1、电器公司生产、物料及安全保卫管理制度汇编编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 制度目录类别名称制定部门页次页数组织管理行政组织架构图职能部门基本职责综合行政管理公文管理办法保密工作管理制度印章管理制度会议管理制度信息管理制度档案管理制度人力资源管理薪酬管理制度员工管理办法员工奖惩条例考核考评管理办法考核考评实施细则中层干部考核管理办法劳动纪律和考勤管理办法劳动纪律考核细则劳动合同管理制度员工培训管理制度资产财务管理财务管理制度财务用款审批制度现金管理制度银行票据管理制度存货管理成本管理固定资产管理在建工程管理对外投资管理2、工资管理应收帐款管理材料采购管理产品销售管理增值税发票使用规定经济合同管理制度差旅费报销规定类别名称制定部门页次页数会计管理制度财产管理制度生产管理生产计划编制、安排、统计管理制度质量管理质量工作管理条例（含质量信息管理）质量事故处罚条例技术新品管理技术管理工作条例制造工艺管理原材料认证管理产品试验管理新品试作管理销售管理销售管理制度物料管理采购管理制度（见财务管理制度第十六章）库房管理制度设备能源环保管理设备管理制度固定资产管理办法（见财务管理制度第十一章）用车管理制度电话及网络管理办法能源管理制度安全保卫管理安全生产管理制度工伤事故管理条例门卫管理制度员工生活食堂管理制度员工宿舍管理制度行3、政组织架构图董事长总经理副董事长管理部生产部品保部研发部资材部财务部市场部人事后勤保安生管物料机加包装IQCIPQCQA检测室设计开发工艺保证维修采购仓储货运会计出纳统计外销内销QC工程师财务总监各职能部门职责为提高公司经营管理水平，以适应公司的发展，强化公司各部门的管理。使公司各部门明确本身的工作职责，确保公司运行体制的规范化、合理化，提高各部门工作责任心，方便公司的日常考评与考核，特制定各部门管理职责如下：一、 管理部管理职责管理部为公司行政事务管理、劳动人事管理、安全消防管理、固定资产（非生产设备）日常管理的综合管理部门，为员工提供良好的办公环境，保证公司办公设施的正常使用，为公司的经营4、管理提供完善的服务。主要职责有； （一）行政事务管理1、建立健全公司内部控制制度，依照公司领导及公司规章制度的相关规定实行日常管理。2、制定公司考评考核相关规定，并具体实施公司月度（季度、年度）的考评与考核工作。3、负责公司有关文件的起草、打印和分送工作，负责公文的收发、存档和处理。4、负责公司印章的保管和使用。5、负责公司会议准备工作，并做好会议记录。6、负责公司来宾接待和对外公关联络工作。7、负责公司所有车辆的管理和调度工作。8、负责公司固定资产（非生产用固定资产）的管理和修缮工作。9、负责公司治安保卫、门卫管理、环境卫生管理，提供良好的生产及办公环境，确保公司正常的生产秩序和工作秩序。15、0、负责公司环境监测管理。11、负责公司食堂管理，着重抓好食堂资金、饭菜质量、食品卫生、就餐秩序等方面的工作。（二）人事管理工作1、负责公司人员定编定员工作及人力资源的开发和管理工作，满足公司人力资源运作的要求。2、负责公司员工招录、调动、离厂等手续的办理、负责员工的入厂培训教育、员工劳动合同的签订、保管及人事档案的建立。3、按照公司工资管理的有关规定，负责公司月度工资的编制和发放，负责各项社会保险的筹集、缴纳，协助员工办理社保转进转出相关手续的办理。4、负责公司劳动争议调解工作和员工信访工作，及时了解员工思想动态，协助相关部门做好员工的思想工作。 5、负责员工的安全教育和培训工作，杜绝安全隐6、患，调查和处理工伤事故，确保安全文明生产。6、负责公司工、青、妇相关组织的筹建工作，积极组织公司业务技能竞赛、文娱、体育活动，创建公司企业文化，树立良好的公司形像。7、做好公司安排的其它工作。二、生产部管理职责 全面负责公司生产组织、协调工作，制度生产定额，搞好安全工作，保证生产任务按计划完成，主要职责有：（一）生产组织及计划执行1、全面负责公司的生产组织和管理，保证生产有序进行。2、负责协调与其它部门的工作，按工作程序做好部门与市场部门的横向联系。3、负责生产过程的控制与调度工作，掌握生产动态。4、快速处理生产中出现的各种异常问题，保证各环节的协调一致，高速运转。5、按生产计划分解生产指标，7、控制生产进度，确保完成各项生产任务。（二）工艺、品质控制管理1、负责员工岗位管理、规范操作，不断提高操作技能。2、负责工艺文件、工艺纪律宣贯，按工艺要求执行。3、不断进行技术革新，工艺流程再造，减少用工数量。4、负责执行自检、首检等工序检验，并控制不合格品，随时掌握生产过程质量状态，及时解决生产过程中出现的质量问题。5、开展全员质量管理活动，不断降低生产过程损失，提高产品品质。（三）设备、成本、安全管理1、负责生产设备、仪器仪表的维护保养及日常管理工作，确保设备安全、稳定运转。2、执行公司的成本控制目标，降低各种消耗，确保在提高产量、保证质量的前提下达成客户的交期。3、执行公司的安全管理规章制8、度，确保部门无安全事故发生。4、负责本部门消防的组织、检查和管理。做好环境保护和劳动保证工作，不断改善劳动条件，确保安全文明生产。5、负责生产线废水处理及自检，达到国家排放标准。（四）部门基础管理1、负责生产作业现场的清洁卫生，做到工完场清、清洁生产。2、负责本部门的日常管理工作。3、负责本部门考核和培训，搞好班组基础建设，提高员工综合素质。4、做好公司安排的其它工作。三、品保部管理职责全面负责公司质量管理、文件管理、体系审核，产品生产过程品质控制，产品检验，产品出检及品位提高工作，用户使用质量服务工作，主要职责有：（一）质量、体系、文控管理1、全面负责公司的质量管理工作，负责公司质量体系的运9、行和完善，组织公司内部质量体系的审核、管理评审和质量教育培训。2、负责公司及本部门质量人员的管理、考核、培训及工作指导，提高员工综合素质。3、负责公司管理体系文件的编制、修改、颁布、执行与监督执行。4、负责公司原始数据、技术文件、技术档案、体系文件、设备文件、设备资料的管理与保管工作。5、负责本部门的员工管理、考核和培训。6、做好公司安排的其它工作。（二）品质控制1、负责公司检验文件及标准的执行。2、负责材料、零部件、消耗品的入厂检验和判定、并出具检验报告。3、负责产品的过程控制及产品各种性能试验，产品的检验及批量判定，保证不合格品不出公司。4、负责产品的品位评价。5、负责生产过程质量问题的调10、查、分析。6、负责公司质量事故的调查、分析、对策及整改。7、负责制定质量不断提高措施及预案，并监督执行。8、负责公司计量器具管理及检定申报工作。（三）产品售后服务工作1、协助市场部做好产品的售后服务和质量跟综。2、负责对产品使用过程中发生的质量问题进行协调、组织对策，对不合格品信息及时反馈有关部门。3、负责顾客投诉及质量问题的处理。四、研发部管理职责全面负责公司技术管理、工艺管理、新品开发、设备维修、设备管理、固定资产管理、能源管理，主要职责有：（一）新品开发、技术管理1、全面负责公司技术管理工作，负责解决公司生产现场的技术问题。2、负责公司技术标准、检验标准的制定。3、负责编制产品工艺方案、11、工艺文件、检验文件。4、负责策化公司新品研发计划，对设计开发进度进行审核，并组织实施。5、负责组织公司新产品的研究、试验、开发及试生产工作。协助市场部做好用户认证工作。6、负责产品认证管理工作，对现有产品存在的质量问题进行改进。7、负责组织提高生产效率，改善作业方法，改进工艺方案。8、负责解决公司重大技术问题。组织进行技术攻关、参与公司质量事故的分析及处理工作。9、负责主持公司产品性能分析，技术可行性研究与评定工作。10、负责公司技术成果、技术专利工作。11、负责组织公司实施技改、技措和技术革新工作。12、负责公司新材料、工装夹具、消耗品、新零部件的试作认证及评价工作。（二）设备维修、管理工作12、1、负责公司模具和工装夹具设计开发，制造安装，组织协调解决模具和工装在生产、维修和使用中出现的各种问题。2、负责公司生产设备、检验设备、电器仪表管理及维修，保证设备完好和设备隐患的及时发现处理。3、负责后勤设备的维修4、负责编制设备保养、检修计划，编制动力设备预防性试验计划，并组织实施。5、负责公司水、电、气及能源管理工作；杜绝生产设备跑、冒、滴、漏现象。6、负责公司网络、电话、警报系统的日常管理与维护工作，确保其安全稳定运行。7、负责公司固定资产申报、建帐、验收、管理工作。8、负责公司计量器具维修。9、负责本部门员工管理、考核和培训，提高员工综合素质。做好公司安排的其它工作。五、资材部管理职13、责全面负责公司各种物料采购、设备采购、劳保用品采购、办公用品采购、物料仓储、物料发放、成品入库管理、废品及废物资管理，主要职责有：（一）负责物料采购工作1、全面负责公司采购及库房管理工作，根据公司生产计划，负责编制公司物料需求计划书，管理控制物料状态，保证公司正常生产。2、负责收集、分析、汇总及评价供应商信息，选择供应商和协作厂商。3、负责采购合同结算等手续的办理，做好欠料的跟进和不合格物料的退货、追补与跟进工作。4、负责原材料零部件、包装材料、辅助材料的采购工作。5、负责与供应商的沟通与联系，将公司的品质、环境方针、要求传达给供方和承包方，并加以督导。6、根据公司需要，预计市场的发展，对一些14、要涨价的物料进行战略采购。7、负责批量采购物料的招标管理工作，不断降低采购成本。8、负责各类设备、备品备件、固定资产、办公用品、劳保用品的采购工作。（二）负责出入库、定额管理1、负责各种物料存储、防护和发放工作。2、正确确定储备品种、方式及数量。在任何情况下，杜绝因为材料问题影响公司正常生产需要。特殊情况下因为材料问题，会造成生产中断及停产时，必须书面报告公司领导批准。3、负责原材料、零部件、辅助材料的定额编制工作；并对消耗单位实施考核。4、尽可能减少物料环节，控制仓储成本，减少库存的保存时间，达到存货周转的目标。（三）负责产成品入库、废品管理1、负责生产现场剩余合格物料的退料工作，保证物料安15、全，配合公司财务部做好成本控制工作。2、负责产成品的出入库管理工作，做好仓库管理。3、负责公司废料的入库出库、存储及管理工作。4、负责本部门员工考核和培训，提高员工综合素质。作好公司安排的其它工作。六、财务部管理职责全面负责公司财务管理、各种成本管理、生产经营分析管理，主要职责有：1、全面负责公司财务管理工作，根据公司经营计划，组织编制公司年度综合财务计划和控制标准。2、负责建立、健全公司财务管理体系，对财务部门的日常管理、年度预算、资金运作进行总体控制。3、负责财务预算的编制、执行、检查、分析，组织实施财务管理和经济核算，如实反映公司经济状况和经营成果，监督财务收支，依法缴纳税收，参与公司经16、营管理及决策，统筹并处理财务工作中出现的问题。确保企业财务活动有序进行。4、有效地监督检查财务制度的执行情况。5、负责公司对内、对外的财务结算工作。负责监督资材部对回收废旧材料的处理工作。6、严格控制产品成本、办公和管理费用，对资源、能源浪费作好监督。7、负责贯彻执行国家各项财经政策和会计制度，执行新的企业会计准则，规范企业成本管理，强化企业财务制度和经济核算，降低消耗，提高效益，为企业更好地发展，奠定坚实的管理基础。8、负责公司的资产及负债管理。9、负责收入、费用、利润的管理。10、负责对公司的资本金、公积金和未分配利润加强管理，做好公司的资本运营，使公司的资产不断增值，经济效益显著提高，维17、护所有者权益。11、负责选择筹资渠道，降低资金成本12、负责管好用好各项资产，提高资产的利用效率。13、负责降低成本费用，增加公司盈利。14、认真贯彻执行国家有关财务制度，不断完善及健全本公司财务制度，检查监督财务纪律。15、负责本部门员工管理、考核和培训，提高员工综合素质。做好公司安排的其它工作。七、市场部管理职责全面负责公司产品生产、销售计划及销售、销售货款回收、市场开发、售后服务、主要职责有：（一）生产销售计划管理1、主持制定公司年度经营计划。2、根据年度经营计划，制定公司年度生产计划，编制月度生产计划。3、参与公司发展战略计划的制定。4、参与公司产品销售价格、市场、新品开发等重大决策方18、案的讨论和制定。5、负责产品与公司形像的对外宣传。（二）营销管理1、全面负责公司的营销管理工作，确保销售工作正常进行，为公司生产经营提供正常的经营环境。2、根据产品销售计划，做好销售合同（订单）评审及签订。3、负责市场调研分析、开展趋向分析。4、负责市场及客户的开发、评估及用户认证工作。5、负责了解市场状况，评估物料采购成本，核算公司内部成本。6、负责产品销售货款的回收，保证销售货款回收率100%。7、负责公司与客户的沟通和联络，将公司的品质、环境方针、要求传达给客户并加以督导。（三）销售物流及用户信息管理1、负责产品销售后的运输、退货、补货等相关的物流管理。2、负责产品的售后服务和质量跟踪，19、处理好客户投诉工作。3、负责做好顾客满意度调查、统计处理工作。4、负责将顾客的要求信息及时反馈相关部门和公司领导，保证信息畅通并跟踪结果。 5、负责对客户来访事宜的安排与内部协调。6、负责本部门员工管理、考核和培训，提高员工综合素质。作好公司安排的其它工作。公文管理办法为了适应企业管理发展的需要，使公司公文管理规范化、科学化。根据公司的情况，特制定本办法。第一章 总 则第一条 公司公文是企业在经营管理过程中形成的具有法定效力和规范性体式的文书，是公司进行经营管理以及联系、商洽工作的重要工具。第二条 公司公文必须严格执行国家、公司有关的保密法律、法规和其它有关规定，确保秘密，做到及时、准确、安全20、。第三条 公文的处理指公文的办理、管理、整理、归档等一系列相互关联，街接有序的工作。公文处理分发文办理和收文办理。公司管理部是公文处理的管理部门，负责公司公文的统一收发、分办、传递、用印、整理和归档。第二章 发文办理第四条 发文办理指以公司名义制发公文的过程，包括草拟、审核、签发、复核、用印、登记、分发等程序。第五条 草拟公文应注意以下事项：（一）符合国家法律、法规及其他有关规定，符合公司的有关规定。（二）情况确实、观点明确、表述准确、结构严谨、条理清楚、字词规范、标点准确、篇幅力求简短。（三）拟制紧急公文，应当体现紧急原因，并根据实际需要定紧急程度。（四）草拟公文，必须用规定的“深圳sy电器21、有限公司”发文稿底。第六条 自制公文在送公司领导签发之前，应由起草公文部门负责人审核签字后送公司管理部进行审核。第七条 公司制发的公文，由公司领导签发。第八条 公司自制公文发文程序：各部门拟稿 部门审核签字 有关部门会签 管理部审核 公司领导签发 管理部编号、打印 拟稿人校对 管理部盖章 成稿装订 发送、存档。第九条 公文校对原则上由拟稿人亲自校对，重要的公文要进行二校或三校，并由二人以上参加校对。第十条 公文印制要字迹清晰，版面整洁，格式规范。 第三章 收文办理第十一条 收文办理指对收到（外来）公文的办理过程。包括签收、登记、审核、拟办、批办、承办、催办、归档等程序。第十二条 需要办理的公文22、，首先送管理部签批，根据管理部的拟办意见，再送公司领导批示或交有关主管部门办理。第十三条 在传阅文件时，应严格遵守控制保密制度，不得将文件带回家或公共场所，也不得将文件传借他人。第十四条 各公文承办单位收到交办的公文后应当及时办理，不得延误、推诿。第十五条 经公司领导批示或交有关部门办理的公文，公司管理部负责催办。做到紧急公文跟踪催办，重要公文重要催办，一般公文定期催办。第十六条 领导参加重要会议带回来的文件，在汇报传达完后，应将会议文件及时交公司管理部进行登记、管理。第十七条 传递秘密公文必须采取保密措施，确保安全传递。绝密公文不得用计算机、传真机传输。第四章 公文归档第十八条 公文办理完毕23、后，应当根据中华人民共和国档案法和其他有关规定，及时整理归档。个人不得保存应当归档的公文。第十九条 归档范围内的公文，应当确定保管期限，并根据其相互联系、特征和保存价值等整理，要保证归档公文的安全、完整，便于保密和利用。第五章 公文管理第二十条 外来公文，自制公文由管理部收发、审核、用印，向档案室移交和销毁。第二十一条 公文复印件作为正式公文传递，应当加盖机关证明章，视同正式文件妥善保管。第二十二条 没有归档和存查价值的公文，经过鉴别和公司领导批准，予以定期销毁。销毁秘密公文，应当进行登记。第二十三条 工作人员调离工作岗位时，应当将本人暂存、借用的公文按照有关规定及时送交管理部。第二十四条 本24、制度解释权归公司管理部。第二十五条 本制度自颁布之日起执行。保密工作管理制度第一章 总 则 第一条 为了深圳sy电器有限公司的经营和技术秘密，维护公司利益，使公司经营、科研和生产顺利地进行，特制定深圳sy电器有限公司保密工作管理制度。第二条 公司秘密是公司生产经营的独有资源，是科研、技改、生产和经营活动中的关键信息。为此，严格保守公司秘密是公司全体员工应尽的义务和应承担的责任。 第二章 保密工作职责第三条 成立公司保密工作委员会委员长：公司总经理 成 员：各部门部长 、人事主管第四条 保密工作委员会职责：（一) 贯彻党和国家保密工作的法律、法规、规章制度。（二）制订公司保密工作计划，指导、协调25、公司所属部门的保密工作。（三）开展保密宣传教育和保密检查工作，追查失、泄密案件，对已经泄漏的或者可能泄漏的秘密文件或信息采取补救措施，并对保密工作有贡献或造成损失的人员进行奖励或惩罚。第五条 公司管理部职责 管理部是公司行政系统保密文件、资料、印鉴及机要管理的归口部门，负责外来机要文件、资料、刊物及公司自制文件需保密的具体保密事项的归口管理，履行公司保密委员会常务部职责，负责公司日常保密工作的管理。 管理部人事主管负责本岗位职责范围内的保密工作，对公司劳动人事、工资、员工教育等需保密文件的保密期限、范围确定进行审核，负责相关保密文件、资料等的发稿、回收、销毁等保密工作。第六条 研发部职责负责公26、司技术和科技方面的具体保密事项，负责保密文件的期限、范围确定的审核，相关保密文件的发稿、回收、销毁等保密工作。第七条 财务部、市场部、生产部、品保部各职能部门，负责本单位职责范围内的保密工作及发出保密文件、资料的管理工作。第三章 保密范围第八条 公司保密范围指公司下发或本公司形成的有密级文件、资料和不易公开、扩散的各种文件、资料、信息、帐务、生产数据、电子信息、科技成果以及涉及国家和公司安益的事项等。主要包括：（一）公司自行研制开发的在国内或行业中具有先进水平并获得显著经济效益的科研项目、革新成果、专利等；（二）对外谈判中内部应掌握的方案、价格、品种、数量；招标投标的及具体措施、方法；对外承诺27、保密义务的项目；（三）各种会议不宜公开的决议和有关事项；（四）尚未批准实施的重大人事制度改革、工资分配、人事任免、机构调整方案等；（五）违纪案件的检举、控告材料、检举人、控告人和证人的姓名、住址及可能危害公司安全的有关情况；（六）对外宣传报道中涉及公司保密事项；（七）公司保密范围内的文件、资料等；（八）其它一切应保密的事项。第四章 保密的程序、期限、标识第九条 需保密的事项或文件、资料等，归口职能部门进行审核确定，并按保密程序进行管理。第十条 保密程序及标识由拟稿单位先采取保密措施并申报保密范围（在行文稿纸首页“发送范围栏”中标明）、保密期限。第十一条 保密期限要求在一年以上的，以年计算保密期28、限，在一年以内的，以月计算保密期限。文件到期若未经特殊说明，自动解除密级。第五章 保密文件的复制第十二条 保密文件、资料的复制，需经使用部门申请，部门部长批准后，由管理部监督复制，严格控制份数。第六章 保密文件的移交第十三条 人员因调动或其他原因离开公司时，必须将所保管的保密文件全部清理移交，各部门部长方可在调动手续单上签字以办理调动手续。第七章 对外来人员的泄密防范第十四条 凡与公司所属各部门有业务往来的人员来公司洽谈业务，门卫人员必须让其在公司门口等候，将其证件登记后，通知公司有关部门到门卫会客室接待、洽谈。若需进入公司，必须填写会客单后由相关业务部门人员陪同前往，任何部门和个人不得擅自将29、外单位人员领入公司内。第十五条 凡有外单位来参观，经董事长/总经理批准，由各部门部长将其从门卫接待室带进公司，沿规定的“参观路线”参观，参观人员不得对生产现场拍照，摄像。参观完毕，将参观人员送出公司门外，不得让参观人员在院内逗留或私下接触公司员工。第八章 表彰、奖励、处理第十六条 对保守公司秘密做出显著成绩者由各职能部门提出表彰或奖励申请，报公司保密委员会批准执行。第十七条 发生泄密案件后，要及时向集团公司保密委员会报告具体情况。第十八条 对泄露公司秘密，造成公司重大经济损失或破坏公司安定团结者，公司将视情节给予经济处罚直至追究行政处分，由保密委员会批准执行。第十九条 本制度自公布之日起实施，30、其解释权归管理部。印章管理制度第一章 总 则第一条 为了加强公司印章管理，使公司印章管理规范化、制度化，特制定本制度。第二条 公司是经国家工商局行政管理局批准而注册的企业法人单位，其印章具有法定性，公司所有对外联系工作必须使用“深圳sy电器有限公司”印章。第三条 公司印章是企业生产经营活动过程中对外行使法定权力的标志，是公司公文和各种材料等具有特定的效力体式，是有效实施行政措施的重要工具。凡加盖公司印章的文件、合同、协议书及各种证件等，对外才具有法定效力。公司印章在具有特定法力效力的同时，又承担着相应的义务，负有行政、经济、法律和民事方面的责任。第二章 印章的种类第四条 公章。公司公章为“深圳31、sy电器有限公司”印章。第五条 财务专用章。是指公司财务在办理财务合同等各种手续时使用的专用印章。如：“公司财务专用章”、“公司合同专用章”等。不能作为其它用途，由公司财务部负责管理。第六条 公司总经理章。受法人委托公司总经理代表企业行使法人权力，有些凭证在加盖公司印章，同时要加盖公司总经理章才能生效。如财务预、决算，银行支票，合同、协议书等都需要加盖公司领导人名章。第七条 公司法人章。企业法人章即企业法人的姓名章。第三章 印章的使用第八条 印章使用规则（一）严格手续。公司各单位以公司名义上报下发的文件和各种材料、报表等，需加盖每种印章时，必需办理使用公司印章登记手续，同时由公司领导签字，公司32、管理部方可盖章，否则印章管理人员有权拒绝盖章。（二）认真审阅。公司印章管理人员，必须对加盖印章的材料内容认真审阅，不能盲目盖章。对非法使用印章及管理不善造成损失的，要根据情节给予行政处分直至依法处理。（三）保守秘密。对于一些保密材料，印章管理人员应共同遵守保密规则。（四）盖章要端正、清晰，用印名称与落款一致。第九条 公司印章的使用范围（一）用于公文。以公司名义上报下发的公文，必须加盖公司印章。加盖公司印章时，严格按照公司公文管理办法有关程序办理，最后到管理部盖章。（二）用于介绍信、公函。介绍信、公函是公司对外联系工作、商洽事务等派出人员持有的凭证，因此，介绍信、公函必须盖公司印章。（三）用于各33、种证明。“证明”是指以公司名义和个人名义，凭确凿的证据，证明某人身份、经历或者有关事情真实情况的函件。在办理这类证明时，印章管理人员在用印前，要对用印内容、格式等进行详细登记，凡发现错、漏，要提出修改意见，违反政策用印的要予以拒绝。对情况特殊、时间紧，可在领导口授、了解背景的情况下盖章，盖章后及时补办手续。第十条 印色使用。公章用红色印泥或原子印油。法人章为兰色原子印章。第四章 印章的管理第十一条 公司所有印章，要指定专人负责管理，并建立相应的印章管理制度。印章管理人员要熟知自己的职责，保证印章绝对安全和正常使用。第十二条 印章管理人员如临时外出，经公司领导批准，将有关印章交专人代管。印章管理34、人员回来后，代管人员要说明用印情况，便于相互负责。第十三条 印章要在办公室内使用，不得将印章带出办公室或单位以外使用。若有特殊情况，必须有单位主管领导批准、签字。第十四条 特殊情况。一是公司领导在某份文件或文字材料上签注意见需加盖印章时，印章管理人员要留有复印件并详细登记。二是为了证明某人为本单位职工的，如汇款单、包裹单上加盖单位印章，虽不用留底，但也要进行登记。第十五条 印章应做到妥善保管，安全使用。印章被盗或丢失，公司应追究印章管理人员责任。第十六条 印章的销毁。由于机构变动或印章损坏，不能继续使用的旧印章需要销毁时，管理部、档案室人员共同参与销毁，并在印档上签字即可。第十七条 本制度解释35、权归公司管理部。第十八条 本制度自颁布之日起生效。会议管理制度第一条 公司各种会议是讨论重大问题、进行民主决策的重要形式，为使公司的会议规范化和有序化，改善会风，提高会议效率和质量，特制定本办法。第二条 公司管理部是公司各种会议的主管部门，公司各部门所举办的涉及跨部门的会议，由管理部统一安排、管理。第三条 公司主要常设会议的种类、周期、出席人员及主办部门如下表所示：序号会议种类会议名称出席人员召开周期主持人1常设会议董事会1、 董事长及董事、监事、董事会秘书2、 与议题有关列席人员每年定期召开2次或不定期召开董事长2经营分析会1、 副部长（含）以上领导2、 相关列席人员1、 每月定期召开1次236、 时间：每月5日10日之间总经理3公司例会1、 副部长（含）以上领导2、 相关列席人员）每周定期召开1次总经理4生产质量例会1、 副部长（含）以上领导2、 相关部门主管人员每日总经理助理第四条 会议管理（一） 会议主办部门应于会议召开前一周的周五上午将会议申请报公司管理部，由管理部统一安排。管理部应于前一周周五下午将下周的主要会议以会议通知的形式传达相关领导及相关部门。其它临时决定召开的会议，会议主办部门应及时申报管理部，由管理部统一安排。（二） 会议主办部门负责准备资料，安排会议议程，编写会议纪要，并对会议决定事项进行检查催办。（三） 会议程序1、 由会议主办者汇报上次会议决议的落实情况；37、2、 会议主持人宣布本次会议的主要议题；3、 围绕议题顺序展开讨论；4、 主持人综合各方意见形成会议决议，决议内容应包括：应办理的事项内容，责任人，要求完成时间，配合单位等。（四） 公司领导安排的临时会议由管理部根据会议时间和内容进行安排。（五） 会议结束后，在下一个工作日以内经总经理或主管领导审阅后由主办部门整理出会议纪要或报告发给各相关部门，并交管理部备案。第五条 会议纪律1、 会议主持人应提前五分钟到会，做好准备工作；2、 参加会议人员必须准时出席，不得无故迟到、早退、缺席；对迟到三分钟以上者，一次扣罚个人20元，部门30元；旷会一次，扣个人50元，部门100元。3、 参加会议的人员要事38、先安排好工作，会议期间一般不得接听电话或处理其他事情。4、 参会人员携带手机者，须关掉铃声，否则每发出一次铃声，扣个人50元。5、 参加会议的人员要严守会议纪律，精力集中，不开小会，严格围绕会议主题展开讨论，发言简洁扼要，原则上发言不得超过5分钟，有不同意见时，应坚持求同存异。讨论时不得背离会议主题，不得因意见分歧而争吵。