房地产公司出纳员岗位职责（14页）.doc
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上传人：故事
编号：175522
2021-08-21
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1、篇一篇一: :房地产公司出纳员岗位职责房地产公司出纳员岗位职责 房地产公司出纳员岗位职责 一、岗位名称:出纳员 二、职责说明: (一)办理现金收付和银行结算业务; 严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,根据有关人员审核签章的 收、付款凭证,进行复核,办理款项收付。对于重大的开支项目,必须经过会计主管 人员、公司领导审核签章,方可办理。收付款后要在收付款凭证上签章; (二)库存现金不得超过银行核定的险恶,超过部分要及时存入银行。不得以白 条抵充库存现金,更不得任意挪用现金; (三)严格控制签发空白支票; 如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时,必须在支票上写明,收示单 位名称、款项用2、途、签发日期、规定限额的报销期限,并由使用支票人在支票登记 薄上签章。逾期未用的空白转账支票,要及时收回注销。不得将空白支票交给其他 单位或个人签发。对于填写错误的支票 ,必须加盖作废戳记,与存根一并保存。支 票遗失时,要立即向银行办理挂失手续; (四)编制和保管会计记账凭证; 根据审核无误的收、付款原始凭证,填制记账凭证,记账凭证的内容必须填齐, 附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善 保管会计凭证,应按编号顺序,折叠整齐,按月装订成册,加盖封面、封底、盖章归档; (五)登记现金和银行存款日记账; 1、根据记账凭证,逐笔按顺序登记现金和银行存款日记账,做到日3、清日结。现 金的账面余额要同时及库存现金核对相符。银行的账面余额要及时与银行对帐单核 对,月末要编制银行存款余额调节表,使帐面余额与对帐单上余额调节相符,对于未 达帐项要及时查询,要随时掌握银行存款余额,不准签发空头支票。不准将银行账户 出租、出借给任何单位或个人办理结算; 2、出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计 档案保管工作; (六)保管库存现金和各种有价证券; 对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺,如有短缺,要负责赔偿, 保险箱密码要保密,保管好钥匙,不得转交他人; (七)保管有关地税、国税的计算机代码因帐、空白收据和支票;出纳员印章必 须妥善保管,严格按照规定用 途使用。签发支票所使用的各种印章;财务章、法人印章由财务经理负责保 管。对于空白收据和空白支票须严格管理,专设登记薄登记,认真办理领用注销手 续。 (八)完成领导交办的其他工作。 三、
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