发票进行定期清理，按时送税务机关验销，并办理新发票的换领工作。第三章 发票的领用、审批、验销、开具及帐务处理第一条 专管人员应设置发票登记簿，用以记录从税务机关领购回的发票数量、种类、单位内部的领用人员、领用日期、审批人、验销人、领用人交回发票签字等情况。第239、二条 发票的领用。财务部门的人员领用直接向专管人员办理领用登记手续。外部门人员领用的程序是：由领用人提出书面申请，注明领用的用途、期限，由该部门负责人审批，再经财务部门负责人审批后，向专管人员办理领用登记手续。第三条 专管人员必须定时检查发票的领用、开具情况，对于领用时间较长、又未交回款项的情况进行催收；对已开具完毕的发票及时收回。第四条 会计稽核人员要设立发票入帐情况登记簿，按月、以每本发票的号码顺序、根据会计凭证登记入帐发票的号码、金额、会计凭证号码，对照发票存根逐笔核对，对异常情况及时查明原因，予以纠正。第五条 发票的验销。根据发票入帐情况登记簿所按月逐笔记录的情况与交回的发票的存根联核240、对，如核对出每一张开出的发票（作废的除外）都已入帐，办理发票的收回手续。验销后，验销人员在发票登记簿上签字。第四章 发票的开具第一条 填开发票必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。未发生经营业务一律不准开具发票。第二条 一切款项的收取都应开具发票或收据。第三条 开具发票后，如发生销货退回或需换开发票，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明；发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票。第四条 对于先开出收据，待款项付清后再换开发票的情况，要在最后一笔付款时，将以前所开收据全部收回后开具发票，并附在该笔款项的凭证后。如果开出发票与开出收据有一段时间间隔，应将241、收回的收据和发票的记帐联统一装订整齐，作为会计凭证的附件，比照会计凭证的保管要求进行保管，并建立相应的备查登记簿。第五条 开出的发票、收据的记帐联（全部联次作废的除外）必须入帐，不能保留在发票存根上。不论是代收代付还是更换票据、不管是涉及款项的收取还是往来帐互抵。第六条 开具发票时，必须做到按号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，用双面复写纸全部联次一次复写、打印，内容完全一致，并在发票联和抵扣联加盖单位财务印章或发票专用章。第五章 发票的保管第一条 按照税务机关的规定存放和保管发票，不得擅自毁损。专管人员必须设专库或专柜将发票集中存放，存放场所有放火、防盗设施以确保安全，不得丢失。242、发票丢失，应于丢失当日书面报告主管税务机关，并在报刊和电视等传播媒体上公告申明作废。第二条 已开具的发票存根和发票领购簿、发票登记簿、发票入帐情况登记簿应当保存5年。使用电子计算机开具的发票存根联应当按照顺序号装订成册并编号。发票存根保存期满，报经税务机关查验后销毁。（三）明确规定计算机财务管理系统操作权限和控制方法。制定并实施了了物业集团会计电算化管理制度，保证了会计系统的安全。会计电算化管理制度（一）会计电算化是会计工作的发展方向，集团公司各级单位及财务部门应重视这一工作；集团所属控股公司都应实行会计电算化，特殊情况仍以手工记帐的需报集团计划财务部审批；其他各级公司也应逐步创造条件，适时开243、展会计电算化工作。（二）集团各公司应根据实际情况和财力状况，选择与本单位会计电算化工作规划相适应的计算机机种、机型和系统软件及有关配套设施。1. 各单位应根据实际情况，先实现工作量大、重复劳动及见效快项目的电算化，然后逐步向其他项目发展。2. 会计核算业务量小，会计人员少的单位应以微机单用户会计软件为主。3. 会计核算量大、业务复杂、岗位分工较细的单位，应逐步实现会计电算化系统网络化，作到信息资源共享和会计数据实事处理。4. 各单位在实行电算化系统网络化时，应将实施的详细方案，如网络结构、选用的机型、系统平台等报集团公司计划财务部审批。（三）会计软件应选用通过财政部或省、自治区、直辖市以及通过244、财政部批准具有商品化会计软件评审权的计划单列市财政厅（局）评审的商品化会计软件。1. 集团会计软件的选用由集团公司计划财务部会计电算化主管人员汇同二级公司有关人员统一评审、选用。2. 会计软件一经选择后，各公司财务部门不得自行更换会计软件，特殊情况需选用其他软件的，该软件的选用应符合财政部会计电算化工作规范的有关要求，并报集团财务部审批。（四）各单位应有计划的组织会计人员参加各类会计电算化知识培训及其他相关电脑知识培训，应鼓励、支持电算主管、电算维护、电算审核、数据分析等岗位的电算化管理人员参加更高层次的计算机知识培训。