1、贵州省*担保股份有限公司制度汇总序 言 一、员工聘用 十三、现金银行存款管理和报销制度二、试用期管理与考核 十四、公司费用报销管理暂行办法三、晋升与调动 十五、差旅费管理暂行办法四、考勤休假加班 十六、印章使用管理办法五、劳动关系解除或终止 十七、办公用品管理制度六、薪酬管理与考核管理 十八、卫生管理制度七、福利制度 十九、档案管理制度八、行政制度 二十、车辆管理制度九、行为规范及奖惩制度 二十一、油卡管理制度 十、教育培训 二十二、担保业务操作流程十一、保密制度 二十三、风险防范控制管理制度十二、知识产权保护制度 二十四、附则一、员工聘用1、聘用原则： 公开、公平、公正原则 考用一致原则 择2、优录取原则 引进责任机制原则2、新员工报到时须提供下列材料： 身份证复印件、户口本复印件； 学历证书复印件、学位证书复印件； 职称证书复印件、资格证书复印件； 免冠一寸近照4张； 工作履历表（或员工应聘登记表）； 新员工入职需在应聘登记表上签字书面承诺提供所有信息真实可靠， 如有虚假，公司权解除劳动合同，并不予支付经济补偿金。二、试用期管理与考核1、试用期期限n 劳动合同期限三个月以上不满一年的，试用期一个月；n 劳动合同期限一年以上不满三年的，试用期二个月；n 劳动合同期限三年及以上的，试用期三到六个月。目前劳动合同期限为 三至五年,试用期六个月 2、试用期考核n 道德水准、文化知识水平、业3、务能力、工作表现、工作业绩等全面考核。n 试用期满前，新员工需提交转正申请书，采取员工评价考核和部门负责人提出评价意见，报公司领导审批。n 因员工本人未及时办理转正手续的，相关责任由员工本人承担。n 试用期成绩优秀者，可适当缩短其试用时间；考核合格者，予以转正。n 在试用期内，由于品行不良、工作欠佳或明显不适应工作者的员工，可随时停止试用，予以辞退；考核不合格的，公司有权解除劳动合同。三、晋升及调动1、晋升较高职位必须具备以下条件： 1、具备较高职位的业务技能； 2、有相关工作经验和资历； 3、在职工作表现良好或业绩较佳； 4、具备较好的适应能力和潜力，得到客户、员工以及相关部门的赞赏。2、变4、动审批 公司根据需要及员工工作表现可调整员工的工作岗位和职务。被晋升或调动的员工需填写员工职位晋升表、员工晋升考核表、员工转岗申请，由所在中心审核批准后送交人力资源部，存入公司人事档案。3、变动交接 员工岗位变动，需明确岗位承接人，并做详细工作交接。岗位变动后，对于原岗位在职期间所发生的未决问题有协助解决的义务。如消极交接工作，隐瞒交接文件，声称资料、印鉴丢失的，视为严重违纪，公司可予以开除。四、考勤休假加班1、工作时间公司按照国家相关法律规定制定如下作息时间： 周一至周五：上午9：0012:00；下午13:0018:00； 2、考勤制度按工作时间上下班时，必须按要求打考勤。因公外出，应事先填5、写公出情况单，由部门负责人签字认可后，交由办公室备案。忘记考勤或者因急事公出不能即时打考勤， 员工需要在次日填写漏考勤说明单经部门负责人签字，交办公室备案。凡未使用考勤系统考勤，又未能在规定时间内提交漏考勤说明单的，一律按旷工处理。考勤漏打卡1次视为旷工半天，漏打卡2次视为旷工一天，漏打卡3次以上视为严重违纪，公司予以开除。每迟到、早退一次罚款20元；n 一个考勤月迟到或早退累计达到3次（含3次）者，视为旷工半天处理；n 一个考勤月迟到或早退累计达到6次（含6次）的，视为严重违纪，公司可予以开除；n 员工上班期间未经批准，脱岗1小时以内视为事假，2小时以上视为旷工一天处理。n 员工未经批准而未6、到岗上班，或无正当理由超出假期期限而未到岗上班，均视为旷工。n 在一个考勤月内，连续旷工2日或累计旷工3日的，视为严重违纪，公司予以开除。n 报送考勤结果有欺瞒现象的：n 第一次违规，予以通报批评；n 第二次违规，给予记过处分，直接责任人罚款300元/人 次，部门负责人罚款300元/人次；n 第三次违规，公司有权对相关责任人予开除。n 18：00后打卡者视为无效，按半天旷工处理。n 旷工按基本工资的当天数额3倍扣罚；员工当月旷工2次的，给予降低月薪20%的处理；有欺瞒现象2次或记过二次的，公司有权对相关责任人和直接责任人给予降低月薪40%的处理；3、休假管理、假期种类：包括法定假日和公司规定的7、休假。法定假日：元旦（一天）；春节（三天）；劳动节（一天）；清明节（一天）； 端午节（一天）；中秋节（一天）；国庆节（三天）；妇女节、青年节及地区特殊节日。、假期种类：公司规定的休假： 事假、病假、婚假、 产假、丧假、探亲假等。 员工在各种假期内，应保持通讯畅通，确保不影响公司正常工作。、探亲假n 在公司工作满一年的员工；n 与配偶不住在一起，又不能在公休假日团聚的，可以享受本规定探望配偶的待遇；n 与父亲、母亲都不住在一起，又不能在公休假日团聚的，可以享受本规定探望父母的待遇。、病假n 以小时为单位，不足半小时的，按半小时计算，病假包含法定节假、公休日。n 请病假必须提前申请，超过2日的，必8、须提供公立医院的病假证明；无病假证明的或未经批准，按旷工处理。n 超过医疗期不能从事原工作也不能从事公司另行安排的工作的，公司可以解除劳动合同。n 病假工资按公司规定执行。 、事假n 事假以小时为单位，不足1小时的，按1小时计算，事假不包含法定节假日、公休日。n 事假扣款按小时工资计算。 、婚假n 公司员工可享受带薪婚假。n 凭结婚证请婚假，享受3天婚假。n 属晚婚者（男满25岁，女满23岁），可享受10天婚假。n 原则上婚假须在半年内一次性休完（以结婚证上的登记日期为依据）；如因工作需要并经主管领导批准，可以在1年内分2到3次休完。n 休婚假需提前一周携带结婚证申请。、丧假n 丧假包含公休日9、不包括节假日。n 员工直系亲属（配偶、父母、子女）去世，给予员工3天丧假。n 员工的兄弟姐妹、配偶父母死亡，给予员工1天丧假。、工伤假 员工发生工伤事故，在经过劳动部门工伤鉴定后确认为工伤的，工伤期间的待遇按国家和地方有关规定执行。、产假（孕检假、哺乳假、护理假） n 须符合国家计划生育政策。n 女员工生育，可享受90天产假；晚育的可增加产假30天。n 女员工怀孕期间，享受每月1天的带薪体检时间，超出时间按事假处理n 女员工哺乳期享受每天1小时的哺乳时间。n 妻子生育，男员工可享受3天带薪休假。n 不符合计划生育政策的生产、流产，均按事假处理。、请假审批流程n 形式：n 书面申请。员工请假单10、n 流程为：n 1、提前填写请假单n 2、至办公室（核查假期情况）n 3、至本部门逐层审批（申请假期审批） n 4、交至办公室（审批备案） 、请假审批权限 n 公司员工请假3天以内（含）的，需经部门经理事前批准，并到办公室核准备案；请假3天以上的，由总经理批准后，报办公室审核备案。n 公司经理请假报总经理批准后并到办公室核准备案后方可生效。 。、请假注意事项 n 请假须提前3个工作日履行请假手续，经批准后方可休假。未履行请假手续而休假的，一律按旷工处理；n 突发意外等紧急情况，应在及时电话通知部门负责人和办公室，并在上班当日补办手续，否则以旷工处理。n 原则上不予批准事假，特殊情况下需有正当理11、由并须提供有效证明。4、加班n 公司希望员工在8小时工作时间内完成本职工作，原则上不主张员工加班。但因工作需要而公司安排加班或值班的，员工不得推诿。n 工作日加班起止时间以领导批准的加班时间为准。n 每月累计加班上限为36小时。n 需加班者，须先填写加班表于次日早上交办公室备案方可生效。超过2个工作日未交纳加班表视为无效。n 凡公司认可的加班，公司会安排员工进行相应时间的调休（按休假流程执行）。n 员工加班超过晚上7点，可享受加班餐或餐费补贴；超过晚上10点，次日可晚到2小时，并须报备办公室。n 工作日加班，19点以后计算加班时间；周末及节假日加班，3小时以上视为加班。五、劳动关系解除或终止、12、离职程序n 员工主动提出离职，需提前30日以书面形式提交辞职报告。n 公司员工辞职，先由部门负责人逐级审批，最终上报总经理批复方生效。