1、交通建设子公司负责人薪酬与考核方案（汇报稿）交通建设子公司负责人薪酬与考核方案（汇报稿）2目目 录录n交通建交通建设子公司子公司负责人薪酬与考核方案人薪酬与考核方案子公司子公司负责人薪酬方案人薪酬方案子公司子公司负责人考核方案人考核方案3子公司负责人薪酬方案主要内容子公司负责人薪酬方案主要内容p各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见p子公司负责人薪酬设计整体思路子公司负责人薪酬设计整体思路p子公司负责人的薪酬水平和结构比例子公司负责人的薪酬水平和结构比例p子公司负责人的基本薪酬确定办法子公司负责人的基本薪酬确定办法p子公司负责人实际绩效薪酬支付条款与支付方式子2、公司负责人实际绩效薪酬支付条款与支付方式p子公司负责人基本薪酬标准值的测算与调整子公司负责人基本薪酬标准值的测算与调整4各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见（1/2)1/2)n有相当部分的子公司有相当部分的子公司负责人反映，原有方案中基薪水平人反映，原有方案中基薪水平设置得比置得比较低，因而即期可支配收入低，因而即期可支配收入难以达到心理以达到心理预期。建期。建议在在总薪酬不薪酬不变的情况下，适度提高基薪水平，使其即期可支配收入得以的情况下，适度提高基薪水平，使其即期可支配收入得以提升。提升。”子公司负责人基薪比重偏低“”我公司负责人基薪较低，仅为社会平均工3、资的2倍多，建议适当提高我公司负责人基薪“目前基薪占薪酬总额的比例约20%左右，我们认为比重偏小，一是从合理避税的角度来说不太合理，因为每月发放基薪数额偏小，20%的税率上限不能用足，而年度绩效考核兑现时一次性发放的额度相对较大，个人所得税税率相应提高。若适当提高基薪比重，可减少子公司负责人的个人所得税。二是由于基薪比例偏小，绩效风险抵押金比例相对偏高，按当前的计算办法，风险抵押金约占薪酬总额的30%左右，比基薪比例还要高”一、关于即期可支配收入一、关于即期可支配收入二、关于风险抵押金的比例二、关于风险抵押金的比例n有相当部分的子公司负责人反映，原有方案中风险抵押金的比例较高，且第一年的风险抵4、押有相当部分的子公司负责人反映，原有方案中风险抵押金的比例较高，且第一年的风险抵押金要三年后才可兑现，期限较长，建议适度降低风险抵押金比例，或缩短延期期限。金要三年后才可兑现，期限较长，建议适度降低风险抵押金比例，或缩短延期期限。“建议抵押金以20%-30%为宜：上一年度审计无问题，可以在下一年度发放抵押金”5各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见（各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见（2/2)2/2)n有部分子公司反映原有方案中有部分子公司反映原有方案中调节系数及其系数及其权重的重的设置置还不不够周全周全“建议对设计企业取消从业人员平均人数调整系数，增加人均利润调整系数，并适当调整系数的权重，5、更有利于提高设计企业负责人的积极性”“建议取消”从业人员平均人数，以员工人数划分企业规模，对做强做大企业并无积极的导向“三、关于基薪计算方法三、关于基薪计算方法四、关于绩效薪酬计算方法四、关于绩效薪酬计算方法n部分子公司负责人反映，原有考核方案中，绩效薪酬的计算方法复杂，各子公司难以测算出具体部分子公司负责人反映，原有考核方案中，绩效薪酬的计算方法复杂，各子公司难以测算出具体收入额度收入额度 ，对激励效果有所影响，对激励效果有所影响“绩效工资和绩效奖励的计算偏复杂，不确定需调控的地方较多，各子公司难以测算出具体收入额度，影响激励效果，应充分提炼后简约处理”6子公司负责人薪酬方案主要内容子公司负6、责人薪酬方案主要内容p各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见p子公司负责人薪酬设计整体思路子公司负责人薪酬设计整体思路-子公司负责人的薪酬方案目标-子公司负责人薪酬方案要点-子公司负责人薪酬构成 p子公司负责人的薪酬水平和结构比例子公司负责人的薪酬水平和结构比例p子公司负责人的基本薪酬确定办法子公司负责人的基本薪酬确定办法p子公司负责人实际绩效薪酬支付条款与支付方式子公司负责人实际绩效薪酬支付条款与支付方式p子公司负责人基本薪酬标准值的测算与调整子公司负责人基本薪酬标准值的测算与调整7子公司负责人薪酬方案应当达成以下目标子公司负责人薪酬方案应当达成以下目标1、7、体、体现价价值导向，保持薪酬公平性向，保持薪酬公平性-子公司负责人薪酬水平应当充分体现交通建设内部价值观念，子公司内部负责人之间相互具备可比性，并且子公司负责人和交通建设总部也具备可比性。2、加大、加大奖惩力度，提高薪酬激励性力度，提高薪酬激励性-子公司负责人薪酬体系在优化奖励机制的同时，适当引入惩罚机制，一方面是对子公司负责人业绩的肯定，另一方面向子公司负责人传递经营压力。3、优化薪酬化薪酬结构，提高薪酬支付合理性构，提高薪酬支付合理性-子公司负责人基本薪酬应当能体现个人角色与社会地位，提供高质量的生活标准；绩效薪酬应当具备足够的吸引力与竞争性，牵引子公司负责人努力达成目标。8子公司负责人薪8、酬方案要点子公司负责人薪酬方案要点调整薪酬结构调整薪酬结构优化综合调节系数优化综合调节系数提高即期可支配收入提高即期可支配收入123妥善权衡基本薪酬与绩效薪酬的不同作用，改变现有子公司负责人基本薪酬较低而绩效薪酬倍数过高的状况，将基本薪酬与绩效薪酬基数（正好完成绩效目标时的绩效薪酬）比例调整为4:6，绩效薪酬的最高倍数限定为基薪的3倍；同时简化绩效薪酬计算方法，将原有的绩效工资和绩效奖励合二为一综合调节系数既考虑“规模”价值，又考虑“效益”价值，通过反复测算来确定各项系数，相对更全面地衡量子公司负责人承担的经营责任、风险、贡献的差异，并最终体现在基薪的调整上 改善基本薪酬的保障功能，同时考虑子9、公司负责人和交通建设领导的横向比较，适当上调子公司负责人基本薪酬水平，完善定期调整的长效机制 降低风险抵押金的比例，并缩短延期期限9调整前后的交通建设子公司负责人薪酬构成调整前后的交通建设子公司负责人薪酬构成基本薪酬基本薪酬绩效薪酬绩效薪酬基本薪酬基本薪酬绩效工资绩效工资绩效奖励绩效奖励调整前调整前调整后调整后我们的主要思路是：将原有的绩效工资与绩效奖励整合成统一的绩效薪酬，并通过调整固浮我们的主要思路是：将原有的绩效工资与绩效奖励整合成统一的绩效薪酬，并通过调整固浮比以及基本薪酬的水平，保证现金总薪酬仍具有充分的激励作用，并解决了原先基本薪酬较比以及基本薪酬的水平，保证现金总薪酬仍具有充分的10、激励作用，并解决了原先基本薪酬较低的问题低的问题10子公司负责人薪酬方案主要内容子公司负责人薪酬方案主要内容p各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见p子公司负责人薪酬设计整体思路子公司负责人薪酬设计整体思路p子公司负责人的薪酬水平和结构比例子公司负责人的薪酬水平和结构比例p子公司负责人的基本薪酬确定办法子公司负责人的基本薪酬确定办法p子公司负责人实际绩效薪酬支付条款与支付方式子公司负责人实际绩效薪酬支付条款与支付方式p子公司负责人基本薪酬标准值的测算与调整子公司负责人基本薪酬标准值的测算与调整11我们的建议我们的建议n一个中等规模、中等业绩水平的子公司，在正好11、完成一个中等规模、中等业绩水平的子公司，在正好完成预定绩效目标的情况下，实际现金薪酬水平应介乎副预定绩效目标的情况下，实际现金薪酬水平应介乎副总裁与总部部门负责人之间，建议为总裁与总部部门负责人之间，建议为60万万n基于综合考虑，我们建议子公司负责人绩效薪酬基数基于综合考虑，我们建议子公司负责人绩效薪酬基数为基本薪酬的为基本薪酬的1.5倍，实际绩效薪酬的浮动区间为基本倍，实际绩效薪酬的浮动区间为基本薪酬的薪酬的0-3倍（在不考虑监控指标加分扣分的情况下）倍（在不考虑监控指标加分扣分的情况下）n则在一个中等规模、中等业绩水平的子公司负责人正则在一个中等规模、中等业绩水平的子公司负责人正好完成预定12、绩效目标的情况下（绩效薪酬为基薪的好完成预定绩效目标的情况下（绩效薪酬为基薪的1.5倍），可计算出其基薪为倍），可计算出其基薪为24万，绩效薪酬为万，绩效薪酬为36万。由万。