对在会议中有争吵或其他影响会议进程者，部门部长（含）以上领导每次扣罚个人300元，主管级领导每次扣罚个人200元，普管人员每次扣罚个人100元，操作人员每次扣罚个人50元，并责令停止其行为。6、 会议主办部门应对会议进行考勤，随会议纪要报管理部，并纳入公司对干部的考评指标中。39、7、 对需要保密的内部资料及信息，与会者不得外泄。第六条 附则本办法解释权归公司管理部信息管理制度 为理顺公司各种信息渠道，规范信息流程，系统、全面、及时的获取信息，合理利用有价值的信息，为决策层及时提供信息支持，特制定此制度。第一条 信息是资源，企业应有效地利用和整合有价值的资源。 第二条 公司信息管理的目标是适时提供给所需信息部门有关人员以恰当的信息，信息的自下而上流动程序规定如下，经各级部门获取信息、并及时处理后，自上而下程序依原路径返回： 总经理 公司主管领导 信息集中处理（管理部） 财务信息（财务部） 政府政策信息（管理部） 生产经营信息（生产部） 市场营销信息（市场部） 物资供应信40、息（资材部） 科学技术信息（研发部） 产品质量信息（品保部） 人力资源信息（管理部） 设备信息（研发部） 紧急信息（公司各部门）第三条 各职能部门均为信息源，要围绕部门职能建立自身的信息系统，将分散的、无序的、变动的信息处理为集中、有序、稳定的信息，经筛选后发送公司管理部，使最有价值的信息及时流向决策层。第四条 公司管理部为信息集中管理部门，除负责公司内部信息在公司各部门之间有序流动外，还负责接收各股东单位、当地政府等上级管理部门的指令性信息，经筛选后及时报公司决策层和相关职能部门，根据决策层的批示追踪和督促重要文件中要求完成的工作，最终交档案室存档。公司管理部同时负责有密级的文件的保密工作管41、理。第五条 凡重要文件的传递，公司管理部应标明明确的传递路径和文件在各部门的时间期限，一式两份，一份附在文件上，另一份留在管理部备查（形成记录），以防止文件在传递过程中遗失。同时，管理部文件督办人员要及时跟踪文件的传递进程，保证在规定的时间内传递到相应的部门（人员）。第六条 管理部为公司档案的管理和收集部门，应及时收集各部门形成的资料，办理交接手续后，将资料纳入档案管理。第七条 职能部门对发出的信息要兼顾管理者职责和层次两方面。从层次上分，上报总经理的信息一般涉及公司战略性的信息、关键性能指标和上级部门下发给公司的重要指示等；上报公司主管领导和传递到职能部门的信息一般涉及公司经营情况、各部门定42、期要求汇报的指标等。第八条 建立行政系统紧急信息报告制度，凡各部门发生的重大情况要逐级上报并及时经公司管理部送达到总经理。第九条 要落实信息管理的职责，对因迟报、漏报、瞒报问题的部门和责任者要通报批评。对因迟报、瞒报而造成严重后果的，要追究部门领导和相关责任者的责任。第十条 为充分利用电子信息网络，减少纸张形式的文件传递。一般文件，管理部以网络发送形式传递到各职能部门，并以电话通知对方部门查收；带有任务性的重要文件，管理部除网络传递外，同时打印一份文稿以供总经理批阅和相关部门责任者传阅后存档。各部门之间的沟通信息文件，如无必要打印的一律用内部局域网传递和发送。第十一条 各职能部门应指定一名兼职43、信息管理员，负责部门日常信息的管理工作，每日对本部门的电子邮箱、短信息接收信箱、公共服务网络中的相关信息及时进行管理，各部门的兼职信息管理员要在公司管理部备案。第十二条 信息管理纳入公司经济责任制考评中，当出现因信息管理不善造成的贻误公司重要工作时，可视情节严重程度处各级责任者50-200元罚款。第十三条 本制度的解释权归公司管理部。第十四条 本制度自颁发之日起实施。档案管理制度为充分利用公司的无形资源，开发公司文件资料的价值，更及时、全面的为今后公司各项工作提供依据和参考；同时也为促进公司各部门的文件资料管理，结合本公司的具体情况，特制订本制度。第一条 职责：公司管理部为档案管理工作的归口部44、门，负责档案工作的组织协调、检查、业务指导工作。公司建立档案资料室，由管理部负责档案室的全面工作。公司各部门指定一名兼职档案管理人员，负责对本部门的业务资料及有价值的文件资料进行收集、整理、归档、每季度一次提交（重要文件及时归档）给公司档案管理员，由公司档案管理员负责管理，但在各部门临时存放的资料必须按要求规范整理，便于查索。第二条 分类：公司档案分为文书档案和业务档案（人事与工资档案、财务档案、技术档案、设备档案、基建施工档案等），除人事与工资档案和财务档案分别归档在管理部和财务部外，其余均归档在档案室。第三条 归档范围及内容见下表：部门归 档 内 容备 注（仅供参考）管理部1、各项管理制度45、。汇编本2、技安、环保资料。永久3、公司大事记、重要会议纪要等。人员走后一年4、人员培训及考核记录。近三年（保存在管理部）5、人事与工资档案。长期（保存在管理部）6、各部门考勤表。近三年（保存在管理部）技术部1、产品企业标准。长期2、产品配方。保密、长期3、产品工艺文件工艺流程、质量控制图等、检验文件。长期4、产品图纸和模具图纸。长期5、模具检验标准。长期6、作业指导书等作业文件。长期7、外方产品试验、认证报告等资料。长期8、通过各种认证的资格证。长期9、新产品开发、试制、量产的相关资料。保密、长期10、各种材料的消耗定额表。长期11、ISO9000质量手册、程序文件等。长期12、机电仪器及设46、备图纸、使用维修说明书。长期13、公司固定资产管理台帐。永久14、设备维护保养档案。长期15、易损易耗备品备件图。长期财务部1、原始财务凭证。长期2、账本账册。长期3、材料及成品出入库单。长期4、财务报表。长期5、税务报表。长期6、重大经济合同。长期7、各种福利的政策性文件。长期8、工商营业执照及相关文件。长期市场部1、合同评审资料。长期2、发票清单汇总。（保密：保存在本部门）长期3、外协加工件的模具（顾客财产登记表）。长期4、原材料出入库统计帐。长期5、产品出入库统计帐。长期6、客户投诉及顾客意见调查表。长期生产部生产计划及生产月报表。长期第四条 归档要求：以年度为归档时间，对各类文件按内容47、分类编目管理，保证归档及时、准确，完整，便于查索。第五条 贮藏条件：应保证档案在十年内不变质。要保证贮存档案的环境不潮、不霉、无虫蛀、无鼠咬，保持档案的完整无损。第六条 查阅或借阅：查阅档案只能在档案室，不能带走。属秘密和机密文件，未经总经理批准不得查阅或借阅。借阅档案必须严格履行手续，填写借阅条（见样表），并在限期内归还，归还时要保证档案完整才准撤销借阅条。秘密文件和机密文件的借阅条不撤销，只在借阅条上由档案保管人员注销。因人事变动离厂，必须办理借阅档案的退还手续方可办理离厂手续。第七条 人事档案属秘密文件，集中在管理部，任何个人不得私自保管人事档案材料。为防止档案泄密，查阅档案人员必须办理48、查阅手续，填写档案借阅单。严禁查阅人员将人事档案内容向无关人员或本人透露，否则要追究查阅者的责任，严重者要给予行政处分。第八条 查阅人事档案的人员必须是被查人员的上级管理者，任何人不得查阅本人和亲属的档案。为防止人事档案的缺损和涂改，查阅档案人员不能将人事档案带出档案室，档案管理人员在有人查阅档案时不能离开现场。第九条 查阅档案人员要注意爱护档案，不准在档案材料上勾划、批注、涂改，不得拆散、增减、调换档案材料。第十条 未经主管部门同意，不得随意摘抄、复制档案内容。第十一条 管理部应建立档案检查制度，明确各单位归档要求及归档时间，每年至少对档案管理全面检查一次，检查结果纳入部门考评中。第十二条 49、保管期限与销毁：按档案形成的年限和要求保存的时限进行保管和销毁，销毁时必须经相关业务部门审核，总经理批准。第十三条 本制度的解释权归公司管理部。第十四条 本制度自下发之日起执行。附： 文件借阅条文件号页数密级文件名称借阅人借阅日期归还时间备注：机密文件应由总经理批准才可查、借阅。 批准： 日期：员工管理办法第一章 总则第一条 为加强人力资源管理，提高员工队伍素质，明确公司人员的录用、在岗管理、辞退或解聘等一系列程序，保证公司生产经营工作的正常进行，根据有关规定，结合公司实际，特制定本办法。第二章 人员招聘第二条 用人部门根据业务发展、工作需要和岗位职务说明书编制招募计划，书面提出申请，注明需要50、人员的人数、岗位、要求和理由，报总经理审批。第三条 管理部为公司负责人员招聘的职能部门，依据经总经理批准的招聘申请报告实施招聘。各部门招募申请一般应提前15日提出，管理部在收到招聘申请报告后，一般应于715日内将人员招聘落实到位。第四条招聘原则：1、坚持公开招收、公平竞争、择优录取的原则，通过面试、考试(考核)、体检、审查等程序进行招聘，确保录取质量。2、与公司在职员工有直系亲属关系者一般不予录用。3、曾被公司非正常终止合同或被公司辞退、解除合同者不予录用。4、与原用工单位不正常终止劳动合同者不予录用。5、体检不合格或身体虚弱者不予录用。第四条 招聘途径：1、公司经营层领导成员、财务负责人由董51、事会委派或聘任。2、公司各部门部长及以下的各级各类管理人员、技术人员、操作人员均实行逐级聘任、竞争上岗。主要途径有：在人才网上招聘或在人才市场设摊招聘；在大中专、职业学校毕业生中招聘；在职员工推荐。第五条 应聘条件：1、操作工，年龄在18-40周岁，具有初中及以上文化程度，身体健康，品格端正，智力健全，遵纪守法，无违法乱纪等劣迹；2、专业技术人员及普管以上人员，年龄20-40岁（特殊岗位年龄可适当放宽）；大专及以上学历，相关专业，有相关工作经历2年以上者优先录用，其它条件，从本条第一款之规定。3、公司招聘人员，经总经理或副总经理批准可适当放宽有关条件。第六条 招聘程序：1、应聘者应先行登记，填52、写个人履历表并呈验下述材料：(1)学历、职称证明原件；(2)身份证原件；(3) 婚育证明；(4) 离职证明（初次就业者除外）；(5)暂住证。2、管理部对所有应聘者讲明公司的现状、前景、工作环境、待遇，对愿意在公司工作的人员的材料进行浏览后，初选合格者，通知参加面试和笔试。3、管理部会同用人部门对参加笔试、面试者进行综合评定，并确定拟录用人选，安排体检。4、体检合格者，管理部拟出员工录用审批表，报公司领导审批同意后，即发录用通知，并联合有关部门组织培训、安排上岗。5、出录用通知后，试用人员到管理部注册报到必须呈交下述材料：(1)学历、职称证明；(2)身份证原件； (3) 婚育证明；(4) 离职证53、明（初次就业者除外）；(5)暂住证；(6)近期照片4张；(7）体检表。 综合部凭上述材料复印件建立个人档案。6、新员工接受岗前培训前需交纳 元工作服押金，然后凭收据申领工作服、工作鞋、工作帽等用品。7、公司原则上对试用期员工不安排住宿，确属路途较远无住宿地，且公司宿舍能予安排的，可书面申请入住集体宿舍，管理部批准后，交水电押金 元，申领钥匙后方可入住集体宿舍，入住前员工必须先学习员工宿舍管理制度。第七条 新进员工纳入公司培训管理体系，依照公司培训管理制度进行“岗前培训”和“岗位培训”。第三章 新员工试用第八条 凡新进公司人员(包括实习生、大中专毕业生)经岗前培训考核合格后，方可上岗；凡从事特殊54、工种作业，还需取得有关部门发给的特殊工种操作合格证。第九条 操作层新员工试用期限为一个月，专业技术人员、普管以上新员工试用期限一般为三个月。新员工上岗前需与公司签订新工考核期协议（公司视该协议为劳动合同的前期合同）。新进人员试用(实习)即将期满的前3日内，管理部会同用工部门应对其进行应知应会考核（考核时新员工还要写出工作小结），并将考核成绩张榜公示，考核合格，填报人员转正审批表，经公司有关领导审批同意后正式录用，不合格者还应及时通知本人，延长试用期一个月，再次考核不合格者，公司予以辞退。第十条试用期间新员工被发现患有严重疾病的，应及时终止试用。第十一条 新员工试用期间，享受试用期工资待遇。第十55、二条 试用期满，公司与被录用者双方应当按照平等自愿、协商一致的原则依法签订劳动合同及其附页(一式三份，公司与本人和劳动部门各存一份)，执行其相应的工资、奖金和福利待遇。双方均应严格履行合同，一方违反劳动合同有关条款的，按劳动合同法和公司劳动合同管理制度规定，另一方有权提前解除合同。第十三条 对在试工期内不能完成各项培训任务或考试考核不合格的人员，各部门应及时予以淘汰或辞退。第四章 上岗人员管理第十四条 对上岗人员的知识、能力要求：（一）上岗人员必须具备岗位职务说明书中本岗位的各项要求或在今后的工作中不断努力向岗位标准靠近。 （二）上岗人员必须具备终生学习的优良品质。自愿学习，自觉接受培训，通过56、各种形式的培训和学习方式取得岗位必备知识。（三）管理岗位上的人员应具备较强的管理执行力和迅速的反应能力， （四）公司普管以上管理人员应熟练操作常用的办公室设备，如计算机、传真机、复印机等，能用现代化工具处理所辖工作的信息。（五）员工必须按照本岗位工作职责，保质保量完成规定的生产（工作）任务。（六）公司关键岗位上的主管人员应具备本专业所需的英语基础。否则，将不能在本岗位连任。（七）管理岗位上的人员应具备较强的建章建制的能力，对本岗位职能中的工作应制定管理制度，并不断检查落实员工的执行情况。第十五条 对上岗人员的遵纪守法要求上岗员工要善于学习党纪国法和厂规，积累本岗位法律和政策方面的常识，并以法律57、法规和企业的各项规章制度自觉约束自己的行为。（一）员工必须遵守公司劳动合同管理制度中的各条约定。（二）员工必须遵守公司的劳动纪律和其他各项规章制度。（三）员工必须遵守国家的法律法规。第十六条 对上岗人员的职业道德要求：（一）诚实守信，说老实话，做老实人。（1）操作人员的生产记录要真实。（2）技术人员的实验结果和检验记录要真实。（3）管理人员的检查落实记录、统计汇报资料要真实。（二）拥护改革创新，反对因循守旧、固步自封。（1） 积极参与公司的管理创新工作。（2） 积极支持公司的技术革新、工艺改进、设备改造、材料替代方面的工作。（三）敢于负责，勇于承担责任。（1）工作中是自己的过错，决不推脱责任。58、（2）公司工作中遇到困难时，乐于献计献策、提供援助，不袖手旁观。（四）坚持进步，反对落后。先讲奉献，再讲得失；先讲自己的过错，再讲别人的失误；先讲目前的不足，再讲过去的功劳。（五）上岗人员应有强烈的团队意识，工作中讲配合，善于沟通。树立“下道工序是用户”的服务思想，努力为下道工序拓宽工作余度。第十七条 上岗人员应承担的责任和义务：（一） 员工应承担因个人行为违反公司各项规章制度时的经济处罚和行政处分。（二）员工应承担由于自身原因给公司造成的如质量事故、安全事故、生产任务不能及时完成、违章操作、政策执行错误等引起的经济损失或社会影响的责任，按照公司的各项制度接受处罚。（三)根据公司要求，员工有随59、时向公司交还在工作期间所获得有关公司生产、销售和其它业务的所有记录、笔记、复印件和其它资料等的义务，并承担为公司保密的义务。（四）各级领导要承担本部门员工违纪的管理责任。第十八条 对上岗人员的敬业要求 ：（一）上岗人员应将公司事业放在首位。应努力克服困难，不断把工作做到更好。（二） 上岗人员应视公司的生产任务为首要任务，在需要的时候，个人利益服从公司利益。第十九条 对上岗人员接受职业技能培训后的取证要求：对公司要求的各种学习、培训应积极参加,在培训中应认真学习，按时完成学习和培训任务，取得优良的成绩。（一）操作人员上岗前经公司各部门培训后,考核成绩合格才能取得上岗证。（二）维修人员接受培训后应60、取得特殊工种上岗资格证。（三）专业技术人员应取得专业技术职务任职资格证。（四）专业管理人员应取得本专业上岗资格证。（五）销售主管人员应掌握相关产品知识、企业知识、市场知识、顾客知识、法律知识，并力求在一至两年中取得社会上销售员上岗资格证。第二十条 对在岗人员的业绩考核、处罚、奖励（一） 上岗人员的业绩按照“德、能、勤、绩”实行逐级考核，各级管理人员要制定所管理范围的考核细则，并按月考核，评出优秀员工和筛选出后进员工，根据员工贡献大小进行薪酬分配。对考核不达标人员要及时帮助分析原因、解决问题、找出解决方案，对屡教无长进的人员按照劳动合同书约定解除、终止、变更劳动合同，及时淘汰。（二） 对严重违反61、劳动纪律、工艺纪律、操作规程等行为恶劣、造成极坏影响的员工，公司可随时解除其劳动合同。对上班时间脱岗、睡觉、无事闲聊、看报看杂志等因工作任务不饱满而造成的违反劳动纪律人员，一经发现，公司除按相应条款对本人和部门管理者进行经济处罚外，立即合并所在岗位并责令部门领导按违纪人数裁员。（三）对工作中勇于创新、降成本增效益中有突出贡献的优秀管理人员、技术人员、操作工人，公司将按优秀员工奖励办法进行奖励和表彰。（四）公司对管理和技术人员实行月度考核，年度考评，一年一聘，优聘劣汰的续聘制度。形成能者上，平者让，庸者下的用人竞争机制。对未能续聘的管理人员、技术人员及时解聘，调离原管理或技术岗位，安排其在公司范62、围内择岗。若择不到岗，公司又在三个月内安排两次以上工作的员工，不服从分配者按富余人员管理。第五章辞职、离厂与结账第二十一条 试用期内，新员工辞职，应提前7天书面报告所在部门。试用期员工转正后，若有离职，须提前30日书面报告所在部门，在未被批准辞职期间，员工应继续在岗位上安心工作，直至经公司领导逐级批准后，方可办理离厂手续。否则，在报告未被批准期间就擅自不来上班者视为旷工，按公司有关规定进行处罚。第二十二条 终止或解除合同时，公司和员工均应按国家有关法律法规、公司有关规定的程序办理有关手续，经公司领导逐级审批后，方可办理终止或解除合同手续。员工离厂手续在终止合同或解除合同后两个工作日内办理（遇节63、假日或公司特殊情况时顺延）。第二十三条 离厂与结算1、员工离职前须上交本公司发放的所有工作服、工作鞋、帽，在公司工作满一年者，不再另计扣工作服损失费；不满一年者，公司视工作服损失程度另计扣工作服损失费。不退工作服者不退工作服押金。2、各部门负责人在批准人员离职前应收回离职人员的工具和仪器，统计离职人员的出勤，核算离职人员（计件制）的工资（非计件制部门人员由人事部门核算），然后在职工离厂手续清单上签字并转交管理部。3、管理部将职工离厂手续清单分别转宿舍管理人员和劳保管理人员及财务人员清理相关的费用，并汇总公司应支付的总金额，报财务负责人批准后，于工资发放日统一结清。第二十四条 管理部应及时汇总被64、辞退人员和辞职人员名单到门卫处，被辞退或辞职人员从次日起不允许再进入公司，如需进公司办理离职手续时，需先经门卫与管理部取得联系，获得许可后方可进厂。第五章附则第二十五条 本条例解释权归公司管理部。第二十六条 本制度自颁发之日起实行。附件一：招工简章（样本）深圳sy电器有限公司是深圳sy电器公司与国家特大型企业彩虹集团以股份投资的合资公司，公司主要生产空调辅助加热器，因生产和市场需要，现招收操作人员。工种：要求：性别：男，年龄1840岁。文化程度：本专业技校生或本专业中专生。身体健壮（以县级以上医院的心、肝、肺检查证明为准，各项指标必须正常），两眼视力裸视均在0.8以上。证件（身份证、毕业证、暂65、住证）齐全，能吃苦的人员。待遇：六天八小时计件工作度。试工期三个月，综合工资950元。试工期满或提前出试工期者，能独立完成生产任务的按件计工资，提供住宿。请应聘者自带笔和证件前来报道。地址：吴江三淞路sy彩虹电器有限公司深圳sy电器有限公司日期：xx年-1-20新工试工期协议甲方：深圳sy电器有限公司乙方：双方就乙方在甲方试工期内的有关事项按平等自愿原则签订以下协议。 一、甲方公布招工简章并按招工简章如实支付乙方试工期内的工资。二、甲方向乙方明示所在岗位劳动条件；向乙方明确所招岗位人员的工资待遇和试工期待遇。向乙方明示应完成的生产定额，向乙方宣布应遵守的管理制度。三、乙方应遵守甲方各项管理制度66、，安心工作，努力学习，尽早独立完成岗位操作。四、若乙方在甲方不安心工作，不努力学习，或经培训教育达不到甲方要求的，甲方将对乙方进行管理。详细条款如下：1、乙方因个人原因辞职必须提前一个月向所在部门递交书面辞职报告，以便所在岗位有培训新人的时间，在未被批准辞职离厂期间，新工应继续在岗位上安心工作，直至报告被本部门负责人批准方可办理人员离职手续。否则，在报告未被批准期间就擅自不来上班者视为违反劳动纪律中的旷工。员工旷工属严重违纪行为，对旷工人员的处罚如下：a、员工旷工1天以内的，罚款50元；b、员工当月旷工1天以上，累计3天以内，扣除全月工资；c、员工当月旷工累计3天以上，扣除全月工资并解除试工协67、议。2、对入厂时间不满半个月就被辞退或自己提出辞职的人员，其间主要是接受培训教育（耗费材料、人工工时），基本上没有从事正常的工作，也没有生产产量或检验产量，因而没有工资。3、入厂时间满一半个月至两个月的人员，因公司方辞退或个人辞职个人时，按照试工期工资待遇支付其工资外还要另扣有关劳保及工作服费。4、入厂时间满三个月以上人员，因个人辞职，离厂时工资结算标准按当月的岗位计件标准和计件产量计算，但要扣除工作服费。5、以上所指时间均按实际出勤天数累计。五、乙方入厂时向甲方所示证件必须属实，若因证件虚假产生的一切后果均由乙方承担。甲方签名：深圳sy电器有限公司 乙方： 日期： 日期：员工奖惩条例第一章 68、总则第一条 为维护公司的劳动纪律和各项制度，保障公司正常的生产和工作秩序，激励员工奋发向上的敬业精神，特制定本条例第二条 对员工的奖惩实行以精神鼓励和思想教育为主、经济奖惩为辅的原则。第三条 本条例适于公司全体员工。第四条 奖惩类别：1、奖励嘉奖、记功、记大功、晋级2、处罚申诫、记过、记大过、降职、解除劳动合同第二章 组织与权责第五条 管理部为本办法的归口管理单位，其它部门为执行配合单位，管理部具体权责如下:1、员工奖惩办法内容制定与修正。2、公告奖惩事项，执行奖惩内容。3、建立奖惩资料文件，配合考核运作。第六条 各部门权责:1、员工奖惩事项提报，经主管核准后提报至管理部。2、要求员工遵循各项69、规章制度，评核日常配合执行状况。3、宣讲奖惩案例。第三章 奖励第七条 员工奖励分为分嘉奖、记功、记大功、晋级四种，记大功以下以三级进方式计算，如：三次嘉奖等于小功一次，余以此类推计算。第八条 有下列情形之一者，得以嘉奖一次：1、被评为公司月度优秀员工者。2、积极向公司提出合理化建议，改进工作方法，提高工作效率，增进生产效益者。3、勤劳服务，负责尽职，努力本职，且不积压承办业务，成绩优异堪为员工楷模者。4、领导有方，以身作则，才能卓著，使业务工作推展有相当成效者。5、对偶发事件或灾害预防勇于负责、处理得当，有助于公司安全者。6、维护公司利益和荣誉，为公司挽回经济损失有功者（5000元以下）。7、70、热心服务，有具体事迹或代表公司参加各种竞赛活动成绩优异者。8、拾金不昧，临财不茍，足为员工表率者。9、有其它功绩，经单位主管提报者。第九条 有下列事迹之一者，得予记功一次：1、大胆创新，提案改善业务、生产技术或管理制度，经采纳施行有效者（取得经济效益500010000）。2、对主办业务有重大推展或改革绩效者。3、执行临时紧急业务，限期完成表现良好者。4、遇有灾害采取措施得宜者。5、节省原料或对废料利用有成效者（取得经济效益500010000）。6、检举重大违规或防止损害公司利益者（挽回经济损失500010000）。7、有其它功绩，经单位主管提报者。第十条 有下列事迹之一者，得予记大功一次：1、71、对经营管理，生产技术及研究开发有特殊贡献，使公司获取重大利益者（取得经济效益1000050000）。2、对危害公司权益之情事事先举报或设法制止，使公司免于遭受重大损失（10000元以上）。3、遇有突发事件，能英勇救护，使公司财产免于遭受重大损失（10000元以上）。4、有其它功绩，经单位主管提报者。第十一条 有下列事迹之一者，给以晋级奖励：1、一年中累计二次记大功（自第一次记大功之日起计算）但无记过（含）以上违纪记录者；2、在当年工作中给公司带来重大效益者（50000以上）；3、为保护公共财产，避免了事故发生，使公司财产免受重大损失（50000以上）4、有其它功绩，经单位主管提报者。第四章 处72、罚第十二条 员工处罚分为申诫、记过、记大过、降职、解除合同五种，记大过以下以三级进方式计算，如：三次申诫等于记过一次，余以此类推计算。第十三条 员工有下列情形之一者，得予申诫一次：1、材料使用浪费者。2、擅自动用非工作岗位内之设备者。3、在公司内口角喧哗者。4、无故拖延作业者。5、妨害公务，情节轻微者。6、损害公司财物隐瞒不报者。7、无故不参加集会者。8、工作时间中谈话、嬉戏或躲卧休息、怠忽工作者。9、言语行为不检者。10、班前，班后5分钟未对工作现场进行清理，清扫或整理不干净，下班后门窗未锁好，设备、电源、气源、水源未切断者。11、未按作业指导书及设备操作规程规定或方法作业者。12、未按指定73、使用材料者。13、工作时间中看报纸、杂志、及翻阅非业务相关之书籍或信件者。14、破坏公司环境卫生者。15、未作好上下班交接工作者。16、不及时向主管报告个人受伤或意外事情及情况者。17、发现质量问题，未及时上报或隐瞒不报者（T24小时）。18、试用期内出勤率低于90%或有违法，违纪行为的。19、在工作场所内随地吐痰、丢果皮、纸屑者。20、午休期间在现场打牌、下棋、吃零食、大声喧哗、打闹嬉戏者。21、员工在工作期间带耳塞听音乐者。22、工序产品周转无流程卡者。23、进入流水线现场不换工作鞋或出流水线后仍穿工作鞋者。24、擅自乱倒乱丢公司废弃物品，未造成严重后果者。25、工作期间未按规定着装及佩带74、上岗证者。26、未按规定穿戴劳保防护用具者。27、生产日报、品质记录填写错误、乱涂乱改、不真实、不齐全、未做记录者。28、擅自串岗、离岗时间超过10分钟或迟到、早退15分钟以内。29、用餐期间有不按规定排队、倒饭者。30、不随手关灯、关水龙头，以致出现长明灯、长流水现象者。31、犯有性质与上述情况相类似的行为。第十四条 员工有下列情形之一，经查明确实者，得予记过一次:1、投机取巧、隐瞒蒙蔽、谋取非份利益，情节较轻者。2、遇有非常事变，故意规避致公司蒙受损失，情节较轻者。3、对公司举办之活动不支持而抵制者。4、对机器、仪器或设备粗心使用者。5、主管就属下犯有本规则之事由而曲意包庇者。6、对领导、75、同事、来访者有不礼貌行动或影响公司形象。7、上班时间内睡觉者。8、对上级指示或有期限之命令，未报告正当理由，亦未能如期完成或处理不当，或逾期不移交或移交不清。9、管理不当、防范疏忽、怠忽职务，泄漏机密或谎报事实致公司遭受损失或意外灾害，情节较轻者。10、主管人员因管理不当或疏忽监督致所属人员失职或舞弊情事，经查明属实者。11、浪费公司人力、财力、物力或毁损公司设备或伤及他人，致公司蒙受损失，情节较轻者。12、违反安全卫生工作守则，不服从有关安全卫生的命令者。13、在工作时间内擅离职守或命令委托他人代做，情节较轻者。14、调职办理移交，无特殊理由而未按期办妥者。15、坐卧于物料、成品上者。16、76、违反公司各种规章或命令情节较轻者。17、不听从上司的规劝。18、在指定吸烟区以外场所吸烟。19、未经许可携带公司物品出入公司或工厂，总价值低于50元。20、犯有性质与上述情况相类似的行为。