n 辞职申请批复同意后，离职员工必须先与公司签订劳动关系解除或终止协议，办理工作交接及离职手续之后公司才能为离职员工开具离职证明、办理档案转出、社会保险转移等事宜。 、离职审计 各级机构负责人、高管人员及重要岗位人员在离职时必须进行离职审计，如果发现在审计过程中有任何问题，公司保留对其追究相关经济责任的权利，追溯期为10年。、离职注意事项n 不得带走公司的任何物品和文件；n 须按照有关规定保守商业秘密，履行竞业限制义务；n 于离职后10日内将档案接收单位告知公司13、，因个人原因导致档案未及时调出者，后果自负。六、薪酬管理与考核管理、薪酬结构 包含基本工资和岗位工资两个部分。 基本工资：依据岗位、职务制定。 岗位工资：不同岗位标准不同，依据劳动力市场价格、工作经验、岗位职责、工作复杂度、责任大小、劳动强度、岗位价值等差异制定，随岗位变化调整。 、 试用期薪酬 试用期薪酬标准为转正后薪酬的80%。 、薪酬调整 公司帮助每位员工成长发展，根据公司经营状况、个人业绩等，予以薪酬调整的机会，经总经理核准通过后实施。 、薪资保密 个人薪资为公司的机密资料，员工不得公开其个人薪资资料或探询他人的薪资情况。违者按严重违纪处理，予以开除；薪资计算如有不明之处，可向办公室和14、财务部查询。 、计薪周期 按照每自然月计算。 、薪酬支付 发薪日为每月8号，公司可根据经营状况进行调整。公司按国家规定从员工工资收入中代扣个人所得税。 七、福利制度1、法定福利、社会保险：公司依照国家和地方有关社会保险的规定为员工办理。、医疗福利 ：、员工因公负伤或患职业病，患病或非因公负伤和在职期间因公、非因公死亡的待遇按照国家和地方的有关规定执行。、员工患病或非因公负伤，公司可视具体情况，按当地有关政策执行。、员工享有国家规定的医疗待遇期。、女职员在孕期、产期、哺乳期的待遇，按照国家和地方有关规定执行。、其它：公司规定的其他保险福利。2、补充福利1. 公司每月发放电话补贴。2. 午餐补贴：15、公司每月提供午餐补贴，如公司提供午餐，则不再享受午餐补贴。3. 福利方案的调整：公司可根据员工需求及经营状况调整福利方案。八、行政制度1、员工基本行为准则n 着装要求：公司全体员工在每周一至周五的正式上班时间内，必须着职业服装，严禁牛仔或其它奇装异服。n 禁止吸烟：公司职场内禁止吸烟。所有办公区为禁烟区，包括卫生间、电梯过道和紧急出口。n 应答电话：电话响铃三声内应答电话。应答时，先自报公司名或姓名。n 发送函件：向外发送函件时应注明发送人姓名。因私向外发送函件，需提前预付函件费用。n 办公用具申购：每月3号前由本人或部门交由办公室进行统一申购。办公场所：员工需保持办公场所的整齐、干净。2、公16、司设备/场地的使用与维护n 复印机/打印机/传真机的使用：保持复印机、传真机、打印机和碎纸机处于良好、整洁状态，不得将文件随处置放。n IT软件及硬件设备：公司分配给员工的电脑属于公司财产。员工因私人使用造成电脑的软件和硬件的损坏，员工应负责赔偿。n 员工在正常上班期间，不得使用公司的网络浏览与工作无关的网站，或下载与工作无关的软件。n 员工不得在公司的电脑上私自安装任何软件，因此引起的电脑系统损坏或版权纠纷，由员工自行负责。n 禁止用公司邮箱发送和接收与工作无关的信件。n 不得在会议室储放东西。会议结束后，应将房屋清理干净，并将椅子复位。 3、办公室职场安全n 遇有火情，顺楼梯而下，不要使用17、电梯。n 禁止将易燃物品带入办公室。n 禁止乱动人工警报器和其他救火器材。九、行为规范及奖惩制度1、违规行为的处理、对轻微违纪行为的处理，给予书面警告或者通报批评的行政处分，并处如下处理措施：1.当期考核不能评定为优秀。2.公司根据情况，可对责任人予以降职或降薪。3.造成公司损失的，可要求责任人以个人财产双倍赔偿公司损失。、对一般违纪行为的处理，给予记过的行政处分，并处如下处理措施：1.当期考核不能评定为优秀、良好、一般。2.公司根据情况，可对责任人予以降职或降薪。3.按劳动合同约定承担违约责任。4.造成公司损失的，可要求责任人以个人财产双倍赔偿公司损失。5.没收违规所得。、对严重违纪行为的处18、理，给予开除的行政处分，并处如下处理措施：1.当期绩效考核为不达标。2.解除劳动合同，且不支付经济补偿。3.造成公司损失的，可要求责任人以个人财产双倍赔偿公司损失。4.没收违规所得。、上述三大类违纪行为对应的处理措施均可并列使用。责任人本制度的“责任人”包括直接责任人和相关责任人。所指直接责任人是指决策、直接操纵或实施违规行为的当事人；所指相关责任人是指参与决策或负有管理监督职责的有关单位、个人，包括办公室认可的直接责任人的工作考核人。 没收违规所得 员工违反本手册各章之规定，除按规定给予处理外，对其违规所得，应予没收，违规所得包括： 1）利用职务上的便利，非法占有的公共财物； 2）违反规定将19、公司财产借予他人进行经营所获得的收入； 3）弄虚作假骗取的奖金、实物和骗得提级、提职后增加的工资； 4）依法应予没收的其它非法所得。2、违规行为的区别 、从重或加重处理 有下列行为之一的，公司可以对责任人从重或加重处理： 1）屡犯不改的； 2）伪造、销毁、藏匿证据的； 3）订立攻守同盟的； 4）嫁祸于人的； 5）对检举人、证人、办案人打击报复的； 6）对查处案件有意制造障碍的； 7）在作出处理决定前，发现有多项违规行为的。、减轻处理 有下列行为之一的，公司可以对责任人减轻处理： 1）立案前主动交代，立案后积极坦白的； 2）揭发检举他人违规属实的； 3）违法违纪情节轻微，退赃积极，确有悔改表现的20、； 4）主动协助查处案件的； 5）认错态度较好的。 3、奖励制度、员工有下列事件之一者给予嘉奖，并颁发奖金300元。 、工作努力，业务娴熟，能完成交办的重大或特殊任务者；、品行端正，恪尽职守，堪为全体员工楷模者；、其他对公司或社会有益的行为，具有事实证明者；、全年满勤，无迟到、早退、病假、事假者；、员工有下列事件之一者颁发奖金500元，奖金随当月工资发放。、遇有灾变或意外事故，能够奋不顾身，极力抢救并减少公司损失者；、检举揭发违反公司规章制度或侵害公司利益的行为，为公司挽回形象或财产损失者；、通过自身努力，避免了质量事故、安全事故和设备设施事故者；、全年累计获嘉奖3次者；、对维护公司荣誉、塑造21、企业形象方面有较大贡献的，因个人行为受到社会赞同和舆论表扬者；、员工有下列事件之一者颁发奖金1000元。、全年累计获记功5次以上且未受到惩戒处理者；、承担巨大风险，挽救公司财产；、连续3年年终考核列为优等者；、对维护公司荣誉、塑造企业形象方面有重大贡献者；、通过自身努力，避免了重大质量事故、安全事故和设备设施事故者；、个人对公司的合理化建议，在实际应用中取得重大效果和创造重大经济效益者。、公司规定的其他奖励。十、教育培训培训目的 提高员工业务水平及公司的整体素质，人力部门会同有关部门对员工进行教育培训。教育培训分类 1 .入公司教育：经面试合格成为试用期员工后，人力部门将会同业务部对其进行入公22、司统一教育，使之了解公司规章制度，成为合格的公司员工。入公司培训时间一般为二日，培训由人力部门负责安排。培训内容为： 1）学习公司规章制度，使新员工能透彻了解公司的福利制度、奖惩条款等内容，以减少日后工作中不必要的失误； 2）介绍本公司的历史、业绩、各部门业务流程情况、公司发展前景，使新员工对公司的概况有初步认识，并对公司未来发展充满信心。 2 .公司内部岗位培训：人力部门根据需要每年作出培训计划，培训计划自下而上提出，内容主要包括：1 ）培训要求2 ）培训内容3 ）培训时间要求4 ）人力部门按计划协助各部门、各科室完成各岗位各专业技能的培训。 3. 外出培训：外出培训分为在国内培训与出国培训23、两种。公司可以为对公司作出突出贡献的或公司认为有必要的人员提供外出培训的机会。 十一、保密制度n 公司秘密是关系公司权力和利益，依照特定程序确定，在一定时间内只限一定范围的人员知悉的事项。 n 公司附属组织和分支机构以及职员都有保守公司秘密的义务。 