（五） 用电算化替代手工记帐的单位，需符合以下条件：1. 配备了适当适用的245、会计软件（参照本制度第三条）；2. 有专门用于会计核算的计算机或计算机终端，有专职或兼职的操作人员；3. 有健全的会计电算化内部控制制度；4. 严格按有关制度处理会计数据；5. 会计电算化软件3个月的试运行结果与手工会计数据相符；6. 会计电算化试运行结果通过市级或以上财政局评审。（六）会计电算化系统运行规范、成效显著、操作人员业务素质高的单位，应逐步开展其他管理工作的电算化，并逐步建立以会计电算化为核心的企业计算机管理信息系统，但当充分考虑系统集成后会计电算化系统的安全性、可靠性、可扩展性及使用的方便性。（七）会计电算化岗位设置和管理，应符合以下要求：1. 集团所属各级实行会计电算化的单位，246、应根据国家财政部、XX市财政局及本集团的有关法规、制度等，建立、健全本公司的会计电算化岗位责任制，并报集团公司计划财务部备案。2. 实行会计电算化后的工作岗位可分为基本会计岗位和电算化会计岗位。基本会计岗位包括：财务经理、会计主管、出纳、成本核算、收入费用核算、会计档案管理等工作岗位；会计电算化岗位包括：电算化主管、电算维护、数据录入、电算审核、会计软件系统分析等工作岗位。3. 各单位应设立电算主管岗位，负责协调计算机及会计软件系统的运行工作，负责管理电算化操作人员名称、密码及使用权限，此岗要求具备会计和计算机知识，以及相关电算化组织管理经验，可由会计主管兼任。4. 各单位应设立电算化维护岗，247、负责保证计算机硬件、软件的正常运行，管理机内会计数据；此岗要求具备计算机和会计知识，通过会计电算化中级知识培训考试；采用大型、小型计算机和计算机网络会计软件的单位，应由专职人员担任。5. 各单位应设立数据录入岗，负责记帐凭证、原始凭证及其他会计数据录入会计软件系统并作相应处理，打印输出记帐凭证、会计帐本和各类报表，此岗要求具备会计软件操作和会计知识，通过会计电算化初级考试；各单位可由专人担任此岗，但应鼓励其他会计人员兼任此岗，逐步将该岗并入其他会计岗位中。6. 各单位应设立审核记帐岗，负责对输入计算机的会计数据进行审核，操作会计软件登记机内帐本，编制输出会计报表，结帐并备份会计软件系统数据，对248、其他操作人员打印输出的会计资料进行审核，该岗位要求具备会计和计算机知识，通过会计电算化初级知识考试，可由主管会计兼任。7. 各单位根据实际情况可设立电算审查岗，负责监督计算机及会计软件系统的运行，防止利用计算机进行舞弊；要求具备会计和计算机知识，通过会计电算化中级知识考试，采用大型、小型计算机和大型会计软件的单位，可设立此岗位，此岗可由会计稽核人员兼任，也可与电算化维护岗合并。8. 各单位根据实际情况可设立数据分析岗，负责对计算机内的会计数据进行分析，要求具备计算机和会计知识，通过会计电算化中级考试；采用大型、小型计算机和计算机网络会计软件的单位，可设立此岗位，对会计软件进行了自行再开发的单位249、，必须设立此岗位。9. 电算化岗位可一岗一人、一人多岗、多岗一人，各单位可根据实际情况将电算化岗与基本会计岗交叉设立，逐步使基本会计岗位人员兼任电算化岗位职务，但必须符合内部牵制的要求并保持相对稳定；采用大型、小型计算机和计算机网络会计软件的单位，对电算维护、电算审查、数据分析等岗位可由专人担任。（八）会计电算化操作管理，应当符合以下要求：1. 集团所属各级实行会计电算化的单位，应根据国家财政部、XX市财政局及本集团的有关法规、制度等，建立、健全本单位的会计电算化操作管理制度，并报集团公司计划财务部备案。2. 根据各电算化岗位的工作性质和职责，明确规定各岗位的具体操作内容和权限，其中操作会计软250、件登记机内帐本、结帐、数据初始化、公司基本信息修改、记帐汇率录入及取用方式、资料备份与恢复等权限应由指定岗位操作人员掌握，而不应授权给所有操作人员。3. 采取相应措施，预防已输入计算机的原始凭证和记帐凭证等会计数据未经审核而登记机内帐簿。4. 对计算机密码、上机人员操作密码及数据密码严格管理，操作人员名称、密码及使用权限的设定与修改应由电算主管负责管理，并指定专人定期更换密码，杜绝未经授权人员操作会计软件；会计软件系统管理员（超级用户）密码应由电算主管掌握。5. 操作人员离开操作岗位或机房应执行相应命令退出会计软件或关闭所操作的会计数据，防止操作人员使用其他用户密码登录会计软件系统，杜绝未经授251、权人员操作会计软件。6. 电算化操作人员岗位变动时，电算主管应立即更改其操作权限；操作人员调离电算化工作岗位的，电算主管应立即删除其所有权限；电算主管岗位变动时，应根据会计工作交接的有关规定移交所有与会计软件有关的资料，所有会计软件操作人员密码应立即更改。7. 