第十五条 员工有下列情形之一，经查明确实者，得予记大过一次:1、遗失经管之文件、机件、物品或工具者。2、擅自变更工作方法，影响生产致公司蒙受损失者。3、扰乱秩序，在工作场所辱骂侮辱同仁或妨害他人工作者。4、过失致公司遭受不利损失或致他人伤害者。5、私自谈论、讨论、比较薪资者。6、违抗命令，不服从指挥或与顾客常争执者，情节较轻者。7、擅自翻阅主管文件、资料者。8、于公司内随处涂写者。9、携带违禁品进入厂区者。177、0、对同仁恶意攻讦或诬告为证而制造事端者。11、破坏公告栏者。12、浪费人力财力物力或毁损公司设备，致公司蒙受重大损失者。13、遇有非常事变，故意规避，致公司蒙受重大损失者。14、擅离职守，致发生事变，使公司蒙受损害者。15、未经准许接受往来客户邀请或暗收回扣，情节较轻者（不超过100元人民币或等值礼物）。16、擅用他人员工证或将员工证借与他人使用。17、利用职务上之机会图利他人，情节重大者。18、虚报加班，旅费等领受不当之金钱者。19、他人违规，故作伪证者。20、在公司或工厂内有妨害风化行为者。21、犯有性质与上述情况相类似的行为。第十六条 员工有下列情形之一者，经查明确实者，应予记大过二次78、处分：1、偷窃公司或同事财物情节较轻，且勇于承认错误者。2、在禁烟区内使用火气或吸烟者。3、挪用公物、公款情节较轻者。4、利用职权营私情节较轻者。5、过失酿成火灾，情节较轻者。6、酗酒滋事，影响工作或宿舍秩序者。7、造谣生事，散播谣言，致公司蒙受不得损失者。8、泄漏会议内容者。9、侮辱上级之行为，情节较轻者。10、恐吓伤害同事，情节较轻者。11、未经许可，擅自就任他职者。12、罢工或破坏正常工作与生产秩序者。13、犯有性质与上述情况相类似的行为。第十七条 员工有下列情形之一者，给与降职处罚（若改员工职级已属最低级，则给与改员适用解除合同处罚）：1、对上述处罚，凡累积满大过一次得酌予降职一级。279、无不可抗力因素，而工作犯有重大过失者，致损失无法弥补者，酌予降职一级。3、主管监督不周疏忽于职守，致部属因违规受记大过以上处分时，其上级主管应受连带处分,惟主管已事先确实注意督导或采取防范措施，或有不可抗力因素者除外。4、管理人员滥用职权，给公司造成经济损失者。第十八条 员工有以下情形之一者，应予解除劳动合同。1、严重违反劳动合同、厂纪厂规和公司规章制度，情节重大者。2、无正当理由连续旷工二日或一个月内累计旷工达三日，或年度内旷工达五日者。2、一个年度内被记大过累计达三次以上者。3、触犯法律经判刑者。4、煽动、组织、参与聚众闹事并严重影响公司生产经营者。5、利用公司名招摇撞骗及伪造涂改公司文80、件图利，使公司蒙受重大损失者。6、故意损坏公司财务或机械设备者。7、事务不清弃职潜逃者。8、吸食或注射毒品或使用其它违禁品之不良嗜好者。9、拒绝听从主管人员指挥监督或调派，经劝导不听，情节重大者。10、挪用公物，公款情节重大者。11、故意纵火，酿成火灾或火警者。12、严重失职，利用职权营私舞弊，对公司利益和信誉造成重大损害者。13、上班或下班时间，于厂内或厂外打架者。14、过失造成他人伤残或死亡者。15、故意陷害他人致伤害或死亡者。16、泄漏公司机密，而使公司蒙受损失者。17、侮辱上级之行为者。18、偷窃公司或同事财物者。19、故意违反生产操作规程及安全消防规程造成严重后果，严重妨害公司安全者81、。20、擅离职守致经管工作发生变故者。21、进出厂区拒不接受警卫验证身分，图强闯出入工厂者。22、在厂内或宿舍内赌博者。23、提供虚假证件或证明者。24、重大质量事故或重大安全事故的直接责任人。25、恶意散播谣言伤害公司声誉，致公司蒙受不利有具体事实，或挑拨劳资双方者。26、利用职务之便，图利自己或他人者或要求提受不正当之报酬者，经查证属实者。27、请事假、病假、工伤病假而至他处工作者或雇用期间内于公司外兼职工作。28、未经许可留宿外人者。29、将有关薪资状况信息故意透露给他人。30、未经公司允许擅领外人到公司生产、办公等区域参观、摄影、摄像的。31、恶言顶撞上司，不服规劝，或与公司干部吵架争82、执，破坏工作秩序者。32、虚报学经历等，或用不正当方法使公司误信而录取雇用者。33、公司根据考核结果调整其工作岗位不服从的。34、门卫人员，违反门卫管理制度及其它影响公司形象与警卫纪律之行为，一律予以解除劳动合同： 1）未严格执行安全及门禁控管； 2）值勤时于守卫室吸烟及打私人电话。35、犯有性质与上述情况相类似的行为。第十九条 员工因主管督导不周，致其所属员工受惩戒时，依情节轻重直属主管应受连带处分，但于事前以书面报告上级或已作预防措施而有具体证明者，得免受连带处分。第五章 其他第二十条 同一年度功过可以相抵，规定如下：1、嘉奖得与申诫抵销.2、记功1次或嘉奖3次，得抵记过1次或申诫3次。383、记大功1次或记功3次，得抵销大过1次或记过3次.第二十一条 违反上述所列之各项时，公司除按规定处分外，如有触犯法律者，当送交公安机关处理；若公司遭受重大损失时，得依法追诉公司所受之全部或部份损失赔偿。第二十二条 受奖惩之员工，应当按以下标准加(减)当月份的薪资:一、奖励：1、记嘉奖一次加发奖金30元及该年年终奖金5% 。2、记小功一次加发奖金100元及该年年终奖金10% 。3、记大功一次加发奖金300元及该年年终奖金20% 。二、处罚：1、记申诫一次扣除该月工资20元及该年年终奖金5% 2、记小过一次扣除该月工资60元及该年年终奖金10% 。3、记大过一次扣除该月工资150元及该年年终奖金284、0% 。第二十三条 奖惩核定流程:员工如发生符合以上奖惩标准之事情时,各部门应在事实发生三天内填写奖惩通知单,经相关主管及相关部门负责人签核，总经理、董事长批准（记大功、晋级、降职、解除合同之处罚需经主管人事部长及总经理、董事长批准，其他奖励及处罚需经部门领导批准），所有奖惩均需以奖惩通知单及通报公告为准。第二十四条 奖惩的执行：奖惩通知单由相关领导批准后，以通报形式予以公告，财务部按奖惩通知单上注明的奖惩金额实施奖励。奖惩通知单一式四份，员工所在部门一份、财务一份、管理部存档一份，个人档案存入一份。第二十五条 本条例与国家法律法规及上级文件规定不符时，按法律法规及上级文件规定执行。公司部门规85、章如有与本条例抵触者，按本条例执行，本条例没有具体规定的，按公司部门规定执行。第六章 附则第二十六条 本条例自下发之日起执行。第二十七条 本条例解释权归公司管理部。考核考评管理办法第一章 总 则第一条 为进一步加强公司管理，建立健全公司的激励机制，更好地调动全体员工的积极性，确保公司经营任务的全面完成。实现公司考核工作的制度化、规范化，使考核考评作有理有据。特制定本管理办法。第二条 考核的目的：1、通过考核明确公司当月各项经营指标及实际完成情况，找准与公司总体目标之间存在的差距，为公司领导的管理提供决策依据。2、通过考核可以全面评价各部门的工作实绩状况和部门负责人的实际工作和管理能力，为公司部86、门的考核、奖励、使用、解聘提供可靠依据。3、通过考核营造一个平等的竞争氛围，并以考核结果确定公司本月奖励基数和部门奖励基数，使考核工作成为有效的激励机制，同时也为奖励发放额度提供必要的计算依据。 4、通过考核的评价、交流、对话，进一步密切上下级之间、部门与部门之间的关系。各部门既可知道自身的不足，明确改进的方向，也可对部门的各项工作起到激励作用。第三条 考核的原则：1、贯彻和坚持“逐级考核”的办法，部门经理由总经理进行考核，其余人员由各部门负责考核。真正体现“人人有指标、工作有考核、收入凭贡献、奖惩有章法”的管理思路。2、公平、公正、公开：考核考评标准明确，考核考评过程公开。3、定量和定性相结87、合，量化考核为主，定性考评为辅，全员参与，各个部门相互考核。第四条 考核的范围：公司下属所有部门、人员。第二章 考核的组织与管理第五条 公司成立考核领导小组，负责对整体考核工作的实施。并对考核结果进行确认，具体设置如下： 组 长：周发明副组长：甘德彪成 员：各部门部长第六条 月度考核领导小组常设机构为公司管理部，主要任务如下：1、公司总目标的考核，并计算出公司月度得分、负责每月奖励标准的计算与报批。2、负责公司其它部门的月度考核汇总，并计算出当月的奖金额度，送各部门分发，并根据各部门考核结果制作工资表格发放工资。3、在总经理处收回部长以上人员的当月考核表，并据此制作工资表格发放工资。4、必要时88、可以召集考核组成员进行检查和临时抽查，并负责检查情况的纪录，作为当月部门管理项目的评分依据。第七条 考核领导小组认为有必要时，可以召集领导小组人员或领导小组人员扩大会议，通报月度考核情况，并对各部门的工作进行要求和指导。第八条 次月五日前管理部应收集各部门对其它部门考核计分表，并计算得分结果，报考核领导小组正副组长审定。第九条 各部门年度考核的量化指标，主要依据公司的年度经营计划，公司可以根椐市场销售计划的变更、生产实际情况和市场情况进行适当调整。第三章 考核的内容第十条 公司月度考核指标：1、每月对各项指标逐项进行考核。考核数据来源于本月财务报表及各部门实际上报的完成数。2、公司内部管理制度89、的建立，落实情况，进行综合评定。3、公司本月交办的各项工作完成情况。4、公司每月奖励标准的计算= 综合考评分。第十一条 各职能部门的考核：1、公司指标分解到各职能部门的完成情况。2、部门内部管理制度的建立以及管理成绩。3、部门的质量管理，含产品质量和工作质量。4、部门之间工作协调、配合情况。5、临时交办的各项任务完成情况。6、部门月奖励的计算=部门月考评分公司月奖励标准部门人员系数和。第四章 考核办法第十二条 考核的数据主要是来源于公司的财务报表，财务报表无法提供数据时，可由被考核单位提供，由考核部门审核后采用。第十三条 月度考核日期为次月5日前，部长以上人员由总经理负责考核，各部门的考核采用90、部门与部门之间相互考核的办法，即与其它部门密切相关的项目，授权有关业务部门进行考核，由管理部进行汇总，考核小组应在8日前审核结束。第十四条 每月对各部门的考核分，由管理部汇总后报考核领导小组组长，经领导小组组长审核批准后，方为各部门当月考核得分。第十五条 各部门对当月考核分存在异议时，可以提请考核领导小组进行复议，按复议的结果作为该部门当月的考核分。第十六条 各部门内部人员的考核由各部门自行考核。第十七条 考核小组对各部门奖励额度实行年度每月预发、总额控制的管理办法。即每月各部门可留有节余、也可使用以前月度结余，并保证总额不突破的管理办法。 第五章 附 则第十八条 为使本管理办法易于操作，同时91、制定的深圳sy电器有限公司考核实施细则为本管理办法之附件。第十九条 本管理办法解释权归公司考核领导小组。第二十条 本管理办法自颁发之日起实施。考核考评实施细则一、目 的第一条 为确保公司考核工作顺利开展，如实、公正地反映公司及各部门的工作业绩，营造一个争先进，超先进的竞争氛围，通过考核，使被考核单位知道月度工作的不明确整改的方向，达到激励和鞭策的目的，从而使企业的管理迈向新台阶。为确保考核考评管理办法的贯彻实施，特制定本实施细则。第二条 本细则主要是对考核考评管理办法的解释和补充，是方便各部门在考核工作中操作，从而使各项条款落到实处。第三条 考核采用定量和定性相结合，量化考核为主，定性考评为辅92、。二、公司月度考核指标及计分办法第四条 管理部负责对公司当月各项指标的完成情况进行综合考核，以确定公司当月奖励标准，其考核指标、计分标准及考核执行部门如下：1、指标及计分标准：考核指标年任务数月度计划数权重加减分 产品销售收入2000万元（年计划-已完成数）剩余月份数40增减5%加减1分产品产量80万套（年计划-已完成数）剩余月份数10增减5%加减1分利润总额700万元（年计划-已完成数）剩余月份数30增减5%加减1分货款回收率10010010增减5%加减1分安全消防无事故无事故10有全扣、无满分2、月度计划数的确定：按照移动平均法来确定每月的月度计划数。即按照年度计划除以12个月为当月的考核93、指标，即（年计划数已完成数）剩余月份月度计划考核指标。3、考核数据的确定：以当月入帐的财务报表数据为准。当被考核单位对数据有异议时，应当主动与财务部门对数，出现数字差异时，以财务部通知改正的数字为准。4、安全消防，实行一票否决。由管理部组织定期安全检查或临时安全抽查的记录进行考核，发现1次轻微事故扣1分，一般事故扣5分，重大事故本月考核分为零，并追究部门有关责任人员责任。5、考核的执行部门：上述指标由公司考评小组常设机构管理部直接负责考核，由管理部直接评出得分数，由公司财务部长审核，报公司总经理审批后执行。三、部门考核指标及计分方法第五条 按照公司年度生产经营计划确定公司各部门的年度及每月的考94、核指标，月度计划指标公司可根据实际情况另行下发，具体如下：1、市场部月度考核指标：考核指标月度任务数的确定基础分加减分 产品销售收入（年计划-已完成数）剩余月份60分增减5%加减1分产品销售费用10分增减5%加减1分货款回收前三个月的销售收入（开票数）10分增减5%加减1分其他部门考核20分其他部门考核内容见附表12、生产部月度考核指标：考核指标月度任务数的确定基础分加减分 产品产量（年计划-已完成数）剩余月份30增减5%加减1分产品制造成本25增减3%加减1分产品良品率15增减1%加减5分安全生产零事故不得出现设备及人员安全事故10按安全生产管理制度执行其他部门考核20其他部门考核内容见附表95、23、品保部月度考核指标：考核指标月度任务数的确定基础分加减分 产品良品率40增减1%加减5分出货合格率40增减1%加减5分其他部门考核20其他部门考核内容见附表34、研发部月度考核指标：考核指标月度任务数的确定基础分加减分 技术问题解决率30增减5%加减1分研发项目完成率40增减5%加减1分安全生产零事故不得出现设备及人员安全事故10按安全生产管理制度执行其他部门考核20其他部门考核内容见附表45、资材部月度考核指标：考核指标月度任务数的确定基础分加减分 采购成本降低率40增减5%加减1分来料合格率30增减5%加减1分仓库管理达到管理标准10每有1处不符合扣1分其他部门考核20其他部门考核内96、容见附表56、财务部考核指标：考核指标月度任务数的确定基础分加减分 资金收付无事故及时准确、规范、安全30每发现1次不符合扣5分资金合同审批制度执行达到管理标准30每发现1次不符合扣5分各种报表上报数据准确、上报及时20每发现1次不符合扣3分其他部门考核20其他部门考核内容见附表67、管理部月度考核指标：考核指标月度任务数的确定基础分加减分 管理费用控制额（年计划-已完成数）剩余月份30增减5%加减1分人事工资管理合法合规、保证生产需要10每出现部门投诉及劳动监察一次扣5分车辆管理维修及时、保证公司用车需要10因车辆影响接待每次扣5分食堂管理干净、卫生、饭菜质量无投诉10每投诉一次，且认定事实97、扣5分其他部门考核40其他部门考核内容见附表7四、其它第六条 各部门单项得分的计算依据是根椐各部门工作性质，确定每个单项得分的分数，各单项分数之和为100分。第七条 各部门每月的考核工作由管理部具体负责，需要数据则向相关部门索取，数据提供部门对数据的真实性负责。第八条 管理部在考核过程中,凡扣分的事项必须作好文字记录,考核结束后应向被考核单位进行意见交流，使之在工作中加以改进。第九条 管理部对各部门考核计分结束后，上报给公司总经理审批，按总经理审批意见执行。第十条 对部门单项的扣分不可以超过该单项的基本分，最多该单项得分为零。第十一条 市场部通知的产量指标数，低于生产部月计划数时，只要完成通知98、计划量该项不扣分，实际产量高于公司下达的月度计划时可加分。第十二条 当月度利润出现负数时，公司奖励基数为零。有利润时按完成的百分比计算。但公司应要进行考核，考核结果由管理部留存，作为年度考核之依据。第十三条 对有特殊贡献的人员可以加分奖励，相关部门应每月申报，由考核领导小组审定后执行。第十四条 部门月度奖励额=部门人员系数和当月部门得分公司月奖励标准额度。 第十五条 各部门应建立内部考核制度，按照考核结果分发，防止平均分发及照系数发放。公司只计算各部门奖励总额，由各部门按照部门考核情况进行分发到人。第十六条 本实施细则随同考核考评管理办法同时实施。第十七条 本细则解释权属考核领导小组。附表1月99、度考核记分表（2008年 月）考核单位：被考核部门标准分考 核 内 容考核分中层干部考核管理办法第一条 考核的目的公司对中层领导干部进行考核的目的是为了加强公司中层干部管理，建立和完善领导干部的培养、选拔、培训、教育、管理、考核、奖惩、聘任、淘汰等配套制度。通过对领导干部的德、能、勤、绩等各方面的定性和定量的综合考核评价，有效地促进领导干部尽职尽责，努力完成岗位工作任务，不断提高领导干部的综合素质；建立干部岗位竞争上岗，纵向能上能下，横向交流换位、考核末位淘汰机制；完善干部逐级管理，逐级负责、逐级考核、逐级奖罚的管理办法和谁主管谁负责及责、权、利相结合的激励机制；树立先换思想后换人，换了思想不100、换人，不换思想必换人的思想观念；形成“敬人敬业、追求卓越、团结协作、不断创新”的工作局面。第二条 考核的范围公司中层领导干部考核的范围包括公司对部级以上（含部级）的考核。（一）考核的负责单位公司部级干部考核工作统一由管理部负责组织实施。（二）考核的办法1、考核的频度：每月考核一次，每年综合考核评价一次。2、考核内容及方式：考核内容分为德、能、勤、绩四个方面。德，主要指政治表现、思想品质、道德品质、廉洁自律、遵法守纪、热爱公司；能，是指业务知识和工作能力；勤，是指工作态度和勤奋敬业的表现；绩，是指工作的数量、质量、效益和贡献。月度考核经公司主管领导审核和公司总经理审定。每年一次的综合考核评价以月101、度考核为基础，以领导考核为主（占60%），部门横向测评为辅（占20%），民主监督评价相结合的原则（占20%）。3、考核结果的处理：每月考核与奖金挂钩，年综合考评较差的要警示谈话，年终考核实施末位降级使用经济处罚或淘汰制。第三条 考核内容1、德（占10分）：品行端正、言行一致、廉洁奉公、诚信对人，团结同志、协同进取、关爱员工、言语文明、尊敬上级、服从指挥。反之每种与德相悖的行为扣1-2分。2、能（占10分）：a、对上有编制和撰写各种规划、总结、分析、报告的能力。对下有组织员工完成各项生产和工作任务的能力。b、对内有建章建制，依法管理和有效控制各种人、材、物等资源和各项工作状态的能力。对外有沟通、102、协调处理各项工作任务或事务的能力。c、有开拓精神、知难而上、分析问题和解决问题的能力。d、有创新工作精神、成本有降低、质量有提高、安全有保障、技术有创新、管理有突破。e、有不断学习，提高自身文化素质和工作水平的能力。 反之每种能力不佳的表现扣1-2分。3、勤（占10分）：a、工作态度端正，积极主动、任劳任怨、不计得失、讲工作、讲奉献。b、模范遵守公司和本单位的各项规章制度，率先垂范，身先士卒，时时、事事、处处带领员工一道工作。c、及时按质按量完成岗位本职工作和上级交给的临时性工作任务。同时每月25日前将部门考核表上交总司办。d、带头执行劳动纪律。反之每种不勤行为扣1-2分。4、绩（占70分）：103、 a、公司对部门月考核成绩占30分；b、月工作计划完成、会议纪要布置的工作任务完成占40分。第四条 考核操作表格：见干部绩效考核表第五条 本考核办法自颁发之日起实行。深圳sy电器有限公司 年 月中层干部绩效考核表姓名： 职位：项目考核内容标准分自评初核复核绩工作绩效部门月考核成绩30任务完成情况月工作计划完成、会议纪要布置的工作任务完成情况40德品行端正、言行一致、廉洁奉公、诚信对人，团结同志、协同进取、关爱员工、言语文明、尊敬上级、服从指挥。（满分10分）10能对上有编制和撰写各种规划、总结、分析、报告的能力。对下有组织员工完成各项生产和工作任务的能力。2对内有建章建制，依法管理和有效控制各104、种人、材、物等资源和各项工作状态的能力。对外有沟通、协调处理各项工作任务或事务的能力。2有开拓精神、知难而上、分析问题和解决问题的能力。2有创新工作精神、成本有降低、质量有提高、安全有保障、技术有创新、管理有突破。2有不断学习，提高自身文化素质和工作水平的能力。2勤工作态度端正，积极主动、任劳任怨、不计得失、讲工作、讲奉献。2.5模范遵守公司和本单位的各项规章制度，率先垂范，身先士卒，时时、事事、处处带领员工一道工作。2.5及时按质按量完成岗位本职工作和上级交给的临时性工作任务。同时每月25日前将部门考核表上交总司办。2.5带头执行劳动纪律。2.5合计特别加分评语考绩总分评分标准：以百分制考核105、，20分未达到要求，40分勉强达到要求，60分达到要求，80分超越要求， 100分远超过要求 。劳动纪律和考勤管理制度第一章 总则第一条 劳动纪律是员工在劳动过程中应当遵守的行为规范和准则。为加强员工劳动纪律管理，保证公司正常的生产工作秩序，按有关规定，结合公司实际，特制定本制度。第二章 劳动纪律管理第二条 员工必须严格遵守和执行公司颁布的各项规章制度，违犯者按相应规定处理。第三条 员工必须严格遵守公司的劳动安全要求、工艺纪律、操作规程、工作规范，违犯者按公司的有关规定处理。第四条 公司管理部是公司劳动纪律归口管理部门。各部门部长是本部门劳动纪律管理的主要责任者，根据逐级管理、逐级负责、逐级检106、查、逐级考核的原则，各部门应对各自职权范围内的劳动纪律负责，并根据公司制度，结合本部门的实际情况制定各自劳动纪律管理细则，并自觉主动进行检查、考核管理。第五条 各部门严格遵纪守法的同时，负有教育和管理员工遵纪守法之责任，有保证完成生产任务的职责。第六条 公司管理部对各部门劳动纪律管理实行监督检查，查出问题后不仅要对违纪者进行处罚，还要对部门、班组负责人进行处罚，并要求违纪部门限期整改。第七条 员工在生产工作时间内应作好本职工作，并做到五个规范，即进岗规范着装，上班规范纪律，上岗规范操作，下岗规范行为，交接班规范内容。（一）进岗规范着装：1、进入生产现场、生产岗位必须穿着规定的工作服、劳保用品、107、并佩戴好上岗证，保持服装整洁和良好的仪表。2、男员工不许留长发，不许穿拖鞋、短裤和背心进厂。3、女员工在厂区内不许披长发，不许穿超短裙，不许画浓妆，不许穿行走困难的超高跟鞋。（二）上班规范纪律：1、必须遵从下级服从上级的原则，生产工作时间必须服从领导，听从指挥，按时保质保量完成生产工作任务。2、严格遵守公司规定的工作时间制度，做到不迟到、不早退、不串岗、不脱岗、不旷工；有事需按管理权限事先办理请假手续，经批准后方可行事。3、凡出入公司的员工要主动出示通行证件，以接受门卫的检查或因其它原因需要进行的必要的登记，员工必须服从门卫的检查及登记。4、厂区内严禁吸烟。5、不许领带亲属、小孩及非本企业人员108、进入生产区。6、不许利用工厂设备、工具、原料加工私活。7、不得办理私事，不得从事炒股及其相关活动等。8、员工上班期间不准上网、聊天、打游戏等。9、倒班人员不经领导同意不许私自串班顶替。10、员工领生产用的原材料、元器件和各种物资，必须领用一致。严禁用公司物资送人或占为己有。（三）上岗规范操作：生产人员必须按图纸、工艺、质量标准、操作规程、作业指导书进行生产。 （四）下岗规范行为，具体做到：1、不许看与生产业务无关的书籍、报纸和杂志；2、不得做与工作无关的事情；3、不得办理私事；4、不得闲谈、打闹、骂人、打架；5、不得打牌、下棋；6、不得睡觉等。（五）交接班规范内容：认真作好原始记录，不得虚报瞒109、报产量、质量、消耗、事故、加班工时等。倒班职工须按规定作好交接班手续。第八条 凡新进厂人员（含实习培训人员）上岗前必须接受劳动纪律和有关规章制度教育，未经培训不得上岗。第九条 公司管理部开展遵守劳动纪律评比活动，对遵守劳动纪律的模范部门、班组、员工，公司和各部门应予以表扬和奖励。在奖励上坚持精神奖励和物质奖励相结合的原则，对较差的部门、班组、员工要批评教育和处罚。第十条 员工违反劳动纪律的处理，分为思想教育、经济处罚和行政处分。坚持以教育为主，处罚为辅的原则。公司坚持依法管理、根据违纪情节的严重程度和个人反省的结果，公司对违纪情节特别严重、经教育和批评仍无诚心悔改的员工，予以依法解除劳动合同。110、第三章 考勤第十一条 考勤是考核员工出勤、工时利用、劳动纪律以及支付劳动报酬的重要依据，也是公司开展正常的生产和工作秩序的重要保证。各部门必须按公司规定的内容和要求，如实填写考勤表，月末逐级审核汇总，并于每月3日前将考勤表上报公司管理部。第十二条 公司实行计件工作制，体现多劳多的原则。第十三条 生产（工作）班次制及时间规定：单班制：上午：8：0012：00 下午：13：3017：30 午饭时间：12：0013：30，两班制：一班 8：0017：30 二班 20：005：30 （每班含吃饭时间1.5小时） 三班制：一班 0：008：00 二班 8：0016：00 三班 16：0024：00各班在111、规定的半小时内吃饭。 为了保证工作的时效性，企业要求生产现场的员工，提前十分钟到岗，做好岗前准备或交接班工作。管理岗位的员工，完成本岗位当天必须完成的工作后，才能按时下班。第十四条 下列员工可以实行不定时工作制：1、经营管理岗位：公司经营层管理人员，采购、营销人员。2、货运岗位：货运汽车司机、轿车司机。3、其他人员：门卫、食堂、后勤人员等。第十五条 有下列情形之一，延长工作时间不受规定的限制。1、发生自然灾害、事故或者因其他原因，威胁劳动者生命健康和财产安全，需要紧急处理时。2、生产设备发生故障，影响生产必须进行抢修理时。3、法律、行政法规规定的其他情形。第十六条 部门安排劳动者延长工作时间，112、休息日安排劳动者工作，原则上首先安排劳动者换休，不能安排换休的及法定节假日安排劳动者工作的，应按劳动法的有关规定支付工资报酬。第十七条 各部门、班组要严格定岗定员和定时定量的管理，如有不按时、按质、按量完成工作任务而发生的超时工作的，不应给予加班报酬。第十八条 员工自觉遵守考勤制度和有关规定，不得迟到、早退和旷工。1、迟到：未按规定的上班时间上岗为迟到；2、早退：未按规定的下班时间离岗为早退；3、窜岗：工作时间擅离岗位闲聊或干与本人工作无关的事为窜岗。4、旷工：有下列情形之一者为旷工：4.1、未请假或请假、续假未经领导批准，擅自不上班；4.2、有意隐瞒、涂改、伪造或骗取证明不上班；4.3、未按113、规定时间到新岗位报到；4.4、不服从组织调配或拒绝接受生产工作任务；4.5 迟到、早退、擅离岗位一次超过15分钟以上应按旷工处理。4.6、其它情况。第十九条 员工因患病或非因工负伤，需要停止工作医疗时，公司根据劳动合同管理制度中有关规定计算和确定医疗期。连续休息一个月以上没有痊愈的员工，应与公司签订员工长期离岗协议书。第二十条 员工请病假，应持医保定点的病情诊断书和病休证明（外阜及特殊情况除外）办理病假手续。停工医疗期内亦应按时交病休假条。第二十一条 员工请事假应有正当理由，事前办理请假手续，经领导批准，按规定程序和权限请假，事假期间按规定扣发工资。第二十二条 事假审批权限。