、公司秘密包括下列事项： 1)公司重大决策中的秘密事项。 2)公司尚未付诸实施的经营战略、经营方向、经营规划、经营项目及经营决策。 3)公司内部掌握的合同、协议、意见书及可行性报告、主要会议记录。 4)公司财务预决算报告及各类财务报表、统计报表。 5)公司所掌握的尚未进入市场或尚未公开的各类信息。 6)公司职员人事档案，工资性、劳务性收入及资料。 24、7)公司的业务计划、业务流程、客户名单、谈判底价、营销方案、招投标方案等业务秘密； 8）公司的产品开发设计、定价、经验数据、推广策略资料； 9）公司的计算机软件程序、计算公式； 10）其他经公司确定应当保密的事项。、保密措施 n 属于公司秘密的文件、资料和其它物品的制作、收发、传递、使用、复制、摘抄、保存和销 毁，由专人执行；采用电脑技术存取、处理、传递的公司秘密由专人负责保密。 n 对于密级文件、资料和其他物品，必须采取以下保密措施： 1) 收发、传递和外出携带，由指定人员实施，并采取必要的安全措施； 2) 在设备完善的保险装置中保存。 n 属于公司秘密的设备或者产品的研制、生产、运输、使用25、保存、维修和销毁，由公司指定专门部门负责执行，并采用相应的保密措施。 n 不准在私人交往和通信中泄露公司秘密，不准在公共场所谈论公司秘密，不准通过其他方式传递公司秘密。、责任与处理 n 出现下列情况之一的，予以开除并依劳动合同的约定承担违约金，违约金不足以赔偿损失的，还应赔偿公司经济损失: 1)故意或过失泄露公司秘密的； 2)违反本保密制度规定，为他人窃取、刺探、收买或违章提供公司秘密的； 3)利用职权强制他人违反保密规定的。 十二、知识产权保护制度n 本公司知识产权是指本公司职工在执行本公司的任务，利用本公司的名义和主要利用本公司的物质技术条件以及享受本公司的待遇所完成的智力劳动成果所取得26、的权益。、“执行本公司的任务”完成的智力劳动成果是指： 1）在本职工工作中取得的智力劳动成果，即在执行工作计划（含补充计划和临时计划）、完成工作任务、完成计划创作任务和设计任务，履行其他所在岗位职责的过程中所取得的智力劳动成果。 2）履行本职工作之外，完成单位交付的工作任务过程中所取得的智力劳动成果。 3）离休、退休、辞职或调离的职工在离开单位一年内完成的与原所在单位承担的本职工作或分配的任务有关的智力劳动成果。n “利用本公司的名义”是指在经济技术合同中使用本公司名称。n “利用本公司的物质技术条件”是指利用本公司的资金、材料、机器设备、软件、各种未公开的技术资料、图纸及其说明、声像材料等。27、n “享受本公司的待遇”是指自选课题、自筹资金、自立项目，但在工作时间内完成的智力劳动成果。n “智力劳动成果”是指经过创造性智力劳动获得的各种研究创新成果、原始记录和各种数据、文件材料、图片、技术资料、设计图纸及其说明、各种声像材料、程序软件、文学作品、美术摄影作品及其他文艺作品等成果。 、知识产权归属 凡职务开拓及其他职务智力劳动成果所形成的知识产权以及本公司委托他方研究、开发、设计、制作等所形成的知识产权，其申请和所有权利必须是本公司，但有合同或协议并在合同或协议中有约定的，从其约定。、反不正当竞争管理 根据反不正当竞争法监视竞争对手是否有损害本公司利益和声誊的不正当竞争行为，一旦发现，28、立即采取相应对策，维护本公司的合法权益。、处理n 对造成本公司的知识产权权益受损的，追究直接责任人和部门负责人的行政责任和经济责任。对玩忽职守造成损失和谋取小集团或个人利益为目的给本公司财产和声誉造成损害的，予以开除；情节严重的，依法移送司法机关追究刑事责任。n 造成对其他主体知识产权的侵权，并给本公司造成经济损失和声誉损害的，予以开除并赔偿经济损失。、奖励n 对本公司知识产权保护作出突出贡献的个人或机构，公司可给予相应奖励。n 凡举报他人侵权行为，为保护本公司的专利权作出贡献，挽回较大经济损失的个人，可视情况给予不超过挽回经济损失金额2%的一次性奖励。 十三、现金银行存款管理和报销制度现金和29、银行存款是公司的重要资产，为了加强管理，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。 一、财务部门要严格遵守现金和银行存款的管理制度。 1. 公司员工因公借取现金，必须办理借款申请单。借款人根据内容填写完整的借款申请单，经部门负责人签字报总经理批准，出纳根据借款申请单批准的金额预借现金。 2. 需要通过银行支付的款项，必须根据合同或协议办理付款申请单，经财务审核并报总经理审签后办理付款；付款手续不齐备的，财务部不得编制付款凭证，也不得付款。 3. 支票的使用中，现金支票主要用于备用金、差旅费、工资等的使用，转账支票主要用于公司支付业务款项。特殊情况下经公司领导批准可以使用现金支票支付30、业务款项的必须填制付款申请单。二、备用金和银行存款的使用，必须依照下列规定： 1. 公司留用现金在1000-3000元。超过此限额需提前一天通知财务. 2. 在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门报销，各项支出，原则上前款不清，后款不借。 3. 对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销。4. 超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财 务部门不予报销。 5. 严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。财务管理部门负责人对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合31、法的原始凭证。6. 出纳人员要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。7. 加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，除业务需要外不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。三、报销原始凭证应具备的内容： 1. 凭证名称、出具凭证的日期、单位名称、经办人的签名或盖单； 2. 经济业务的内容、数量、单价和金额，大小写金额需一致。 3. 购买物品等获得的发票必须盖有开票单位的公章或财务专用章；4. 原则上不能以收据做为报销原始单据。 5. 职工因公出差借款的借据，必须附在记账凭证上。收回款项时应另开收据，不再退还原借款借据。6. 属32、于现金发放性质的原始凭证，原则上应由本人领取签名。有委托他人代领的，由代领人签名；由一人代领多人的，须逐个签章，不得通栏划大括号签一个章。7. 凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者， 应予退回或重新补正。四、原始凭证的审核 各项报销的原始凭证，经各部门经理审签后，报财务审查其合法性并送公司总经理批准。五、本制度由公司财务部制定并负责解释。 六、本制度从批准之日起执行。十四、公司费用报销管理办法第一章 总则第一条 为了加强公司的财务管理，合理使用资金，提高资金使用效益，秉成勤俭节约、办事高效原则，结合公司实际情况，制定本暂行办法。第二章 费用报销审批权限第二条 公司的各种费用开33、支均由各部门经理审核，财务部核实，但最终须由总经理签字同意才能生效。 第三条 如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理： （1） 费用在500元以下的，经总经理指定代理的副总经理审批后，财务部可予以先行报销； （2） 费用在500元以上的，先由副总经理向总经理报告，再由总经理使用电话等方式指示财务人员先行处理。 （3） 以上两种情况，财务部必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。 