定期打印上机操作记录（包括操作人、操作时间、操作内容等），及时记录会计软件系统故障情况，两项资料应由专人保管。8. 未经电算化主管授权，任何人不得对数据库文件直接进行修改、删除等操作。（九）计算机软件、硬件和数据的管理，应当符合以下要求：1. 集团所属各级实行会计电算化的单位，应根据国家财政部、XX市财政局及本集团的有关法规、制度等，建252、立、健全本单位的计算机软件、硬件和数据管理制度，并报集团公司计划财务部备案。2. 各单位应配有专门或主要用于会计核算工作的计算机或计算机终端。3. 用于会计电算化工作的电子计算机设备，应由财务会计部门管理，硬件设备比较多的单位，财务会计部门可单独设立计算机室，要做好对机房设备的日常保养，保持机房和设备的整洁，防止意外事故的发生。4. 应有计划的备份会计数据，磁性介质所存数据应进行双备份，并保存在不同地点，保证会计资料的安全完整。5. 做好会计软件和会计数据的安全保密工作，防止非法修改软件和数据。6. 会计软件修改、升级和硬件更换，应有一定审批手续，要保证会计数据的连续和安全，并由有关人员进行监253、督。7. 健全计算机硬件和软件出现故障防范、排除和补救措施，保证会计数据安全完整。8. 各单位必须建立、健全防治计算机病毒的措施，应采取集团计财部统一选用的解决方案，如特殊情况需选用其他解决方案的应报集团公司计划财务部批准。（十）电算化会计档案管理，应当符合以下要求：1. 集团所属各级实行会计电算化的单位，应根据国家财政部、XX市财政局及本集团的有关法规、制度等，建立、健全本单位的电算化会计档案管理制度，并报集团公司计划财务部备案。2. 电算化会计档案，包括储存在计算机硬盘中的会计数据以及其他磁性介质或光盘存储的会计数据和计算机打印出来的书面等形式的会计会计数据；会计数据是指记帐凭证、会计帐簿254、会计报表（包括报表格式和计算公式）等数据。3. 要严格按规定管理电算化会计档案，做到有专人负责。4. 总帐、科目余额表及明细帐要定期（按月、季或年度）打印，采用计算机打印凭证的，要加盖制单人、审核人、记帐人员及会计负责人、会计主管人印章或签字。5. 用计算机打印的会计帐簿必须连续编号，经审核无误后装订成册，并由记帐人员和会计机构负责人、会计主管人员签字或者盖章，以防止帐页的散失和被抽换，保证会计资料的完整。6. 储存在硬盘、磁盘和光盘等介质中的会计数据和打印输出的会计数据，作为电算化会计档案进行归档。7. 做好电算化会计档案的防磁、防火、防潮和防尘工作，重要的会计档案保存双份存放在不同地点。255、8. 对磁性介质保存的会计档案，做到定期检查和复制，防止介质损坏造成的会计档案丢失。9. 整套会计电算化软件程序和有关文档资料等档案，视同会计档案保管，保管期截止该软件停止使用或有重大更改后五年。（四）对于集团资产损失的处理，特制定和实施了物业集团计提资产减值准备及处理资产损失实施办法，对短期投资跌价准备、坏帐准备、存货跌价准备及长期投资减值准备的计提范围、计提方法、会计处理、计提程序、核销程序、各项减值准备和坏帐准备等会计信息的披露作了详细的规定。任何一个人都无权决定一项资产的损失。物业集团计提资产减值准备及处理资产损失实施办法为规范集团公司运作，保证做好本集团各项资产减值准备的计提核销工作256、，依据股份有限公司有关会计处理问题补充规定（财会字1999年35号文）的精神制定本办法。第一条：资产减值准备是指短期投资跌价准备、坏帐准备、存货跌价准备及长期投资减值准备 第二条：资产损失的处理指对已提取减值准备的资产的核销处理 第三条：各项资产减值准备的计提范围1、集团所属股份有限公司必须按计提短期投资跌价准备、坏帐准备、存货跌价准备及长期投资减值准备的要求计提资产减值准备。2、合资合作公司是否计提相关资产的减值准备由该公司董事会决定，但集团在合并报表时，无论该公司是否计提资产减值准备，集团必须根据计提各项资产减值准备的要求按集团的权益作相应的调整。3、团所属全资公司不计提相关资产减值准备，257、但集团在合并会计报表时必须按照计提要求作相应调整。 第四条：坏帐准备的计提范围 集团及所属企业必须按规定计提坏帐准备。 第五条：各项资产减值准备的计提方法1、集团应在每年年终计提有关资产减值准备。2、短期投资跌价准备的计提方法：公司在年度终了，应将股票、债券等短期投资的市价与其成本进行比较，如果市价低于成本的，按其差额计提短期投资跌价准备，如果计提短期投资跌价准备的短期投资市价以后又回升，按回升增加的数额作为当期收益处理，但其增加数应以补足以前入帐的减少数为限。3、长期投资减值准备的计提方法：公司年度终了，应对长期投资进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回258、金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。