由此，此，24万成为子公司负责人基本薪酬的标准值万成为子公司负责人基本薪酬的标准值12子公司负责人两种付薪思路子公司负责人两种付薪思路子公司负责人付薪原则子公司负责人付薪原则优势优势劣势劣势思路思路1 1：参考：参考所在行业薪酬所在行业薪酬水平，按市场水平，按市场付薪付薪思路1-1：完全按市场付薪，通过薪酬调研得出行业内高管薪酬水平，进行对标考虑到了每个子公司所在行业的特色，强调了薪酬的市场竞争力，有效激励保留人才打破板块13、间薪酬平衡，不利于集团对子公司的统一引导与管控思路1-2：同时考虑行业平均薪酬水平、中交内部板块平均薪酬水平和本企业薪酬水平考虑到每个板块的不同薪酬水平，薪酬支付更有针对性可能会引导每个子公司提升员工薪酬，从而对于集团人员成本的控制有较大压力思路思路2 2：注重：注重内部平衡与横内部平衡与横向比较，用统向比较，用统一调控方式一调控方式思路2-1：更注重子公司负责人和交通建设领导的横向比较，用区间估算出子公司负责人平均薪酬水平满足了内部平衡与横向对比的要求，有利于总部的统一调控目前暂时无法满足对标每个子公司所在行业市场薪酬水平的要求思路2-2：更强调子公司负责人与集团员工平均薪酬水平的关系，用集14、团员工薪酬乘以倍数估算出子公司负责人平均薪酬水平满足了内部平衡的要求倍数难以准确估算，难以满足横向比较的要求，也无法满足对标行业市场薪酬水平的要求该思路与中交子公司负责人薪酬方案的目标、中交的历史与实际情况最为相符13我们对子公司负责人薪酬水平区间的建议我们对子公司负责人薪酬水平区间的建议40万60万80万100万20万 我我们建建议：在正常完成：在正常完成绩效目效目标时（绩效考核系数效考核系数为1），），子公司子公司负责人平均薪酬水平人平均薪酬水平为60万。万。论证思路：n在已设计的高管薪酬方案以及总部薪酬方案中，在正好完成绩效目标时（绩效考核系数为1时），公司高管薪酬水平区间为52万（总法15、律顾问）80万（总裁）（尚未最终确定）；部门负责人薪酬在40万左右。n我们认为，在各层级管理者都正好完成绩效目标时，一个中等一个中等规模、中等模、中等业绩水平的子公司水平的子公司负责人的薪人的薪酬（代表子公司酬（代表子公司负责人平均薪酬水平）人平均薪酬水平），不应超过总裁的薪酬水平（80万），亦不应低于部门负责人的薪酬水平（40万），但可略高于高管薪酬水平区间的下限，因而最佳值为总裁与部门负责人薪酬水平的中间值，为60万高管层薪酬子公司负责人薪酬部门总经理薪酬14一定水平的基本薪酬能对管理者能起到吸引和保留的作用，一定水平的基本薪酬能对管理者能起到吸引和保留的作用，而基本薪酬水平太低则可能对管16、理者的积极性产生负面作而基本薪酬水平太低则可能对管理者的积极性产生负面作用用薪薪酬酬包包 基本薪酬15我们对子公司负责人基本薪酬与绩效薪酬的我们对子公司负责人基本薪酬与绩效薪酬的比例建议比例建议按之前的薪酬方案，当子公司在业绩考核年度100%完成年度预定目标时n绩效工资倍数为1.5n绩效奖金倍数为1.5（假设考核得分超出上一年度50%）我们建议适当上调子公司负责人基我们建议适当上调子公司负责人基本薪酬的比例，但仍保持浮动薪酬本薪酬的比例，但仍保持浮动薪酬比例大于基本薪酬比例，从而将子比例大于基本薪酬比例，从而将子公司负责人的目标现金薪酬固浮比公司负责人的目标现金薪酬固浮比调整调整为为1:1.517、(40:60)，即绩效薪酬基，即绩效薪酬基数为基本薪酬的数为基本薪酬的1.5倍。倍。这样，实际绩效薪酬为基本薪酬的这样，实际绩效薪酬为基本薪酬的0-3倍（在不考虑监控指标加分扣分倍（在不考虑监控指标加分扣分的情况下）的情况下）基本薪酬与目标绩效薪酬比为基本薪酬与目标绩效薪酬比为1:3（25:75）左右）左右实际绩效薪酬为基本薪酬的实际绩效薪酬为基本薪酬的0-5倍倍之前的薪酬方案之前的薪酬方案本次薪酬方案本次薪酬方案在总薪酬基本不变的情况下，如果基本薪酬比例太低（水平较低），对调动子公司负责人积极性也起不到促进作用因为子公司是集团业绩的直接贡献者，因此我们建议子公司负责人浮动薪酬的比例仍大于其基18、本薪酬比例16因此子公司负责人基本薪酬的标准值为因此子公司负责人基本薪酬的标准值为2424万万n在正好完成在正好完成预期期绩效目效目标的前提下，子公司的前提下，子公司负责人平均薪酬水平人平均薪酬水平为60万，薪酬水平区万，薪酬水平区间约为30万万70万；万；n在正常完成在正常完成预期期绩效目效目标的前提下，子公司的前提下，子公司负责人基本薪酬与人基本薪酬与绩效薪酬的比例效薪酬的比例为40:60；60万24万36万40%60%n因此，我们将子公司负责人基本薪酬标准值初定为因此，我们将子公司负责人基本薪酬标准值初定为24万，该标准值在本薪酬报告的最万，该标准值在本薪酬报告的最后一章节将进行测算与调19、整后一章节将进行测算与调整n各子公司负责人的基本薪酬将根据该子公司的经营规模、经营质量和经营成果的差异，各子公司负责人的基本薪酬将根据该子公司的经营规模、经营质量和经营成果的差异，各有不同，在标准值各有不同，在标准值24万的基础上进行调整万的基础上进行调整17子公司负责人薪酬方案主要内容子公司负责人薪酬方案主要内容p各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见p子公司负责人薪酬设计整体思路子公司负责人薪酬设计整体思路p子公司负责人的薪酬水平和结构比例子公司负责人的薪酬水平和结构比例p子公司负责人的基本薪酬确定办法子公司负责人的基本薪酬确定办法p子公司负责人实际绩效薪20、酬支付条款与支付方式子公司负责人实际绩效薪酬支付条款与支付方式p子公司负责人基本薪酬标准值的测算与调整子公司负责人基本薪酬标准值的测算与调整18子公司负责人基本薪酬的计算公式子公司负责人基本薪酬的计算公式I I 规模系数（可选择总资产、主营业规模系数（可选择总资产、主营业务收入、利润总额等）务收入、利润总额等）基本薪酬标准基本薪酬标准值值子公司负责子公司负责人基本薪酬人基本薪酬II 质量系数（可选择总资产收益率、质量系数（可选择总资产收益率、净资产收益率、人均利润、主营业务净资产收益率、人均利润、主营业务收入增长率、产值利润率等）收入增长率、产值利润率等）综合调节系数综合调节系数19AmAn121、.50.5综合调节系数的计算方案综合调节系数的计算方案（1/2）先先针对单个指个指标，利用，利用线性关系性关系对应算出每个子公司的算出每个子公司的单项调节系数（具体系数（具体计算方式算方式详见附件）附件）2006年主营业务收入（百万）子公司1 4526 子公司2 3239 子公司3 14179 子公司4 7993 子公司5 9292 子公司6 6464 子公司7 10559 子公司27272 子公司指标示例示例注：因为投资子公司因刚成立，并无历史数据，其薪酬另行制定所有子公司主营业务收入平均值，对应调节系数为1直线1：Y=a1+b1 X，其中，a1=0.5(-A n)，b1=0.5-0.5(-22、A n)A n直线2：Y=a2+b2 X，其中，a2=0.5(A m-)，b2=1.5-0.5(-A n)A mY=a1+b1 XY=a2+b2 X当子公司总资产 AiA n，)时，总资产调节系数=a1+b1Ai当子公司总资产Ai=时，总资产调节系数=1当子公司总资产Ai(,A n，总资产调节系数=a2+b2Ai20综合调节系数的计算方案综合调节系数的计算方案（2/2）n再将每个子公司的单项调节系数进行加权平均，算出每个子公司的综合调节系数再将每个子公司的单项调节系数进行加权平均，算出每个子公司的综合调节系数子公司名子公司名总资产调节系数主营业务收入调节系数利润总额 