第四条 具有审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签批。 第五条 所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施，不得“先斩后奏”。 第三章 借款管理第六条 根据工作需要，员工因出差34、或业务活动以及购买价值300元以上物品时，可预先向公司借支现金。借款人员应填写“借款单”经部门负责人初审签字后送公司总经理审批。第七条 借款人员执经总经理签字审批后的“借款单”到财务部，经财务部审核后由出纳按照批准金额予以借款。第八条 借款人员借款后必须及时报销。日常开支借款不得超过3天，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。业务招待费提前预知的应向公司报知本月计划单并填制付款申请表经部门经理签字、财务审核、总经理签字批准方能借支（预知金额不得超过五千元）。原则上前账不清后账不借。第九条 借款人员借款数额超过千元的必须提前一天通知财务，及时做好现金备用工作。第四章 日常费用报销管理程序35、 第十条 日常费用包括公司购买办公用品，因工作需要购买的其他物品以及办公设备，因工作需要发生的业务招待费，外出办事发生的交通费等。第十一条 办事人员在办妥相应的事项后办理报销手续时，应填写费用报销单，上面注明所办事由和用途，其中购买物品应附有详细清单，业务招待费注明招待的事由、人员并有公司同行人员签字证明，外出办事发生的车费应自列一个清单，注明每次外出的时间、地点，公司公务车应建立相应的登记管理制度，注明每次出车的时间地点、里程数，购置办公用固定资产和低值易耗品，还应由使用部门有关人员进行验收并在费用报销单上签字确认，报销单后附上原始单据和发票，经部门负责人签字后送财务部审核。第十二条 财务部36、对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核，最后送交总经理审批才予报销。如有异议时，财务部应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。第五章 差旅费报销管理程序第十三条差旅费开支范围包括外出期间的交通费、住宿费、伙食补助费和相关费用。出差的范围包括公务、商务、培训及公司组织的外出活动。 同时应严格控制出差人数和天数，工作结束要及时返回，任何人不得虚报出差费用。第十四条城市间交通费和住宿费在规定标准内凭有效票据报销，伙食补助费实行定额包干。第十五条出差住宿费在规定限额标准内报销，出差人员的伙食补助费，以所乘坐交通工具的票据为准，按出差自然（日历）天数实行补助。各项标准见下表：省内省外交通工具住宿伙食补助37、住宿伙食补助火车轮船飞机A级3005040080软卧二等舱经济舱B级2005030080硬卧三等舱经济舱注：A级-副总经理含及其以上人员，B级-副总经理不含以下人员。乘坐长途汽车无等级之分第十六条出差人员如由接待单位统一安排食宿的，不再报销食宿费。第十七条杂费主要是指在出差地的市内交通费、传真费、复印费等工作需要支出的费用，发生上述支出需索取相关发票据实报销。第十八条在本市区内出差，或外出能够在当天往返的，不予报销住宿，出差人员每人发放25元伙食补助费。第十九条 会议、外派学习培训等事务活动的差旅费报销 （1） 经公司领导批准公司员工外出参加与公司业务相关的工作会议，凭会议通知和主办单位有效发38、票报销。会议主办方统一安排食宿的，伙食补助费、住宿费由会议主办单位按会统一开支，公司仅报销往返交通费用和相关杂费；会议主办方不统一安排食宿的，按上述管理办法执行。 （2）公司员工被公司外派参加短期学习培训的，根据培训单位的培训通知及有关发票等，据实报销培训费、交通费、住宿费、伙食费。第二十条 差旅费的报销程序（1）公司员工在出差前，应先行填写出差申请单，注明出差时间、出差地点、出差事由、出差人数、预计出差天数，并由部门负责人签字同意，若因特殊情况来不及填写单子的，应先口头请示并在出差回来后及时补填出差申请单。 (2)出差人员须在出差返回公司上班之日起五日内填写差旅费报销单进行报销。 (3)出差39、人员报销时应将实际发生的费用粘贴整理，分类写于报销单说明栏，报销单上注明实际出差天数并附出差申请单。 (4)差旅费用的报销由部门负责人核实签字，经财务部审核后，送交总经理批准方可报销。 (5)出差期间，除患病或特殊事故外，不得任意逗留。因私事逗留未请假者，不报销其逗留时间段的所有费用。特殊情况需延长时间的需报总经理批准。(6)对于几个人共同出差合开一张住宿发票的，应于发票后写明，并附相关人员的出差申请单复印件和签名证实。(7)出差人员若不能提供合法的交通、住宿等票据，财务部一律不予报销。第二十一条工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。第二十二条“出差天数”为出差40、人员离开贵阳市起开始计算至返回贵阳市的实际天数，出差天数是计算伙食补贴总额的主要依据。第六章 附则第二十三条本办法由公司财务部负责解释并监督执行。第二十四条本办法自发文之日起实行。十五、差旅费管理暂行办法第一条 为了保证公司员工因公出差等的需要，规范公司差旅费管理，秉成勤俭节约、办事高效原则，结合公司实际情况，制定本暂行办法。第二条 差旅费开支范围包括外出期间的交通费、住宿费、伙食补助费和相关费用。第三条 出差的范围包括公务、商务、培训及公司组织的外出活动。 第四条 因工作需要出差，应严格控制出差人数和天数，工作结束要及时返回，任何人不得虚报出差费用。第五条 城市间交通费和住宿费在规定标准内凭41、票报销，伙食补助费实行定额包干。 第六条 出差人员根据乘坐交通工具的标准有效票据据实报销城市间往返交通费。第七条 出差住宿费在规定限额标准内报销。具体标准见下。第八条 出差人员的伙食补助费，以所乘坐交通工具的票据为准，按出差自然（日历）天数实行补助。各项标准见下表：省内省外交通工具住宿伙食补助住宿伙食补助火车轮船飞机A级3005040080软卧二等舱经济舱B级2005030080硬卧三等舱经济舱注：A级-副总经理及其以上人员，B级-副总经理以下人员。乘坐长途汽车无等级之分第九条 出差人员如由接待单位统一安排食宿的，不再报销食宿费。第十条 杂费主要是指在出差地的市内交通费、传真费、复印费等工作需42、要支出的费用，发生上述支出需索取相关发票据实报销。第十一条 在本市区内出差，或外出能够在当天往返的，不予报销住宿，出差人员每人发放25元伙食补助费。第十二条 会议、外派学习培训等事务活动的差旅费报销（1） 经公司领导批准公司员工外出参加与公司业务相关的工作会议，凭会议通知和主办单位有效发票报销。会议主办方统一安排食宿的，伙食补助费、住宿费由会议主办单位按会统一开支，公司仅报销往返交通费用和相关杂费；会议主办方不统一安排食宿的，按上述管理办法执行。（2）公司员工被公司外派参加短期学习培训的，根据培训单位的培训通知及有关发票等，据实报销培训费、交通费、住宿费、伙食费。第十三条 差旅费的报销程序(143、)出差人员须在出差回来后一个星期内填写报销凭证进行报销。(2)出差人员报销时应将实际发生的费用粘贴整理，分类写于报销单说明栏，附出差申请单。(3)差旅费用的报销由部门负责人核实签字，经财务部审核后，送交总经理批准方可报销。(4)出差期间，除患病或特殊事故外，不得任意逗留。因私事逗留未请假者，不报销其逗留时间段的所有费用。特殊情况需延长时间的需报总经理批准。(5)对于几个人共同出差合开一张住宿发票的，应于发票后写明，并附相关人员的出差申请单复印件和签名证实。(6)出差人员若不能提供合法的交通、住宿等票据，财务部一律不予报销。第十四条 差旅费用借款 （1） 差旅费用由出差人员凭总经理签字批准的借款44、申请单向财务部门借款。借款额度根据出差、学习培训的人数、天数及实际需要进行测算后确定。 （2）出差借款的前提是该员工出差之前在公司已经没有借款。