4、存货跌价损失的计提方法：公司在年度终了，应对存货进行全面清查，由于存货遭受毁损、全部或部分过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，应提取存货跌价准备。存货跌价准备应按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。如果计提以后又得以恢复的按增加的数额作为当期收益处理，但其增加数应以补足以前入帐的减少数为限。 第六条：坏帐准备的计提方法1、 合资合作公司的坏帐准备由该公司董事会决定。2、 集团直属公司按应收帐款（包括应收帐款、其它应收款）余额的3%计259、提坏帐准备。3、 以下情况全额计提坏帐准备：（1）当有确凿证据表明该项应收款项不能收回，收回的可能性不大时如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的；（2）其他足以证明应收款项可能发生损失的证据；（3）应收款项逾期5年以上的。4、 以下情况不能全额计提坏帐准备：（1）当年发生的应收款项，以及未到期的应收款项；（2）计划对应收款项进行债务重组，或以其他方式进行重组的；（3）关联方发生的应收款项；（4）其他已逾期，但无确凿证据不能收回的应收款项。 第七条：各项减值准备的会计处理1、 短期投资跌价准备：当市价低于成本时，按其差额，借记“投资收益260、”科目，贷记“短期投资跌价准备”，如已计提跌价准备的短期投资的市价回升，按回升增加的数额，借记“短期投资跌价准备”，贷记“投资收益”。本科目期末贷方余额，反映公司已计提的短期投资跌价准备。2、 存货跌价准备：将存货可变现净值低于成本的差额，借记“存货跌价损失”贷记“存货跌价准备”，如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，应按恢复增加的数额，借记“存货跌价准备”贷记“存货跌价损失”。本科目期末贷方余额，反映公司已提取的存货可变现净值低于成本的跌价准备。3、 长期投资减值准备：将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备，借记“投资收益”贷记“长期投资减值准备”，当可收回价格回升261、时，按回升增加的数额，借记“长期投资减值准备”贷记“投资收益”。本科目的期末贷方余额，反映已提取的长期投资减值准备。4、 坏帐准备：提取坏帐准备时，借记“管理费用”贷记“坏帐准备”本期应提取的坏帐准备大于其帐面余额的，应按其差额提取，应提数小于帐面余额的差额，冲减管理费用，借记“坏帐准备”贷记“管理费用”，公司对于不能收回的应收款项经过批准作为坏帐损失，冲销提取的坏帐准备，借记“坏帐准备”贷记“应收帐款”，已确认并转销的坏帐损失，如果以后又收回，按实际收回的金额，借记“应收帐款”贷记“坏帐准备”同时借记“银行存款”贷记“应收帐款”。本科目期末贷方余额，反映公司已计提的坏帐准备。 第八条：短期投262、资跌价准备、坏帐准备、存货跌价准备及长期投资减值准备的计提程序1、各公司在年度终了对本公司的应收项目、存货、对外投资等的潜在损失作出适当估计，并根据有关规定，计提资产减值准备，由公司经理提交书面报告，报集团总经理办公会讨论。财务部在年度终了对集团本部的应收项目、存货、对外投资等的潜在损失作出适当估计，并根据有关规定，计提资产减值准备，报集团总经理办公会讨论。2、 经理向董事会提交书面报告，报董事会决定后作相应帐务调整。3、总经理向董事会提交的书面报告中必须详细说明损失估计及会计处理的具体方法和依据。第九条：短期投资跌价准备、坏帐准备、存货跌价准备及长期投资减值准备的核销程序1、 当需要核销相关263、项目时，由公司总经理向董事会提交书面报告，报董事会决定后作相应的帐务调整。2、 总经理提交的书面报告中必须包括核销项目的被核销方的财务状况或法院裁决结果等具体核销依据以及其他相关材料，充分证明核销的必要性。3、 董事会应对上述事项做出专门决议，并在定期报告中公布所核销项目的催讨情况等。4、 公司监事会应切实履行监督职能，对董事会的决议提出专门意见，并形成决议。5、 损失准备和核销金额巨大的，还应比照证券交易所股票上市规则和公司章程对投资权限的有关规定提交股东大会批准。第十条：各项减值准备和坏帐准备等会计信息的披露1、 公司按照会计制度的规定，合理确定地各项资产减值准备的计提方法，应在会计报表附264、注中详细说明其计提的内容和理由。