员工当月请假一天，114、由所在部门组长批准；累计请假七天以内由部门部长批准；七天以上由公司管理部批准。第二十三条 员工因不可抗拒的因素影响，未能事先请假或假满续假，应用电话或委托他人请假，并于事后上班当天办理补假手续。第二十四条 员工在工作时间离岗或请假出厂，均应办理有关手续，凡未按规定办理请假审批手续，按违纪处理，其假期一律按旷工处理。第二十五条 员工外出事假期间患急病，应有乡级以上医疗单位的急诊证明，因病住院的，持住院证明可按病假处理。第二十六条 员工因打架受伤不能上班和需要医疗者，按事假处理，住院费、医疗费自理。第二十七条 各部门考勤管理员应认真负责本部门的考勤管理，如实考勤，不许以虚假考勤谋取私利，一旦被公司115、检查发现有作弊行为，将严厉处罚。第四章 附则第二十八条 本规定解释权归公司管理部。第二十九条 本制度自颁布之日起执行。 劳动纪律考核细则为加强管理，确保工艺纪律、劳动纪律处于受控状态，提高产品质量、提高工作效率，落实逐级管理、逐级负责、逐级检查、逐级考核的原则，特制定本制度：1、 劳动纪律1.1 迟到、 早退、上班时间串岗、脱岗、在工作岗位上闲聊、看与工作无关的书刊、干与工作无关的事，初犯者,罚款10元、再犯者每次加罚10元（第一次，10元；第二次，20元）。1.2 病假：休一天扣一天，月累计超过6天，除扣工资外，扣除全勤工资。1.3 事假：休一天扣一天，月累计超过3天，除扣工资外，扣除全勤工116、资。1.4 旷工：旷工1天扣3天工资，超过3天，辞退。1.5在生产区域吵架、骂人，先骂人者扣200元；被动骂人者扣100元，进厂未满1个月者，视情节予以辞退或延长实习期。1.6员工发生打架，凡动手打人者，一律予以辞退。1.7 在工作时间睡觉，第一次扣奖50元，第二次扣奖200元，第三次予以除名。1.8员工必须提前以书面形式请假，不得以电话或委托他人代请，不亲自到场请假而不上班者，按旷工处理（特殊情况例外，如车祸、急病和其它紧急突发事件，但事后必须提供相关证明并补办手续）。请假时间以小时为单位，累计计算，月度结算。1.9其他按公司劳动纪律和考勤管理办法执行。2、 工艺纪律发现违反工艺纪律情况，未117、造成损失者，每次扣奖50元；造成损失者，视情况予以扣罚。3、 卫生各部门卫生区域须包干到人，责任到人，发现以下不合格项，每次扣奖10元。3.1 工作地面要求无痰、纸屑、垃圾、积水、油污等；3.2 门与窗无积灰，玻璃明亮，无破损；3.3 桌面及柜内物品摆放整齐，桌、椅、柜、架无积灰，无乱涂乱画；3.4 物品摆放整齐，标识明显，无积灰，并存放在规定的地点；3.5 保证通道畅通，无障碍物；3.6 机器、设备、消防器材等无积灰、油污；3.7 环境卫生区地面干净，无垃圾、杂物，物品摆放整齐，包干绿化区小路无杂物、杂草、纸屑等，经常保持干净。4、 安全文明生产4.1 材料、产品搬运应使用专用工具，禁止磕碰118、，发现一次不符合，扣10元。4.2 员工必须身着工作服，上班时不能穿拖鞋，并穿戴各类防护用品，不得攀越窗户，发现一次不符合，扣50元。4.3 员工必须按设备操作规程作业，如有违章，未造成损失者，每发现一次，扣20元；造成损失者，视情况予以扣罚。4.4 自行车及各类机动车辆未经许可一律不准进车间、办公室等工作场所，必须停放在指定地点，不准带小孩或无关人员进入工作区域，每发现一次，扣30元。5、 设备 由于操作不当，致使模具设备损坏、器具丢失，视情况予以扣罚。6、 协作部门、工序间应互相协作，互帮互助，如有工作不配合，有意刁难，工作不服从领导，视情况予以扣奖50100元。7、 管理干部（班组长以上119、管理人员）考核原则7.1 如以上违纪情况，由直接领导发现并查处，该领导可免于处罚；7.2 各职能部门有检查之责，如有人违反各类规章制度，所属上级主管领导管理有失职之嫌，按以下办法处理：（1） 有直接下属当月违反上述第1.1，1.5，1.6，1.7，2，3，4，5，6项条款者，扣管理者金额为下属扣款总金额的50%；（2） 有直接下属当月违反上述第1.1，1.5，1.6，1.7，2，4，6项条款3次者，撤去该管理者职务，下属按上述有关规定处理；（3） 有管理者本人违反第1.1项条款的每次扣奖50元，2次撤其管理职务；（4） 有管理者本人违反第1.5，1.6，1.7，2项条款的撤去其管理职务；（5）120、 有管理者本人违反第3，4，5，6等条款的，要加倍处罚。本细则自2008年6月1日起实施。劳动合同管理制度第一章 总则第一条 为加强劳动合同管理工作，规范公司和员工依据劳动合同履行各自职责，保障公司和员工的合法权益，妥善处理好公司劳动合同的有关问题，特制定本制度。第二章 劳动合同的签订第二条 公司实行全员劳动合同制度管理，所有员工均应依法与公司签订劳动合同。第三条实行全员劳动合同制度是指全体员工和公司在平等、自愿、协商一致的基础上通过签订劳动合同，明确双方责任、权利和义务，依法确立劳动关系。劳动合同一经签订，即具有法律效力。员工与公司一旦签订劳动合同，合同期内均属于公司员工，不得再与其他单位建121、立劳动关系。第三章劳动合同的主要内容第四条深圳sy电器有限公司为甲方，本公司员工为乙方，本公司劳动合同由劳动合同书及附件组成。第五条 劳动合同的主要内容包括：1、劳动合同期限、试用期限；2、工作内容；3、劳动保护和劳动条件；4、劳动报酬；5、社会保险和福利待遇；6、劳动纪律；7、劳动合同的终止、续订、变更；8、劳动合同的解除；9、经济补偿与赔偿；10、违反劳动合同的责任；11、双方需商定的其它事项。第四章 劳动合同期限、范围及权限第六条 合同期限及范围：（一）凡新进入公司的员工，均要确定试用期。操作层员工试用期原则上为一个月，管理和技术人员试用期原则上为3个月，试用期包括在劳动合同期以内。公司122、对工作岗位没有发生变化的同一员工只能试用一次。（二）劳动合同的期限以工作岗位性质和工作需要及本人表现在平等、自愿、协商一致的基础上确定。1、公司与新招聘的大、中专学生、专业技术人员、经营管理人员一般签订三年以内（含三年）劳动合同，与其他新进人员一般签订1年以内（含一年）期限的劳动合同。2、员工劳动合同期满续签，原合同期限一年以内（含一年）员工续签期限一般不超过一年，原合同期限一年以上、三年以内（含三年）的员工续签期限不超过三年。第七条签订（续签）劳动合同的管理权限：1、三年期以内劳动合同的签订（续签）由公司按一般程序办理；2、特殊人员（如部门以上管理人员、高级技术人员、高级技师）、稀缺人才如需123、签订（续签）3年以上（不含3年）有固定期限劳动合同及无固定期限合同，公司按照特殊程序审批办理。3、投资方委派人员的劳动合同签订（续签）由投资方签订（续签）劳动合同。第五章劳动合同的终止、续订、变更和解除第八条在劳动合同期限内，符合下列条件的，劳动合同自行终止。1、退休（男性员工60岁，女性员工50岁）人员；2、病退或退职人员；3、劳动合同履行期间死亡或下落不明被人民法院宣布为失踪人口的；4、出国定居人员；5、公司依法破产、解散、停止经营；6、法律、法规规定的其它情形。第九条劳动合同期限届满，即行终止。对愿意与公司续签劳动合同的员工，经公司严格考核并根据考核情况和生产经营需要，择优与劳动合同期满124、员工续签劳动合同。第十条对有下列情况之一的人员，劳动合同期满，公司不得与其续签劳动合同：1、合同期内平均年出勤率低于80%；2、合同期内平均年迟到或早退次数5次以上（含5次）者；3、合同期内有3次以上（含3次）旷工行为或累计旷工超过3天（含3天）者；4、合同期内累计受行政处分超过二次或受过行政记大过以上处分者；5、合同期内因个人原因给公司造成质量事故、生产责任事故经济损失达60000元以上（含60000元）或经济损失累计达60000元以上的责任人员；6、合同期内因个人原因给公司造成重大伤亡以上安全责任事故或给公司造成累计经济损失达60000元以上的责任人员；7、合同期满考核结果为不称职者；8、125、合同期内有吸食（贩卖）毒品记录者；9、合同期内有打架斗殴、盗窃、卖淫嫖娼等行为，被公安机关收容教育的；10、公司不需用人员；11、法律、法规及公司规章制度规定可以直接解除劳动合同的其它行为。第十一条公司应提前30日及时办理终止、续订合同手续，及时向不续签人员下发不再续签的书面通知，办理合同终止手续。第十二条劳动合同届满，但培训协议书中约定的服务期限未满，且属于公司需要人员，应办理续签劳动合同手续，期限至少延续到服务期限期满后终止。第十三条劳动合同届满，员工在医疗期或孕期、产期、哺乳期的，劳动合同的期限自动延续到医疗期内医疗终结或医疗期、孕期、产期、哺乳期满为止。第十四条劳动合同期内，公司根据工126、作需要，可按照规定程序调整员工工作岗位。第十五条符合下列情形之一的，公司可以解除劳动合同：1、在试用期有下列情形之一的：（1）不符合录用条件；（2）身体条件不符合工作岗位要求；（3）不符合试用期工作要求，难以按时保质保量任务；（4）试用期内，出勤率低于90%的；（5）试用期内有违法、违纪行为的。2、严重失职，营私舞弊，对公司利益和信誉造成重大损害的；3、重大质量事故直接责任人；4、重大安全事故直接责任人；5、经查实利用医疗期为本人、他人或亲属从事生产、经营、劳务活动的；6、利用工作之便或不正当手段为自己或他人谋取私利4000元（含）以上或次数超过两次的；7、滥用职权、失职、渎职，给公司造成品牌127、或经济损失60000元（含）以上的；8、未经批准从事兼职工作，给公司造成不良影响的；9、泄露公司机密，给公司造成损失的；10、严重违反公司劳动纪律或规章制度的：（1）年度内迟到、早退次数累计超过10次的；（2）连续旷工三天以上（包括三天）或年度内累计旷工五天以上的；（3）在工作现场打架斗殴，造成严重后果或影响恶劣的；（4）在处分执行期内，再次严重违反劳动纪律的；（5）伪造虚假证明，欺骗公司，谋取私利的；11、公司根据考核结果调整其工作岗位不服从的；12、员工外借、培训等到期，5个工作日内未回单位报到的；13、出现吸毒、打架斗殴、盗窃、卖淫嫖娼等行为，严重违反治安处罚条例，被公安机关处理两次以上128、者；14、煽动和组织聚众闹事并严重影响公司生产经营者；15、合同期内为达到个人目的诬陷他人并经查实者；16、未经批准私自让他人顶班、换班五次以上（含五次）者。17、被劳动教养或依法追究刑事责任的，但在员工上诉期间，不得解除，可暂时中止劳动合同履行。18、符合国家法律法规规定的其它情形。第十六条符合下列情形之一的，公司可以解除劳动合同，但需提前30日以书面形式通知本人：1、员工患病或者非因工负伤，医疗期满后，不能从事原工作也不能从事其它安排的工作；2、员工不能胜任工作，经过培训或调整过一次岗位后，仍不能胜任的；3、合同期内年度绩效考评不称职，经绩效反馈后下年度绩效考评结果仍不称职的；4、初次就业129、人员第一次上岗期间在规定时间内不能取得国家规定的职业资格证的；5、劳动合同订立时所依据的客观情况发生重大变化，致使劳动合同无法履行，经当事人协商不能就变更劳动合同达成协议的；6、公司濒临破产进行法定整顿期间或因生产经营状况发生困难，确需裁减人员的。依据本规定裁减人员时，应当按国家有关规定程序进行。第十七条符合下列情形之一者，员工可随时解除劳动合同：1、员工在试用期内的；2、经劳动仲裁机关确认，公司不能履行劳动合同，违反国家有关法律、法规，侵犯员工合法权益的；3、经国家有关部门确认，劳动、卫生条件恶劣，严重危害工人身体健康的；4、公司未按劳动合同规定支付劳动报酬的。第十八条符合下列情形之一者，员130、工不得解除劳动合同，合同到期的应续签劳动合同：1、任务未完结、生产工作确实不能离开的；2、公费培训（含大学、中专、中技等学校校训或中专以上学历培训，培训费用公司给予全额报销或报销一半的），培训后为公司工作未满5年（签订培训协议的按培训协议规定期限执行），生产工作不能离开的；公费派遣出国培训，从最后一次回国之日算起，为公司工作未满5年（签订培训协议的按培训协议规定期限执行）的。3、掌握公司重大科技成果、关键技术和资料，脱离该项目未满半年的；4、在公司涉密岗位工作，掌握公司机密信息或专利技术，脱离涉密岗位不足半年的。第十九条员工申请解除劳动合同，应当提前30日向所在部门递交解除劳动合同申请书，并填131、写解除劳动合同申请表，经逐级领导批准后方可办理离职手续。第六章劳动合同终止或解除后的经济补偿与赔偿第二十条劳动合同终止或解除后对员工的经济补偿，按国家及当地政府的有关规定，由公司一次性发给。第二十一条 公司与员工任何一方违约，给对方造成经济损失的，按劳动合同有关条款处理，责任一方不履行合同时，受损一方可以向劳动争议仲裁部门申请仲裁，对仲裁结果不服的可向当地人民法院起诉。第七章工资、保险、福利待遇第二十二条工资管理坚持以本地劳动力市场价位为指导，以公司效益和支付能力为基础，与职工的岗位职责、工作业绩和实际贡献直接挂钩，重实绩、重贡献。实行以岗定薪，岗变薪变的工资制度。管理人员和技术人员实行绩效工132、资，操作层人员实行计件工资。第二十三条公司和员工应按国家有关规定依法缴纳社会保险费用，在终止、解除劳动合同后应按规定转移，保证员工享受国家规定的福利待遇。第二十四条员工因患病或非因工负伤，需停止工作进行医疗时按以下标准确定医疗期。实际工作年限十年以下十年以上（含10年）在本单位工作年限（年）5555101015152020医疗期（月）3669121824医疗期为三个月的按六个月内累计病休时间计算；六个月的按十二个月内累计病休时间计算；十二个月的按十八个月内累计病休时间计算；十八个月的按二十四个月内累计病休时间计算；二十四个月的按三十个月内累计病休时间计算。对于某些特殊疾病（如癌症、精神病、瘫痪133、等）在医疗期满尚不能痊愈的，经公司研究批准，可以适当延长医疗期，但最长不超过6个月。第二十五条员工非因工致残或经公司劳动鉴定委员会认定患有难以治疗的疾病，在医疗期内医疗终结，不能从事原工作也不能从事公司另行安排的的工作，由市级劳动鉴定委员会参照工伤与职业病致残程度鉴定标准进行劳动能力的鉴定。被鉴定为一至四级的，退出劳动岗位，终止劳动关系，办理退休、退职手续，享受退休、退职待遇；被鉴定为五至十级的，医疗期内不得解除劳动合同。医疗期满解除劳动合同，应根据国家法律法规及实际情况，双方协商办理。第二十六条停工医疗期满或提前康复上岗的员工，均须试工1-3个月，实行试岗工资。试工期间不能坚持正常工作的，继134、续医疗，试工前后的医疗期连续计算。第八章违约责任和争议的诉讼第二十七条公司违反劳动合同约定条款，给员工造成损害的，按国家有关规定给予赔偿。第二十八条合同期未满员工违约离职，给公司的生产经营和工作造成直接损失的应根据损失情况给予赔偿。第二十九条由公司出资招用、培训或享受其它特殊待遇的员工，在合同期内提出解除劳动合同或因违纪除名时，还应向公司偿付培训费、招用费及其它相关费用。其标赔偿标准为：公司出资总费用合同服务月份*劳动合同未满月数；在约定培训服务期内提出解除劳动合同的，除应偿付培训费外；还应承担违约责任。其支付标准为：主管岗位及以上人员：违约金额500010000元；普管岗位人员（含组长）：退135、赔金额15003000元；代班长：违约金额5001000元；其它岗位合同工退赔金额300元）。已签订的培训协议上另有约定的从其约定。第三十条在公司涉密岗位工作的员工必须签订员工保密协议书，当其违约解除劳动合同时，应按协议书有关约定进行赔偿。第三十一条在履行合同期间，员工未办理解除劳动合同手续，擅自到外单位工作的，除本人应承担违约责任和赔偿公司造成的经济损失外，对方接收单位应负相应的连带法律责任和经济责任。第三十二条公司与再就业劳动者签订劳动合同时，必须查看其与原单位解除劳动合同的证明（行政调入以及已经退休的员工除外），避免劳动争议案件的发生。第九章劳动合同书的管理第三十三条劳动合同书作为法律文136、书，是劳动关系双方当事人确定权利和义务的依据，也是解决劳动争议时明确责任的依据，合同书一式三份，公司、员工、市劳动局各存一份。公司应分类管理，定期检查，以便及时办理劳动合同签订、终止、变更、解除等有关手续。第三十四条为保证本制度的执行，公司根据实际需求适时使用实习生协议书、聘用协议、岗位聘任协议书、员工保密协议书、员工培训协议书、劳动合同变更协议书等专项协议书和劳动合同附页，它们是劳动合同的补充和完善，与劳动合同具有同等法律效力。第三十五条公司应规范和完善劳动合同管理，依法做好劳动合同变更、续订、终止、解除等各项工作，及时签订相关协议，保证劳动合同、劳动关系的适时、动态管理，认真履行劳动合同。137、第三十六条对在劳动合同管理中弄虚作假，越权签订合同，不执行本制度的相关规定，未及时办理劳动合同解除、合同期满终止、续签手续，给公司造成恶劣影响或经济损失的，公司将追究有关人员及主管领导的责任，并依据造成负面影响及经济损失的大小，给予相关人员、主管领导相应处分，直至解除劳动合同。第三十七条公司应根据员工的绩效考评及时形成人事档案，员工与公司终止、解除劳动合同后，即为社会人，可到当地失业保险部门按规定领取失业保险金，其档案材料转本人户口所在地劳动部门，员工自行到劳动部门登记失业。第三十八条公司工会负责劳动合同履行情况的监督与检查。第十章 附则第三十九条 本制度与上级文件及国家法规有抵触时，以上级文138、件及国家法规为准。本制度未尽事宜按国家或地方有关规定执行。第四十条 本制度自发布之日起执行；本制度解释权归管理部。员工培训管理制度为了适应不断发展的形势，改革公司培训管理机制，提升员工自身素质和业务水平，增强员工工作能力和企业竞争优势，适应可持续发展的需要，特制定本制度。一、 员工岗前培训一、 培训的性质岗前培训特指员工在入厂后，送至拟定岗位前的培训。本培训是一种基础教育培训，主要以熟悉和掌握公司的沿革和发展状况、公司的规章制度、安全消防知识及安全生产、生产岗位的制度、质量管理以及基本的测量仪器的使用等内容为主。二、 岗前培训的内容（一）员工手册的学习：1、由管理部负责专人培训，讲解时间不低于139、一个半小时。2、经培训后员工应知晓以下几点：公司的经营理念；有关公司的沿革与概况，如：公司的投产日、公司的组成、公司的组织机构等；有关公司的规章制度，包括一些没有在员工手册中反映的新的规章制度，并应特别强调以下几点：公司的作息时间、公司的基本奖惩、请假等一些手续的审批；员工的义务，签订与解除合同的相关事项；公司产品的种类以及产品的大致用途等；员工的个人行为规范，应强调公共卫生、公共道德及一些个人应具备的基本素质。（二）安全消防教育1、由管理部组织安排消防教育，并结合公司工伤案例剖解，以提高安全生产意识；2、掌握基本的灭火常识，并介绍几种灭火器的区别，以及遇到火灾及故障该如何处理或最先处理事项；140、3、掌握生产现场的基本安全生产常识；4、介绍公司所涉及的一些化学用品的特性，并且对新入厂员工说明各种化学品可能产生的危害、操作时的注意事项，并让员工对可能产生危害的化学品有知情权。 （三）环保意识教育1、由管理部组织安排环保意识教育；2、环保意识教育内容主要包括公司污水处理系统介绍、生产过程废弃物、废弃化学液体的处置常识及其它环保基本常识。3、员工应知晓本公司固体废弃物、液体废弃物的分类放置、处置常识，懂得基本的环保知识，树立环境保护意识。（四）质量意识教育1、由品保部组织安排质量意识教育，并把质量意识教育作为重点内容进行培训。2、员工应当知晓公司的质量体系，以及公司的质量方针和质量目标。3、141、员工应知晓公司产品的大致工艺流程以及操作中可能出现的质量问题，一些常见的质量检查工具及手段，技质部应将此项内容作为重点进行培训。4、员工应知晓质量管理机构图及其构成。（五）基本测量仪器的使用1、由研发部负责对新员工基本测量仪器使用的培训。2、员工上岗前必须掌握游标卡尺的使用方法，常见的米、毫米、微米等单位的换算。3、仪器的使用由研发部派专人培训，对于必须掌握的测量仪器及常见单位的换算，培训后必须当场考核入厂员工是否能正确使用和换算，一直到会操作为止。4、培训时间不得低于40分钟。（六）现场的参观及工作现场制度1、由生产部组织安排参观生产现场，并派专人进行讲解，使员工从感观上知晓产品的大致工艺流142、程。2、拟入岗位的相关情况及本部门的相关制度，由所在部门指定专人进行讲解，使员工了解所要工作的具体内容及与工作岗位相关的制度。（七）岗前培训的考核1、岗前培训的主要内容应在考核试题中涉及。2、考核时间为1小时。3、考核为开卷考试，考核成绩70分以上为合格，低于70分者，不得转入岗位培训。二、 员工岗位培训一、培训的性质岗位培训特指新员工经过岗前培训合格后，送达拟担任的岗位，并在本岗位学习实际操作，最终达到操作能力要求的过程。二、岗位培训的时间1、新员工岗位培训时间为一个月。一个月后进行考核，若考核不合格延长一个月，若延长一个月仍考核不合格，公司不予录用。2、由公司定向招入的大中专毕业生，培训时143、间为三个月，并作为试用期现场实习；考核合格后进入专业见习期三个月。入厂时有其它约定时间的，以约定时间为准。三、岗位培训的内容岗位培训为本岗位所产生的操作业务内容及相关的业务知识，依据作业指导书和职务说明书。四、岗位培训的实施1、岗位培训必须指定岗位教员，岗位教员原则上由在本岗工作满一年以上，在考核中无不合格事项，经验丰富，有一定表达能力的本岗员工担任。2、岗位教员培训学徒应签订师徒传帮带协议，培训是公司岗位工的一项工作指标和任务，不得推辞。3、岗位教员对培训学徒负全责，负全责是指学徒出现操作失误以及不合格追究岗位教员责任，对学徒操作的过程及所操作的产品质量事故负全面责任。4、岗位教员对学徒培训144、期间，学徒完成产品计入岗位教员的定额（由部门自行确定）。岗位教员每培训一学员合格后奖励50元，岗位教员每到期培训一名学员不合格，则罚款30元。5、岗位教员在培训学徒时应尽心尽责，不得敷衍推诿，不得营私舞弊，代学徒答卷或考核时在一旁提示。6、对定向招录的大中专毕业生，由公司安排培训计划，培训一般分为现场实习期和专业岗位见习期，现场实习是指学习工作现场生产技术、管理。专业岗位见习是指在所从事的岗位学习本岗位的工作技能。现场实习期和岗位见习期的指导老师一般为主管以上干部。五、岗位培训的考核1、岗位培训的考核分应知考核和应会考核两种。2、应知为卷面考核，应会考核为现场操作考核，应知应会二者各占50%，145、达到70分以上者为合格，合格者可以独立上岗操作并享受上岗工资待遇。3、应知应会成绩考核低于70分或实际操作中的关键操作、主要工作技能未掌握，公司视情况一般延长试用期一个月，继续进行培训，并仍只享受试用期待遇，延长试用期后考核仍然不合格者，公司不予录用。4、考核后，管理部（人事）书面通知所在部门考核结果，并门以考核结果作为计发工资的依据。三、 转岗培训一、转岗培训的性质转岗培训是指由于工作需要或因员工不胜任本岗位工作以及其它原因，经部门领导同意在本部门内进行岗位转换，或经公司审批，在部门间进行不同工种的岗位调换。二、转岗培训的时间转岗培训的时间一般为一个月，由拟转入部门的领导确定培训时间，最短不146、少于1个月，特殊情况最长不超过2个月。三、转岗培训的内容与考核转岗培训的内容与拟转入岗位的岗位培训内容相同。考核也分应知考核与应会考核，考核的标准与岗位培训考核相同。若转入岗位由于岗位的特殊性，考核的操作性不强或是无法找到其它专业人员进行考核的，则由管理部(人事)会同拟调入部门，对该员工平时的工作情况进行评定，填写考核评定表，以确定该员工是否达到岗位考核要求。四、转岗期间的待遇因工作需要而转岗的员工，转岗期间的工资按新岗位有关工资规定标准计算。非因工作需要而转岗的员工，其转岗后的工资按其本人的基本工资计算，达不到当地最低月工资标准的，按当地最低月工资标准计算。 四、 外部培训一、外部培训的性质147、外部培训是指企业内部的讲师及教员由于自身业务水平的差异，无法满足更高层次的培训要求而采取的由第三方进行的培训。第三方指的是公司外部培训机构、咨询公司以及其它具有更高层次培训的机构或教员，包括送员到外部培训和请培训师到企业内部进行培训。二、外部培训的内容外部培训必须与自身工作和业务相关，或与公司及公司的质量等体系相关，能提升企业发展或员工业务水平。三、外部培训的审批外部培训必须经过逐级审批。四、员工接受外部培训的责任和义务1、公司根据工作需要安排员工进行外部培训，员工应服从公司安排。2、员工在接受外部培训前应与公司签订培训协议。3、在接受外部培训时，员工应珍惜学习机会，努力学习，按照培训的目标要148、求完成培训任务。4、培训期满，短期培训员工应于1个工作日、长期培训(1个月以上)应于2个工作日内回公司报到(路途时间除外)，遇不可抗拒特殊情况应及时向公司说明。五、培训的地点和时间培训地点以公司为中心的周边及附近地区，原则上不跨省或隔边相邻的省市。培训时间以不影响生产为原则。六、培训的考核外部培训如果培训机构有考核的，必须达到考核合格要求；颁发证书的，必须拿到合格证或结业证；没有考核与证书的，必须书面报告培训总结。七、培训的延承每一次外部培训必须书面报告培训总结，总结中应包含培训的大致内容，一些新的信息，个人的心得体会以及工作中可以改进的地方。八、培训的档案培训的合格证或结业证复印件会同经领导149、审阅签字的培训报告一同送管理部(人事)进行存档。九、培训的追溯培训后在年终考核或在其它考核中，对自身帮助很大，改善了自身业务工作，在工作能力和工作绩效方面有明显提高的，公司给予嘉奖，并在下一次的培训中优先考虑参加外部培训。十、培训的交流外出培训者如遇到一些通用性的技能、规则，可以通过培训总结传阅、培训者对其它员工进行二度培训等方式交流培训的内容，共享培训资源。公司对于外出培训后，回到公司安排进行二度培训并取得显著成效的，公司给予奖励。五、培训的费用1、公司为员工提供外部培训的全部费用，如员工接受的为脱产培训，脱产期间，公司还应按其有关规定为员工支付工资、奖金、补贴、差旅等费用，并提供养老、医疗150、等保险福利待遇。2、培训经过审批，员工外部培训任务完成，拿到相应的合格证、结业证并书面报告培训总结后，报销培训费用；培训单位不发证书的，须交书面报告后报销培训费用，考核不合格的费用不予报销。3、直接从院校、技工学校批量招聘的员工，视为经过外培，可以报销路费，但必须在公司服务满一年后才能给予报销。4、直接从本地劳动力市场、人才市场招聘来的员工，不予报销路费。5、由公司出资培训、接受和享受其它特殊待遇的员工，在合同期内或在培训服务期限内提出解除劳动合同或因严重违反劳动纪律被公司辞退的，还应向公司偿付培训费及其它相应费用，其标准按劳动合同管理制度中规定执行。六、附则1、本规定自下发之日起开始执行。2151、本规定的解释权归管理部。附件：1、师徒传帮带协议 2、员工培训协议师徒传帮带协议甲方（受训员工）：乙方（培训教员）： 经双方同意，决定由 岗位 （乙方）对 岗位新工 (甲方)进行培训，培训时间：自 年 月 日至 年 月 日，培训期间，培训教员必须严格按照培训管理制度中规定的内容及方法对新工进行培训，培训效果由培训教员负责，期间甲方完成的产品计入乙方定额（部门自行确定比例）。