第十五条 工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。第十六条 “出差天数”为出差人员离开贵阳市起开始计算至返回贵阳市的实际天数，出差天数是计算伙食补贴总额的主要依据。第十七条 本办法由公司财务部负责解释。第十八条 本办法自发文之日起实行。十六、印章使用管理办法 第一条 为加强对贵州省XX担保股份有限公司印章管理，结合公司实际情况，特制定本办法。第二条 本办法所指公司印章包括“贵州省XX股份有限公司”中文、中英文公章。第三条 45、本办法适用于公文、便函、介绍信、证件、证书、统计报表、财务报表及对外签署的合同、协议等文件。第四条 印章的使用，必须严格执行下例规定：（一） 以公司名义发出的文件，必须经公司领导签发批准的文件原稿用印。（二） 公司发文的附件（如各类业务报表等）凭发文并按该文中限定发给附件的单位、数量用印。（三） 公司各部门用印，实行登记制，经公司领导同意后由经办人在用印登记本上登记、签字。办理使用公司对外印章的事项，应写明用印单位、用印时间、用印文别、发往单位、事由及印别等，由经办人签字后用印。（四） 公司印章由办公室派专人保管。（五） 各部门借用公司印章到公司外用印时，需由公司领导审批同意后由办公室印章专管46、员随同监印，并于当日下班前归还。（六） 印章使用时要准确、恰当，印迹要端正清晰，印章的名称与用印件的落款要一致，不漏盖、不多盖。（七）介绍信、证明信如有存根，应在落款和间缝处加盖印章。（八）不得在空白介绍信、空白便函、空白证件上用印，如有特殊情况用印时，须经公司领导批准。（九）盖有公司印章的作费文件统一交办公室处理。（十）凡不符合以上规定的，一律不得用印。第五条 印章的管理（一） 办公室印章专管人员，每天下班前应检查印章是否齐全，并将印章锁进铁柜内，妥善保管，不得将印章存放在办公桌内。第二天上班后，应首先检查所保管印章铁柜有无异样，若发现意外情况应立即报告办公室领导和公安部门。（二）印章专管人47、员因事、病、休假等原因不在岗位时，由办公室领导代管，专管人员要向代管人员交接工作，交代用印时的注意事项。专管人员正常上班后，代管人员应向专管人员交接工作，登记管印的起止日期，实行管印人员登记备案制，交接工作时，应严格办理交接手续，登记交、管印起止日期、管理印章类别及数量，由交接人员签字后交办公室保存。（三）办公室印章专管人员调离或因各种原因离岗时，应指定他人管理印章，并及时办理交接工作，交代用印注意事项。第六条 印章专管人员要坚持原则，遵守保密规定，严格照章用印。第七条 未按批准权限用印或用印件内容有误的，印章专管人员不予用印，经办人拒绝专管人员审核用印内容的，专管人员可拒绝用印，或报告领导处48、理。第八条 本办法自印发之日起施行。十七、办公用品管理办法第一条 为保证公司工作正常运行，对办公用品的有效使用和妥善保管，结合公司实际情况，特制定本办法。第二条 各部门需购买办公用品应书面提出申购计划，报领导审批后由办公室统一购买。第三条 公司购买的办公用品由办公室按类别，品种验收后，统一入库管理发放。第四条 公司尽量使用无纸化办公。第五条 办公用品的发放实行领用登记制，领用时由领用人签字。第六条 办公用品应本着节约的原则使用。第七条 办公室每半个月对全公司办公用品的购买、发放及使用进行一次统计，库存用品每月盘点一次。第八条 公司员工不得将办公用品挪作它用。第九条 多媒体、摄影机、复印机等专用49、办公设备由专人管理，未经过许可不得转借他人使用。第十条 办公室应妥善保管办公用品，不得擅自委托他人代为保管。第十一条 员工对电脑等办公设备要经常维护保养，严格按操作规程进行操作。第十二条 公司办公电话应节约使用，不得利用办公电话闲聊与工作无关的事宜。第十三条 员工应爱护办公用品及办公设施，凡属人为原因故意损坏办公器具、办公设备的应照价赔偿，并扣发工资100元。第十四条 本管理办法自颁布之日起施行。十八、卫生管理制度第一条 为维护员工身体健康及工作场所环境卫生，结合公司具体情况，特制定本制度。第二条 公司环境卫生事宜，由办公室负责安排，全体员工必须遵照执行。第三条 工作区域内，必须保持窗明几净，50、空气流通，做到每日清扫一次。第四条 董事长、总经理办公室及公共区域卫生由公司保洁员负责清扫。其余工作区域卫生由各部门自行负责清扫。第五条 会客室卫生由各业务部门会客完毕后自行清扫，公司领导在会客室会客完毕后的卫生由办公室负责清扫。第六条 工作场所严禁随地吐痰，办公区域内严禁吸烟。第七条 饮水必须清洁、卫生。注意节约用水，水龙头用完后应及时关紧。第八条 垃圾、污物、废弃物等的清除，必须放置所规定的场所或容器，不得任意乱倒、堆积。第九条 下班后关闭电源、门窗。第十条 本制度自颁布之日起施行。十九、档案管理制度第一条 为加强公司档案管理工作，充分发挥档案作用，全面提高档案管理水平，有效地保护及利用档51、案，结合公司实际情况，特制定本制度。第二条 公司档案，是指公司从事经营、管理以及其他各项活动直接形成的对公司有保存价值的各种文字、图表、声像等不同形式的历史记录。第三条 公司指定专人负责档案管理。第四条 公司档案范围（一）重要的会议材料，包括会议的通知、报告、决议、总结、典型发言、会议纪要、会议记录等。（二）公司对外的正式发文与有关单位来往的文书。（三）公司各种工作计划、管理制度、办法、总结、报告、请示、批复、统计报表及简报等。 （四）公司与有关单位签订的合同、协议书、备忘录等文件。（五）公司贷款担保、投资、融资的各种文件、资料、报表等业务材料。（六）公司员工劳动合同书、社会保险、福利方面的文52、件材料。（七）公司员工人事档案。（八）公司大事记及反映本公司重要活动的剪报、照片、录音、录像等。（九）本制度规定范围内的所有档案由办公室集中统一保管。第五条 归档要求（一）总要求：遵循文件的形成规律和特点，保持文件之间的关系，分类归档登记。（二）归档的文件材料种数、份数均应齐全完整。（三）在归档的文件材料中，应将每份文件的正件与附件、复印件与定稿、请示与批复、转发文件与原件，分别订立在一起，不得分开，文电应合一归档。（四）不同年度的文件一般不得放在一起立卷，跨年度的会议文件放在会议开幕年。（五）档案文件材料应区别不同情况进行排列，密不可分的文件材料应依序排列在一起，即批复在前，请示在后，正件在53、前，附件在后，印件在前，定稿在后，其它文件材料依其形成规律或特点，应保持文件之间的密切联系并进行系统的排列。（六）案卷封面，应逐项按规定用钢笔书写，字迹要工整、清晰。第六条 档案管理人员职责（一）按照有关规定做好文件材料的收集、整理、分类、归档等工作。（二）按照归档范围、要求，将文件材料按时归档。（三）工作人员应当遵纪守法、忠于职守，努力维护公司档案的完整与安全。第七条 档案的利用（一）公司档案只有公司内部人员可以借阅，借阅人都要填写借阅单，报主管领导批准后，方可借阅，其中非受控文档的借阅要由部门领导签字批准，受控文档的借阅要由总经理签字批准。（二）档案借阅的时间为当天，并在档案室内（或办公室54、）查阅，用毕按时归还。如需跨日延长借阅时间，必须通知档案管理人员另行办理续借手续。（三）查阅档案时不准拆卷及任意抽、换卷内文件或剪、贴涂改其字句等，不得任意摘抄或复制案卷内容，如确有需要，必须经领导批准才能摘抄或复制。档案如发现损坏、丢失或未还，应及时向借阅人追查收回，并报告总经理根据具体情况处理。（四）档案管理员或档案查阅人必须爱护档案，保持整洁，不准在档案材料中写字、划线或作记号等，不准转借，必须专人专用。（五）查阅档案时必须严格保密规定，不准泄露档案材料内容，如发现泄密，并对公司业务和信誉造成损害的，要追究相应责任。第八条 本制度自颁布之日起执行。二十、公司车辆管理制度1、 公司公务用车55、的证照保管，车辆年审、车辆保险及养路费支出等事项统一由办公室负责管理。公司车辆由办公室指派专人驾驶、保养、维修、检验、清洁等。2、 本公司人员因公用车，须事前向办公室申请调派，办公室应事先得到总经理批准，办公室依其重要性指定派车，不按规定申请，不得派车。