调节系数主营业务收入增长率23、调节系数人均利润率调节系数总资产收益率调节系数综合调节系数加权平均）子公司X1子公司X2子公司X3子公司X4子公司X5子公司X6子公司X7子公司X8子公司X9子公司X10子公司X11子公司X12子公司X13子公司X14子公司X15子公司X16子公司X17子公司X18子公司X19子公司X20子公司X21子公司X22子公司X23子公司X24子公司X25子公司X26子公司X27子公司X28示例示例21综合调节系数的选择综合调节系数的选择我我们为确定确定综合合调节系数系数设计了六种方案：了六种方案：单项调节系数单项调节系数总资产调节系数主营业务收入调节系数利润总额调节系数总资产收益率调节系数主营业务收24、入增长率调节系数人均利润调节系数权重权重0.20.20.20.20.10.1方案方案1方案方案3单项调节系数总资产调节系数主营业务收入调节系数利润总额调节系数总资产收益率调节系数产值利润率调节系数人均利润调节系数权重权重0.20.20.20.20.10.1单项调节系数单项调节系数总资产调节系数主营业务收入调节系数利润总额调节系数净资产收益率调节系数产值利润率调节系数人均利润调节系数权重权重0.20.20.20.20.10.1方案方案4单项调节系数单项调节系数总资产调节系数主营业务收入调节系数利润总额调节系数总资产收益率调节系数产值利润率调节系数权重权重0.20.20.20.20.2方案方案5方25、案方案6单项调节系数单项调节系数总资产调节系数主营业务收入调节系数利润总额调节系数净资产收益率调节系数产值利润率调节系数权重权重0.20.20.20.20.2方案方案2单项调节系数单项调节系数总资产调节系数主营业务收入调节系数利润总额调节系数总资产收益率调节系数净资产收益率调节系数主营业务收入增长率调节系数人均利润调节系数权重权重0.20.20.20.10.10.10.122我们计算了我们计算了6个方案之下各家子公司综合调节个方案之下各家子公司综合调节系数的不同排名，并测算与原方案的衔接性系数的不同排名，并测算与原方案的衔接性方案2方案3方案4方案5方案6原方案 经过测算，方案经过测算，方案126、与原方案中，各子公司排名差距的平方和是最小的，即方案与原方案中，各子公司排名差距的平方和是最小的，即方案1与原方案的衔接性是相与原方案的衔接性是相对最佳的，故而我们最终选择了方案对最佳的，故而我们最终选择了方案1（详见附件：中交子公司基薪计算）方案123方案方案1 1中各单项调节系数的涵义中各单项调节系数的涵义单项调节系数单项调节系数总资产调节系数主营业务收入调节系数利润总额调节系数总资产收益率调节系数净资产收益率调节系数主营业务收入增长率调节系数人均利润调节系数权重权重0.20.20.20.10.10.10.1总资产总资产主营业务收入主营业务收入利润总额利润总额净资产收益率净资产收益率经营输27、入经营输入经营质量经营质量经营输出经营输出主营业务收入增长率主营业务收入增长率人均利润人均利润这样的单项调节系数组合，既考虑到了施工单位在经营规模和产出方面的优势，又考虑到这样的单项调节系数组合，既考虑到了施工单位在经营规模和产出方面的优势，又考虑到了设计单位在经营质量方面的优势，做到各有兼顾，又贯彻了集团对子公司的绩效导向了设计单位在经营质量方面的优势，做到各有兼顾，又贯彻了集团对子公司的绩效导向总资产收益率总资产收益率24综合调节系数计算结果总资产调节系数综合调节系数计算结果总资产调节系数注：投资公司由于去年刚成立，不列入其中25综合调节系数计算结果主营业务收入调节综合调节系数计算结果主营28、业务收入调节系数系数注：投资公司由于去年刚成立，不列入其中 26综合调节系数计算结果利润总额调节系数综合调节系数计算结果利润总额调节系数注：投资公司由于去年刚成立，不列入其中 27综合调节系数计算结果总资产收益率调节综合调节系数计算结果总资产收益率调节系数系数注：投资公司由于去年刚成立，不列入其中 28综合调节系数计算结果净资产收益率调节综合调节系数计算结果净资产收益率调节系数系数注：投资公司由于去年刚成立，不列入其中 29综合调节系数计算结果主营业务收入增长综合调节系数计算结果主营业务收入增长率调节系数率调节系数注：投资公司由于去年刚成立，不列入其中 30综合调节系数计算结果人均利润调节系数29、综合调节系数计算结果人均利润调节系数注：投资公司由于去年刚成立，不列入其中 31依据以上各单项调节系数，加权平均后计算依据以上各单项调节系数，加权平均后计算出每个子公司的综合调节系数出每个子公司的综合调节系数序号子公司综合调节系数1一航局1.153 2上航局1.106 3二公局1.062 4三航局1.054 5天航局1.051 6二航局1.046 7一公局1.009 8中港公司0.978 9广航局0.973 10上海港机厂0.960 11中路公司0.896 12中咨集团0.893 13三航院0.888 14四航局0.887 序号子公司综合调节系数15一公院0.879 16路桥建设0.872 130、7一航院0.870 18水规院0.856 19公规院0.842 20三公局0.832 21桥梁公司0.817 22四航院0.808 23二公院0.796 24隧道局0.738 25二航院0.599 26四公局0.596 27车辆公司0.528 单项调节系数单项调节系数总资产调节系数主营业务收入调节系数利润总额调节系数总资产收益率调节系数净资产收益率调节系数主营业务收入增长率调节系数人均利润调节系数权重权重0.20.20.20.10.10.10.132我们可算出每个子公司负责人的基本薪酬我们可算出每个子公司负责人的基本薪酬基本薪酬标准值基本薪酬标准值（为（为2424万时）万时）综合调节系数综合调31、节系数基本薪酬基本薪酬 注：鉴于投资公司刚成立，无法计算综合调节系数，建议投资公司负责人的基本薪酬由薪酬委员会讨论后商定序号子公司综合调节系数基本薪酬（万）1一航局1.153 27.672 2上航局1.106 26.544 3二公局1.062 25.488 4三航局1.054 25.296 5天航局1.051 25.224 6二航局1.046 25.104 7一公局1.009 24.216 8中港公司0.978 23.472 9广航局0.973 23.352 10上海港机厂0.960 23.040 11中路公司0.896 21.504 12中咨集团0.893 21.432 13三航院0.88832、 21.312 14四航局0.887 21.288 序号子公司综合调节系数基本薪酬（万）15一公院0.879 21.096 16路桥建设0.872 20.928 17一航院0.870 20.880 18水规院0.856 20.544 19公规院0.842 20.208 20三公局0.832 19.968 21桥梁公司0.817 19.608 22四航院0.808 19.392 23二公院0.796 19.104 24隧道局0.738 17.712 25二航院0.599 14.376 26四公局0.596 14.304 27车辆公司0.528 12.672 33子公司负责人薪酬方案主要内容子公司33、负责人薪酬方案主要内容p各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见p子公司负责人薪酬设计整体思路子公司负责人薪酬设计整体思路p子公司负责人的薪酬水平和结构比例子公司负责人的薪酬水平和结构比例p子公司负责人的基本薪酬确定办法子公司负责人的基本薪酬确定办法p子公司负责人实际绩效薪酬支付条款与支付方式子公司负责人实际绩效薪酬支付条款与支付方式p子公司负责人基本薪酬标准值的测算与调整子公司负责人基本薪酬标准值的测算与调整34子公司负责人实际绩效薪酬的支付应该与其子公司负责人实际绩效薪酬的支付应该与其绩效考核结果挂钩绩效考核结果挂钩n子公司负责人年度实际绩效薪酬个人年度绩效34、薪酬基数子公司负责人年度实际绩效薪酬个人年度绩效薪酬基数个人年度绩效考核系数个人年度绩效考核系数 其中，绩效薪酬基数为基本薪酬的其中，绩效薪酬基数为基本薪酬的1.5倍，绩效考核系数绩效考核得分倍，绩效考核系数绩效考核得分100，绩效考，绩效考核得分的确认办法详见核得分的确认办法详见中国交通集团有限公司子公司负责人绩效考核办法中国交通集团有限公司子公司负责人绩效考核办法 若不考虑监控指标的加分或扣分因素，绩效考核得分为0-200分，则绩效考核系数为0-2，则实际绩效薪酬为绩效薪酬基数的0-2倍，即基薪的0-3倍若考虑监控指标的加分或扣分因素，绩效考核得分为0-220分，则绩效考核系数为0-2.235、，则实际绩效薪酬为绩效薪酬基数的0-2.2倍，即基薪的0-3.3倍注：以下薪酬测算均暂不考虑监控指标的加分或扣分因素35各子公司负责人实际绩效薪酬的上下浮动区各子公司负责人实际绩效薪酬的上下浮动区间间子公司负责人年度绩效薪酬基数为基本薪酬的子公司负责人年度绩效薪酬基数为基本薪酬的1.5倍，实际绩效薪酬为基本薪酬的倍，实际绩效薪酬为基本薪酬的0-3倍（倍（暂不考虑监控指标的加分或扣分因素）序号子公司基本薪酬(万)绩效薪酬基数(万)实际绩效薪酬浮动区间(万）1一航局27.672 41.508 0-83.016 2上航局26.544 39.816 0-79.632 3二公局25.488 38.23236、 0-76.464 4三航局25.296 37.944 0-75.888 5天航局25.224 37.836 0-75.672 6二航局25.104 37.656 