2、 公司除按股份有限公司会计制度规定披露坏帐准备的计提方法外，还应在会计报表附注中分项披露如下事项：（1）本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备的比例较大的（计提比例一般超过40%及以上的）应说明计提的比例以及理由；（2）以前年度已全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备的比例较大的，但在本年度又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的，应说明其原因，原估计计提比例的理由，以及原估计计提比例的合理性；（3）对某些金额较大的应收款项不计提，或计提坏帐比例较低（一般为5%或低于5%）的理由；（4）本年度实际冲销的应收款项及理由，其中，实际冲销的关联交易产生的应收款项应265、单独披露。第十一条：公司财务部门应设置专门的备查帐详细记录各项资产减值准备、 坏帐准备的计提金额以及各项资产损失的处理金额。对于已核销资产在以后又收回的也应在备查帐内详细记录。第十二条：本规定自二OOO年一月一日起执行。（五）建立定期盘点制度。1、现金出纳员除规定每日下班前要结帐清点库存现金，遇有差错要及时报告外，财务经理或会计主管人员要经常检查出纳员工作，定期或不定期检查库存现金及金库管理情况的责任。坚决禁止白条抵库和挪用现金。2、建立了在年、季、月度终了后进行货币、有价证券、存货和固定资产等的定期盘点制度。认真核对帐存和实存，做到帐帐、帐实相符，发现问题及时解决，以保证财产物资（特别是货币266、资金）的安全和完整。固定资产管理暂行办法第一章 总 则第一条 为加强对集团及所属二级企业固定资产投资、使用及处置的管理，有效控制投资方向和投资规模，提高固定资产的使用效率，降低经营成本，保证集团经营活动的正常进行，根据有关法律法规制定本办法。第二条 集团固定资产的投资、使用和处置应根据有关法律法规、行业的特点和本公司生产经营的实际需要进行。生产性固定资产的投资、使用应本着安全、先进、适用、经济可行的原则进行，非生产性固定资产的投资应本着勤俭节约、体现企业特色的原则进行。第三条 除另有说明外，本办法所指的固定资产投资均包括固定资产更新改造投资。第四条 本办法适用于集团及所属二级企业（含全资直属企267、业、绝对和相对控股企业）固定资产的管理。各二级企业可根据本公司实际，制定相应的实施办法。第二章 固定资产的范围第五条 本办法所指的固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，也应当作为固定资产。 第六条 集团财务部根据规定的固定资产标准并结合本公司的具体情况，制定固定资产目录，作为固定资产投资和日常管理的依据。集团所属二级企业的固定资产标准及目录应按照集团财务管理的有关规定执行。第三章 固定资产投资计划和审批第七条 每年初，集团财务部负责制订当年集268、团本部的固定资产投资计划。第八条 集团所属各二级企业根据本公司生产经营的实际需要、资金状况，将新增固定资产和固定资产更新改造计划列入公司的年度经营计划，于每年初上报集团。第九条 集团收到所属二级企业固定资产投资计划报告后，按照下属企业产权代表报告管理规定的要求，由相关部门和分管领导提出意见后送集团财务部汇总。第十条 集团财务部以集团本部和所属各二级企业的固定资产投资计划为依据，编制集团统一的年度固定资产投资计划，经经营班子和董事会审批同意后下发执行。第十一条 集团及所属二级企业要严格控制计划外的固定资产投资和非生产性固定资产投资。集团本部的计划外固定资产投资由各部门提出申请，由各分管的领导提出269、意见后报经营班子和董事会审批。在企业年度投资计划以外，各二级企业生产性固定资产一次性投资在20万元以上（含20万元）或单件投资在10万元以上，非生产性固定资产投资在5万元以上（含5万元）必须上报集团审批，经批准后方可实施。第十二条 各二级企业属本办法第八条、第十一条规定的固定资产投资，都应按照集团下属企业产权代表报告管理规定和年度经营计划的要求编制可行性报告上报集团，并详细说明筹资方式和筹资成本。各二级企业的固定资产投资必须有可靠的资金来源，所需资金原则上自行解决，如需从银行或其他金融机构贷款，则需按照前述程序向集团报批并说明还款途径和方式。第十三条 固定资产投资实行项目责任人制度，在项目报批270、的同时，以附件形式上报项目责任人基本情况介绍等资料。第十四条 经集团批准的固定资产投资需要报政府有关部门审批的，由各企业自行组织进行，未能通过的不能组织实施。第十五条 集团相关部门按照职责分工对各企业固定资产投资计划的执行情况进行监督和检查。第四章 固定资产投资的实施第十六条 固定资产投资的实施由集团及所属二级企业自行组织，项目责任人具体负责，按照可行性方案和施工方案组织实施，并对质量、成本、工期、安全等工作负责。第十七条 固定资产投资中涉及设备材料的采购、外包，原则上应采取招标的方式，择优选择供应商和承包商。