3、车辆驾驶员每天下班前因向办公室汇报当天行使公里数及油耗。办公室因每周对车辆油耗进行统计核算。4、车辆驾驶人必须具有合法的相应驾照。5、工作时间内公司车辆一律不能外借或让非本车驾驶员以外的人员使用，如遇特殊情况需外借或需他人驾驶的必须经总经理批准方能借出，车辆借出后的燃油费用公司一律不承担，使用人换车时应将燃油加至借出时的油量。6、 费用报销56、 公务车油料由办公室指定单位办理，外出购油及维修须经总经理批准后，凭发票实报实销。7、 车辆维修应事先填写“车辆保修申请单”，注明行驶里程，经总经理核准后方可送修；8、 公司一般公务用车应指定特约修理厂维修，否则维护费不准报销。如情况特殊，经总经理同意可据实报销。可自行修复的，报销购买材料零件费用。9、 车辆于行驶途中发生故障或其他耗损急需修复、更换零件时，可视实际需要进行修理，但无迫切需要或修理费超过200元时，应事先征得总经理批准。10、 如因驾驶员使用不当或车管专人疏于保养，致使车辆损坏或机件故障，其所需要修护费，应依情节轻重，由公司或责任人予以负担。11、 在无照驾驶、非公驾驶外出、未57、经许可车辆驾驶员将车借予他人使用，违反交通规则、发生事故或造成车辆损坏等情况，由车辆驾驶员及其直接责任人承担一切后果。12、 私闯红灯、乱停车、驾驶未佩带安全带、驾驶时车速超规定等驾驶车辆违反交通规则行为，其罚款和费用由驾驶人员自行负担。其余根据具体情况，另行确定责任。13、 各种车辆如在公务途中遇不可抗拒车祸发生，应先急救伤患人，向附近公安机关报案，并立即与销售部主管联络处理。突发性其它类临时事故或故障，也应遵守“先报告再处理”原则。14、 发生责任事故造成经济损失时，按实际损失，责任者应赔偿。（1）一般事故(经济损失在1000元以下者)：按经济损失的50%处罚；（2）严重事故(经济损失在158、0005000元者)：按经济损失的40%处罚；（3）重大事故(经济损失在500010000元以上者)：按经济损失的20%处罚；（4）特大事故(经济损失在10000元以上者)：按经济损失的10%处罚。15、 因意外事故造成车辆损坏，其损失在扣除保险金额后，按14条执行。16、发生交通事故后，如需向受害当事人赔偿损失，经扣除保险金额后，按13条执行。17、 工作积极主动，服从分配，同事之间搞好团结互助，有事提前请假，不得无故缺勤。18、 公司职工不得用公车学习汽车驾驶，否则，一切后果及损失由车辆保管者负责。19、 驾驶人应严守交通规则，交通违章按第十一条处理。20、 对用车者服务（1）.不论用车者59、是否是本公司职工，司机都应热情接待，礼貌服务，安全驾驶，遵守交通规则，确保交通安全；（2）维护公司的良好形象；（3）司机应在乘车人（特别是公司客人和干部）上下车时，主动打招呼，开关车门；（4）当乘车人上车后，司机应向其确认目的地；（5）当乘车人下车办事时，司机一般不得离车；（6）乘车人带大件物品时，司机应予以帮助。21、离车注意（1）司机因故需离开车辆时，必须锁死车门；（2）车中放有贵重物品或文件资料，司机必须在离开时，应将其放与后行李箱后加锁。22、出发前后工作（1）清洁车内外卫生，确保整车干净整洁；（2）行车前要坚持勤检查，做到机油、汽油、刹车油、冷却水备齐；轮胎气压、制动转向、喇叭、灯光60、完好；确保车辆处于安全、可靠的良好状态；（3）司机应根据目的地选择最佳的行车路线；（4）随车运送物品时，收车后需向管理责任者报告。23、个人形象（1）司机要保持良好的个人形象，保持服装的整洁卫生；（2）注意头发、手足的清洁；（3）注意个人言行；（4）在驾驶过程中，努力保持正确的姿势。24、因公外出晚间23时以后返回公司的车辆及员工，可根据情况凭票报销一趟返回住所出租车费。25、司机与公司领导或客户同行时，应保守机密，不得随意向他人泄露任何相关信息及内容。26、属公司所有的其它各种车辆参照本管理制度的有关条款执行。27、未尽事宜按中华人民共和国道路交通法和相关法律法规执行。28、本制度经办公室起61、草，经总经理核定、批准后发布施行，办公室对其负有解释权。二十一、油卡管理制度 一、 各部需要使用车辆时，应事先填写派车单。二、 派车单应详细填写用车人及路径、出车时间及公里数、收车时间及公里数。三、 用车人在填好出车单之后，应找部门经理或办公室主任签字方可有效，部门经理或部长在出车单签字时应综合考虑本部门一天内同方向需办理的事情，能并车的尽量合并用车，为公司节约，为自己树立良好的领导形象。四、办公室应不定期核算，抽查，严格按行车里程与百公里耗油标准核发油料，驾驶员或办公室人员做好油卡纪录，油卡由办公室管理登记。节奖超罚。公司车辆一律凭卡加油。二十二、贵州省XX担保股份有限公司 贷款担保业务操作62、规程第一章 总 则第一条 为保证贷款担保业务操作的规范化、制度化和程序化，防范、控制、确保贷款担保风险和合理经因营，制定本规程。第二条 贷款担保业务的操作应遵守国家的法律、法规，遵循自愿、公平、诚实守信和合理分担风险的原则。第二章 担保业务流程第三条 担保业务程序如下：（一） 企业申请（二） 担保受理（三） 担保评审（四） 担保审批（五） 签订合同（六） 抵押登记（七） 担保收费（八） 发放贷款及正式承保（九） 保后管理（十） 代偿和追偿（十一） 担保终结担保业务程序细化列示：企业申请 -贷款担保申报书 -企业提供担保申请材料担保受理 -贷款担保受理登记表担保调查 -确定责任调查人 -确定初审63、基本内容 -组织实地调查 -撰写贷款担保调查报告 -填具贷款担保处理表担保审批 -部门评审 -担保审查小组评审或担保评审委员会评审后具贷款担保评审书 -复议贷款担保评审签订合同 -发放拟同意担保通知函 -准备空白合同文本（担保合同、反担保合同） -审核空白合同文本（业务部、评审部、律师或法律事务专员、总经理）、填写合同审核表 -正式签订合同、进行合同登记表登记 -企业出具担保费认缴单贷前出具正式承保通知书 -贷款担保业务通知函担保收费 -按约定费率或金额交收抵押登记 -准备抵(质)押登记资料。包括主合同、担保合同、反担保合同、及其他相关资料 -他项权力证书或低(质)押登记表（登记机关签章）保后64、管理 -日常跟踪检查、重点检查 -保后检查报告 -担保到期通知函 -贷款担保展期报告或贷款担保逾期报告 - 业务档案管理(含借款借据影印件)代偿和追偿 -代偿和追偿方案 -提起法律诉讼担保终结 -还贷收据影印件 -注销抵(质)押登记 -办理和退还抵押、代管资产手续 -免除担保责任确认表担保流程图 -流程图（附后）第三章 担保申请和受理第四条 企业申请担保需填写贷款担保申报书，同时应提供下列材料，并对所提供材料的真实性负责。（一） 借款人（担保申请人）应提供的材料；1. 法人营业执照（经年检）及法人代码证；2. 法人代表证明委托书；3. 法人代表授权书；4. 法人代表及委托代理人身份证；5. 注65、册资本验资报告；6. 贷款卡及贷款卡回执单；7. 资信证明；8. 公司章程及；9. 借款申请书；10. 申请借款和担保的董事会决议；11. 当期财务报表及近3年（视企业存续期而定）的财务报表和经认可达中介机构出具的审计报告。报表主要包括：资产负债表、损益表、现金流量表等；12. 与借款用途有关的资料：如购销协议、合作协议等；13. 贷款项目可行性报告及相关主管部门批件；14. 生产经营情况；15. 主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表，应收帐款帐龄分析表和或有负债情况表；16. 其他有关材料及我公司要求资料。（二） 反担保人应提供的材料：1. 法人营业执照（经年检）及法人代码证；2. 66、法人代表证明书；3. 法人代表授权书；4. 法人代表及委托代理人身份证；5. 注册资本验资报告；6. 贷款卡及贷款卡回执单；7. 资信证明；8. 公司章程；9. 当期和近3年的财务报表及经认可中介机构出具的审计报告。报表主要包括：资产负债表、损益表、现金流量表等；10. 