0-75.312 7一公局24.216 36.324 0-72.648 8中港公司23.472 35.208 0-70.416 9广航局23.352 35.028 0-70.056 10上海港机厂23.040 34.560 0-69.120 11中路公司21.504 32.256 0-64.512 12中咨集团21.432 32.148 0-64.296 13三航院21.312 31.968 0-63.936 14四航局21.28837、 31.932 0-63.864 序号 子公司 基本薪酬（万）绩效薪酬基数(万)实际绩效薪酬浮动区间(万）15一公院21.096 31.644 0-63.288 16路桥建设20.928 31.392 0-62.784 17一航院20.880 31.320 0-62.640 18水规院20.544 30.816 0-61.632 19公规院20.208 30.312 0-60.624 20三公局19.968 29.952 0-59.904 21桥梁公司19.608 29.412 0-58.824 22四航院19.392 29.088 0-58.176 23二公院19.104 28.656 0-38、57.312 24隧道局17.712 26.568 0-53.136 25二航院14.376 21.564 0-43.128 26四公局14.304 21.456 0-42.912 27车辆公司12.672 19.008 0-38.016 注：当基本薪酬标准值为24万时36子公司负责人实际绩效薪酬的特别支付条款子公司负责人实际绩效薪酬的特别支付条款-如子公司年度出现亏损，则无论其他指标完成如何，绩效薪酬为零-子公司负责人如有下列行为，其绩效薪酬由集团绩效考核委员会视情节轻重，综合考虑确定；情节严重的，给予纪律处分；触犯刑律的，依法移送司法机关追究刑事责任。主要行为包括但不限于：做假帐行为、重大39、决策失误，造成公司经济损失、违反国家法律法规等等-亏损子公司和个别子公司不纳入本考核办法。对于计划亏损子公司，以减亏金额为标准，适当给予奖励，其他指标仅作参考，如增加亏损，绩效收入为零 年度年度绩效薪酬效薪酬发放放-要求上要求上缴的利的利润到集到集团账户后方能后方能兑现子公司子公司负责人人绩效收入。子公司效收入。子公司负责人人绩效薪酬中效薪酬中80于当年于当年兑现，剩余，剩余20作作为风险抵押金延期抵押金延期兑现，在任期内累，在任期内累积的的风险抵押金将于抵押金将于任期任期审计后后一次性一次性发放放37子公司负责人薪酬方案主要内容子公司负责人薪酬方案主要内容p各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意40、见各子公司对原有薪酬方案的一些反馈意见p子公司负责人薪酬设计整体思路子公司负责人薪酬设计整体思路p子公司负责人的薪酬水平和结构比例子公司负责人的薪酬水平和结构比例p子公司负责人的基本薪酬确定办法子公司负责人的基本薪酬确定办法p子公司负责人实际绩效薪酬支付条款与支付方式子公司负责人实际绩效薪酬支付条款与支付方式p子公司负责人基本薪酬标准值的测算与调整子公司负责人基本薪酬标准值的测算与调整38交通建设此前的子公司负责人薪酬方案交通建设此前的子公司负责人薪酬方案为了保证新方案的激励力度，我们认为，在为了保证新方案的激励力度，我们认为，在2007年与年与2006年子公司业绩完成程度基本相同的前提下，年41、子公司业绩完成程度基本相同的前提下，新方案下绝大部分子公司负责人新方案下绝大部分子公司负责人2007年的现金薪酬水平，应不低于其在原有方案下年的现金薪酬水平，应不低于其在原有方案下20062006年的现金薪年的现金薪酬水平。酬水平。单位基本薪酬（万）绩效薪酬倍数为3时的现金总薪酬（万）绩效薪酬倍数为4时的现金总薪酬（万）绩效薪酬倍数为5时的现金总薪酬（万）一航局16.62 66.5 83.199.7 二公局16.14 64.5 80.796.8 一公局15.98 63.9 79.995.9 三航局15.57 62.3 77.8593.4 中港公司15.53 62.1 77.6593.2 中路公42、司15.53 62.1 77.6593.2 上航局15.29 61.2 76.4591.7 一公院15.09 60.4 75.4590.5 二航局14.77 59.1 73.8588.6 一航院14.41 57.6 72.0586.4 四航局14.12 56.5 70.684.7 中咨集团13.96 55.9 69.883.8 水规院13.64 54.6 68.281.8 单位基本薪酬（万）绩效薪酬倍数为3时的现金总薪酬（万）绩效薪酬倍数为4时的现金总薪酬（万）绩效薪酬倍数为5时的现金总薪酬（万）四航院13.24 53.0 66.279.4 天航局13.08 52.3 65.478.5 路桥建43、设13.04 52.2 65.278.2 二公院12.64 50.5 63.275.8 三航院12.31 49.3 61.5573.9 上海港机厂12.23 48.9 61.1573.4 公规院11.95 47.8 59.7571.7 广航局11.39 45.6 56.9568.3 桥梁公司10.95 43.8 54.7565.7 二航院10.58 42.3 52.963.5 三公局10.58 42.3 52.963.5 隧道局9.52 38.1 47.657.1 四公局9.52 38.1 47.657.1 车辆公司8.65 34.6 43.2551.9 原有方案下子公司负责人2006年的现金44、薪酬水平（不同业绩完成程度下）39基本薪酬标准值为基本薪酬标准值为2424万：纵向对比测算万：纵向对比测算（1/3）序号子公司基本薪酬(万)绩效考核系数为1时的现金总薪酬（绩效薪酬为基本薪酬的1.5倍）（万）上升或下降（比较原方案中绩效薪酬倍数为3时）绩效考核系数为1.5时的现金总薪酬（绩效薪酬为基本薪酬的2.25倍）（万）上升或下降（比较原方案中绩效薪酬倍数为4时）绩效考核系数为2时的现金总薪酬（绩效薪酬为基本薪酬的3倍）（万）上升或下降（比较原方案中绩效薪酬倍数为5时）1一航局27.67269.18 上升89.934 上升110.688 上升2上航局26.54466.36 上升86.26845、 上升106.176 上升3二公局25.48863.72 略下降82.836 上升101.952 上升4三航局25.29663.24 上升82.212 上升101.184 上升5天航局25.22463.06 上升81.978 上升100.896 上升6二航局25.10462.76 上升81.588 上升100.416 上升7一公局24.21660.54 略下降78.702 略下降96.864 上升8中港公司23.47258.68 略下降76.284 略下降93.888 上升9广航局23.35258.38 上升75.894 上升93.408 上升10上海港机厂23.0457.60 上升74.8846、0 上升92.160 上升11中路公司21.50453.76 下降69.888 下降86.016 下降12中咨集团21.43253.58 略下降69.654 基本不变85.728 上升13三航院21.31253.28 上升69.264 上升85.248 上升14四航局21.28853.22 略下降69.186 略下降85.152 基本不变当基本薪酬标准值为当基本薪酬标准值为2424万时，测算出新方案下万时，测算出新方案下2007年各子公司负责人实际现金薪酬（在不同考核系数下），年各子公司负责人实际现金薪酬（在不同考核系数下），并与并与原有方案下原有方案下2006年子公司负责人现金薪酬水平进行对47、比年子公司负责人现金薪酬水平进行对比注：下降幅度在5万以内的为略下降，下降幅度在5万以上的为下降40基本薪酬标准值为基本薪酬标准值为2424万：纵向对比测算万：纵向对比测算（2/3）序号子公司基本薪酬(万)绩效考核系数为1时的现金总薪酬（绩效薪酬为基本薪酬的1.5倍）（万）上升或下降（比较原方案中绩效薪酬倍数为3时）绩效考核系数为1.5时的现金总薪酬（绩效薪酬为基本薪酬的2.25倍）（万）上升或下降（比较原方案中绩效薪酬倍数为4时）绩效考核系数为2时的现金总薪酬（绩效薪酬为基本薪酬的3倍）（万）上升或下降（比较原方案中绩效薪酬倍数为5时）15一公院21.09652.74 下降68.562 下降48、84.384 下降16路桥建设20.92852.32 