培训结束后由管理部进行考核，管理部根据考核结果，按照岗位教员(乙方)每培训一学员（甲方）合格后奖励50元，岗位教员每到期培训一名学员（甲方）不合格，则罚款30元的规定进行奖惩。 本协议一式三份，甲、乙双方各执一份，管理部存152、一份。甲方（受训员工）： 乙方（培训教员）：日期： 教员上级认可（签字）： 日期：培 训 协 议甲方：深圳sy电器有限公司(以下简称甲方)乙方： (以下简称乙方) 因甲乙双方共同需要，甲方同意选送乙方接受培训，甲、乙双方经平等协商，一致达成如下协议条款： 1、培训目标：培训时间自 年 月 日起， 年 月 日止，培训期满时乙方应完成 培训计划规定的全部学业，并取得必须的全部证书。 2、甲方负责为乙方提供本次培训所需要的全部费用，具体数额及支付方式由甲方根据具体情况确定。 3、如乙方接受的为脱产培训，脱产期间，甲方还应按其有关制度规定为乙方支付工资、奖金、补贴、差旅等费用并提供养老、医疗等保险福利153、待遇。 4、乙方应在自培训期满之日起为甲方工作 年，在此期间不得提出调动或解除劳动合同申请。若因乙方个人原因不能在此期限内为甲方服务，乙方应偿还甲方所支付的全部培训费，包括食宿、机（车）票 、老师讲课费，脱产人员还要包含脱产期间工资、奖金、补贴、差旅等费用，具体标准为：公司出资总费用约定服务期总月数服务期未满月数，同时还要向甲方支付违约金元（参照公司劳动合同管理制度规定的标准执行）。 5、乙方服务期满后，如离开甲方，则在3年内不得进入甲方竞争对手单位工作，否则甲方将依法追究乙方相关责任。 6、乙方若因个人原因在培训期内未完成规定的培训目标，按甲方有关规定作相应处理。 7、因不可抗力而导致的以上154、条款不能履行时，由双方协商解决。 8、未尽事宜由双方协商解决。 9、本合同自签字(盖章)之日起生效。 10、本合同一式两份甲乙双方各执一份。甲方(盖章)： 乙方(签字)：甲方代表： 签定日期： 年 月 日财 务 管 理 制 度第一章 总 则第一条 为了适应市场经济体制客观要求，建立新型企业财务制度，更好地贯彻企业财务通则、企业会计准则和工业企业会计制度，以确保国家财经法规的有效实施，结合本公司实际情况，特制定本公司财务管理制度。第二条 认真建立健全企业内部财务管理办法的结构体系，财务部门负责财务预算的编制、执行、检查、分析，具体制定企业内部财务管理办法，组织实施公司的财务管理和经济核算，如实反155、映本单位经济状况和经营成果，监督财务收支，依法计算缴纳税收，参与企业经营管理及决策，统筹并处理财务工作中出现的问题，确保企业财务活动有序进行。第三条 认真贯彻执行国家各项财经政策和会计制度，执行新的企业会计准则，规范企业成本管理，强化企业财务制度和经济核算，降低消耗，提高效益，为企业更好地发展，奠定坚实的管理基础。第二章 财务管理的职能、任务第四条 财务管理的职能财务管理的职能概括起来讲是指资金的筹集、运用和分配三个方面。具体细分为：1、资产及负债管理：资产负债管理是财务管理的核心问题，具体包括固定资产、流动资产、无形资产、递延资产、其他资产、长期投资的管理以及负债的计价、负债的比例和负债的形156、式管理。2、收入费用管理：包括收入的确定、核算的方法以及直接、间接、期间费用的核算和管理。3、利润的管理：包括利润核算和分配等方面内容。4、维护所有者权益：就是对公司的资本金、公积金和未分配利润加强管理，做好公司的资本运营，使公司的资产不断增值，经济效益显著提高。第五条 财务管理的任务：1、选择筹资渠道，降低资金成本正确、及时地筹集资金，保证公司生产经营活动持续发展，提高资金利用率，建立科学合理的资金结构。2、 管好用好各项资产，提高资产的利用效果。从不断提高公司的经济效益入手，正确地选择公司经营策略和资产投向，使各项资产得以科学运行。3、降低成本费用，增加公司盈利 根据公司的生产任务、消耗定157、额和其他条件，合理控制各种生产经营耗费，分析研究生产经营耗费水平和公司盈利水平，及时揭示生产经营中存在的问题，提出改进措施，促进公司改善经营管理。4、认真贯彻执行国家有关财务制度，不断完善及健全本公司财务制度，检查监督财务纪律。第三章 会计人员职责范围第六条 严格遵守财经纪律，执行会计制度，确保公司帐、表、单证的各项数字真实可靠，及时、如实反映公司的经济活动情况，在工作中加强经济核算，保证公司资产不流失，遵守财政纪律。为了认真履行这一职责，工作中必须做好以下几项具体工作：1、切实做好记账、对帐、报账工作，认真填制和审核会计凭证，登记账簿，正确计算各项收入、成本、支出、费用和财务成果，按期核对、158、结算帐目，编制会计报表，保证帐帐、帐证、帐表相符，数字真实可靠。2、按照规定的开支范围和开支标准支付各项费用和资金，按时上缴各种税金。3、严格执行国家规定的信贷、结算、现金管理等各项制度，正确使用银行借款，遵守借款协议，到期及时还款，及时清理债务、盘活资金，防止拖欠款项。4、监督有关人员对各项财物进行计量、检查、收发、领退、调拨和报废工作，确保公司资产不受损失，参与财产物资的定期清查，核实库存，保证帐、实相符。5、按时检查、分析本单位的经济活动和财务收支情况，如实向股东方及公司领导汇报公司财务经济状况。6、向公司股东、审计、税务、财政等相关部门派来的检查人员负责会计资料的提供，配合各项财务调查159、，如实答复各项问题。7、会同公司有关部门，组织经济核算工作，健全公司经济活动和分析制度，规范财务管理，促进降低消耗，实现各期利润目标。8、凡财务人员调动工作以及个人原因需要离开公司时，必须编制交接清单，接交清楚，经交接人员和财务监督人签字确认无误后，方可到新单位工作。第四章 会计人员主要权限第七条 会计人员有权要求公司各部门和人员正确执行国家规定的各项政策法令和财务制度，并按本公司制定的会计制度和规定办理业务。第八条 会计人员有权参与公司各项有关计划、预算的制定、合同签订、工程招投标、固定资产、材料采购等一系列经济活动，有权参与公司的经营管理活动。第九条 会计人员有权要求公司有关部门和人员提供160、同财务会计工作有关的各种情况和资料，有权审核检查各部门同财务会计工作相关的工作。第十条 会计人员对不符合预算、计划、制度的开支，以及违反财税制度和财经纪律的事项有权拒绝执行、付款和报销，并向公司领导人报告。若公司领导有不同意见时，会计人员有权要求公司领导人写出书面指示。但属于明显违反国家政策法令的违法乱纪行为，会计人员必须坚决拒绝执行。第十一条 会计人员既要坚持原则，执行制度，又要从有益于生产出发，实事求是地处理相关帐务。并经常向有关人员宣传、解释财税、经济方面的法规制度，讲明道理，避免主观片面，防止滥用职权。第十二条 为了正确履行职责，行使权限，完成任务。会计人员一切都要从大局出发，做好工作161、。为此，会计人员要不断地提高思想素质和业务素质，不断学习国家的各项政策法令和新会计制度，熟悉有关财税经济制度，积极钻研会计业务，精通专业知识，掌握会计技术，以便更好地工作。第五章 财务部各岗位职责第十三条 财务总监岗位职责：1、组织会计人员学习国家财经方针政策和法规，并认真贯彻执行各项政策和制度，维护财经纪律，规范企业会计核算和财务管理工作，确保公司财会工作的正常展开。2、根据国家法规和地方财政以及主管部门的有关规定，结合本单位具体情况，组织制定本单位各项财务制度和实施细则，并督促贯彻执行。3、负责对全公司经济活动、财务收支进行监督管理，并对存在问题提出整改意见和有关建议，供公司领导决策。4、162、组织管理公司的相关资产，积极做好公司的资本运营，在利润最大化原则下使资本在再生产过程中实现保值和增值，使资本更有效率不断地实现资本扩张。5、参与公司经营决策，发挥财务、会计信息作用，统筹处理财务工作中出现的问题。6、积极协调公司与当地政府相关财税、财政、等部门的联系和沟通工作，维护公司的合法权益。7、审核公司各项财务收支，确保各项财务收支符合制度规定。8、做好公司的各项融资筹资工作，确保公司生产经营所需资金。9、审查对外报送的会计报表和其他会计资料，保证报表资料的真实可靠第十四条 财务部部长岗位职责：1、负责组织公司的财务核算，负责公司财务工作的正常开展，做好本部门行政管理工作。2、负责本部门163、财务人员的业务技能培训，不断地提高财务人员的业务素质，和财务人员一道做好公司的财务工作。3、负责编制年、季、月流动资金收支计划，并组织实施。4、负责财务预算工作的组织和分析、确保年度预算的贯彻实施。5、审查和参与公司经济合同，协议及其他经济文件的签定。6、，负责公司年度计划的编制组织工作，负责将计划指标分解落实到归口部门，同相关部门一道进行检查，保证计划的实施。7、每月根据经济指标的完成情况，及时进行书面分析并定期召开经济活动分析会，分析各种指标升降因素，提出改进意见和落实措施。8、参与公司内部的考评考核工作，不断完善考核的内容和考评方法，总结经验，提高本单位经营管理水平。组织公司成本考核，实164、施成本核算。9、组织对固定资产的盘点及流动资金的管理，加强资金管理，提高资金使用效果，以确保生产正常进行。10、编制和审查对外报送的会计报表和其他会计资料，并保证报表资料的真实可靠。11、负责公司财务印鉴的保管和使用，会计凭证的复核工作。12、负责公司合同章的保管和使用，负责公司对外合同的审核工作。第十五条 主办会计岗位职责一、 工作内容：1、负责公司会计工作，原始凭证的审核、记账凭证的制单、登记账册、编制月度会计报表。2、负责每月银行存款及现金的盘点工作，并做好盘点记录，并送一份至财务部领导。3、负责公司月度各项税收的报表填写及进项税款的认证工作，并负责公司各项税款报表的申报编制工作。4、负165、责公司会计档案的装订及保管工作。5、负责审查公司付款凭证的规范及各级领导的签字是否齐全，发票是否符合要求、款项能否支付。 6、负责公司差旅费的审核及计算工作。7、负责公司往来账款的核对工作，并将核对情况及时通知部门领导和主管业务部门。8、正确计提有关费用，负责工资费用分配，合理计入成本，正确编制工资费用分配表。9、负责公司、月度、季度、年度财务报表的编制和上报工作。10、参与公司成本考核，实施成本核算。并将月度产品变动情况及时向相关领导报告。11、完成公司及部门领导交办的临时性工作。二、会计工作责任范围：1、保证会计工作的准确性，所做会计凭证不得出现数据差错，不得出现会计科目用错的现象。2、各166、种税务报表及财务报表必须按时报出，无特殊情况不得拖延申报。3、每月必须对银行存款及库存现金进行核对和盘点。4、负责会计档案室内资料的安全、并摆放整齐，经常检查资料的保管情况，防止虫蛀鼠咬。5、付款凭证所附的原始凭证必须齐全规范，保证该凭证符合财务制度要求。6、遵守会计人员职业道德，不得向无关人员泄露公司财务状况和相关财务数据。7、每年至少一次做好往来账款的核对工作，应积极协助相关部门进行账务核对工作。8、每年至少组织二次以上存货及固定资产的盘点工作，并及时处理盘点结果。第十六条 出纳岗位职责一、出纳工作内容；1、负责公司银行存款的收付工作。2、负责公司现金的收付工作。3、负责公司银行承兑汇票和167、商业承兑汇票的收付、保管和到期的托收工作。4、每月15、30日负责将公司本期所收货款以书面形式通知销售部门。5、负责公司向股东和当地政府上报的生产统计报表填写和上报工作。6、负责公司增值税发票的购买和保管工作、负责公司增值税发票的开出和核对工作。7、负责公司税务报表的申报工作，确保纳税帐户资金能支付当月税金。8、负责公司营业执照、法人代码、税务登记证、出口资格证的年度检验工作。9、负责付款凭证的审核及会计凭证的装订工作。10、完成公司及部门领导交办的其它工作。二、出纳工作责任范围；1、对银行存款的收款，确保每笔收款都能及时到账，最迟应在一星期内入账，如未到达，应主动查找原因，并通知付款方和有关168、部门，并将未收到款项的原因书面报告部门领导。2、对银行存款的付款，认真核对填写银行付款凭证，做到数据准确。符合银行票据规范要求，杜绝任何差错发生。3、收取银行承兑汇票应按票据规范要求进行认真审核，凡不符合规范要求，退回开票单位和送票人，确保每笔汇票到期都能如期解付入账，并在每张汇票到期前交开户银行托收。4、银行承兑汇票的付出必须认真核对数据，并按规范要求加盖单位印鉴章。5、对所收现金超出1万元时应主动送存开户银行，不得保留超限额的现金。6、对现金付出应严格审查所收票据的规范，公司领导审批的签字是否齐全。7、各种报表的填写应按时间要求及时上报，不得超时上报。按时报税，避免因资金不足被处以罚款的现169、象发生。8、对购入的税务发票应专项保管，不得发生丢失税务发票现象。并严格核对所开增值税发票开出内容，不得出现多开、错开发票的现象。9、各种证照的年检必须按时完成，认真填写各种表格，不得发生超时而导致无法年检和被罚款现象。10、遵守会计人员职业道德，不得向无关人员泄露公司财务状况和相关财务指标。第六章 财务用款审批制度第十七条 为加强企业资金管理，最大限度地发挥资金效益，严格控制企业的各项支出，实行资金限额审批办法；第十八条 资金限额审批的权限：财务部在核准支付款项时，应严格执行资金限额审批权限，当超过权限时，应当劝阻该款项的支付，留存按规定申报，待批准后执行；资金使用项目资 金 审 批 权 限170、总经理董事长董事会正常生产经营单次付款额200000500000元5000001000000元1000000元以上正常费用单次支出额200000元以下500000元以下500000万以上固定资产单次购置额100000元以下200000元以下200000元以上年度对外投资额度200000元以下200000元以上公司单次非正常支出20000元以下20000元以上第十九条 采购费用的审批：一、月度采购计划由生产部门及相关部门按照当月生产量编制，由财务总监审核，再报总经理审批，经审批同意后，交由资材部进行采购。除临时零星采购外，资材部必须遵照合同管理办法签订采购合同。采购事项按下列情况办理用款手续；(171、一)、按合同要求，需要带现款提货的；1、采购人员按合同采购金额填制银行用款申请单，由资材部部长签字后，报公司财务总监审核，然后报总经理审批。上述手续办齐后到财务部办理付款事宜。2、财务部可根椐情况分别办理，本市范围可以申领“转账支票”，其它地区可以办理“银行汇票或银行承兑汇票”，需要支付现汇的可以办理电汇。月度采购金额达到10万元以上的单位应首先使用3-6个月期限的银行承兑汇票。3、采购事项结束后，采购人员将增值税发票（或统一发票），将所购材料交仓库收货，需要品管部门检验的，待检验合格后办理产品入库单。将银行票据存根联、入库单、发票、合同（或订单）全部收集后交财务入账。（二）、先行采购，尔后支172、付款项的；1、材料已先行验收合格，并办理了入库手续后。按照合同要求已到付款期的，经办人员应办理用款申请支付该合同项下的购货款。2、采购人员填写银行用款申请表，附齐入库单、合同、增值税发票（或统一发票），收款单位名称及账号，交资材部部长签字确认，报公司财务总监审核，然后报总经理审批。批准后送财务部核准并安排付款事宜。（三）、零星采购及计划外采购，申请空白支票；1、填写空白支票申请表，附齐材料临时采购申请单，交资材部部长签字确认，报公司财务总监审核，然后报总经理审批。批准后送财务部核准，办理空白支票领用手续。2、 采购事项结束后，应将材料临时采购申请单、入库单、购货发票一同交回财务部入账。（四）、173、现金采购事项；1、采购结束后，应将材料临时采购申请单，购货发票，入库单、一同粘贴在报销明细表后，由资材部部长签字确认，报公司财务总监审核，然后报总经理审批，批准后交财务部核准、制单和付款。2、本市范围内超过结算起点1000元以上的采购，不准使用现金。第二十条 差旅费用的审批一、严格按照公司差旅费用管理办法的规定，严格控制超标准报销差旅费用。二、因公出差时可以借备用金，由出差人员填写借款凭证一式两份，由本部门部长签字后，报公司财务总监审核，然后报总经理审批，批准后交财务部核准、制单和付款。三、 员工因私需要借用公款时，一般不得超过本人月工资的50%，因特殊情况需要借用公款时，一般不得超出本人一个174、月工资总额。四、 员工出差回公司后，应在十五天内报销出差费用，超出15天，每天扣罚报销总额的1%。超过一个月的公司将不再给予报销，所借款项从个人工资收入中扣回。五、 应按财务部要求将应报销的原始凭证粘贴在出差旅费报销明细单上，对现金收据、白纸条、脏票、票据残缺的不得粘贴，已粘贴的财务不得给予报销。六、 票据粘贴整齐后，内有购物发票的，必须附齐入库单。出差旅费报销明细单首先由本部门部长签字确认后，报公司财务总监审核，然后报总经理审批，批准后交财务部核准、制单和付款。第二十一条 运输费用的审批一、公司营运接待车辆由管理部统一管理，未有管理部开出的公务用车派车单，所发生的油费、路桥费、停车费不得给予175、报销。二、公司车辆因公发生的油费、路桥费、停车费、零星修理费用，按公务用车派车单逐次粘贴出差旅费报销明细单后，由本部门部长签字确认后，报公司财务总监审核，然后报总经理审批，批准后交财务部核准、制单和付款。三、 对外支付的运输费用，公司市场部、资材部门应同运输部门签订年度运输大合同，每次发运必须填制运输协议，并随同填制收（发）货明细单，由运输单位送货时到收货单位加盖收货章（或收货人签字）。四、 运费的结算，经办人员收齐运输协议，收（发）货明细单、运输单位所开的运输发票，填制银行用款申请表，由本部门部长签字确认，报公司财务总监审核，然后报总经理审批，批准后交财务部核准、制单和付款。第二十二条 固定176、资产购置及维修费用的审批一、固定资产的购置计划，生产部按市场部年度产品供应计划，分析现有产能后向公司提出购置报告，由总经理审核后报董事长审批，需要通过董事会审议时，由公司产生提案，由公司董事会审议批准。二、凡固定资产购置必须签订合同（具体见经济合同管理），按照合同约定的付款时间，由资材部采购人员填制银行用款申请表，附齐合同、分期付款的供货单位开出收款收据，由资材部部长签字确认，报公司财务总监审核，然后报总经理审批，批准后交财务部核准、制单和付款。三、 固定资产购置按照合同约定支付尾款时，仍须附齐合同、固定资产验收报告，正规统一发票，固定资产出、入库单，采购人员填制银行用款申请表，资材部部长签字177、确认，报公司财务总监审核，然后报总经理审批，批准后交财务部核准、制单和付款。四、 固定资产修理费用，应附齐生产部门设备修理报告单、外发修理合同，修理厂家报价单，设备使用验收单，正规发票，由经办人员填制银行用款申请表，由本部门经理签字确认后，报公司财务总监审核，然后报总经理审批，批准后交财务部核准、制单和付款。五、公司车辆的维修、配件购置由管理部填写车辆修理报告单，厂家报价单、维修发票、修理（装配）明细表等附件，由管理部部长签字确认，报公司财务总监审核，然后报总经理审批，批准后交财务部核准、制单和付款。第二十三条 业务费用的审批一、各部门来客接待所发生的全部费用，应严格按照公司来客接待标准进行接178、待，不得超标准进行接待。需要超标准接待的应于事前向公司报告，本部门部长签字确认、总经理审批同意后方可办理。二、外出需要发生业务费用和购物费用，应于事前向公司主管领导请示，同意后方可办理。购物发票必须是正规发票，现金收据和白纸条一律不给予报销。三、来客陪同参观费用，应于事前向主管领导请示，同意后方可办理，报销时可以是发票或正规的门票，但不得报销现金（收款）收据和白条。报销时将票据粘贴在费用报销单后，由本部门部长签字确认，报公司财务总监审核，然后报总经理审批，批准后交财务部核准、制单和付款。第二十四条 其它费用的审批一、 银行托收凭证，含社保费、各种税金的交纳，水电费、电话费，银行扣款后，正常范围179、内的会计直接制单，交由财务部部长审核。出现不正常情况时，应及时报告公司财务总监，以便得到及时处理。二、 领用的空白支票和银行转账支票应妥善保管，不得遗失，当天未使用的，应及时交回出纳处，因填写不当造成废票时，应交回原领出票，方可更换新票。三、 收到的银行承兑汇票，一般不要在外过夜，应及时交给财务部门审核，凡票据要素不全时，财务部应通知业务人员进行退票。四、 由于外单位支付现款需要扣减我公司贴现利息时，市场部应及时报告公司财务总监，经同意后方可接受。收到票据后，应在发票背面由市场部经办人员签字，市场部部长签字确认，报公司总经理审批，然后交财务入账。五、 工资奖金的发放，由公司劳资人员编制员工月度180、工资表（具体编制方法见十四章工资管理办法）后，应由财务部审核，在确保无存在问题后。报公司财务总监审核，然后报总经理审批，批准后交财务部核准、制单和付款。六、 私车公用补贴、电话补助、其它福利支出由管理部按照公司相关规定，编制各项福利支出明细表，由管理部部长签字确认后，报公司财务总监审核，然后报总经理审批，批准后交财务部核准、制单和付款。七、 食堂员工中餐补贴、晚班津贴、公司客餐用、由管理部总务填制员工中餐费拨款申请单，由管理部部长签字确认，报公司财务总监审核，然后报总经理审批，批准后交财务部核准、制单和付款。八、产品出库单的审批；市场部业务人员按照要货方月度合同及订单，开出发货申请单，经市场部181、部长签字同意后，业务人员再到资材部开出产品出库单，由资材部部长签字确认，报财务部部长签字，业务人员据此方可组织对厂家发货。月底所有出库单交会计入账时，必须附齐产品销售合同或产品订单。第七章 现金管理制度第二十五条 为加强公司的现金管理，维持公司生产和经营，出纳处留存现金过夜时不得超过壹万元，超出部份应主动送存银行。第二十六条 公司只能在一家银行开立基本帐户，必须依照中国人民银行颁布的现金管理条例的规定收支和使用现金，接受开户银行的监督。第二十七条 在经济活动中尽量采取转帐方式进行结算，减少使用现金。开户单位之间的经济往来， 除按银行规定的范围可以使用现金外，应当通过开户银行进行转帐结算。第二十182、八条 所有对外支付现金事项，会计制作凭证并承担复核责任，未经复核时出纳员不得付出现金。出纳现金每月至少盘点一次，财务部部长与会计及出纳人员均需签字确认。第二十九条 下列事项，可以使用现金；1、职工工资、津贴；公司每月发放的应在银行开设工资户，通过银行转账办理。个别员工辞职需要支工资时方可支付现金。2、个人劳务报酬；3、根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；4、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；5、出差人员必须随身携带的差旅费；6、结算起点以下的零星支出；7、向不能转帐的单位和个人购买物资和支付报酬；8、前款结算起点为一千元，结算起点的调整，由中国人民银行确183、定。超过使用现金限额的部分，应当以支票或者银行本票支付；确需全额支付现金的经开户银行审核后，予以支付现金；9、转帐结算凭证在经济往来中，具有同现金相同的支付能力。市场部在销售活动中，不得对现金结算给予转帐结算优惠待遇；不得拒收支票，银行汇票和银行本票。第三十条 出纳员到银行提取现金时可以向管理部申请车辆随同前往，提取金额达到壹万元以上的现金时应有专人专车提、解款，中途不得停车另行办事。办公室的办公桌抽屉内一律不准存放单位或个人的现金、票证券等贵重物品，印鉴、空白票证应存放在保险柜内。第八章 银行票据管理制度第三十一条 公司所购入的银行票据属无价证券，出纳员应妥善保管，财务部长负有检查督促责任。184、公司印鉴章由财务部部长保管，银行票据由出纳员保管。第三十二条 公司内部各银行帐户之间调动资金，活期定期之间进行转换，提取现金事项，只要上述资金仍存在公司的银行业务，财务部部长同意后即可办理，不需上报财务总监及公司领导。第三十三条 银行支票（含其它银行票据）由出纳员按标准填制，并加填支票密码。使用银行存款时，经手人必须填写银行用款申请单，注明领用事由，需用金额，报公司财务总监审核，然后报总经理审批，批准后财务部方可使用银行支票。第三十四条 领取空白支票应予严格控制、非特殊情况一般不对外使用空白支票。万一需要使用时必须进行票面限额后才能发出。对外发出的银行支票、银行汇票出纳员必须办理登记手续。第三185、十五条 非特殊情况银行转帐支票、空白支票每次只能领取一份，外出采购人员，每次也不得超过二份。五天内领取人必须到财务部办理凭证注销，以便财务部及时反映银行帐面余额。第三十六条 所有领出之银行转帐支票、银行汇票、空白支票的领票人，必须妥善保管有关票据，只要条件许可，领出未使用的银行票据，应于当天送回财务部。领票人由于保管不善造成票据丢失或经济损失的，其经济损失由领票人承担。第三十七条 收取银行承兑汇票及商业承兑汇票必须进行认真审核，不符合银行有关要求的应及时退回给送票人。所收承兑汇票由出纳员保管，并建立备查薄逐笔登记，特别注意到期托收，不得发生延期托收现象。对外付款使用承兑汇票，相关支付审批手续按186、使用银行存款的规定办理。第三十八条 出纳员对外埠存款、银行质押存款、在途货币资金、信用证存款均由会计员分别设立台帐，按月对上述各项存款进行清理、对帐、及时办理核销登记手续，每个月盘点一次，确保帐款相符。第九章 存货核算与管理第三十九条 存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品，处于生产过程中的在产品，在生产过程中耗用的材料和物料等。由于它们经常处于不断销售和重置之中，具有鲜明的流动性，因此，存货属于企业流动资产的范畴。第四十条 存货包括以下三方面的有形资产：1、原材料，是指企业在生产过程中经加工改变其形态或性质并构成产品主要实体的各种材料、辅助材料、外购半成品（外购件）、修理用备件（备品备187、件）包装物、燃料等。为建造固定资产等各项工程而储备的各种材料，虽说然同属材料，但是由于用于建造固定资产等各项工程，不符合存货的定义，因此不能作为企业存货进行核算。2、在产品，指企业正在制造尚未完工的产品，包括正在各个生产加工的产品，和已加工完毕但尚未检验或已检验但尚未办理入库手续的产品。3、半成品，指经过一定生产过程并已检验合格交付半成品仓库保管，但尚未制造完工成为产成品，仍需进一步加工的中间产品。4、产成品，指企业已经完成全部生产过程并验收入库，可以按照合同规定的条件送交订货单位，或者可以作为商品对外销售的产品。企业接受外来原材料加工制造的代制品和为外单位加工修理的代修品，制造成和修理完成验188、收入库后应视同企业的产成品。5、周转材料，指企业能够多次使用，逐渐转移其价值但仍保持原有形态不确认为固定资产的材料，如包装物（纸箱、桶、瓶、坛、袋等）和低值易耗品（工具、管理用具、玻璃器皿、劳保用品等）。第四十一条 按照新会计准则的行业规定，存货入帐价值的确定应当按取得时的实际成本记帐。其中；1、企业外购入的存货的成本是指采购到入库前所发生的全部支出，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费、整理费用等作为材料物资的实际采购成本。