主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表，应收帐款帐龄分析表和或有负债情况表；11. 其他有关材料及我公司要求资料。（三） 反担保方式为抵押或质押应提供的材料1. 抵押物、质物清单；2. 抵押物、质物权力凭证；3. 抵押物、质物评估资料；4. 保险单；5. 董事会同意抵押、质押的决议；6. 抵押物、质物为共有的，提供全体共67、有人同意抵押的声明；7. 抵押物、质物为海关监管的，提供海关同意抵押或质押的证明；8. 抵押物、质物为国有企业，提供主管部门及国有资产管理部门同意抵押或质押的证明；9. 其他有关材料及我公司要求资料。（四）注意事项1.提供的材料除影印件外，同时应提供原件备验；2.提供的材料影印件要加盖公章确认；3.法人代表授权委托需法人代表亲笔签字授权；4.公司受理部门可根据贷款担保和企业的实际情况进行删选和添加。第五条 业务部负责贷款担保受理，评审部核实客户提交材料的完整性和真实性，审理受理条件，提出受理意见。对符合担保条件的贷款担保正式受理，建立顾客档案及档案编号，登记贷款担保受理登记表、担保申请人材料清68、单、反担保人材料清单及按材料清单提供的材料作为信用担保申报书的附件，担保申请人的相关资料交由业务部保管。第六条 担保受理条件（一） 具备企业法人资格并已通过年检；（二） 依法经营，经营范围符合国家政策；（三） 企业短期流动资金贷款，申请担保额不超过该企业有效净资产的70%；（四） 对于中长期贷款，申请担保额不超过该企业有效净资产的50%；（五） 具有偿还借款的能力，并能提供有效、足额和易于变现的反担保措施；（六） 对单个企业的担保金额不超过我公司自身实收资本的10%；（七） 该企业资产负债率不超过70%。注：有效资产是指扣除存货及应收帐款中的呆坏账、待摊费用和本公司难以确认的无形资产、递延资产69、之后的企业净资产。第四章 贷款担保初审和实地调查第七条 由公司审保小组根据业务部推荐的担保项目进行初选并确定调查人，对申请贷款担保企业进行保前调查。第八条 贷款担保初审主要是通过资料审核和实地调查，获取对担保贷款、贷款企业及反担保人真实、全面的信息，通过综合分析、比较、评价，形成最后综合性的评定。并由评审组出具书面担保调查报告。第九条 资料审核是贷款担保初审的开始阶段，是对申请担保企业提供的资料、信息进行搜集、整理和审核，以确定这些信息的真实、有效和完整性。信息不仅来源于企业，还应从其他途径，如与企业和贷款有关的管理部门、金融部门、财税部门、供应商、用户等处获取。对上述资料、信息审核过程中需要70、进一步明确、补充、核实之处以及发现的漏洞、疑点即是下一步进行实地调查的重点。第十条 资料审核要点（一） 按“清单”要求提供的材料是否齐全、有效，要求提供的原件是否为原件，复印件是否和原件一致，复印件材料是否已加盖公章。各种文件是否在有效期内，应年检的是否已办理手续；（二） 有关文件的相关内容要核对一致，逻辑关系要正确，通过对企业成立批文、合同、章程、董事会决议、验资报告、立项批文、可研、信用等级、环保及市场准入等具体文件的审核，了解借款人（担保申请人）和反担保人是否具备资格、合法合规；（三） 财务报表是否由会计师事务所出具了审计报告，是否是无保留意见报告，初步分析财务状况，记录疑点，以便实地调71、查核实。（四） 对反担保人提供的文件资料的审核与以上三项基本相同，重点是审核反担保人提供的反担保措施是否符合担保法、物权法等相关法律和行业法规以及有关抵押登级管理办法的规定，抵押物、质物的权属（权力凭证）是否明晰。第十一条 贷款担保初审过程中，业务部（至少2人以上）应到借款人和反担保人及有关部门进行实地调查。进行实地调查前，要列出调查提纲，明确调查目标，实地调查至少要进行一次，公司总经理根据具体情况参与调查。第十二条 实地调查要点（一） 访问企业，会见有关当事人，了解企业和贷款背景、市场竞争范围、销售和利润、资源的供应等情况；弄清借款用途和还款来源；考察企业管理团队的整体素质（文化程度、主要经72、历、技术专长、经营决策、市场开拓、遵纪守法等方面），了解主要领导人的信用状况和能力；（二） 对需进一步核实的材料，要求企业提供原件核对；（三） 考察主要生产、经营场所，通过走、看、问，判断企业实际生产、经营情况，印证有关资料记载和有关当事人介绍的情况；（四） 对财务报表的调查审核，应根据企业的实际情况，主要调查核实以下内容：1. 了解企业的主要会计政策，是否按会计准则记账；2. 企业的财务内部控制制度是否完备并有效执行；3. 通过采用抽查大项的方式，审核企业是否做到了帐表、帐帐、帐证、帐实四相符，核实资产、负债、权益是否有虚假；4. 有保留意见的审计报告的保留意见部份；5. 企业的或有损失和或73、有负债情况。（五） 察看抵押物、质物。以房地产抵押的，要察看、了解抵押物的面积、用途、结构、竣工时间、原价和净值、周边环境等；以动产抵押、质押的，要察看了解抵押物、质物的规格、型号、质量、原价和净值、用途等；以汇票、本票、债券、存款单、仓单、提单等出质的，要察看核实权力凭证原件，辨别真伪，必要时请有关部门鉴定。第十三条 综合分析是在核实资料和实地调查的基础上，对已经获取的信息进行综合判断、分析、比较和评价，主要有以下几个方面：（一） 分析、判断借款人（担保申请人）的主体资格、清偿债务意愿及是否能严格履行合同条款；（二） 分析经济环境对担保贷款和贷款承担企业的影响，主要包括：贷款产品在行业中的地74、位，产品经济寿命期，技术、工艺先进程度，市场结构和市场竞争能力，市场预测及销售分析，市场风险程度及政府的管制程度等；（三） 分析借款人的还款能力。通过财务分析和现金流量分析，掌握借款人的财务状况和偿债能力，预测借款人的未来发展趋势。财务分析的主要内容：1.偿债能力（财务杠杠比率、流动比率），2.盈利能力（盈利比率），3.营运能力（效率比率），4.资产质量，5.资金结构，6.预测近三年的发展趋势。现金流量分析是要预计在未来的还款期间内，是否能够产生足够的现金流量偿还银行借款。（四） 分析反担保人的担保资格和担保能力。重点分析担保方式的可操作性，抵押、质押是否合法合规，与抵押物、质物的流动性相关的75、预期变现难易程度、交易成本和价格的稳定性和可预见性；（五） 基本风险度分析。第十四条 贷款担保初审结束，业务部调查人须向业务部负责人、评审部负责人、公司总经理提交担保调查报告。担保调查报告的主要内容：（一） 价款人背景情况;（二） 贷款基本情况；（三） 市场预测及销售分析；（四） 财务状况及偿债能力；（五） 借款用途及还款资金来源；（六） 反担保情况；（七） 与银行往来及或有负债情况；（八） 综合分析该贷款风险程度；（九） 其他需要说明的情况；（十） 调查结论。第十五条 贷款担保初审过程中发现企业有不良信用记录、出具虚假资料、违法违规等问题，或企业主动要求撤回担保申请，致使初审工作不能继续进行76、时，评审组应在担保调查报告中说明原因并提出处理意见，填报担保贷款审查表，按贷款担保审查程序，签署审查意见后报总经理签批。因企业材料提供不全或企业要求暂缓处理影响贷款担保初审工作的，亦按上述程序办理。第十六条 贷款担保初审工作自正式受理开始，一般应在7个工作日完成，如超过7个工作日，业务部应向部门负责人说明原因。第五章 担保贷款评审与决策第十七条 贷款担保的评审（详细评审）包括两个环节，根据贷款担保的金额分别提交审查小组或项目评审委员会审核。第十八条 贷款担保初审工作结束后，评审组根据担保金额将企业提交的各项资料和担保调查报告提交至总经理或评审委员会。凡担保金额在300万元人民币以下的担保贷款由77、评审组报担保评审小组审批同意后上报公司总经理审批通过。超过300万元人民币以上的贷款担保由评审组提交并通过公司评审委员会讨论、审批后报公司总经理签批。评审小组评审的重点是贷款资料和担保调查报告。评审小组评审的主要内容有：（一） 贷款资料的真实性、完整性、准确性；（二） 对反担保措施提出意见；（三） 对企业的报审资料从法律角度加以审核；（四） 对贷款的风险度进行评价；（五） 对企业的财务状况进行评价。