基本不变68.016 上升83.712 上升17一航院20.8852.20 下降67.860 略下降83.520 略下降18水规院20.54451.36 略下降66.768 略下降82.176 上升19公规院20.20850.52 上升65.676 上升80.832 上升20三公局19.96849.92 上升64.896 上升79.872 上升21桥梁公司19.60849.02 上升63.726 上升78.432 上升22四航院19.39248.48 略下降63.024 略下降77.568 略下降23二公院19.10447.76 略下降6249、.088 略下降76.416 基本不变24隧道局17.71244.28 上升57.564 上升70.848 上升25二航院14.37635.94 下降46.722 下降57.504 下降26四公局14.30435.76 略下降46.488 略下降57.216 基本不变27车辆公司12.67231.68 略下降41.184 略下降50.688 略下降续：续：41基本薪酬标准值为基本薪酬标准值为2424万：纵向对比测算万：纵向对比测算（3/3）n绩效考核系数为1时的现金总薪酬，比较原方案中绩效薪酬倍数为3时的现金总薪酬：上升：12家略下降：10家下降：4家基本不变：1家n绩效考核系数为1.5时的现50、金总薪酬，比较原方案中绩效薪酬倍数为4时的现金总薪酬：上升：14家略下降：9家下降：3家基本不变：1家n绩效考核系数为2时的现金总薪酬，比较原方案中绩效薪酬倍数为5时的现金总薪酬：上升：18家略下降：3家下降：3家基本不变：3家从纵向对比可看出，随着绩效考核系数的提高即子公司绩效的提升，子公司负责人薪酬的上升趋势也更加明从纵向对比可看出，随着绩效考核系数的提高即子公司绩效的提升，子公司负责人薪酬的上升趋势也更加明显；从而本方案强化了薪酬的激励作用，强化了薪酬与绩效挂钩的力度，体现出高业绩、高回报的导向显；从而本方案强化了薪酬的激励作用，强化了薪酬与绩效挂钩的力度，体现出高业绩、高回报的导向4251、调整方案调整方案序号子公司综合调节系数基本薪酬（万）1一航局1.15329.9782上航局1.10628.7563二公局1.06227.6124三航局1.05427.4045天航局1.05127.3266二航局1.04627.1967一公局1.00926.2348中港公司0.97825.4289广航局0.97325.29810上海港机厂0.9624.9611中路公司0.89623.29612中咨集团0.89323.21813三航院0.88823.08814四航局0.88723.062序号子公司综合调节系数基本薪酬（万）15一公院0.87922.85416路桥建设0.87222.67217一航院52、0.8722.6218水规院0.85622.25619公规院0.84221.89220三公局0.83221.63221桥梁公司0.81721.24222四航院0.80821.00823二公院0.79620.69624隧道局0.73819.18825二航院0.59915.57426四公局0.59615.49627车辆公司0.52813.728考考虑到略下降和下降的家数到略下降和下降的家数较多，我多，我们将基本薪酬将基本薪酬标准准值从从24万万调至至26万万，再加以，再加以验算算43调整方案：纵向对比测算调整方案：纵向对比测算（1/3）序号子公司基本薪酬(万)绩效考核系数为1时的现金总薪酬（绩效薪53、酬为基本薪酬的1.5倍）（万）上升或下降（比较原方案中绩效薪酬倍数为3时）绩效考核系数为1.5时的现金总薪酬（绩效薪酬为基本薪酬的2.25倍）（万）上升或下降（比较原方案中绩效薪酬倍数为4时）绩效考核系数为2时的现金总薪酬（绩效薪酬为基本薪酬的3倍）（万）上升或下降（比较原方案中绩效薪酬倍数为5时）1一航局29.97874.95 上升97.429 上升119.912 上升2上航局28.75671.89 上升93.457 上升115.024 上升3二公局27.61269.03 上升89.739 上升110.448 上升4三航局27.40468.51 上升89.063 上升109.616 上升5天54、航局27.32668.32 上升88.810 上升109.304 上升6二航局27.19667.99 上升88.387 上升108.784 上升7一公局26.23465.59 上升85.261 上升104.936 上升8中港公司25.42863.57 上升82.641 上升101.712 上升9广航局25.29863.25 上升82.219 上升101.192 上升10上海港机厂24.9662.40 上升81.120 上升99.840 上升11中路公司23.29658.24 略下降75.712 略下降93.184 基本不变12中咨集团23.21858.05 上升75.459 上升92.872 55、上升13三航院23.08857.72 上升75.036 上升92.352 上升14四航局23.06257.66 上升74.952 上升92.248 上升当基本薪酬标准值为当基本薪酬标准值为26万时，测算出新方案下万时，测算出新方案下2007年各子公司负责人实际现金薪酬（在不同考核系数下），年各子公司负责人实际现金薪酬（在不同考核系数下），并与并与原有方案下原有方案下2006年子公司负责人现金薪酬水平进行对比年子公司负责人现金薪酬水平进行对比44调整方案：纵向对比测算调整方案：纵向对比测算（2/3）序号子公司基本薪酬(万)绩效考核系数为1时的现金总薪酬（绩效薪酬为基本薪酬的1.5倍）（万）上升或56、下降（比较原方案中绩效薪酬倍数为3时）绩效考核系数为1.5时的现金总薪酬（绩效薪酬为基本薪酬的2.25倍）（万）上升或下降（比较原方案中绩效薪酬倍数为4时）绩效考核系数为2时的现金总薪酬（绩效薪酬为基本薪酬的3倍）（万）上升或下降（比较原方案中绩效薪酬倍数为5时）15一公院22.85457.14 略下降74.276 略下降91.416 上升16路桥建设22.67256.68 上升73.684 上升90.688 上升17一航院22.6256.55 略下降73.515 上升90.480 上升18水规院22.25655.64 上升72.332 上升89.024 上升19公规院21.89254.73 57、上升71.149 上升87.568 上升20三公局21.63254.08 上升70.304 上升86.528 上升21桥梁公司21.24253.11 上升69.037 上升84.968 上升22四航院21.00852.52 基本不变68.276 上升84.032 上升23二公院20.69651.74 上升67.262 上升82.784 上升24隧道局19.18847.97 上升62.361 上升76.752 上升25二航院15.57438.94 略下降50.616 略下降62.296 略下降26四公局15.49638.74 上升50.362 上升61.984 上升27车辆公司13.72834.58、32 基本不变44.616 上升54.912 上升续：续：45调整方案：纵向对比测算调整方案：纵向对比测算（3/3）n绩效考核系数为1时的现金总薪酬，比较原方案中绩效薪酬倍数为3时的现金总薪酬：上升：21家略下降：4家下降：0家基本不变：2家n绩效考核系数为1.5时的现金总薪酬，比较原方案中绩效薪酬倍数为4时的现金总薪酬：上升子公司数：24家略下降子公司数：3家下降子公司数：0家基本不变：0家n绩效考核系数为2时的现金总薪酬，比较原方案中绩效薪酬倍数为5时的现金总薪酬：上升子公司数：25家略下降子公司数：1家下降子公司数：0家基本不变：1家从纵向对比可看出，随着绩效考核系数的提高即子公司绩效的59、提升，子公司负责人薪酬的上升趋势也更加明从纵向对比可看出，随着绩效考核系数的提高即子公司绩效的提升，子公司负责人薪酬的上升趋势也更加明显；从而本方案强化了薪酬的激励作用，强化了薪酬与绩效挂钩的力度，体现出高业绩、高回报的导向显；从而本方案强化了薪酬的激励作用，强化了薪酬与绩效挂钩的力度，体现出高业绩、高回报的导向在将在将基本薪酬标准值基本薪酬标准值从从24万调至万调至26万后，现金薪酬水平提升的子公司将占绝大多数，从而万后，现金薪酬水平提升的子公司将占绝大多数，从而确保确保了新方案的激励力度了新方案的激励力度，因此，我们建议将，因此，我们建议将基本薪酬标准值基本薪酬标准值从从24万调至万调至260、6万万46基本薪酬标准值的年度调整基本薪酬标准值的年度调整我我们建建议由薪酬委由薪酬委员会可定期会可定期对子公司子公司负责人基本薪酬人基本薪酬标准准值（建建议2007年年为26万万）进行重新行重新审视和和调整整设计调整方案整方案时可重点关注：可重点关注：n交通建设每年的整体效益水平、经营目标目标实现情况n市场上可对标公司的薪酬水平n公司的人才政策47目目 