2、加工取得的存货成本，其成本由采购成本及加工成本构成。有些还包括其它成本，如产品的设计费用等。加工成本由直接人工和制造费用构成（生产部门管理人员的薪酬、折旧费189、办公费、水电费、机物料消耗、劳动保护费、季节性和修理期间的停工损失等。3、其它方式取得的存货，包括接受投资者投资、非货币性资产交换、债务重组、企业合并等方式取得存货。上述存货的成本应当按照合同或协议约定的价值确定。但合同或协议不公允的除外，如果出现不公允的情况，应当按照该存货公允的价值为其入帐价值。4、盘盈的存货应其重置成本作为入帐价值。并通过“待处理财产损溢”科目进行会计处理，按管理权限报经批准后冲减当期限管理费用。5、下列相关费用不计入存货成本；、非正常消耗的直接材料、直接人工及制造费用应计入当期损益，不得计入存货成本（如超定额的废品损失、自然灾害损失等）。、仓储费用指企业在采购入库后发190、生的储存费用，应该计入当期损益（特殊行业的仓储费用除外）。6、低值易耗品核算；领用低值易耗品，可采用一次摊销法，数额较大的可以通过“待摊费用”、“递延资产”科目进行核算。第四十二条 产成品的转出的实际成本计算方法，采用“移动加权平均法”。“移动加权平均法”即每次进货的成本加上月初原有库存存货的成本，除以每次进货的数量与原有库存存货的数量之和，据皮计算加权平均单位成本，计算在下次进货前计算各次发出存货成本的依据。第四十三条 公司存货建立盘点制度，会计与仓库保管人员每月应核对一次，每半年应组织人员实地盘点一次，年终组织相关部门全面盘点一次。盘点必须填制存货盘点表，盘点人员应签字认可。第四十四条 每191、次盘点发生的存货溢损，会计人员应同仓库保管人员协查原因，查证确属溢损时，应及时作出书面报告，交财务总监审核，报总经理审批，按下列方法进行帐务处理；1、属于计量收发差错和管理不善等原因造成的存货短缺，应先扣回残料价值，可以收回的保险峰赔偿和过失人赔偿，将净损失计入管理费用。2、属于自然灾害等非常原因造成的存货毁损，应先扣除处置收入（如残料价值）、可以收回的保险赔偿和过失人赔偿，将净损失计入营业外支出。第十章 成本核算与管理第四十五条 按照工业企业会计制度的规定，生产成本是指企业进出口行工业性生产，包括生产各种产品等所发生的各项耗费。第四十六条 财务应设“生产成本”科目，借方反映所发生的各项生产费192、用，贷方反映完工转出的各种产品、自制材料、自制工具及设备等的成本。期末借方余额反映尚未完工的各项在产品的成本。为分别核算基本生产成本和辅助生产成本，在“生产成本”科目下，分别设置“基本生产成本”和“辅助生产成本”两个明细科目。财务还应设立“制造费用”科目作为成本类科目。主要核算企业为生产产品发生的各项间接费用，月度终了，在各成本核算对象间进行分配。主要核算车间管理人员工资、差旅费、办公费、机物料消耗、固定资产折旧费、修理费、租赁费、保险费、照明费、取暖费、运输费、劳动保护费、季节性停工和生产用固定资产修理期间的停工损失。第四十七条 产品成本的计算办法公司实行按“品种法”计算，指成本的核算对象一193、般只是企业的最终完工产品。，成本计算期与每月的会计报告期一致，生产费用全部由完工产品负担。第四十八条 生产部门内部实行成本考核，不断强化核算的基础管理工作，保证数据准确，严格计量管理，原始记录必须健全真实，严格实施产品、成本、耗费定额管理制度，认真考核。第四十九条 严格划分成本计算期，按月计算成本、月成本计算期内核算的产量入库，收入和消耗的起讫日期必须一致，不得随意提前或推后，人为地调节产品成本，以保证当期成本的真实性；第五十条 必须按照月度实际产量、实际消耗、实际费用来计算成本，不得以估计成本、计划成本代替月度产品的实际成本。第五十一条 公司实行“权责发生制”的原则计算成本。凡是本期应负担的194、费用，不论款项是否支付，均应计入本期成本，凡不属于本期成本负担的费用，即使款项已经支付，也不应计入本期成本；第五十二条 必须划清本期成本与下期成本、在产品成本与产成品成本、可比产品成本与不可比产品成本的界限，防止成本计算混乱的现象发生。第五十三条 成本核算必须有帐有据，做到真实、准确、完整、及时。数据资料的来源必须真实可靠，一定要以审核无误，手续齐备的原始凭证为依据，同时根据内部管理和编制报表的需要，按照成本核算对象、成本项目、费用项目和各部门进行分类、归集、设置必要的生产费用帐册进行登记；第五十四条 生产部门的定额标准只能作为考核数据，不能作为计算成本的依据。第五十五条 成本核算中的处理方法195、，前后各期必须一致，年度内不得任意变更。第十一章 固定资产核算与管理第五十六条 固定资产是企业重要的生产力要素之一，是企业进行生产的主要物质基础和劳动手段。固定资产是使用期限较长，单位价值较高，并且在使用过程中保持原有实物形态的资产。第五十七条 固定资产的标准：1、使用年限在2年以上；2、单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器设备、工器具等资产应作固定资产，不属于生产经营主要设备的物品单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的也应作固定资产。第五十八条 固定资产价值的构成：应包括企业为购建某项固定资产达到可使用状态前所发生的一切合理的、必要的支出，这些支出既有直接发生的，如购买固定196、资产的价款、运杂费、包装费和安装成本等，也有间接发生的，如应分摊利息等。1、企业购入固定资产的计价方法如下：、外购固定资产，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务等作为财务入帐的原始价值。、自行建造的固定资产、由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用。其中；自营方式建造的固定资产，其成本按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等作为固定资产入帐的原始价值。出包方式建造的固定资产，其成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生必要支出购成，包括建筑工程支出、安装工程支出、其它辅197、助工程支出。其他单位售出的固定资产，按出售单位的帐面原价，扣除原安装成本后，加上支付的运杂费、包装费和安装成本等作为财务入帐的原价。、购入其他单位旧的固定资产，应按对方帐面净值或重新评估价值，加上支付的运杂费、包装费和安装成本等作为财务入帐的原价。2、投资者投入的固定资产，应按投资合同或协议约定的价值（或以评估确认的价值）加上应支付的相关税费作为固定资产的入帐价值。3、原有固定资产在使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等符合固定资产确认条件的，应当计入固定资产价值，同时将被替换部份的帐面价值扣除。不符合固定资产确认条件的，应当计入当期损益。4、接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价值估计，或198、根据捐赠提供的有关凭据记帐。接受固定资产时发生的各项费用，应当计入固定资产的价值；5、盘盈的固定资产作为前期差错处理，通过“以前年度损益调整”科目核算，盘亏的固定资产，通过“待处理财产损溢待处理固定资产损溢”盘亏的造成损失通过“营业外支出-盘亏损失”核算，应当计入当期损益。6、投入使用尚未办理移交手续的固定资产，可先按估计价值记帐，待确认实际价值后，再行调整。第五十九条 固定资产折旧的管理：企业的固定资产因长期参加生产经营而仍保持其原有的实物形态，其价值将随固定资产的使用而逐渐转移到生产的产品中，购成了企业的经营成本或费用。这部分随着固定资产的磨损而逐渐转移的价值即称为固定资产的折旧。第六十条199、 折旧的基数：计算固定资产折旧的基数一般为取得固定资产的原始成本，即固定资产的帐面原价，已经入帐的固定资产，除发生下列情况外，不得任意变动；1、根椐国家规定和集团要求对固定资产进行重新评估发生的价值变动；2、增加补充设备或改良设备；3、将固定资产的一部分拆除；4、根据实际价值调整原来的暂估价值；5、发现原记固定资产价值有错误；第六十一条 固定资产的净值：固定资产的净、残值是指固定资产原始价值或重置完全价值减去已提折旧后的净额。当月增加的固定资产当月不计提折旧，从下月起计提折旧。当月减少的固定资产当月仍计提折旧，从下月起不计提折旧，固定资产提足折旧后，不论是否继续使用，均不再计提折旧。提前报废的200、固定资产也不再补提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理峻工决算的固定资产，应当按照估计价值确定其成本，并计提折旧。待办理峻工决算后再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原以计提的折旧额。第六十二条 固定资产的使用年限：根据国家的最新规定，结合公司的具体情况，确认固定资产的折旧年限如下：1、房屋建筑物：20年2、机器设备、运输设备：10年3、电子设备及其他办公设备：5年第六十三条 公司实行固定资产折旧的方法为“年限平均法”，按月计提折旧。第六十四条 固定资产修理的管理：固定资产发生的修理费直接在成本中列支，设备大修且修理费用数额较大时，可以采取先行预提逐月摊销的办法，对发生的修理费用特别大201、的，其摊销期限超过一年的，可通过“递延资产”科目合算。第六十五条 固定资产的归口管理：固定资产的主管部门为财务部、研发部。一、财务部职责：1、进行固定资产的核算工作，建立固定资产总帐、明细帐，做好变动纪录，做到帐帐相符。2、按规定程序审核记载固定资产增加、减少、转移等业务。3、按规定正确计提固定资产折旧，合理分摊各种修理费用。4、组织使用部门每年进行全面清查盘点工作，核对帐、卡、物，及时督促处理盘点中发生的问题，及时进行帐务处理。二、研发部职责：1、建立固定资产台帐，建立健全固定资产档案，进行资产编号，定期清查核对，做到帐帐、帐物相符。2、根据使用部门提出的申请，对固定资产按规定程序实施考察、202、购置。3、对符合报废的固定资产，会同相关部门实施鉴定，按规定程序进行清理。4、做好固定资产日常维护保养工作，检查使用保养情况，保证固定资产的安全、完好，发挥其最大效益。5、定期编制维修计划，对于因生产、生活暂不使用的设备要办理封存手续，并按规定进行防尘、防锈等处理，定期检查保养，若要启用须办理启封手续。第六十六条 固定资产对外租赁时，应签订租赁合同，并定期实地检查资产的使用情况，确保资产的安全完好。第十二章 在建工程核算与管理第六十七条 企业进行基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等实际发生的支出，购入的需安装的固定资产及在未转入固定资产科目之前，应通过“在建工程”科目进行核算。第六十203、八条 财务人员应参与公司在建工程的有关合同签订工作，合同一经签订，财务人员必须严格控制工程预算，按照合同规定严格控制工程款的分期付款。第六十九条 会计应将所有的在建工程的各项支出通过“在建工程”科目进行核算，并建立工程管理台账，逐项工程进行管理，每项工程必须有合同、报价单、每次付款记录，直至工程结束。第七十条 在建工程完毕后，必须收齐全部工程款项的发票，经专职的验收机构或经公司组成的验收小组验收合格后，逐项转入固定资产。第七十一条 企业对外发包的基建工程，按实际支付给承包企业的支出作为基建工程总造价。企业自营的基建工程，按实际发生的全部支出作为基建工程总造价。第七十二条 每项工程开始之前，公司204、必须组织相关人员进行项目的可行性分析，应明确责任部门和有关人员，结合技术进步的要求，进行市场预测，分析项目的投资效益，投资回收期，利润增量等经济指标，确保科学决策。第七十三条 在建工程领用本企业所生产或经营的商品及产品等，应视同对外销售，按商品及产品的售价计入工程成本。第七十四条 对“在建工程”的付款，必须严格按照合同规定的时间段支付款项，不得发生提前支付工程款的现象，更不得发生超付的情况。所付工程款只能支付给合同签订单位，不得给合同签订单位代付其他款项。第十三章 对外投资的核算与管理第七十五条 对外投资是指企业依据国家法律、法规规定把本企业的货币、实物和无形资产，直接通过购买债券，购买股票及205、购买股权形式投入到其它单位营运活动中去的行为。第七十六条 对外投资计价确认：1、以现金、存款等货币资金向其他单位投资的，按实际支付的金额计价。3、以实物和无形资产向其他单位投资的，按评估或合同、协议确定的价值计价。4、认购的债券按实际支付的价款计价，若实际支付的价款中含有应计利息，则按实际支付款扣除应计利息差后的金额进行计价，应计利息作为公司本期财务费用（或管理费用）。5、企业认购股票按实际支付的款项计价，若实际支付的款项中含有已宣布发放但尚未支付的股利，按实际支付的款项扣除应收股利差额计价，应收股利作为企业投资收益处理。第七十七条 财务部要加强对外投资合法性的控制，企业所有的对外投资必须合法206、。严格审查对外投资协议和合同是否合法，对协议和合同存在风险要及时告知公司有关领导，避免投资风险。财务部还要对投资的效益性进行控制，项目投资前要看有无专业技术人员和专业部门进行反复考察和论证，只有在确保企业的投资能得到相应的回报，才能对外进行投资。凡对外投资超过20万元以上必须报公司董事会批准。只有在得到董事会批准同意后，方可对外进行投资。第七十八条 对外投资项目都必须签订经济合同，财务按照合同要求进行付款，并要取得对方有效票据。企业对外投资所签合同，必须遵守国家有关投资方面的法律规定，维护企业经济利益。第七十九条 企业对外投资后，应正确行使股东的权利，关注投资的经营状况，应当区别不同投资项目，207、按照新的企业会计准则要求分别采用成本法及权益法进行核算。单户报表采用成本法核算，汇总报表采用权益法核算。1、应当采用成本法核算的一是企业持有的对子公司的投资，二是对被不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资。2、应当采用权益法核算的一是对合营企业的投资、二是对联营企业的投资。3、及时收回应得的利益，每年按实际收到的股利分红款项作为公司年度投资收入。第十四章 工资核算与管理第八十条 企业的各项工资支出必须符合国家关于工资总额组成的规定，根据公司确定的工资标准，考勤规定、定额标准正确核算工资费用。 第八十一条 公司根椐分工的不同及人员组成情况，在保主员工208、工资总额不低于当地政府规定的标准。公司所支付给员工的工资均通过应付工资核算。公司将实行如下工资计算形式；1、管理（后勤人员）人员均实行计时工资，即按月每个员工月度工资标准和工作时间支付给职工的劳动报酬，会计通过“管理费用”科目核算。2、生产部员工实行计件工资：即按每个员工在月度内生产的产品数量，乘以计件单价后应得的工资报酬，通过生产成本“直接人工工资科目”核算，按照生产产品的价值进行分配。3、市场部人员实行基本工资加按业务提成的工资形式，基本工资实行月度考核，业务提成按实现的产品销售收入及货款回收百分比进行计算。财务部计算到市场部，市场部再按每个业务员的业绩计算到人。上述工资通过“营业费用”科209、目进行核算。4、奖金：这是支付给职工的超额劳动报酬和增收节支的劳动报酬，支付对象为公司所有员工。5、津贴、补贴：这是为补偿职工特殊或额外劳动消耗和因其他特殊原因支付给职工的津贴，以及为了保证职工工资水平不受物价影响支付给职工的物价补贴及中餐补贴。6、加班加点工资：这是按规定给部门业务主管以下的人员因加班或加点而支付的工资。7、特殊情况下支付的工资，如：工伤、产假、探亲假等情况下支付的工资。8、4-7项工资支付，财务应分清发放对象，分别计入相关科目，并在产成品和半成品之间进行合理分配。9、凡工资达到个人所得税纳税起点的应按国家税法规定，由公司实行代扣代缴。第八十二条 根据公司的实际情况，凡实行计210、时工资的人员，必须按月实行考勤，月标准出勤天为26天，未达到月标准出勤天的按天计发工资。第八十三条 对车间生产工人、检验人员均采用计件工资制,由财务部按当月入库量乘以定额标准通知生产部门及人事部门，由生产部按每个员工当月实际生产量计算到职工个人后送管理部劳资员，由管理部劳资员编制工资表计算到人。第八十四条 公司管理部为工资编制部门，财务部为工资的审核部门。第八十五条 员工的月工资实行银行代发制度，除临时辞退的员工外不得给员工发放现金。第八十六条 每月15日为员工的发薪日期，计件员工的产量按上个月标准计发，发月固定工资的按上个月考勤作为发放依据。管理部门每月12日前编制完工资表，报财务总监核准后211、，报总经理批准后，送财务部进行工资发放。第十五章 应收款项的核算与管理第八十七条 公司财务部应按照客户设置应收款项台帐，及时分析客户信用情况，反映应收款项发生、增减变动、余额及帐龄的信息。 并编制应收款项明细表，向公司领导和有关责任部门反映应收款项的余额，提请公司市场部采取相应的措施。第八十八条 公司建立应收款项的催收责任制度。公司应收款项的催收责任部门为公司市场部，市场部应当建立定期提醒客户依约付款的制度，并按客户情况确定本部门责任人员，确保按时回收应收帐款。第八十九条 对于半年内不再有业务往来客户的应收款项，应当查明原因，由市场部组织人力进行催收，金额较小的逾期应收款项，可以采取多种方式催212、收，可以委托专门收帐的机构或人员追讨。按与其签定的合同规定的劳务费用列入管理费用。无法收回的可以通过诉讼方式解决。第九十条 对于金额较大、逾期时间较长的应收款项，对方需要公司进行债务重组时，市场部门应提交方案报公司董事会审议，经批准后实施。第九十一条 公司每年必须在6月30日和12月31日前进行两次应收款项的定期清查，向全部债务人发出询证函，市场部应当及时回收询证函。第九十二条 对于询证函余额与公司会计账面不一致时，市场部应当指定专人前去对账，需要财务部门协助时，财务部门应当派人同去查账。对于无法对平的差错，查账人员必须出具查账报告，说明产生原因，提出处理办法。第九十三条 定期清查时，公司财务213、部门应当编制应收款项清查明细表（列明债务人名称、事由、余额、帐龄）等资料，提交给公司市场部，由市场部与债务人核对清楚，做到债权明确、帐实相符、帐帐相符。第九十四条 对既有债权又有债务的同一债务人，应付该债务人的款项，必须从应收款项中抵扣，以确认应收款项的真实数额。第九十五条 公司市场部对确实不能收回的应收款项，应当定期向公司报告，经公司行政办公会议审批同意后可以作为坏帐损失，进行处理，坏帐损失视不同情况按以下方法确认：（一）债务人被依法宣告破产、撤销的，应当取得破产宣告、注销工商登记或吊销执照的证明或者政府部门责令关闭的文件等资料，在扣除债务人清算财产清偿的部分后，对确不能收回的应收款项，作为214、坏帐损失。（二）债务人死亡或者依法被宣告失踪、死亡，其财产或者遗产不足清偿且没有继承人的应收款项，应当取得相关法律文件后，列为坏帐损失；（三）涉诉的应收款项，已生效的人民法院判决书、裁定书判定、裁定其败诉的，或者虽然胜诉但因无法执行被裁定终止执行的，作为坏帐损失；（四）逾期3年的应收款项，具有企业依法催收磋商记录，并且能够确认3年内没有任何业务往来的，在扣除应付该债务人的各种款项和有关责任人员赔偿后的余额，作为坏帐损失；（五）逾期3年的应收款项，债务人在境外及我国香港、澳门、台湾地区的，经依法催收仍未收回，且在3年内没有任何业务往来的，在取得境外中介机构出具的终止收款意见书，或者取得我国驻外使215、（领）馆商务机构出具的债务人逃亡、破产证明后，作为坏帐损失。第九十六条 坏帐损失的处理程序及权限：公司对于坏帐损失的处理要遵照如下程序办理；1、公司市场部门经过取证，提出报告、阐明坏帐损失的原因和事实。2、涉及诉讼的损失，应当委托律师出具法律意见书。3、公司财务部门经过初审后，提出初步财务处理意见，提交公司经理行政办公会议或董事会审议，按审批的结果办理。4、公司对于坏帐损失履行完以上程序后可经行政办公会或董事会决议审批处理；第九十七条 公司已处理坏帐损失属于逾期3年应收款项的，应当实行帐销案存，继续保留追索权，由市场部继续追索。第九十八条 公司在坏帐损失处理后，应当依据税法的有关规定向主管税务216、机关申报，按照会计制度规定的方法核算。 第九十九条 公司处理的坏帐损失，应当在财务会计报告中予以披露。第一百条 对于年度内造成的应收帐款损失，公司将按下列办法实施奖惩；1、有关责任人员因工作失职，平时催收货款不力，且一年内没有催款记录的，将对有关责任人员实行经济处罚，赔偿损失额的520%。2、市场部因不及时清查应收账款，未发出询证函，未及时向债务人询证，造成损失的，应当追究有关人员的责任，并赔偿损失额的1030%。3、对于以前留存的应收账款，有关人员经过努力予以回收的，可以奖励回收金额的5%10%。4、公司市场部、财务部未遵守本管理办法的有关规定，造成企业损失的，由公司对该部门领导给予扣发1-217、3个月的奖金处罚。 第十六章 材料采购管理第一0一条 公司的材料采购由公司资材部门组织实施，其他部门无特殊情况不得进行物料的采购，未经公司领导审批的采购事项财务部门不得支付款项。第一0二条 本章所指的物料采购包含机器设备、原材料、辅料、备品备件、办公用品、低值易耗品的采购。第一0三条 每月生产用原材料、辅料的采购计划编制程序为：1、市场部每月25日前向生产部下达生产计划；2、生产部每月27号前根椐市场部下达的生产计划、资材部库房现有存货、扣除合理储备量后编制物料需求计划、送财务总监审批，审批同意后交资材部实施采购。第一0四条 由于生产计划的临时增加，需要另星购置生产所需材料，由生产部填写临时采218、购单，送财务总监审批，经批准后交资材部实施采购。第一0五条 对备品备件、工量计具、低值易耗品、办公用品的采购，各所需部门应于当月28日前编制月度采购计划表，送财务总监审批，批准后由资材部实施采购。上述物品原则上每月采购一次（除设备抢修外），不得发生临时性采购。第一0六条 资材部对合格供应厂家年度应当签订基本合同，每月采购应当签订月度采购合同；资材部在进行以下采购活动时，必须签订书面合同： 1、原材料、零部件、燃料、辅助材料、包装物等材料购进业务（零星采购即时结清者除外）付款金额1000元以上； 2、低值易耗品、备品备件采购金额达到1000元以上的业务；3、工量计具、模具加工、外协加工业务，付款219、金额在2000元以上的；4、固定资产购置； 第一0七条 资材部因采购需要签订经济合同时应坚持“多家比较，先内后外，先近后远”的原则，以质量、信誉、价格择优选定供应厂家。通用仪器设备、仪表、维修用备件、生产用主辅材料、大宗的劳保杂品等物品的采购，必须坚持“直接从生产厂家进货”。第一0八条 需求量较大的原材料、辅料、包装物、备品备件、办公用品等必须采用招标的形式，确定价格及进货厂家，并将招标结果报送公司财务总监及公司总经理，经审查同意后签订供货合同。第一0九条 资材部负责建立合格供方档案，保存供方选择评价和重新评价的记录，以及评价引起的任何必要措施的记录。每年组织一次跟踪复评，供方经复评不合格时取220、消其合格供方资格。第0条 采购人员应从合格供方处实施采购，凡采购的各种原材料、辅助材料质量合格率必须达到100%，经公司技术质量部门检验合格后，方可办理入库手续。第条 随同产品入库时，需供应商提供“化验单、质保书”，发现购入原、辅材料存在质量问题，资材部应积极联系供应商，向供方发出纠正措施及报告要求，若二次发出报告没有明显改进的，取消其供货资格。 第二条 经品管部门检验认定为不合格产品时，资材部应及时通知供货厂家进行退、换货处理，不得造成企业资金损失，并确保生产需要。所有采购的材料物资必须按照计划约定时间交货。按时交付率达到100%，不得发生停工待料影响企业生产。第三条 对个别材料无法达到计划221、约定时间的，资材部应及时通知材料使用部门，以免影响生产，并由材料使用部门修改购入时间第四条 资材部所有采购需要支付的购货款，除现金支付的项目外，都必须在一个月后方能支付货款，无特殊情况不得提前申请支付购货款，财务部对未到时间的购货款应先行挂帐，不得支付购货款。第五条 资材部发生的采购事项，需要支付货款的，按财务用款审批制度有关规定处理。第六条 资材部门必须树立为生产服务的思想，按照科学有效、公开公正、比质比价的原则进行采购，实行节约有奖，超过受罚（减除市场原因）的原则进行奖惩；1、全年采购节约金额5-10万元，奖励节约额的5%。2、年采购节约金额10-20万元，奖励节约额的6%。3、年采购节约222、金额20-30万元，奖励节约额的7%。4、年采购节约金额30万元以上，奖励节约额的8%。第七条 资材部每年度按照采购物资品种，核实上年度采购平均单价和本年度实际平均采购单价，计算出本年度采购节约额，乘以当年采购量，得出全年节约总额。填报“原材料节约奖申报表”，交财务部核实。并附齐两年采购价格证明（或采购发票），送公司财务总监审核，报公司总经理审批同意后进行发放。 第八条 资材部未按计划实施采购，造成超储积压、形成材料损失，按照损失金额处以资材部门10-20%罚款。第九条 由于资材部采购人员失职，未按照采购标准实施采购，所购材料无法使用，又无法退换货的，给企业造成损失，按照损失金额处以损失额20223、-30%的罚款。第一二0条 由于物料采购人员未按计划进行采购，造成企业停工待料，影响企业生产的，半天之内行政警告，扣罚当月奖金。一天以上扣罚半年奖金。二天以上调离采购岗位，全年无奖金。第十七章 产品销售的核算与管理第一二一条 销售收入的确认：企业在发出产商品和提供劳务的同时，收讫或者取得索取价款的凭据时，确认为销售收入。即按权责发生制的原则，是指产品已经发出、劳务已经提供，同时收到价款或者取得收取价款的凭据时，确认收入的实现。第一二二条 销售收入的组成范围：销售收入是指企业销售产品提供劳务等取得的收入，包括产品销售收入、废品及边角余料、废旧包装物和其他业务收入。第一二三条 产品销售收入：包括销224、售产成品、自制半成品、委托代销商品。第一二四条 其他业务收入指企业除产品销售以外的其他销售或者其他业务的收入，包括材料转让、固定资产出租、包装物出租、无形资产转让、废旧物资出售等提供非工业劳务取得的收入。第一二五条 市场部应将当月发生的销售，向财务部申请开出增值税发票，其他有关部门也应将发生的其他销售开票给有关单位，并将所得款项交财务部门入账。第一二六条 对产品销售发生的销售折让和销售折扣，市场部应及时将发生情况报告给财务部，由财务部上报相关领导，经领导批准后，及时将销售折让和销售折扣进行账务处理。第一二七条 对新客户因试作需要发生的试作费用（包含产品），市场部门应在当月书面报告给公司相关领导225、，经同意后财务部进行账务处理。