第十八条 固定资产投资项目完工时，各公司要组织相关人员或报政府部门进行验收，经验收合271、格后方可使用。第十九条 固定资产投资实施过程中的设备、工程图纸、资料，要按照集团档案管理制度及相关实施细则的要求进行整理和移交。第二十条 固定资产投资实施的费用支出和成本核算按照集团有关财务、会计制度的规定进行。第二十一条 集团相关部门按照职责分工对固定资产投资的实施过程进行监督和检查。第五章 固定资产的日常管理第二十二条 集团总经理办公室负责集团本部固定资产的实物管理，集团财务部负责按照有关的财务、会计制度对固定资产进行建帐核算。集团所属二级企业按照“帐实分开”的原则，确定相关部门和财务部门对固定资产进行实物管理和建帐核算。第二十三条 固定资产实物管理部门根据实际情况建立固定资产台账，用于登272、记固定资产的购入、领用、调拨、转出、清理、报废等情况，财务部门负责对固定资产台账的建立进行业务指导。财务部门固定资产帐与固定资产实物管理部门固定资产台账应定期核对。第二十四条 固定资产的领用由使用部门和个人办理领用手续，实物管理部门凭相关领导的审批进行发放和登记。固定资产的使用部门和领用人应对固定资产的安全负责。第二十五条 固定资产的内部调拨履行审批登记手续。固定资产使用单位或部门需提出固定资产调入、调出申请，报相关领导审批并经固定资产管理部门登记入册后方可实施。第二十六条 固定资产实行定期盘点制度。各企业于每年年末进行固定资产定期盘点，盘点工作由固定资产管理部门和财务部门共同组织实施。固定资273、产管理部门在盘点工作结束后出具盘点情况报告，对盘盈盘亏情况做出说明并提出处理意见，报领导审批同意后进行帐务处理。对因个人原因造成固定资产损失的，固定资产管理部门和财务部门经调查核实后，应向领导进行汇报并提出处理意见，以追究个人责任。第二十七条 固定资产除实行定期盘点外，如发生以下事项，各企业需要对固定资产进行不定期盘点：企业合并、分立、关闭、解散、破产以及集团要求进行盘点的。不定期盘点的组织实施由各企业根据实际情况参照本办法第二十六条进行。第二十八条 对经固定资产盘点或由相关部门提出确实无法使用的固定资产，由固定资产管理部门、财务部门或使用部门提出报废申请，由分管领导提出意见后报经营班子和董事274、会审批。由于个人非正常原因引起的固定资产的损毁、提前报废要根据具体情况追究有关责任人的相关责任。第二十九条 固定资产管理部门负责组织实施经审批同意报废固定资产的清理工作。财务部门按照报废固定资产清理结果进行账务处理。第三十条 各二级企业出售固定资产或以固定资产进行投资，应报集团审批并按照集团资产评估管理办法的规定，由集团聘请会计师事务所进行评估，以评估后的净值为基础确定转让或出资价格，并按照有关会计制度的规定进行相应的账务处理。第三十一条 各企业固定资产的折旧年限及预留残值按集团有关财务规定执行。第六章 附 则第三十二条 本办法未尽事宜按国家有关规定办理。第三十三条 本办法由集团资产部负责解释275、。第三十四条 本办法自下发之日起执行。关于进一步明确固定资产盘点与报废申请有关问题的通知集团总部各部室、各直属公司、控股企业：根据集团公司“深物发200159号”固定资产管理暂行办法的有关规定，结合目前各单位固定资产报废审批工作的实际情况，现就固定资产盘点及报废申请的有关问题通知如下：一、 各单位需严格执行固定资产定期盘点制度，由各单位固定资产管理部门和财务部门共同负责盘点工作的组织实施并出具盘点报告，各直属、控股企业的盘点报告经各单位负责人签字后，于每年1月31日前，报集团资产部、财务部备案。二、 对经固定资产盘点或由相关部门提出确实无法使用的固定资产，集团本部由资产部、财务部或使用部门提出276、报废申请；各直属、控股企业以产权代表报告提出申请上报集团，经相关部门审核后，再由分管领导提出意见报经营班子和董事会审批。由于个人非正常原因引起的固定资产的损毁、提前报废要根据具体情况追究有关责任人的相关责任。三、 为提高工作效率，减少办事程序，各单位由于正常磨损导致提前或到期报废的固定资产，应在实行定期盘点的基础上每半年集中汇总一次并上报集团审批，平时不再逐项申报固定资产报废事项。四、 各单位由于非正常原因或个人原因引起的固定资产的损毁、提前报废，应根据具体情况提出解决办法及处理意见，及时上报集团审批。五、 各单位在提出固定资产报废申请时，应以附件形式逐项填报物业集团固定资产报废申请表（见附件277、）。六、 集团各非控股企业可参照本通知执行。（六）配合计划管理部门，按照“上下结合、分级编制、逐级汇总”的原则，以经营利润为目标，以现金流为核心编制年度资金支出与回笼预算、年度筹资预算，其中营业收入和成本费用预算体现在年度“双文明责任书”和“项目责任书”中。