录录n交通建交通建设子公司子公司负责人薪酬与考核方案人薪酬与考核方案子公司子公司负责人薪酬方案人薪酬方案子公司子公司负责人考核方案人考核方案48子公司负责人考核方案主要内容子公司负责人考核方案主要内容p各子公司各子公司对原有薪酬方案的一些反原61、有薪酬方案的一些反馈意意见p子公司子公司负责人人绩效考核方案整体思路效考核方案整体思路p子公司子公司负责人人绩效考核内容效考核内容p子公司子公司负责人人绩效目效目标制定方式制定方式p子公司子公司负责人人绩效考核效考核计分方式分方式p子公司子公司负责人人绩效考核流程效考核流程p子公司子公司负责人人绩效效奖惩办法法49各子公司对原有考核方案的一些反馈意见各子公司对原有考核方案的一些反馈意见（1/2)1/2)二、关于绩效考核计分方式二、关于绩效考核计分方式n有相当部分的子公司负责人反映，原有考核方案中，设定绩效工资考核和绩效奖励考核并无有相当部分的子公司负责人反映，原有考核方案中，设定绩效工资考核和62、绩效奖励考核并无必要必要“原办法的绩效奖励考核，以上年度各项考核指标的实际完成值作为本年度的考核值进行绩效考核。其实，交通建设下达各子公司每年的经营目标时已经考虑了一定的增长因素，只要各子公司完成或超额完成该目标即可，故建议取消，经营者的薪酬由基薪加绩效工资两部分组成“一、关于绩效目标制定方法一、关于绩效目标制定方法n有相当部分的子公司负责人反映，原有考核方案中，绩效目标的制定方法并不清晰，并且绩有相当部分的子公司负责人反映，原有考核方案中，绩效目标的制定方法并不清晰，并且绩效目标的制定方法未能结合板块的实际情况，有效目标的制定方法未能结合板块的实际情况，有“鞭打快牛鞭打快牛”的问题的问题“绩63、效指标如何形成在原有办法中没有体现，绩效考核计划指标的确定应该建立在充分沟通基础之上”“建议各项考核指标按行业板块平均数下达，以更好地激励先进、鞭策后进”下达的经营计划不应根据子公司前几年度各项指标的完成情况，这样就有点鞭打快牛的感觉，不利于调动子公司的积极性“50各子公司对原有考核方案的一些反馈意见（各子公司对原有考核方案的一些反馈意见（2/2)2/2)n有部分子公司反映原有方案中考核指有部分子公司反映原有方案中考核指标及其及其权重的重的设置置还不不够周全周全”根据企业经营利润最大化的原则，建议在考核指标中，突出利润总额的重要性，提高利润的权重系数“”在整个考核评价体系中应对管理提升以及企业64、长期持久发展增设考核指标与权重“”成本费用总额占主营业务收入的比重，在某种程度上很难反应出公司的生产经营成果与水平，建议去掉“三、关于考核指标及其权重三、关于考核指标及其权重四、关于绩效目标下达时间和绩效考核结果确定时间四、关于绩效目标下达时间和绩效考核结果确定时间n部分子公司负责人反映，绩效目标下达的时间和绩效考核结果确定的时间有待合理化部分子公司负责人反映，绩效目标下达的时间和绩效考核结果确定的时间有待合理化“因各子公司下面还有子公司、分公司等，子公司需要有时间根据公司自身发展情况对指标进行分解、沟通、落实，因此股份公司下年计划指标确定应该在年初确定下发。“”对于上年度考核情况，应在一季度65、确定，这样才能真正起到立竿见影的效果，拖的时间越长，激励效果越不明显“”建议以后对公司负责人的绩效考核与对现可以适当提早“51子公司负责人考核方案主要内容子公司负责人考核方案主要内容p各子公司各子公司对原有薪酬方案的一些反原有薪酬方案的一些反馈意意见p子公司子公司负责人人绩效考核方案整体思路效考核方案整体思路p子公司子公司负责人人绩效考核内容效考核内容p子公司子公司负责人人绩效目效目标制定方式制定方式p子公司子公司负责人人绩效考核效考核计分方式分方式p子公司子公司负责人人绩效考核流程效考核流程p子公司子公司负责人人绩效效奖惩办法法52交通建设子公司负责人绩效考核现状分析交通建设子公司负责人绩效66、考核现状分析分析对象分析对象现状分析现状分析改进建议改进建议绩效指标与目绩效指标与目标设定标设定现有绩效指标基本体现业务板块特点与财务要求，但指标分类标准比较模糊，导向性不强现有制定目标更多考虑各公司历史与现实状况，难以体现公司总体要求，同时不利于同类公司之间相互比较适当优化绩效指标体系改进绩效目标制定与下达流程绩效考核绩效考核分为绩效工资考核与绩效奖励考核绩效工资考核和目标相比，基本体现目标管理的要求绩效奖励考核主要和去年同期业绩相比，要求公司持续发展，鞭打快牛合并绩效工资考核与绩效奖励考核，强化目标管理导向考核结果与奖考核结果与奖金挂钩办法金挂钩办法分为绩效工资和绩效奖励影响绩效工资和绩效67、奖励的要素过多，包括考核得分、行业平均利润、主观判断，不够简单透明，对子公司负责人激励性不强合并绩效工资与绩效奖励，简化考核结果与奖金挂钩方式，提高绩效薪酬激励性53子公司负责人绩效考核将实现以下目标子公司负责人绩效考核将实现以下目标1、强化目化目标导向，避免向，避免“鞭打快牛鞭打快牛”-强化“以战略要求设定目标”、“自上而下分解目标”、“自身业绩和外部业绩比”的管理方式，激励先进、鞭策落后。2、落、落实战略，推略，推动子公司健康子公司健康发展展-通过对子公司的绩效考核，逐渐牵引子公司发展方向与交通建设整体战略方向保持一致，落实交通建设板块发展战略的同时，推动子公司健康有序地发展。3、提高、提68、高奖惩力度，力度，实现奖勤勤罚懒-实施更简单、透明的激励手段，提高激励效果；适当加大惩罚力度，传递经营压力；最终实现对自公司负责人的奖勤罚懒。54子公司绩效考核的组织保障与职责分工子公司绩效考核的组织保障与职责分工 目标审核委员会目标审核委员会定位：定位：，负责下达子公司年度经营目标指引、审批子公司年度经营目标与全面预算计划。建议成员组成：建议成员组成：组长-总裁或董事长副组长-主管绩效目标设定的副总裁成员-公司其他高管绩效考核委员会绩效考核委员会定位：定位：负责审批子公司负责人绩效考核办法，负责对子公司负责人进行年度绩效考核并确定年度绩效薪酬等奖惩事宜。建议成员组成：建议成员组成：组长-总裁69、或董事长副组长-主管绩效考核的副总裁成员-公司其他高管预算考核部：是子公司负责人绩效考核的执行机构预算考核部：是子公司负责人绩效考核的执行机构制定子公司年度经营目标指引，经由目标审核委员会审批后下发至各子公司与子公司负责人沟通并提出各子公司负责人绩效目标与权重，经由目标审核委员会审批后下达负责对子公司负责人阶段性经营业绩实现情况进行监控分析、组织实施子公司负责人年度绩效考核55子公司负责人考核方案主要内容子公司负责人考核方案主要内容p各子公司各子公司对原有薪酬方案的一些反原有薪酬方案的一些反馈意意见p子公司子公司负责人人绩效考核方案整体思路效考核方案整体思路p子公司子公司负责人人绩效考核内容效70、考核内容p子公司子公司负责人人绩效目效目标制定方式制定方式p子公司子公司负责人人绩效考核效考核计分方式分方式p子公司子公司负责人人绩效考核流程效考核流程 