第一二八条 企业发生销售退回或折让，需要调整收入时，无论是本年销售的，还是以前年度销售的产品，一律冲减当月销售收入。第一二九条 公司产品发往各办事处及外租仓库、虽发往客户但客户并未使用，未通知开票时的产品不得作为当月产品销售。第一三0条 市场部应根椐各厂家月度订货计划，结合企业的生产能力，每月25号前编制的月度生产计划，呈公司总经理审批同意后， 送达生产部，由生产部向资材部下达月度原材料采购计划。第一三一条 客户月度销售总量及品种数量计划发生变更时，应于发货前七天通知生产部，以便生产部组织产品生产，确保销售计划完成。临时追加的销售量，市场部应和生产部协商解决方案，226、确保客户需要。第一三二条 凡发生产品销售业务（除钱货两清的销售业务外），每一个客户都应签订月度产品销售合同, 信誉度高的个别客户所发的月度订单同样可以作为合同管理。合同管理及合同签订权限以公司合同管理办法为准。第一三三条 市场部应对客户库存公司产品的数量进行调查，按照其合同及月度订单组织供货，既要满足其生产需要，又要防止其超储积压，造成大批量退货的现象发生。第一三四条 产品的发货程序1、产品发货前二天市场部应书面通知品管部和资材部，以便进行产品出厂检验，未经出厂检验的产品资材部不得出库发货。2、市场部依据产品销售合同或月度订单，填开产品出库单，由市场部经理签字确认后，送财务部部长审批。无供货合227、同及客户订单，财务部将不给予审批。3、销售部门应在发货启运时开出产品发货单随货同行，收货方在收货后应在产品发货单上签字确认并加盖收货章。市场部应在运输单位结算运费时，及时收回一联，交回资材部，资材部作为出库单的附件交财务入账。4、车辆发运时市场部应要求运输单位向保险公司投保“运输险”，办妥后方可启运。5、部份厂家要求收货时同时收取增值税发票的，市场部可以凭合同及订货单、出库单到财务部开取发票，市场部应作好收发登记，领票人必须签字确认，并交待妥善保管之责任。6、货物发运后，市场部应将货物到达时间通知收货方，并要求收货方及时将收货情况反馈回公司，出现数量短少或损毁时，应及时查处，并将查处情况向公司228、报告。第一三五条 出现数量短少或损毁时，市场部应查明原因，属于包装数量不足，应会同生产部、品管部进行调查，确认后进行补货，所补货数量不再开（出库单）、也不需要开出增值税发票。在生产入库时补足、所补数量不再补入库单。属于运输单位造成，应将损失确认书及与对方交涉情况一同交财务部开出发票或增值税发票，在应支付的运费中抵除。第一三六条 产品试作样品的试制和发出1、由于市场拓展及客户要求需要样品试制时，应及时出具样品制作计划，明确样品要求、供货时间，并尽可能提前将上述计划送达研发部及品管部、并及时送交财务部。2、由于客户小批量试作不支付样品价款的，市场部应于当月出示书面报告，经公司财务总监和总经理审批同229、意后，并开出出库单、附齐书面报告、客户签收的产品发货单，由市场部经理签字确认后，送财务部进行帐务处理。3、客户试作进入中批量试作后支付样品价款的、视同产品正常销售处理。第一三七条 产品退换货的帐务处理办法；1、由于产品质量问题客户要求退货，市场部门出具客户要求退货的书面报告，标明退货理由，经品管部确认后，方可办理退货。2、货物到达后，仓库保管员应将此批退货列为不合格品存放。等待品管部的处理意见后再进行分项处理；、该批产品公司已开增值税票，又不需要换货的，除收回产品外，还应收回所开出的增值税发票一式两联，随同退货报告、入库单一同交财务部入账。、已开发票发生的退货，对方同意同类品种、同等数量换货，230、产品发出时不再重新开票，产品出入库不再重新开出、入库单。资材部可将该批退货退回生产部，在同品种入库时直接抵减退出的数量。、已开发票发生的退货，对方不同意同类品种、同等数量换货，而是品种、数量都发生了变化，如发票不能使用时，应收回所开发票。退货办理入库。发货按发货程序办理。、未开发票而发生的退货，重新办理出入库，重新发货按发货程序办理。、因退货发生的运输费用，结算办法应按发货运输费用结算办法办理。第一三八条 销售部门应当建立客户销售台账，详细记载客户收、发、存和开票、付款等明细情况，实行日记账。并将当天销售实绩输入电脑，实行电脑管理。第一三九条 公司产品的定价权为公司价格管理委员会，该委员会确定231、的产品销售价格，市场部必须坚决执行，不得随意变更。财务部开增值税发票时，凡产品销售价格低于原定价格应杜绝开出发票。第一四0条 市场部门对公司产品的定价认为需要调整时，应当向价格管理委员会出具产品销售价格调整申请报告表，经批准后方可执行新的价格、财务部才能按新的价格进行开票。 第一四一条 财务部是应收货款的管理部门，市场部是应收货款的执行部门，负有收回应收货款的责任。第一四二条 财务部应于每月15和30日将本月货款回收情况书面通知市场部，并将货款回收列入公司月度考核，月度回款额度较上月下降10%时，市场部应就此向公司总经理书面报告阐述理由。第一四三条 市场部年度内拓展新的客户，按照合同规定存在货232、款结算周期，应当会同财务部填制货款结算周期资金额度申报表，报公司财务总监审核，再交公司总经理审批。对于正常供货的客户，每月均需回款，对连续三个月未能回款之客户，市场部应分析欠款原因，并书面报告公司总经理，采取相应措施进行妥善解决。第一四四条 市场部每年至少两次与所有客户往来账款进行对账，并要求客户在往来账款询征函上签字确认，双方帐务发生差异需要财务部派人进行协助时，财务部应当派出人员协同对账，确保年度内双方帐面数不得存在差异。第一四五条 客户支付货款的形式可采用银行汇款和银行承兑汇票，数量较少（金额低于1000元）的客户可以收取现金，其它支付方式如商业承兑汇票等原则上应于拒绝，以减少企业财务风233、险。第一四六条 凡客户使用商业承兑汇票支付货款时，应于拒收。但对个别信用较好，金额数不大的企业，市场部门应当书面报给财务总监审核，报公司总经理审批同意后，送财务部门留档存查，方可收取客户商业承兑汇票。第一四七条 客户用现款支付货款时，市场部应及时将货款送财务部，财务部收到款项后，开出增值税发票给市场部，市场部转交给客户。第一四八条 客户用银行承兑汇票支付货款的，业务人员应严格审查所收票据，凡不符合中华人民共和国票据法要求的票据应于拒收，其中；1、在外地收到票据时，业务人员审查把握不准时，应复印此票据传回公司交财务部审验，由财务部送开户银行审查后决定是否收票。2、带回的银行承兑汇票，或收到客户寄234、回的银行承兑汇票，由于不符合票据法的要求时，财务部应予拒收并退回市场部，市场部应将原票退回客户，并要求开出新的银行承兑汇票。3、对第一次收到的商业承兑汇票，应当持票到其开户银行，确认票据及印鉴是否属实，不符的应当拒收。4、客户支付银行承兑汇票的江苏省内专人去取，省外客户凡需要公司签出“同意邮寄”或“收到票据证明”的，市场部应派人前往取票，以减少企业财务风险。 第一四九条 市场部收到的货款和票据，业务人员回公司后应于当天交回财务部，非特殊情况不得留存票据过夜。市场部和财务部双方应办理票据交接登记，并签字确认第一五十条 资材部仓库所存各类成品实行限额管理，合理库存量为该产品1个月供货量，超出此限，235、资材部应通知生产部和市场部，市场部应书面报告，经总经理批后方可增加库存量。 第一五一条 资材部于库存期限超过三个月以上的产品，应向品管部报告，由品管部检验鉴定，并将检验结果发至市场部，由市场部对质量不符合要求的成品出示书面报告，公司总经理批准后，市场部开出出库单，附齐审批报告和质检报告单，交财务进行账务处理。第一五二条 当产品销售发生销售折扣和折让时，如有此类情况发生，市场部应出示书面报告，报公司财务总监审核后，报公司总经理审批同意后可以作如下处理；1、销售折扣指销售价款损失，如有销售折扣发生时，最好应在未开出增值税发票之前进行，如发票已开出应收回原增值税发票，重新开出增值税发票。2、销售折让236、指产品数量损失，如已开票必须收回所开增值税发票，重新开票。将原（出库单）重开，一份附在新开发票后作为附件，损失数量另开一份出库单连同经批准的书面报告送财务入账。3、客户发票已开出，欠款一直未付，年终结算时要求降价。但对方发票又无法收回，要公司补货达到其降价目的。将补货数量开出（出库单），连同书面报告送财务部入账。4、个别客户付款时由承兑汇票改付现款时，收取公司的贴现利息，发生此种情况应书面报告公司总经理，经同意后办理。但客户必须开具税务局监制的统一发票，不得接收现金收据及白纸条。批准后连书面报告一同交财务部入账。第一五三条 销售产品发生的运费结算，必须要有运输合同、客户返还的产品发货单、规范的237、运费发票，收齐后由市场部办理银行用款申请单送公司财务总监审核后，报公司总经理审批同意后，由财务部安排付款。第一五四条 公司市场部为产品销售价格的执行部门，公司财务部为产品价格的管理部门。市场部应建立动态价格管理体系，当有下列情况发生时，应书面报告提请公司行政办公会议审批；1、认为公司产品的价格需要变动时。2、认为产品目前销价对产品销量有影响时。3、当客户要求产品降价强烈，企业必须通过调整售价来保证其市场时。4、新客户寻求产品报价低于原定价格时。5、相关部门无法对新品进行报价时，以及无法确定新品价格时。第一五五条 财务部对产品销售全过程实行价格控制，所开发票单价、所收货款低于公司开票价时，应通知238、市场部门查明原因，原因未查明之前暂时不再开出增值税发票。第十八章 增值税发票使用规定第一五六条 为强化内部的发票管理，堵塞增值税发票管理上的漏洞，提高相关人员管理意识，明确管理人员的职责。本规定所指增值税发票包含企业开出和取得的增值税发票。第一五七条财务部设立专职的增值税发票管理员。负责增值税发票的购买及保管。第一五八条 发票管理员应根椐月度发票的使用量 ，确定发票购买数量，并及时掌握发票的库存量，确保公司增值税发票的使用第一五九条 发票管理员对发票负有保管责任，所购入发票必须妥善保管，不得随意搁置，不得丢失和毁损增值税发票。第一六十条 公司出售自产产品、委托代销产品、让售原材料等，可以开具增239、值税发票。第一六一条 凡需要对外开具增值税发票时，必须由申请用票单位填制增值税发票领用申请表，并由业务员签字、部门经理审核认可。第一六二条 增值税发票领用申请表必须列明产品名称、数量、含税（或不含税）单价、开票总金额，对第一次受票单位，还应提供单位名称、税号、账号、电话等相关开票资料。第一六三条 财务部收到增值税发票领用申请表后，由发票管理员开出增值税发票，出现下列情况时，发票管理人员应停止开票；1、所开产品品名非本企业所生产和委托代销产品；2、产品销售价格出现大的波动；3、同一单位第二次开票，未收到第一次开出发票的对方收到发票签收单；4、重开发票时未收到原开所退回的发票；第一六四条 发票管理240、员应建立发票领用登记表，将所开发票交给领用单位时，应有申请单位人员签收。第一六五条 使用单位收到发票后，应送达受票单位，送达确有困难时，可以通过邮局进行寄发，送达和寄发时必须附上增值税发票送达签收单，对方收到发票后签字认可。第一六六条 发生增值税发票寄发错误或开票内容错误，交回原开发票后，才能重新申请开票。第一六七条 发票寄出后，领用单位要实行全程跟踪，直至对方增值税发票送达签收单返回。并将增值税发票送达签收单及时送回财务部。第一六八条 如发生发票丢失，使用单位应立即报告给公司领导及财务部，提出工作报告，待审批后方可重新申请开票。第一六九条 所收到的增值税发票必须是规范和真实的，凡向开票单位提241、供本公司开票信息时，必须由财务部提供准确的开票资料。第一七 0条 收到增值税发票后，应在第一时间送交财务入账，不得发生折叠和污秽发票的现象。第一七一条 发生所收发票不规范，发生折叠和污秽发票的现象时，财务人员应将发票退回给交票人员进行更换，交票人员收到上述退票后，必须及时更换。第一七二条 发票管理人员由于主观原因，造成增值税发票无法按时开出，发票管理员由于保管不善、造成增值税发票丢失，发票交接未进行登记，造成发票遗失，领票人不认可。当申请的所开发票出现异常情况时，发票管理员未进行发现和制止，领票人未及时将票送出，邮寄出现差错，造成税款损失的，以上情况发生时追究有关责任人员的经济责任。第一七三条242、 所收发票不规范，毁损和污秽无法使用，且又无法进行更换，使公司无法进行抵扣，造成公司税款损失，每发生一次追究有关责任人员赔偿税款损失的经济责任。第十九章 经济合同管理有关规定第一七四条 经济合同是企业在进行社会性经营活动中承担权利、义务、责任的法律依据。也是企业对内部经济活动进行管理和约束及财务付款的重要依据。必须加强公司的经济合同管理。第一七五条 签订经济合同前，必须认真调查对方的资信情况、履约能力和代表权限，未对对方资信进行调查的，不得签订合同。不准签订超出对方履行能力和代理权限的合同。第一七六条 经济合同应采用书面形式及国家规定的统一标准合同文本、正式合同签订前，有关的意向书、协议、来往243、传真都必须保留，作为合同的组成部份存档。第一七七条 签订经济合同时，必须遵守合同法及企业的有关规定，必须贯彻平等、自愿、公平、诚信、遵纪守法，不损害社会公共利益的原则。合同应具备的条款必须齐全，不得漏项，维护企业的合法权益。第一七八条 各部门在进行以下经济活动时，必须签订书面合同：1、原材料、零部件、燃料、辅助材料、包装物等材料购进（零星采购即时结清者除外），付款金额2000元以上的业务； 2、低值易耗品、备品备件购进，以及外协加工，付款金额在 2000 元以上的业务； 3、房屋、建筑物、仪器仪表、机械设备、运输设备的维修，付款金额在 2000 元以上的业务； 4、装璜、装修，付款金额在 10244、00 元以上的业务； 5、广告宣传、固定资产租赁付款金额在 1000 元以上的业务； 6、技改、技措、技术合作付款金额在 1000 元以上的业务； 7、固定资产的购置付款金额在 1000 元以上的业务；8、产品货物运输金额在1000元以上的业务；第一七九条 签订经济合同时，除工程进度款、大型设备购进外，原则上不给预付款，可比照合同法中定金的办法处理，但定金给付的最高限额不得超过合同总金额的20% 。第一八0条 凡属新签合同，金额超过授权额度以上时，必须要有二人以上参与谈判，一般情况下要有财务人员参加，重大经济合同要有公司正副总经理参与谈判。第一八一条 经济合同的洽谈与签订应坚持“对外公开招标，245、货比、价比多家，优质低价，先内后外，先近后远”的原则，以守信、质优、价低择优选定。通用仪器设备、仪表、维修用备件、生产用主辅材料、大宗的劳保用品等物品的采购，还必须坚持“直接从生产厂家”进货的原则。不允许同无生产、无经营能力的厂家、商家签订订货合同。第一八二条 市场部可以续签产品销售合同和产品运输合同。1、产品销售合同；当产品销售价格高于上期或平于上期时，市场部门可以续签合同，总经理授权市场部部长合同签订额度为50000元。2、产品运输合同,运价低于或平于上期时，市场部门可以续签合同，总经理授权市场部部长合同签订额度为50000元。第一八三条 资材部主管原材料、各种辅料、燃料、包装物、劳保用品246、清洁用品、低值易耗品、备品备件、外协加工、工具用具、计量器具的采购及合同签订。当上述材料购进价低于或平于上期价格时，可以续签，其授权额度为20000元。第一八四条 资材部主管机器设备、检验设备、仪器仪表的采购，上述合同的签订均需公司董事长签发（或董事长授权总经理签发）。第一八五条 管理部主管家具用具、办公用品、汽车维修、固定资产修膳及装修，固定资产租赁等采购及合同签订、当上述材料购进价低于或平于上期价格时，管理部门可以续签合同，总经理授权管理部部长合同签订额度为10000元。第一八六条 财务部是公司经济合同的主管部门，负责合同的审查和合同章的管理。其主要职责为；1、参与对外经济合同的洽谈和签247、订。2、负责合同文本合法性、准确性、规范的审查。3、责合同文本的收集与存档。第一八七条 财务部与管理部同时对公司合同的文本负有管理责任。财务部主要保管经济类合同作为入帐附件，其它合同由管理部进行保管。第一八八条 合同管理部门的主要职责有： （一）根据彩虹集团有关规定，负责公司经济合同管理制度的制订和修改； （二）参与公司重大经济合同的招标、审查与谈判工作； （三）检查各部门经济合同的签订和履行情况； （四）参与对外合同纠纷的处理； （五）负责合同的审查工作，审查内容为：（1）合同的签定过程是否公开、公正，是否符合本管理办法的规定；（2）合同条款是否合法、合理、规范、严密；（3）合同的价格是否合248、理；（4）合同审批、签发是否符合制度规定；第一八九条 经济合同洽谈达成协议后，由经办人员负责起草合同书，合同书主要条款必须详尽、具体、明确，授权范围内的合同由部门部长签字，也可委托经办人签字。第一九0条 超过授权限度的合同必须由公司董事长（或总经理）签字，其它人不得代签。第一九一条 所有对外签订的合同，必须填写合同审批单，由参加谈判人员签字，送本部门部长加签后，报公司总经理审批，后送财务部审查，加盖合同专用章。第一九二条 凡超越授权范围的合同均属无效合同，部长代签的合同未办理合同审批单的合同，财务部门不得加盖合同专用章，由此而引起的经济纠纷和法律责任由签订合同的业务人员和部门自负。第一九三条 249、各部门所签合同发至对方盖章后，应及时将正本一份送达按照管理权限所规定的部门进行存档。第一九四条 除即时结清的另星采购外，财务部未收到合同正本的一律不办理款项支付。凡为了应付财务付款需要，经济业务已完毕，而后补签经济合同的，未经合同审查部门审查而执行的合同，一经发现，财务付款延期六个月，并且对具体经办人员追究经济责任。第一九五条 经济合同发生纠纷后，合同经办人员应及时向本部门领导反映，本部门应主动先与对方协商解决。本部门与对方协商而不能解决的合同纠纷，应向公司领导汇报，寻求解决之办法第一九六条 经双方协商解决的合同纠纷，必须形成文字材料，包括解决合同纠纷的协议备忘录、信函、电报等都应作为合同的组250、成部分并归档。第一九七条 合同纠纷协商无效时，向国家规定的合同管理机关申请调解和仲裁，也可向法院申请诉讼解决。第二十章 差旅费报销规定第一九八条 为了合理使用资金、加强公司差旅费管理，降低公司成本费用，本着方便工作又节约费用的原则进行差旅费用报销。第一九九条 公司所有出差人员（副总以下人员）均实行费用包干办法，包干内容包含出差期间的住宿费、市内交通费、伙食补助、邮电费、行李费、行李托运手续费等各种杂费。第二00条 费用包干的原则为节余归已，超过自负。第二0一条 员工因工出差审批权限及借款；（一）公司员工需要出差时，均应填制出差事项报告单，部门副部长级以上人员出差，由公司总经理审批。其它人员出差251、时间超过二天以上或需要乘飞机的由部门部长签字确认后，送公司总经理审批。二天以内的临时出差，由本部门部长审批。（二）员工出差需要申请借差旅费用的，由出差人员填写现金借款单，由财务总监审核，经公司总经理批准后，财务部办理相关借款手续。第二0二条 出差使用交通工具及有关交通费用；（一） 公司总经理、副总经理、财务总监及享受副总级待遇人员出差：可乘飞机、火车软卧、轮船二等舱。（二）各部门部长和副部长级人员出差，如有紧急任务、特殊情况经总公司总经理批准后可乘坐飞机，火车硬卧、轮船三等舱。（三）其余职工出差可乘坐火车硬卧、轮船四等舱，如有紧急、特殊情况或与领导同行时，经公司总经理批准方可乘坐飞机。（四）乘252、坐飞机按实际票价含燃油税、机场建设费、保险费、民航班车费给予报销。（五）乘火车硬座或陆路班车（超过十二小时以上或过夜六小时以上），每次补助所购车票面额30%，乘车时间超过24小时，每次补助所购车票面额的50%。乘坐轮船5等舱的可按轮船4等舱票价进行报销，乘火车硬座或陆路班车生的订票费用按实报销，报销最高限额不得超过票价的15%，超过部份自理。（六）除公司总经理、副总经理外，其余人员乘坐飞机报销时须经公司总经理在机票背面签字确认。第二0三条 差旅费用包干标准；地 区 承包标准（元/日）公司正副总经理级部门部长级 其他人员省内其它地区、省会城市实报实销200150省外一般地区150100特殊地区2253、50200备注：1、大连、烟台、青岛、宁波视同省会城市。2、江苏省内其它地区及浙江、广东经济发达地区，食宿费较高，视同省会城市。3、特殊地区指：直辖市、深圳、珠海、厦门、汕头、广州、海口。第二0四条 外出开会包干费用标准；会议接待标准 补助标准（元/日）公司正副总经理级 部门部长级 其他人员会议举办方按排食宿、费用实报实销，只补助市内交通及出差补助201510会议举办方不按排食宿、费用自理的所交费用实报实销。302015 第二0五条 sy公司内部及彩虹集团内部出差费用标准如下；内部接待标准 补助标准（元/日）公司正副总经理级 部门部长级 其他人员家在出差地，不需内部公司安排住宿，在内部食堂用膳254、。内部公司接待302520家不在出差地需要在外安排食宿，费用自行结帐的。住宿费用实报，只给生活补助费用。 40 3530第二0五条 包干费用报销时必须附有住宿发票，无住宿发票时按其承包标准30%给予补助，无往返车船票时，按实际票价的30%进行补助。第二0六条 员工出差吴江市附近区县（上海市、苏州市、无锡市）当日往返，由厂内派的，当日中午返回公司就餐或午餐后出发于下午下班前返回公司的，不发任何补助。当天往返需要在外吃中饭或晚饭的每人每天伙食补助10元。对于乘公交车辆出差者，往返车费全额报销（出租车不予以报销），每日按30元予以补助，同时报销市内公交车费用，对于当日不能返回者，按差旅费用包干费用标255、准执行。第二0七条 司机出车补助费用标准如下；出车地区开车时间补助标准元/天说 明吴江市区、苏州市区2小时内无补助回公司用餐吴江周边城市4小时内15元在外用膳江苏省内8小时20元当天往返江苏省外10小时按公司差旅费用包干费用标准执行第二0八条 员工因工作需要，外出培训和学习者、学习时间超过一个月以上的，学习期间的学杂费、报名费、住宿费凭票报销。学习期间伙食费、市内交通费15元/日，学习时间超过一年者，每学期报销往返路费一次。所有费用学习者先行垫付，未按要求取得毕业证、结业证者所有费用自理，公司不予报销。第二0九条 员工报销的票据，应严格按国家发票管理制度办理，票据必须是统一发票和定额发票，并加256、盖有税务监制章，发票专用章或财务专用章，发票单位名称必须填写公司全称或简称“吴江sy彩虹公司”。住宿发票非出差所在地的酒店、饭店和招待所开出的发票、票据残缺不全或字迹无法辨认时不得给予报销。第二一十条 出差期间业务费用、陪客游览参观开支、购物送礼费用必须坚持请示审批制度，未经总经理批准的一律不给予报销。经过批准的报销时也应由总经理在发票后加签，方可给予报销。第二一一条 员工出差回公司后，应及时填好报销单据，由部门文员统一到财务部报销，每星期二、五为报销日，其它时间财务不办理报销。若跨月仍未报销，每迟报一天，按报销总额的1%处罚。第二一二条 员工差费报销时应将车船票、住宿费、业务费用等票据粘贴在257、出差旅费报销明细表后，要求粘贴整齐，不得超出出差旅费报销明细表，否则不予报销。第二一三条 凡出差前预借过差旅费用的，财务部会计出纳必须要先收加原所借款项，不足时要用现金补足。还完借款后出纳方可支付报销款项。会计、出纳未履行扣款责任时，要扣发会计、出纳的月度或季度奖金。第二十一章 会计核算基础管理制度第二一四条 会计凭证的填制：会计凭证是经济业务的书面证明，是记账的主要依据，也是明确经济责任的有力证明。它和会计账簿、会计报表同属一个企业的重要档案，因会计凭证涉及到经济责任， 为此填制时必须正确慎重，不得轻率从事，填制会计凭证必须注意如下事项：1、会计凭证填制时，必须根据凭证内容要求逐项填制，不得258、遗漏。2、填制会计凭证要求科目使用正确。3、凡对外的会计凭证，如发票、收款收据、支票等，其总额必须大写，大写数字要顶格，防止添改。4、会计凭证摘要填写既要简单扼要，又要语句通顺，主题突出。5、填制记账凭证时的会计分录，采用借贷记账。 6、凡有大小写金额的凭证，大小写必须相符。7、凡须审核批准的经济业务，应当将批准文件作为原始凭证。所有会计凭证必须附齐有关附件。第二一五条 会计凭证必需有财务部长稽核，出纳和有关人员在执行收付或报账以后，应有经办人员签字，现金付出必须由会计进行复核，未经复核的不许支出现金。出纳还应在凭证上加盖“收讫”、“付讫”戳记，防止重复报账。第二一六条 记账凭证填制业务事项后259、，如有空行，应当自金额最后一笔金额数字下的空行处至合计数上的空行处划线注销。第二一七条 会计凭证的事前审核1、对外来凭证要注意审查凭证是否真实、合法，有无税务机关监制章和单位公章，尤其是增值税发票，还应审核对方单位信息是否齐全，本方单位信息是否正确。2、对凭证上所列示的内容和金额是否和合同内容、领导的审批额度、计划等相一致。3、凭证金额计算是否正确，除对本凭证进行审核外，更重要的还应审核这一项所代表的经济业务，是否合法合理，是否违反财经纪律。第二一八条 会计凭证的保管：1、会计资料的保管应遵守会计档案管理办法，其中保管期限为：会计凭证类、会计帐簿类保管期限为15年，年度财务报告、会计档案保管清260、册为永久保存，银行余额调节表、银行对帐单保存期限为5年。2、会计凭证应及时传递，不得积压。3、会计凭证登记完毕后，应当按照分类和编号顺序保存，不得散乱丢失。4、记账凭证应当连同所附的原始凭证及附件，按照编号顺序，折叠整齐，按期装订成册，并加具凭证封面，注明单位名称、年度、月份、起讫日期、凭证种类、起讫号码，由装订人在装订线处签名或盖章。5、原始凭证不得外借，其他单位如因特殊情况需要使用原始凭证时，经财务部部长同意方可外借。需要凭证复印件的需经公司领导批准，方可进行复制。向外提供的原始凭证复印件，应当在专设的登记簿上登记，并由提供人员和收取人员共同签名或盖章。6、记账凭证及所有原始附件应同账簿分261、年度妥善保管，经管人员如有调动应办理交接手续。7、会计凭证及会计档案的存放有条件的应当设立会计资料档案室，会计档案存放处应防潮、防鼠、防蛀、放火，并定期通风检查。第二一九条 财务报表的编制：1、财务报表包括会计报表及其说明，会计报表包括会计报表主表、会计报表附表、会计报表附注。2、会计报表对外报送的格式应遵守国家相关部门的统一格式和要求，内部报表根据单位要求自行规定。3、会计报表应做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。任何人不得篡改或者授意、指使、强令他人篡改报表的数字和说明。4、会计报表之间、会计报表项目之间，凡有对应关系的数字，应当互相一致。本期会计报表与上期会计报表之间数字应相互衔262、接，若有变动，应在年度报表中予以说明。5、应按会计制度的规定认真编写报表附注及其说明，做到项目齐全、内容完整。6、按规定需要对外报送会计报表时。必须由财务总监审核同意后方可报出，如发现对外报送的财务报告有误，应及时办理更正手续。第二十九章 财产管理规定第二二0条 流动资金的清查1、银行存款余额每月终了必须正确结算各个银行存款余额，出纳员必须在3号前收齐各个银行的对帐单进行核对，如有差异做好银行存款余额调节表，使银企帐面余额一致。