（七）加强对二级公司财务的监督和控制，制定并实施了财务部长(经理)下管一级暂行规定，明确了派驻各二级公司财务部长（经理）的任职资格、聘免程序、职责权限、考核与奖惩办法，保证了财务部门的相对独立性，充分发挥会计在企业经济活动中的核算和监督作用，确保资产的安全和增值。财务部长(经理)下管一级暂行规定 第一章 总 则 第一条 按照建立现代企业制度278、的要求，为明确财务部长(经理)以下统称财务经理的职责权限，充分发挥会计在企业经济活动中的核算和监督作用，确保国有资产的安全和增值，维护集团作为核算、投资、决策、资金结算的中心地位，特制定本规定。 第二条 本规定依据XX市公司董事会工作暂行规定、XX市市属国有企业领导人员管理暂行办法、关于调整和完善三家市级国有资产经营公司规模和运行机制的方案等有关规定制定。 第三条 本规定适用于直属公司。合资合作公司财务经理由我方派出的，亦执行本规定。各公司领导必须支持财务经理的工作。第二章 财务经理的任职资格与聘免程序 第四条 财务经理的任职资格 1、为人正直，品行端正，富有责任心。 2、熟悉并能执行国家的法279、律、法规、规章及上级有关部门的财经制度。 3、一般要求中专（含）以上学历。 4、具有会计师职称或助理会计师职称且有三年以上会计工作经验。 5、服从集团的整体利益。 6、必须是本集团的在册正式员工。 第五条 有下列情形之一的，不得担任公司的财务经理。 1、无民事行为能力或者限制民事行为能力。 2、曾有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产等经历。 3、集团的分管领导、集团财务部负责人、集团审计部负责人、所在公司领导的亲属 （含姻亲、直系血亲、三代以内旁系血亲和近姻亲）。 第六条 财务经理的聘免程序 集团人事部、财务部根据考核情况提出财务经理人选，报集团总经理办公会讨论。由总经理拟定财务经理的聘免意见，报280、集团董事会决定财务经理的聘免。 第七条 财务经理每届任期为三年。集团每三年进行一次财务经理轮换。财务经理届满不得连聘连任，但可聘任到其它公司任财务经理。 第八条 财务经理专业技术职务的聘任程序 1、必须取得会计技术资格证。 2、本人申请。 3、集团人事部、财务部、审计部共同考核。 4、集团总经理决定其专业技术职务的聘任。 第三章 财务经理的职权 第九条 财务经理的职权 1、全面负责本部门的日常核算及管理工作。 2、参与公司的筹资、投资、技术改造、签订经济合同等重大决策的调查论证和可行性研究。 3、拟定本部门的会计工作岗位设置和决定人员的岗位分工。 4、拟定本部门的副经理人选。 5、拟定本部门工281、作人员的奖罚事宜。 6、拟定不称职会计工作人员调离本部门或调换其它工作岗位。第四章 财务经理的职责 第十条 财务经理的职责 1、认真贯彻执行集团公司有关规定，按质按量完成集团公司布置的有关工作。 2、密切配合公司经理做好生产经营与管理工作，严格把关守口，堵塞漏洞，充分挖掘潜力，合理利用资源。 3、严格按照会计基础工作规范的要求做好本单位的会计核算与会计监督工作。 4、按月（随同月度会计报表）向集团公司上报本单位以下重大事项： （1）筹资、担保活动。 （2）投资活动。 （3）签订的各类经济合同。 （4）各类经济纠纷。 （5）单笔金额超过五万元的非生产性支出。 （6）所在公司经理隐瞒真实情况，擅自282、越权作出的决定。 （7）财务经理认为需要上报的其它事项。 5、狠抓内部财务管理，保证公司各类资产的真实、安全，保证各项经济活动和财务收支在法律、法规、规章允许的范围内进行，保证各项生产经营活动合理、节约、高效。 第十一条 财务经理应在做好会计核算与财务管理工作的基础上，加强对本部门员工的业务培训和职业道德教育，充分调动本部门员工的积极性和创造性。 第五章 财务经理的考核与奖惩 第十二条 财务经理的考核内容（另文规定） 第十三条 财务经理的考核方式 1、集团财务部按月对经财务经理审核的会计报表等会计资料进行检查并写出评语。 2、集团财务部按季检查各单位的会计工作质量并写出评语。 3、集团财务部至283、少每半年召集财务经理进行业务交流及工作汇报。 4、集团审计部对所属公司经济活动进行审计的同时还应对财务经理的工作质量进行评价，以此作为对财务经理的考核依据之一。 5、财务经理每年终了向集团财务部提交书面述职报告，主要报告财务经理的个人工作情况。集团财务部、人事部、审计部负责人共同审阅报告，并按考核内容进行评定。必要时，集团可召集财务经理面询有关工作情况。 6、集团财务部负责组织对财务经理的考核。 第十四条 集团财务部建立财务经理个人业绩考评档案，主要记载个人履历情况，工作业绩考评情况，组织考核任命情况，奖惩情况等。 第十五条 财务经理的浮动工资、奖金由所在公司领导、集团财务部、人事部、审计部负284、责人共同审定，在所在公司发放。 