服务行业大酒店财务管理制度【20页】.doc
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上传人：故事
编号：191818
2021-10-21
20页
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1、呈：大酒店董事会 由：总经理 事宜：酒店财务制度 时间：年10月1日 页码：20 编号：1001 为规范酒店财务管理工作，使酒店各项工作正常开展，特制定本店财务制度, 请董 事会予以审批！ 附：大酒店财务制度 总经理 董事会批复 大酒店财务制度 费用报销程序 说明： 1、 在费用发生前原则上遵循先批准后实施的原则，并取得正规发票或票据。如 没有发 票须取得普通收据或销售证明，并说明无发票的原因。 2、 经手人、证明人在发票或单据上签字或附验收人验收单，交部门负责人签字。 3、 财务部须审核费用报销标准、有无发票、价格、金额及是否有相关人员签字 等相关 内容。 4、 总经理复核，董事会签字审批。2、 5、 出纳收到报销单后，审核签字手续是否完善、数额是准确无误、金额大小写 是否相 符，审核后办理付款手续。 付款申请程序 说明： 1、 供货单位申请付款时，须开具正式发票，交采购部办理付款计划。采购部按 合同规 定填写付款中请单，并注明建议付款日期、金额、付款方式等内容。 2、 付款部门须在付款中请单填写使用情况，对有质量问题的，应由供货商保修、 更换 或退货处理，对明显有质量问题的商品可以拒收或不予签字。 3、 财务部收到付款屮请单后，需核对合同，审核单价、金额、付款方式，并根 据资金 情况、资金计划来建议具体付款H期或付款方式。 4、付款申请单交董事会签字后办理付款事项。 借款程序 说明3、： 1、 需要借支的情况有三种： A. 采购部人员借支定额备用金或临时采购资金； B. 员工出差借支差旅费； C. 特殊情况的借支。 2、 由借款人填写借支单，注明借款原因、金额，归还日期、归还方式。 3、 交员工所在部门负责人签字。 4、 交财务部负责人审核签字，采取前款不还后款不借的管理办法，如前面已有 借款但 未归还者不得再办借款手续。 5、 交董事会签字审批。 6、 采购部的借支在采购完成后三天内办理报账还款手续。差旅费借支人员在出 羌归来 后，按木店茅旅费报销办法填制茅旅费报销单，并办理相关签字手续，五 天内办理报 销述款手续。特殊情况的借支按审批单的归述方式述款。 费用管理制度 1、 酒店费用可分为四大类： 营业费用-一主要指酒店经营部门发主的直接费用。 管理费用-一是指酒店为组织和管理经营活动而发生的费用，以及出酒店统 一负担 的费用。 财务费用一-是指酒店经营期间发
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