调节后仍有差异应向财务部部长报告，并即时同银行联系，找出差错原因后进行调整。财务部部长每月核对银行存款余额与帐面余额。2、库存现金要做到日清月结，不准白条抵库。财务部长263、每月至少对库存现金进行一至二次现场盘点。3、银行承兑汇票及商业承兑汇票每月财务部部长进行盘点一次，提醒出纳员要按时托收防止超期无法托收的现象发生。4、应收帐款每月底由会计员将应收帐款余额，送交给市场部部长，同时向财务总监报送一份。报告当月应收帐款的回笼情况和各客户的欠款余额。5、财务部年终时要对抗 应有帐款进行帐龄分析，年度应收帐款的增长及减少的情况及客户。对一些一年以上的欠款指定专人进行核对和清收，对确实无法收回的要向公司总经理报告确定处理办法。第二二一条 存货清查1、财务部对实物进行金额的控制和管理，资材部对实物的数量进行管理。公司对存货的计价为实物的不含税价。2、财务部每月与资材部进行自264、欺欺人原材料、辅助材料、包装物、备品备件、工量器具的对帐，首先两个部门必须帐帐相符。每月终了财务部部长及会计员还应进行实物现场抽查，并与帐面数进行金额核对，确保帐实相符。3、财务部每半年组织相关部门对公司所有资产进行盘点，每次盘点必须填写盘点表，如有差异要查明原因，必须要达到帐实相符。4、产成品仓库、半成品库、每月终了财务部和资材部必须要进行实物清查，然后与帐面进行核对，使产成品、半成品帐帐、帐实相符。5、产成品仓库不得以白条或借条抵库。所有通过仓库进出的产成品、半成品都要履行出入库手续，达到手续齐全、数量准确。 第二二二条 固定资产的清查，对公司的固定资产的清查由财务部牵头每半年组织有关部门265、实地盘点一次，督促相关部门建立和健全固定资产台账和固定资产管理档案。 第二二三条 上述资产实地盘点发生短少和报废资产时，要查明原固，由相关部门作出书面请示报告，逐级审批后，及时进行账务处理。第二十章 附 则第二二四条 本制度自2008年1月10日起执行，本制度解释权归财务部。生产计划编制、安排、统计管理制度第一章 总 则第一条 为了遵循“以销定产，以产定供”，加强公司的生产管理，明确职责，充分发挥各方面的积极作用，提高异常情况下快速反应能力，使企业生产科学有序进行，特制订本制度。第二章生产计划的编制第二条 生产部是公司生产年度、月度计划编制下发、跟踪、检查、调整的责任单位及生产管理的主管部门。266、第三条 各部门是计划的配合执行单位，必须根据配套计划保质保量按时提供产品，保证生产计划的完成。第四条 根据企业年度销售计划，结合上年库存，编制年度生产计划，做到确保及时供货同时保持合理库存。第五条 根据企业年度生产计划编制月度生产作业计划，同时制订出完成计划所采取的措施，分解到各责任部门，确保企业生产计划的全面完成。第六条 月度生产计划的编制，生产部根据月度销售计划和库存，确定下达月度产品生产计划。市场部每月25日前将次月销售计划报生产部（市场部在预测次月销售计划的同时，还应预报后两个月的市场需求计划，依次类推，逐月滚动）。生产部于每月28日前下达次月生产计划，各部门根据有关计划编制下达其内部267、的月度作业计划。第七条 对于不达量产的产品，企业保持零库存，因此临时增加的小批量供货，生产部编制临时生产计划及临时采购单，以确保及时供货。第八条 月度生产计划的内容：1、 产值、产量（品种）计划；2、 主要经济效益指标计划；3、 工作日计划；4、 用工人数和工时数计划；5、 销售、发货计划。第三章计划的调控第九条 年度生产计划的调控根据企业生产经营计划的变动进行相应的调整，报公司领导审批后执行。第十条 月度产品生产计划在执行过程中，因出现新的或确不属于本单位的原因影响计划完成时，可申请调整计划。调整程序是，在当月25日前提出申请，经有关领导签字批准后执行。第四章 生产准备与协调第十一条 技术科268、应在投产前提供能满足生产工艺的产品技术指标、工艺文件、作业指导书、验收规范等全套生产技术资料，确保生产正常进行。第十二条 设备和工模夹具等生产设施由使用单位提出申请，经主管领导审批后进行配备。第十三条 各部门应根据生产情况，合理配备人力资源，确保高效率生产，人事部门应根据各部门要求及时提供符合要求的人员。第十四条 原材料及各类辅助材料的采购责任单位要按照使用单位的请购单或临时采购单保质、保量供给；使用单位要严格控制消耗量，避免造成不必要的积压或短缺，以利于合理组织生产、销售、供应工作。第十五条 由于零部件、原材料质量问题，供需双方有争议而影响生产正常进行时，供应单位要立即更换批次，保证生产正常269、进行，同时由技术科进行仲裁。第五章 计划的执行第十六条 生产部应以生产作业计划为依据，及时了解生产情况，采取有效措施，正确处理生产中出现的各种矛盾，保持生产过程中各个环节的协调，保证生产作业计划的顺利实施。第十七条 做好日常调配工作1、日常调配工作是组织实现生产作业计划的主要手段。调配工作必须以生产作业计划为依据，以保证计划的完成为目的。2、调配人员必须深入现场，及时、准确地掌握情况，迅速解决问题。3、调配人员均以实现企业生产正常进行为目的，对工作认真负责，生产中的问题处理要及时，重大问题要实事求是地向有关领导请示汇报。4、组织召开好各种专题会议，解决生产中出现的突发事情，传达公司领导对生产方270、面的指示，对会议形成的决议及时检查、督促执行。第十八条 在日常生产中，动能、原材料、零部件供应发生异常，要采取果断措施，保证生产正常进行，事后查清原因、分清责任，并向有关领导汇报。第六章 计划的检查与考核第十九条 生产计划，一经批准下达，具有权威性和严肃性，各部门必须认真组织贯彻实施。第二十条 为了了解计划的执行情况，保证及时作出调整，各部门要对计划的执行情况进行统计、分析和评价，并按公司统计工作的有关要求及时上报有关部门。1、各种统计报表，必须按时报出，不得虚报、瞒报、拒报、迟报，不得伪造、篡改。如遇报出日期为法定假日可以顺延，其他假日一律不予顺延。2、各项指标的计算范围、计算方法及计算依据271、，要严格按照规定的要求填报，受表单位有权对填报单位的数字进行质量检查。3、各种统计报表和资料是单位生产经营活动的记载，属于单位经营机密资料，应定期收集，妥善保管。4、计划指标的完成情况纳入考核，考核结果作为对单位和领导进行奖罚的依据。第七章 附 则第二十一条 本制度自下发之日起执行，本制度解释权归生产部。质量管理工作条例第一章 总 则第一条 为确保公司质量工作的顺利进行，理顺公司内部各级质量工作关系，落实各级质量责任，特制定本条例。第二条 质量工作在公司内部实行“分级管理、各负其责”的原则。公司总经理是公司质量工作的第一负责人，主管质量工作的领导负责对质量工作进行领导和协调。品保部是公司质量工272、作归口管理部门，主要负责：（一） 宣传贯彻质量方面的政策法规，制定公司质量管理制度,建立质量管理体系和组织机构；（二） 推进质量管理活动，按期完成各项质量指标；（三） 负责原材料入厂检验、过程质量检验和产品出厂检验， （四） 统一管理质量信息和顾客质量投诉处理工作；（五） 协调仲裁公司内部质量事务和质量争议，协调处理重大质量事故；（六） 产品的安全认证、质量认证和质量管理体系认证管理工作；（七） 质量公关课题的推进和检查；（八） 确保产品质量符合客户使用要求（包括采购、制造、包存运全过程）。第二章 质量管理工作第三条 品保部负责公司的全面质量管理工作，组织开展公司内的质量推进活动。品保部负责建273、立质量管理体系，编制质量管理体系文件，并组织实施，保证质量管理体系的有效运行，持续改进完善质量管理体系；公司各职能部门应编制相关的工作程序，积极开展全面质量管理和质量管理体系的运行、保持和改进工作，并设有专人负责此项工作。第四条 公司各职能部门根据公司质量方针、质量目标要求，编制本部门质量分目标，分解落实各项质量指标，制定保证措施，确保实现质量目标。 第五条 品保部根据质量动态不定期组织有关人员召开质量专题会议，会议应形成纪要并跟踪落实纪要执行情况。第六条 公司管理部负责编制质量培训计划，并组织实施，同时对质量培训实施情况进行检查、考核；品保部负责组织质量标准、法规和新质量管理方法的宣贯、推广274、。第七条 品保部应根据公司要求，按期上报质量统计报表和相关报告。第三章 产品检验和试验第八条 品保部建立产品检验机构，配备满足检验需要的人员、手段和场所，负责产品使用的原材料及工模具的入厂检验、产品加工过程检验和对出厂产品的最终检验。第九条 品保部根据有关标准及与用户需求，拟定申报批准最终产品出厂规格，并按规定的程序发行。第十条 为确保检验体系的完整性和连续性，未经公司主管领导批准不得随意改变检验体制、撤消检验岗位及搬迁挪用检验设备。第十一条 检验试验用仪器设备，应定期地按照要求进行周期检定或校准，保证满足规定的检测精度和准确性要求。第十二条 对不合格品的管理，品保部制定不合格品控制和管理程序275、并严格执行。原材料规格外代用必须按规定程序会签审批。不合格成品绝对不允许出厂。第十三条 所有的检验记录、数据和原始资料，必须按质量记录保管期限妥善保管。第四章 质量审核第十四条 品保部每年编制质量管理体系内部审核计划并组织实施；根据质量信息和质量动态，适时安排对相关过程质量审核。审核完成后，发行审核报告，对发现的问题，责任部门应调查问题原因并采取纠正预防措施。第十五条 为了加强量产材料的质量保证，资材部组织品保部和生产部门对主要材料供应厂家进行质量保证体系审核，促进材料厂家改进产品质量和质量管理。对不满足要求者，取消其合格供方资格。第五章 认证管理和外部审核第十六条 品保部行使认证管理职能，负276、责以公司名义提出产品的国内外安全认证及外部的质量管理体系认证申请。第十七条 用户来公司审核和外部机构对产品的监督抽查，由品保部负责内部组织协调，其它涉及的相关部门应积极配合，保证审核及抽查的顺利进行。第六章 质量信息管理第十八条 为了加强质量信息管理，理顺质量信息反馈渠道，充分发挥质量信息的作用，特制定本章节。第十九条 品保部是质量信息管理的归口部门，负责公司质量信息的管理，主要职责有：（一）负责采购、生产、销售等各环节质量信息的收集，建立产品质量信息档案。（二）编写质量综合分析报告和质量改进措施建议，提供决策依据，必要时组织开质量分析会。（三）负责对质量问题、改进措施进行检查和考核。第二十条277、 质量信息是反映采购、生产、销售各环节质量波动质量管理过程中的各种数据、报表、资料和文件及其处理后的各种信息，也就是在质量形成的全过程，包括从原材料进厂到成品出厂以及用户投入使用的全过程中发生的与质量有关的信息。通过收集分析这些信息，可以帮助寻找产生质量问题的根源，进而预防质量事故的产生。第二十一条 质量信息主要有三种类型。（一）质量指令信息，指来自国家、上级机关的有关质量工作的指令。这种指令也是质量工作的准则，必须贯彻的标准和必须达到的目标。（二）正常质量信息，是指公司在日常生产经营活动中反映的质量动态的各种信息。如质量检验记录、各种质量报告、报表、工序控制记录、市场动态、用户信息以及协作厂278、的质量动态等。（三）异常质量信息，是指在质量形成过程中产生的偏差信息，即与规定目标、各种标准比较后发生异常情况的信息。从原材料投入到产品出厂发生的直接影响或可能影响产品质量，造成产品品位降低，批量报废，停产的质量信息以及产品售出后在用户发生的批次性不良或重大不良的质量信息，均属于异常质量信息。第二十二条 正常质量信息的管理。（一）正常质量信息，主要包括以下几个方面：1. 反映原材料、主要辅助材料质量状况的检验报告及统计报表等；2. 从原材料投入开始到成品出厂的整个生产过程中反映产品形成的各阶段质量状况的有关记录、统计报表、报告，包括外来的资料信息；3. 其它反映和证明产品质量的记录、报告、报表279、等。（二）我公司的正常质量信息报表如下表所示：报表名称报告期/报告时限填报单位接受单位（三）凡报出公司的质量报表（告），均由品保部拟编，品保部长审核，报公司主管领导批准后方可报出。（四）各类报表必须按规定时间报出，并要求数据准确、真实，具有可追溯性。（五）需要存档的质量信息由报出部门存档，以便于查阅。第二十三条 异常质量信息反馈处理必须形成闭环，各部门接到异常信息后必须认真分析对策。第二十四条 异常质量信息，按其性质严重程度分别发行异常速报、不良速报、质量事故报告等。通常按其性质严重程度分为A级（重大不良）、B级（一般不良）和C级（异常）三级。其内容如下：（一）A级：重大不良包括：1可能造成断280、料、停产或危及安全生产；2造成用户停用或批量退货；3生产工序出现不可消除的批次不良或整批次报废。4抽检中发现同品种或相同不良连续（三次）出现。出现上述不良，发行“不良速报A”。(二)B级：严重不良包括：1生产工序出现可消除（转制其他品种）的批次不良；2生产工序某批次不良率异常增高（单项不良达5%以上，或达正常不良数的3倍以上）；3抽样检验中发现同品种或相同不良连续（二次）出现。；4用户对产品质量提出书面投诉等。出现上述不良，发行“不良速报B”。（三）C级：异常信息为产品质量出现偏离，但仍处于控制区域，尚未造成批量不合格，需引起有关单位重视和采取预防措施等。包括：1工序质量检查中发现质量水平偏离281、；2抽样检验中发现不良趋势、批次连续处于规格界限；3同一不良在合格判定数中较高；4产品在用户处出现一般质量问题；5用户处和部门间的质量信息联络。出现上述情况，以“一般质量联络单”形式发出。第二十五条 异常质量信息反馈程序（一）A级用户异常信息反馈流程：市场部对用户信息收集汇总 品保部 信息分析处理 公司领导 公司领导 相关责任部门 对策（二）A级公司内部异常信息反馈流程：发生部门对异常信息确认 品保部会同关联单位处理 反馈意见 调查分析 分析对策报告品保部 主管领导批准签发 报有关部门确认反馈意见 （三）B级信息反馈流程： 接受部门或检验者 责任部门签字并对策（四）其他异常质量信息反馈流程可参282、照上述流程进行。第二十六条 异常质量信息处理时效（一）凡发生A级异常质量信息（重大不良信息），发现部门或工序应在1小时内向责任部门领导发出重大不良信息（不良速报A），同时报告主管部门和公司领导。责任部门及有关部门要立即组织对策，时限不超过8小时，并答复和向公司领导上报调查对策报告及对责任人的处理结果。（二）凡发生B级异常质量信息（严重不良信息），发现部门应在1小时内向责任部门领导发出一般不良信息（不良速报B），同时报公司主管部门。责任单位及有关部门应及时（时限8小时内）按要求组织调查分析和对策，并在规定时间内答复。（三）凡发生C级异常质量信息（异常信息），发现部门应在1小时内向责任部门主管发出283、异常质量信息（一般质量联络单），在部门内部之间传递，以警告（或通知）责任者，对策单位应积极采取有效措施，解决所发生的问题。（四）为了确保异常质量信息及时得到处理，不因处理拖延而造成质量异常产生的后果继续扩大，由异常质量信息发行部门根据紧急程度在速报上标明回答日期，对策单位应根据紧急程度在规定时限内开始组织调查分析和对策，应严格按回答期限反馈处理信息。第二十七条 发生异常质量信息的考核办法（一）A级：扣责任部门及部门领导当月质量分10分。如造成产品批次报废，还应按质量事故处罚条例的有关规定执行。（二）B级：扣责任部门及部门领导当月质量分5分。（三）C级：扣责任部门及部门领导当月质量分1分。（四）284、由于产品质量方面的原因而发生用户口头或书面投诉，视实际发生情况进行责任划分，对生产部和品保部予以考核；若因包装、运输等方面的原因而发生投诉，对市场部予以考核；若因交货期推迟而发生投诉，由肇事部门承担责任，进行相应考核。（五）凡发生B级以上异常信息的部门，必须在当月的内部考核中，将责任落实到人，并将责任落实情况书面报告公司。（六）品保部应对异常质量信息及时收集并定期进行整理、汇总、登记、归档，并纳入质量管理体系记录中。第八章 附 则第二十八条 本条例由品保部负责解释。第二十九条 本条例自下发之日起执行。质量事故处罚条例第一条 为强化全员的质量意识，确保质量受控，最大限度减少损失，特制定本条例。第285、二条 总经理为第一质量责任人，负责监督和督促处理质量事故发生之后的原因分析、对策措施、人员处理的落实。第三条 研发部是公司处理质量事故的归口管理部门，其职责为：1、 对质量事故组织相关部门进行原因分析，写出分析报告并提出改进意见；2、 对质量事故进行责任鉴定，对事故责任者提出处罚建议；3、 协助质量事故发生部门制定纠正预防措施，并进行跟踪检查。第四条 凡在生产或工作过程中，由于人为因素出现质量问题，导致产品（包括材料、零部件）报废或设备、模具、量具损坏达到一定损失、造成产品质量水平明显下降、引起用户投诉的，或虽未造成损失，但由此造成恶劣影响的即为质量事故。第五条 依据损失金额的多少和影响程度的286、大小，质量事故分为一般质量事故、严重质量事故和重大质量事故三类。事故分类直接或间接损失报告时限一般质量事故0.10.5万元（含0.5万元）四小时内严重质量事故0.52万元（含2万元）两小时内重大质量事故2万元以上半小时内第六条 质量事故的处罚，遵循经济处罚与行政处分相结合的原则，各级质量事故的处罚按以下办法执行：事故分类对直接责任者对主管或代班长对部门领导一般质量事故赔偿损失的510% 每次罚直接责任者赔偿额的20%50%每次罚直接责任者赔偿额的20%50%严重质量事故赔偿损失的1015%，在原岗位查看或降职使用重大质量事故经济处罚可到6个月每月只拿到最低工资标准，行政处分直至开除、追究刑事责287、任。6个月的处罚期，扣月奖励额的2050。6个月的处罚期，扣月奖励额的2050。第七条 质量事故在短期内重复出现的，对直接责任者、主管和部门领导的经济处罚加倍。第八条 发生事故后，应立即向直接领导报告，并按报告时限及时将情况如实报告公司上级领导，否则，按渎职给予行政处分。第九条 质量事故的处理，应本着分析原因、落实责任、采取对策、加强预防的原则，防止事故重复出现。第十条 质量事故发生部门应配合研发部及时查明事故原因和责任者，采取改进和防范对策措施，对事故责任者提出处理意见并做好记录。凡是发生质量事故必须及时报告，对隐瞒不报者，将追究有关单位领导和个人的责任。第十一条 本条例由研发部负责解释。第288、十二条 本条例自下发之日起执行。技术管理工作条例第一章 总 则第一条 为适应公司发展战略的需求，理顺技术业务关系，并切实抓好应用和开发新技术、新产品、新材料，降低生产成本工作，特制定本条例。第二条 研发部是公司技术工作管理的职能机构，对公司技术工作进行归口管理。第三条 公司主管技术工作的领导对技术管理工作进行领导协调。第四条 技术管理工作范围（一） 公司产品制造工艺管理；（二） 原材料技术管理；（三） 科研新品工作的组织及科技成果管理；（四） 产品的国内、外安全认证管理；（五） 技术革新、合理化建议管理；（六） 技术文件资料档案及科技信息管理；（七） 试验管理。第二章 管理职责第五条 企业技术289、标准由研发部编制、审核，报公司主管领导批准。第六条 产品原材料购买规格及验收规范、工艺技术文件由研发部负责编制、审核，报公司主管领导批准。如工艺改进、品位提高、产品性能提升，文件需更改时，由研发部负责更改、审核，报公司主管领导批准。第七条 用户提供的产品图纸，在制作模具使用时，由研发部进行审核后下发。如需更改，在取得用户同意，由研发部办理更改，批准后下发执行。第八条 产品作业文件由研发部负责编制、审核，批准并负责其更改（重大工艺变更除外）。第九条 重大工艺是指对产品质量及性能有较大影响，涉及产品的安全、可靠性及用户使用等的工艺，如工艺流程的改变等，需由研发部提出书面申请，经公司主管领导批准后组290、织实施。第十条 产品日常生产中的工艺、技术或过程中涉及到用户等重大技术问题由研发部协调解决或组织攻关。第十一条 科研新品计划由研发部负责编制并组织实施，对科研成果负责鉴定、评审。第十二条 材料试作认定推进工作由研发部实行管理，负责材料试作认定计划的制定、检查与考核。资材部负责材料供货厂家的选定，研发部负责材料的试作认定。第十三条 技术革新管理工作由研发部归口管理。第十四条 产品及原材料的物理性能、化学成分的分析由研发部负责。公司内部无法进行的检测项目，可由研发部外送分析。第十五条 产品的国内外安全认证由研发部负责，相关部门进行配合。第十六条 技术文件资料、科技情报、科技信息管理由研发部统一管理291、。第三章 产品制造工艺管理第十七条 为了进一步加强公司工艺管理工作，强化工艺纪律，理顺工艺管理体系，保证产品质量，特制定章节。第十八条 研发部职责（一）负责工艺文件的编写、审核、批准，并组织贯彻落实。（二）组织重大工艺更改的可行性论证。（三）参与公司技改技措方案的讨论及项目完成后的验收。（四）负责工艺技术质量攻关课题完成后有关技术资料、数据的收集与汇总工作。第十九条 品保部职责（一）对有关部门工艺管理的工作情况及实际效果、工艺纪律状况进行监督、检查、考核。第二十条 各部门职责（一） 认真贯彻执行工艺纪律，加强工艺管理，严格工艺纪律的各项规定，推动本部门工艺管理工作。（二） 负责组织对本部门的工292、艺纪律进行检查。第二十一条 工艺更改（一）公司工艺应维持相对稳定，工艺更改要全面考虑，要从整体出发，工艺更改对产品质量有直接影响或间接影响以及对安全、环境保护有较大影响时，更改一定要慎重，更改过程中要及时验证结果。（二）工艺更改主要包括内容1、主要原材料更改：铝材、PTC发热片等；2、工艺条件变更； 3、检验工序：产品检验方式发生变化；4、其他工序操作方式、使用设备发生较大变化；5、技改技措实施过程中引起的工艺变更；6、涉及产品寿命、安全性、可靠性及用户使用性能的工艺变更；7、工序增加或取消引起的工艺变更。第二十二条 工艺更改程序（一）摸底与调研在提出工艺变更前，因工艺变更可引起的变更应事先组293、织有关人员进行认真调研分析，进行相应充分的摸底试验并予以论证。（二）申请及实施经认真调研并严密论证或进行摸底试验后，认为在理论上可行且条件具备时，可由主管技术员填写工艺更改申请通知单，研发部部长批准后实施，重大工艺变更报公司主管领导审批。实施部门根据研发部更改要求，组织及时进行变更，研发部应对效果进行跟踪、验证与确认。（三）工艺变更通知单有效期不得超过三个月，三个月后仍不能转正式工艺文件的可再延续，延续总计不得超过三个月。（四）在有效期内，具备转正式工艺文件的，应转为正式工艺文件，临时工艺同时废除。（五）文件定型 工艺变更完成后，研发部及时将工艺变更试验进行总结，将相关文件更改定型转入正常实施294、。第二十三条 检查与考核（一） 各部门根据工艺管理制度，结合本部门工作特点，严格贯彻执行各种工艺文件。（二） 品保部组织对工艺执行进行不定期抽查，未按工艺执行的，除追查违反工艺执行者外，同时纳入部门考评，并根据情况限期整改，使工艺管理达到规范化管理和工艺处于受控状态。第四章 产品试验管理第二十四条 为合理利用公司试验设备仪器，并确保新产品、新技术、新工艺、新材料检验过程中试验检验工作有效受控，强化试验管理工作，特制订本章节。第二十五条 研发部是公司试验工作归口管理部门，主要职责：（一）负责产品实施过程试验，并出具分析报告；（二）负责统一对外委托送样分析；（三）负责确定材料试验方法；（四）负责公295、司内部试验人员的培训工作。第二十六条 研发部根据新产品开发需要以及企业正常生产的需要进行试验工作。 第二十七条 外协委托分析（一） 凡本公司可以进行的试验项目应自行检测，需要外协委托其他单位进行试验时，须经部门领导批准，涉及数目达到规定金额时，需经公司总经理批准。（二） 外协分析需要预付费用时，试验联系人员应与委托试验单位制订有关试验协议。（三） 委托分析工作完成后，试验联系人员应及时取回试验报告。对试验报告有质疑时，应尽快与委托检验单位进行联系。第二十八条 试验物品管理（一）研发部对内部试验使用的材料（包括原材料、标准样品、基准试剂及自配标准溶液等）进行管理、检查及考核。（二）资材部购买试验296、使用材料时应要求供方提供充分的材料说明和质量证明。（三）试验使用材料的申购、保管由使用部门负责，初次使用时应对使用外购的材料给予标识（标签上应注明生产厂、生产日期、有效期、各种成份含量等）。对于易挥发试剂，使用后应及时封口处理。（四） 研发部正常试验用原材料取样应来自正常生产供货合格供方的产品，进行材料认证以及使用新材料时，应注意原材料供应方的质量保证能力和使用过程管理，使用者在使用前对材料进行检查。第二十九条 试验环境管理（一）对试验过程需要试验环境硬件方面内容，由研发部提出，公司管理部负责配备。（二）试验过程中，应保证使用材料和过程环境的整洁，试验环境影响试验效果时，试验应重新进行。（三）297、研发部对试验过程进行不定期抽查，对违反规定的现象按公司考评办法进行处罚。第三十条 试验设备管理（一）试验使用的设备及工装夹具由使用部门负责保管，研发部负责定期校验和日常修理维护工作。（二） 理化试验过程使用的辅助冲压工具由使用部门负责管理。第三十一条 理化报告管理（一）外协试验报告取回后，联系人员应于三个工作日内归档。档案管理人员根据发放要求予以发放。（二）试验报告由产品主管技术员出具，部门负责人批准。 （三）试验原始记录由试验操作人员出具，产品主管技术员审核。（四）新品试验记录在项目完成之前由产品主管技术员保管，项目完成之后移交研发部统一保管。第五章 原材料认证管理第三十二条 本办法适用于深298、圳sy电器有限公司产品使用原材料认证工作，其他产品原材料认证可参照本章节执行。第三十三条 材料认证工作主要顺序如下：资材部部联系材料并送检 研发部物性检查 生产部组织投产异常反馈 研发部出具阶段认证报告 资材部提供下一环节材料 完成后总结 第三十四条 资材部负责样品材料及有关资料的联系，并在认证材料进厂后两个工作日内完成送检。第三十五条 研发部接到送检单后，对原材料性能指标进行确认，并在两个工作日内安排进行检验。第三十六条 判定执行标准 （一）原材料性能，按照采购规范要求进行确认，中批量认证前供方必须提供符合环保指标要求的权威机构（SGS/ITS）检验报告。（二）成品性能指标按照企业标准中产品299、性能指标为标准进行可检测项目判定。（三）批量投产阶段产品良品率应与生产同品种无明显差异。第三十七条 投产批量认证的材料，生产部应在接到研发部试做通知后尽快投产（两个工作日内）进行试做，对投产过程出现异常及时反馈。第三十八条 认证材料数量 （一）认证各阶段材料需要数量以基础数量倍率计。 （二）样品、小批量认证阶段 数量为基础数量34倍；（三）中批量认证阶段 数量为基础数量2040倍；（四）大批量认证阶段 数量为基础数量100150倍； 供样数量具体详见原材料认证数量要求一览表 第三十九条 材料认证各阶段工作完成，无不合格现象后转正常生产，认证过程出现不合格现象时，视严重性确定是否进行重新认证。第四十条 检验周期（一）样品、小批量认证 常规检验周期为6