第十六条 财务经理的工资及其它福利待遇按所在公司同级人员标准发放。 第十七条 财务经理在任期内成绩显著，由集团总经理办公会议讨论决定，给予财务经理适当的物质奖励。 第十八条 财务经理有下列行为之一者，应无条件予以解聘。 1、拒绝执行集团的有关规章制度。 2、伪造、变造、故意毁灭会计帐簿或帐外设帐。 3、公款私存，私自出租、出借银行帐号。 4、有贪污、受贿行为。 5、所在公司投资有重大失误，且未按第十条第四款向集团报告。 第十九条 财务经理在任期内除第十八条规定外的工作上的失误或失职，应区别情况给予经济处罚、行政处分或依法追究刑事责任。 第六章 附 则 第二十条 285、本规定自下发之内日起执行。第二十一条 本规定由集团财务部负责解释。（八）对于重要货币资金支付业务，实行了集体决策和审批制度，禁止“一支笔”决策审批的做法。任何个人都无权决定划转巨额货币资金，一万元以上的开支必须董事长与总经理联签。为了保证投资资金的安全和增值，我们制定并实施了投资管理暂行规定，明确了投资项目的报审程序、可行性研究、组织实施、监督控制及奖罚，有效地防止了资金的挪用、贪污、侵占、外逃等非法行为。投资管理暂行规定第一章 总 则 为了加强强集团公司投资管理，充分保证公司资产的安全和增值，不断提高集团公司投资行为的科学性，规范投资行为，特制定本规定。第一条 集团公司投资总的原则是：1、 286、以市场需求为导向，以经济效益为中心；2、以房地产开发经营为主，积极稳妥地经营发展商贸、饮食、旅游、酒店、运输、交通能源和高科技工业，逐步调整完善产业结构；3、立足XX，有步骤地发展国内业务和海外业务；4、坚持以直接投资为主，积极参与间接投资；5、量力而行，投资规模与净资产、总资产、资金流量保持适当比例，保持良好财务状况；6、坚持长线、中线、短线投资相结合，保证公司均衡稳步发展；7、坚持投资与管理相结合，避免重投资轻管理，反对投资链条过长，控制三级公司，禁止四级公司；8、多元化经营对集团公司而言，各二级公司必须坚持一业为主，充分发挥本行业的优势，纠正片面强调多种经营，主次不分，搞小而全的现象：9287、 持发扬艰苦创业精神，坚持勤俭办企业，反对铺张浪费。第二条 本规定适用于集团公司本部、直属全资公司及我方控股的合资合作公司。第三条 本规定所称“投资”，指集团公司本部、直属全资公司及合资合作公司下列行为：1、新增经营性固定资产投资；2、经营性固定资产更新改造投资；3、组建新公司的投资；4、对现有公司追加投资；5、参股、收购产权等间接投资。第五条 以下投资行为需报经集团公司审批：1、集团公司本部的投资；2、直属全资公司及合资合作公司以下投资行为；（1）主业以外的投资；（2）主业超过人民币五十万元（包括五十万元）的投资；（3）XX以外的国内投资；（4）港澳及外国投资；（5）需集团公司给予贷款担保288、或出资的投资。第六条 非上一条规定的投资项目一律报集团公司备案。 第二章 报审程序第七条 两位具有中级及以上职称的业务主管人员提出项目可行性研究报告并签署个人意见，项目承办单位对可行性研究报告进行论证并向集团公司提出投资申请报告；1、 集团公司本部所有投资必须经过集团公司经营部门的研究论证并形成投资申请报告；（1）房地产投资由房地产经营部研究论证；（2）工业、商业、贸易、饮食酒店旅游服务、运输等其他行业由企业部研究论证；（3）跨越上述业务划分的投资行为需经房地产经营部及企业部分别论证;（4）投资申请报告需经部门负责人签署意见及部门讨论意见。2、 直属全资公司投资申请报告需经其业务部门研究论证。289、经其办公会议讨论通过，企业负责人签署意见并盖公章。3、 合资合作公司我方派出董事及经营负责人在其董事会讨论投资项目之前需将投资申请报告报集团公司。投资申请报告需经我方派出主要干部签署意见。第八条 投资申请报告统一报集团公司总经理办公室。第九条 二级公司投资申请报告由总经理办公室批转集团公司经营部门即房地产经营部或企业部论证，报主管领导审批后报总经理。本部投资申请报告主管领导审批后报总经理。第十条 总经理办公会议审议并决定限额内的投资项目，事后向董事长和董事会报告。第十一条 “限额以上”的投资项目经总经理办公会议讨论形成意见后报集团公司董事会审议决定。根据公司章程第六章第四十一条第八款之规定，“限额以上”指在本市人民币三百万元以上（包括三百万元）的投资项目，在内地的人民币一百万元以上（包括一百万元），在港澳和外国的一切投资项目。第十二条 上条规定之投资在报董事会审议之前需经集团公司决策咨询委员会集体评审并会签。第十三条 限额内的投资项目总经理办公会议审议通过后由总经理办公室批复有关部门和公司组织实施。限额以上的投资项目经董事会审议通过后由董事会办公室形成董事会决议，