56优化现有分类指标，强化指标的牵引导向优化现有分类指标，强化指标的牵引导向子公司子公司负责人人绩效考核指效考核指标构成：核心指构成：核心指标发展指展指标监控指控指标核心指标核心指标牵引各子公司关注当前经营效益目标的实现；各子公司核心指标设置基本一致发展指标发展指标发展指标主要牵引子公司关注自身财务健康程度和经营质量；当前阶段在不同板块设置不同的成长指标，时机成熟后可针对不同公司设置个性化发展指标，牵引子公司健康发展监控指标监控指标牵引各子公71、司关注影响经营的关键要素，如生产安全、产品质量、重大决策失误、遵守经营秩序等等；可以理解为子公司经营考核的“高压线”类指标57子公司负责人绩效考核指标建议（基建板块）子公司负责人绩效考核指标建议（基建板块）指标名称指标名称权重权重核心指标核心指标（体现经营结（体现经营结果）果）营业额营业额20%净利润净利润15%利润总额利润总额20%净资产收益率净资产收益率15%发展指标发展指标（体现经营质（体现经营质量）量）新签合同额新签合同额10%产值利润率产值利润率10%应收账款周转率应收账款周转率5%资产负债率资产负债率5%监控指标监控指标经营秩序经营秩序加减分项目加减分项目生产安全生产安全产品质量产72、品质量科技成果科技成果合计合计100%58子公司负责人绩效考核指标建议（设计板块）子公司负责人绩效考核指标建议（设计板块）指标名称指标名称权重权重核心指标核心指标（体现经营结（体现经营结果）果）营业额营业额20%净利润净利润15%利润总额利润总额20%净资产收益率净资产收益率15%发展指标发展指标（体现经营质（体现经营质量）量）新签合同额新签合同额10%产值利润率产值利润率10%盈余现金保障倍数盈余现金保障倍数5%二项费用比率二项费用比率5%监控指标监控指标经营秩序经营秩序加减分项目加减分项目生产安全生产安全产品质量产品质量科技成果科技成果合计合计100%59子公司负责人绩效考核指标建议（疏浚73、板块）子公司负责人绩效考核指标建议（疏浚板块）指标名称指标名称权重权重核心指标核心指标（体现经营结（体现经营结果）果）营业额营业额20%净利润净利润15%利润总额利润总额20%净资产收益率净资产收益率15%发展指标发展指标（体现经营质（体现经营质量）量）新签合同额新签合同额10%产值利润率产值利润率10%应收账款周转率应收账款周转率5%资产负债率资产负债率5%监控指标监控指标经营秩序经营秩序加减分项目加减分项目生产安全生产安全产品质量产品质量科技成果科技成果合计合计100%60子公司负责人绩效考核指标建议（装备板块）子公司负责人绩效考核指标建议（装备板块）指标名称指标名称权重权重核心指标核心指74、标（体现经营结（体现经营结果）果）营业额营业额20%净利润净利润15%利润总额利润总额20%净资产收益率净资产收益率15%发展指标发展指标（体现经营质（体现经营质量）量）新签合同额新签合同额10%产值利润率产值利润率10%应收账款周转率应收账款周转率5%资产负债率资产负债率5%监控指标监控指标经营秩序经营秩序加减分项目加减分项目生产安全生产安全产品质量产品质量科技成果科技成果合计合计100%61子公司负责人绩效考核指标建议（海外板块）子公司负责人绩效考核指标建议（海外板块）指标名称指标名称权重权重核心指标核心指标（体现经营结（体现经营结果）果）营业额营业额30%净利润净利润10%利润总额利润总75、额15%净资产收益率净资产收益率15%发展指标发展指标（体现经营质（体现经营质量）量）新签合同额新签合同额10%产值利润率产值利润率10%应收账款周转率应收账款周转率5%资产负债率资产负债率5%监控指标监控指标经营秩序经营秩序加减分项目加减分项目生产安全生产安全产品质量产品质量科技成果科技成果合计合计100%62子公司负责人绩效考核指标建议（投资板块）子公司负责人绩效考核指标建议（投资板块）指标名称指标名称权重权重核心指标核心指标（体现经营结（体现经营结果）果）净利润净利润15%利润总额利润总额15%投资收益率投资收益率30%发展指标发展指标（体现经营质（体现经营质量）量）投资拉动主业收入投资76、拉动主业收入30%二项费用比率二项费用比率10%监控指标监控指标投资风险投资风险经营秩序经营秩序加减分项目加减分项目合计合计100%63子公司负责人考核方案主要内容子公司负责人考核方案主要内容p各子公司各子公司对原有薪酬方案的一些反原有薪酬方案的一些反馈意意见p子公司子公司负责人人绩效考核方案整体思路效考核方案整体思路p子公司子公司负责人人绩效考核内容效考核内容p子公司子公司负责人人绩效目效目标制定方式制定方式p子公司子公司负责人人绩效考核效考核计分方式分方式p子公司子公司负责人人绩效考核流程效考核流程 64子公司负责人绩效目标制定的方法子公司负责人绩效目标制定的方法n根据公司根据公司总体目体77、目标要求和各板要求和各板块目目标分解目分解目标（Hay建建议的的选择）以公司以公司总体目体目标为出出发点，将目点，将目标分解至各分解至各业务板板块，并确定各，并确定各项指指标平均增平均增长率的目率的目标以各板以各板块目目标为依据，考依据，考虑板板块子公司的子公司的实际情况，确定情况，确定门槛目目标值T1、正常目、正常目标值T2、挑、挑战目目标值T3三三项目目标这种方法的种方法的优势：强化化“以以战略要求略要求设定目定目标”、“自上而下分解目自上而下分解目标”、“自身自身业绩和外部和外部业绩比比”的管理的管理方式，激励先方式，激励先进、鞭策落后、鞭策落后在公司在公司现有目有目标（计划划值）制定不78、）制定不够准确的准确的时候，更需通候，更需通过此方式提高确定目此方式提高确定目标的科学性、的科学性、提高制定目提高制定目标的管理水平。的管理水平。65制定子公司绩效目标应遵循以下原则与做法制定子公司绩效目标应遵循以下原则与做法原则原则主要做法主要做法原则一：以战略目标为出发点，原则一：以战略目标为出发点，自上而下设定目标自上而下设定目标根据公司总体战略目标，确定年度经营目标采用制定下发子公司经营计划指引的方式，指导子公司制定年度经营目标，避免子公司按自己实际情况制定目标原则二：以板块绩效为参照，设原则二：以板块绩效为参照，设定个体公司绩效目标水平范围定个体公司绩效目标水平范围根据各板块和公司发79、展速度，确定各板块平均增长速度目标和要求，以此作为各板块子公司的制定目标的基准范围原则三：适当关注各子公司历史原则三：适当关注各子公司历史与现实基础，进行微调与现实基础，进行微调综合考虑各子公司经营难度、历史负担等制约因素，对子公司目标进行适当调整，但调整幅度不超过平均目标值的10，特殊情况当个案处理66预算考核部下发绩效目标指引，指导子公司预算考核部下发绩效目标指引，指导子公司制定年度绩效目标制定年度绩效目标示例示例业务业务板块板块绩效指标绩效指标07年实际完成值年实际完成值08年目标年目标公司值公司值板块值板块值占比占比公司目标公司目标公司公司增长增长率率板块目板块目标值标值目标目标占比占80、比目标目标增长增长率率挑战增长率挑战增长率（挑战值）（挑战值）基建基建板块板块利润总额34亿15亿44%38亿12%16.5亿43%10%12%新签合同额1600亿1300亿81%1800亿13%1440亿80%11%14%营业额1400亿1100亿79%1600亿14%1232亿77%12%16%净资产收益率14%12%-15%13%15%（挑战值）设计设计板块板块利润总额34亿8亿24%38亿12%9.5亿25%19%21%新签合同额1600亿120亿7.5%1800亿13%160亿9%33%36%营业额1400亿100亿7%1600亿14%118亿7%18%22%净资产收益率14%18%81、-15%19%21%（挑战值）67目标指引制定方法目标指引制定方法n对于于营业额、利、利润总额、新、新签合同合同额、产值利利润率率等指等指标，应以股份公司相以股份公司相应指指标的的正常目正常目标值和挑和挑战目目标值为基准，参考上年度各板基准，参考上年度各板块实际完成完成值及所占份及所占份额，结合公合公司司对各板各板块今后的今后的发展要求，将目展要求，将目标（分成目（分成目标值和挑和挑战值）分解至各板）分解至各板块，以确定，以确定各板各板块该项指指标今年的目今年的目标值和挑和挑战值。进而与上年完成情况相比而与上年完成情况相比较，确定各板，确定各板块该项指指标目目标增增长率的目率的目标值和挑和挑战82、值。n对于于净资产收益率收益率指指标，以公司，以公司净资产收益率指收益率指标的正常目的正常目标值和挑和挑战目目标值为基准，基准，参考上年度各板参考上年度各板块的完成情况，以及公司的完成情况，以及公司对各板各板块今后的今后的发展要求，分展要求，分别确定各板确定各板块净资产收益率的目收益率的目标值和挑和挑战值。n应收收帐款周款周转率、二率、二项费用比率、盈余用比率、盈余现金保障倍数、金保障倍数、资产负债率率等指等指标主要在于改主要在于改善善经营质量、控制量、控制经营风险，因此，因此暂制定目制定目标指引。指引。68运用三级目标制确定各项指标的目标运用三级目标制确定各项指标的目标挑战目标值（挑战目标值83、（T3）：）：是指在有利的政策及经济环境因素推动下，通过极大的努力才能实现的挑战目标值（即需要借助外力，比如良好的撑杆、风速、装备，才能跳过去的目标值）正常目标值（正常目标值（T2）：）：是指在现有资源和正常情况下，通过较大的努力才能实现的目标值（即用力跳起来就能够到的目标值）。一般来说，T2是子公司年度目标值门槛目标值（门槛目标值（T1）：）：是指在现有资源条件下，通过正常的努力即可实现的基本目标值（即踮起脚就能够到的目标值），是对子公司的门槛与底线要求利润总额利润总额10亿亿12亿亿15亿亿示例示例目标值内涵目标值内涵69三级目标制定方法三级目标制定方法1、营业额、利、利润总额、新、新签合84、同合同额、产值利利润率率等指等指标的的T1、T2、T3制定制定办法法正常目标值（T2）。各子公司以该指标去年完成值为基础，上浮一定比例作为本公司今年的正常目标值（T2），原则上上浮比例不低于目标指引中该子公司所在板块该项指标目标增长率的目标值。如有特殊情况需调低上浮比例，需详细说明理由与依据并报绩效考核委员会审核。挑战目标值（T3）。各子公司以该指标去年实际完成值为基础，上浮一定比例确定挑战目标值（T3）。原则上上浮比例不低于目标指引中该子公司所在板块该项指标目标增长率的挑战值。如有特殊情况需调整T3值，需详细说明书理由与依据，并报总裁办公室审核。门槛目标值（T1）。以T2为基准，下调一定比例85、作为T1。原则上门槛目标值不低于该子公司该项指标前三年的平均完成水平。2、净资产收益率收益率指指标的的T1、T2、T3制定制定办法法正常目标值（T2）。各子公司将该指标去年完成值与所在板块净资产收益率指标正常目标值向比较，若高于板块正常目标值，则可以该指标去年完成值为T2；若低于板块正常目标值，则需上浮一定比例确定T2，以牵引子公司达到板块平均水平。挑战目标值（T3）。各子公司以该指标T2为基础，上浮一定比例作为T3，原则上上浮比例不应低于该板块净资产收益率指标挑战值与目标值的比率。门槛目标值（T1）。以T2为基准，下调一定比例作为T1。原则上门槛目标值不低于该子公司该项指标前三年的平均完成水86、平。3、应收收帐款周款周转率、二率、二项费用比率、盈余用比率、盈余现金保障倍数、金保障倍数、资产负债率率等指等指标的的T1、T2、T3制定制定办法法根据各子公司该项指标去年完成情况，本着牵引改善经营质量、减少经营风险、确保经营安全的目的，确定各子公司应收账款周转率、二项费用比率、盈余现金保障倍数、资产负债率等指标的T1、T2、T3目标值。70子公司负责人考核方案主要内容子公司负责人考核方案主要内容p各子公司各子公司对原有薪酬方案的一些反原有薪酬方案的一些反馈意意见p子公司子公司负责人人绩效考核方案整体思路效考核方案整体思路p子公司子公司负责人人绩效考核内容效考核内容p子公司子公司负责人人绩效目87、效目标制定方式制定方式p子公司子公司负责人人绩效考核效考核计分方式分方式p子公司子公司负责人人绩效考核流程效考核流程 71子公司负责人绩效考核计分方式子公司负责人绩效考核计分方式 n依据依据实际完成完成值与目与目标值的比例的比例计算考核得分（算考核得分（Hay建建议的的选择）根据子公司各根据子公司各项指指标实际完成完成值与与T1、T2、T3的比例，确定各的比例，确定各项指指标考核得分考核得分将各将各项指指标考核得分考核得分进行加行加权，计算算绩效考核效考核总得分得分这种种计分方式的分方式的优势：强化目化目标管理的方法，即一切管理的方法，即一切奖励均励均围绕交通建交通建设整体目整体目标的的实现进88、行。行。避免鞭打快牛的避免鞭打快牛的压力，即每年需要比去年增力，即每年需要比去年增长很多才能拿到更多很多才能拿到更多奖金。金。简化化绩效考核效考核计分方式，从而分方式，从而简化化绩效效奖金金计算方法，算方法，让子公司子公司负责人更容易、直接的知道人更容易、直接的知道干多少、拿多少干多少、拿多少72子公司负责人绩效指标考核得分计算子公司负责人绩效指标考核得分计算得分得分（核心指核心指标或或发展指展指标考核得分考核得分绩效指效指标权重）重）+/-监控指控指标得分得分计算算办法法当实际完成值低于T1时，该项指标得分S0；当实际完成值等于T1时，该项指标得分S60；当实际完成值大于T1，小于T2时，评89、分区间为（60，100），该项指标得分ST40/（T2T1）（60T2100T1）/（T2T1），其中T为实际完成值；当实际完成值为T2时，该项指标得分S100当实际完成值大于T2，小于T3时，评分区间为（100，200），该项指标得分ST100/（T3T2）（100T3200T2）/（T3T2），其中T为实际完成值；T3目标值对应得分对绩效考核得分上限，当实际完成值大于T3时，该项指标考核得分按200分计算。得分60100200T1T2T3指标73子公司负责人监控指标考核得分计算子公司负责人监控指标考核得分计算得分得分（核心指（核心指标或或发展指展指标考核得分考核得分绩效指效指标权重）重）+90、/-监控指控指标得分得分监控指标按各职能管理部门出台的考核办法进行考核，主要参照现有的评分办法安全指安全指标扣分扣分标准：准：质量指量指标扣分扣分标准：准：科技科技奖项加分加分标准：准：获国家级奖项每项加3分，省部级奖项每项加1分，最高加分不超过10分。各单位获得的加分奖项必须提供相关证明材料。安全考核9010080706050403020100考核扣分不扣分510152030405060绩效考核得分为0安全考核9010080706050403020100考核扣分不扣分510152030405060绩效考核得分为074子公司负责人监控指标考核得分计算子公司负责人监控指标考核得分计算经营秩序考核91、：秩序考核：由绩效考核委员会对子公司在对交通建设战略规划与战略落实的特殊贡献的考核，如遵守经营秩序、推动板块之间互动、积极开拓空白市场、培养骨干人才等等。考核计分标准：打分范围打分范围打分标准打分标准5到10分子公司积极响应，在落实交通建设战略规划方面有突出贡献，并有明显可见的行为与成果，如优化收入结构、主动进行板块互动、培养骨干的管理和技术人才等等-5到5分子公司能基本按交通建设战略规划的要求开展工作，对交通建设战略落实有一定贡献-10 到-5分子公司未能有效落实交通建设战略规划的要求，子公司发展方向与交通建设整体战略方向未能保持高度一致75子公司负责人绩效考核得分范围说明子公司负责人绩效考92、核得分范围说明子公司子公司负责人人绩效考核得分效考核得分（核心指（核心指标或或发展指展指标考核得分考核得分绩效指效指标权重）重）+/-监控指控指标得分得分其中：其中：（核心指（核心指标或或发展指展指标考核得分考核得分绩效指效指标权重）的得分区重）的得分区间为0-200分分监控指控指标最高加分最高加分20分（包括分（包括经营秩序和科技成果），最低可扣减秩序和科技成果），最低可扣减130分（包括分（包括经营秩序、生秩序、生产安全、安全、产品品质量）量）子公司子公司负责人人绩效考核得分最高效考核得分最高为220分分76子公司负责人考核方案主要内容子公司负责人考核方案主要内容p各子公司各子公司对原有薪93、酬方案的一些反原有薪酬方案的一些反馈意意见p子公司子公司负责人人绩效考核方案整体思路效考核方案整体思路p子公司子公司负责人人绩效考核内容效考核内容p子公司子公司负责人人绩效目效目标制定方式制定方式p子公司子公司负责人人绩效考核效考核计分方式分方式p子公司子公司负责人人绩效考核流程效考核流程 77子公司绩效目标制定流程自上而下分解子公司绩效目标制定流程自上而下分解1、下发目标指引、下发目标指引2、目标设定沟通、目标设定沟通3、目标审核下达、目标审核下达4、审批全面预算、审批全面预算预算考核部子公司负责人目标审核委员会根据公司战略目标要求，结合各板块发展速度，将当年经营目标分解至各板块，形成子公司94、经营计划指引审批并下达子公司年度经营计划指引根据下发的经营计划指引，结合公司特点，提出本公司年度经营计划，并与预算考核部进行沟通与子公司沟通年度经营计划，确保子公司经营计划符合指引要求，对特殊情况进行记录，形成子公司经营计划草案对各子公司经营计划草案进行研究，对特殊情况进行处理，审核并下达各子公司年度经营目标与计划负责执行子公司年度经营目标与计划的下达预审子公司全面预算计划根据下达的年度经营目标及全面预算管理办法编制切实可行的全面预算计划审批子公司全面预算计划78子公司负责人绩效考核流程子公司负责人绩效考核流程1、前期准备工作、前期准备工作2、预考核、预考核3、年度考核、年度考核4、考核结果应用、考核结果应用绩效考核委员会子公司负责人预算考核部相关职能部门11 包括安全质量监督部、科技部、设计咨询部、工业贸易部、海外业务部、人力资源部、财务部、审计部对比年度目标，进行测算与自我考核，准备年度述职报告根据各部门提供的考核数据，进行初步考核，形成考核建议提供相关考核数据，审计部负责绩效审计，调整数据评价子公司负责人经营秩序考核，确定考核结果根据绩效考核委员会要求，具体落实公司战略对本公司的要求整理、下发各子公司年度绩效考核结果人力资源部根据子公司负责人年度绩效考核系数，计算发放绩效薪酬79本报告到此结束，感谢大家的时间！本报告到此结束，感谢大家的时间！