评审意见和结论填写担保贷款评审书。评审一般应在5个工作日完成。第十九条 凡超过300万元人民币以上的贷款担保审批须提交至公司评审委员会讨论。评审组需将企业提交的各项资料和担保调查报告提交至公司评审委78、员会成员。公司评审委员会日常工作由业务部负责。评审会议参加人员：（一） 评委会全体成员：（二） 评审组：（三） 评审会认为须参加的人员。第二十条 会议评审工作程序：（一） 评审会至少在会议召开前2天，办公室将会议内容文件发放给参加会议人员；（二） 会议由评委会主任召集，参加会议人员必须按时参加会议，因特殊情况不能出席时，必须事先向评委会主任请假。若参加会议人员未达到应参加会议人数的半数，则会议改期进行；（三） 评审部报告贷款调查情况和初审意见；（四） 部门负责人报告部门讨论意见；（五） 评审委员会和其他参加会议人员质疑，相关人员答疑；（六） 参加会议人员从合法性、安全性、效益性等方面对贷款担保79、进行综合分析并提出具体评审意见；（七） 评审委员会主任综合与会大多数人的意见后提出总结性评审意见；（八） 会议评审采用签字表决制，参加会议评审人员须在担保贷款评审书上明确填写“同意”或“不同意”并签字，不得弃权，三分之二以上的评审人员同意视为贷款担保评审通过；（九） 按照公司决策权限划分的规定报公司最高决策人审批。第二十一条 会议由评委会指定专人记录，内容包括会议的时间、地点、出席人员、参加会议人员对贷款的意见及评委会主任最后综合意见。会议形成的文书、资料归档保管。第二十二条 对被审保小组、评审委员会否决的贷款担保，决策人只能做“不同意担保”或“进行复议”的决定，而不能做“同意担保”的决定。第80、二十三条 发生以下情形的贷款担保需进行复议（一） 公司评审委员会否决（三分之一以上评审人员不同意），但决策人决定复议的贷款担保；（二） 多数评审人员质疑，委员会主任认为有必要进一步调查的贷款担保；（三） 自公司批准担保之日起3个月后才办理手续的贷款担保。复议一般不超过1次。对复议的贷款担保，自贷款担保初审程序开始办理，如有必要决策人或评审委员会可重新确定第一调查人。第六章 担保合同的签订 第二十四条 贷款担保正式批准后由业务部负责发函，程序如下：（一） 向贷款银行发担保意向函告知我公司同意该企业贷款担保的意见；（二） 通知借款企业（担保申请人）办理担保手续，通知包括以下内容：公司同意担保的决定81、缴纳担保费用的金额、付款期限和方式、办理担保手续应备资料和其他准备工作。发函前业务部要确认贷款银行的承贷情况。第二十五条 业务部负责担保合同签约手续，签约程序如下：（一） 准备（或拟订）空白法律合同文本，包括委托担保合同、担保合同、反担保合同及其他须准备的法律文书；（二） 由法律顾问或法务专员、业务部、评审部审核上述合同文本，对需要调整和修改的合同条款应及时与对方当事人协商、谈判，将修改意见填写在合同审核表中，报公司总经理审定；（三） 业务部负责登记合同登记表，确定本公司出具合同的编号，填写合同内容并由部门负责人在经办人处签字； 与贷款人签订的担保合同中的“其他约定”要注明“本合同的担保人与82、借款人办妥抵押登记手续后，担保人以书面形式通知贷款人，贷款人收到保证人的书面通知后，才能让借款人用款”； 与抵（质）押人签订的反担保抵（质）押合同一般情况下，抵（质）押期限要长于借款期限，保险期限要长于借款期限，投保总值不得低于抵押物、质物总值，保单要注明我公司为保险赔偿第一受益人，保单正本须存放我公司；若担保贷款到期而银行同意贷款展期的，我公司将贷款担保展期视同新保审批，一侍担保展期通过审批，则上述相关期限的衔接如同新保一样约定。若担保贷款逾期，则反担保抵（质）押合同期限则与贷款企业还清贷款本息及相关费用的日期一致。（四） 对填写完内容的合同文本再一次审核，方法与本条第（二）项相同；（五） 83、涉及到法人代表、董事会成员、股东代表、反担保人（自然人）等签字盖章的情况，当事人必须当面签字、盖章，我公司至少应有决策人或公司总经理、公司法律顾问、业务部负责人在现场；（六） 企业签署担保费认缴单，一式二份，其中一份交公司财务部；（七） 法人代表、公司签章。第二十六条 办理完签约手续的贷款担保一般资料由业务部保管，而重要的法律文书、经登记机关登记后的抵(质)押物的重要凭证及相关文件正本等办理完相关手续后直接移交办公室档案管理员单独登记保管并入保险柜视同现金管理。上述重要权利凭证或文件副本或影印件在贷款担保业务终结前，交业务部保管，以便随时调用。业务终结后，交由办公室档案管理员集中处理。第七章 84、反担保措施 第二十七条 对获得批准担保的企业，必须落实反担保措施，包括财产抵押、财产或权力质押、保证金、企业反担保等，公司根据企业和贷款的实际情况，同时采用一种或几种保证措施。 第二十八条 企业提供抵押物、质押物的范围，按担保法的规定执行，并按有关规定办理抵（质）押登记手续。 第二十九条 用不动产抵押，抵押率（按净值计算）不高于70%；动产抵押率（按净值计算）不高于50%；动产质押率（按净值计算）不高于50%；股权、债券等权力质押，质押率（分别按投资额、债券面值计算）不高于70%。第三十条 采用保证反担保措施的企业，必须满足以下条件：(一) 必须具备担保法规定的担保资格；(二) 资产负债率不超85、过70%；(三) 连续2年盈利；(四) 企业资信和经济实力要优于借款企业；(五) 企业在承保期必须参加保险。第三十一条 公司法律顾问或法务专员、业务部负责准备抵（质）押登记资料和办理抵（质）押登记手续。 抵（质）押登记资料包括：主合同、担保合同、抵（质）押合同、抵（质）押登记部门要求提供的其他资料等。 办理完抵（质）押登记手续后，应取得抵（质）押登记部门发放的他项权力证书或抵（质）押登记部门签章的抵（质）押登记表等证明文件。 第三十二条 办妥抵（质）押登记手续，并且在担保企业按约定缴足担保费用后由业务部经办人员填制贷款担保联系单一式二份并将一份用于通知贷款银行。联系单上须注明“已经与借款人办妥86、贷款担保抵（质）押登记手续，请贷款银行接此通知后根据贷款用款条件可允许借款人开始使用贷款资金”字样（一般情况下，此条款应事先在银保合作协议中和银行贷款合同中约定）。将本笔担保合同项下的借款借据影印件送办公室入保险柜附在主合同项下存档。业务部经办人保管一份经银行经办人签章的担保贷款业务联系单和银行借款借据影印件。第八章 担保收费 第三十三条 公司担保费按照贷款银行对企业贷款的执行利率的50%收取。 第三十四条 担保费在借款合同生效之日一次性收取。对担保期超过一年以上的担保业务按年度收取费用。 第三十五条 担保费的计算标准、总额、是否分期（年）缴付以及分期交付条件由公司与申保企业在贷款担保委托协议87、以及反担保协议中约定。并按此约定执行交收（情况许可时，分期按时足额缴付保费应视同按时足额缴付利息一样在银保合作协议和担保合同、反担保合同甚至于贷款中作为提前收贷和提前撤保或提前启用反担保措施的约定条件）。担保费由公司财务部根据合同约定或担保费认缴单的实际金额负责核实和清收，业务部特别是经办项目经理负责协助催收。第九章 保后管理 第三十六条 保后管理是指自承贷银行向贷款企业放款日起至担保终结的过程的管理，包括保后检查、担保展期或逾期及撤保的处理等全过程。 第三十七条 保后管理的检查由业务部负责，评审部监督。保后检查分日常检查和重点检查。日常检查是根据企业的实际情况，如担保金额、担保期限、反担保措88、施、风险登记等因素来确定确定检查频率。日常检查至少每个季度要进行一次。重点检查是对借款封闭管理的担保贷款、认为风险较大的担保贷款及其他需特别关注的担保贷款进行每月一次的检查及不定期检查或全程跟踪。 检查完毕后，检查人员应拟写检查报告，必要时可附企业及有关部门提供的资料报业务部、评审部负责人审阅。涉及问题重大或担保有风险的检查报告应同时报公司总经理。 第三十八条 保后检查内容：（一） 债务人生产经营和财务状况；（二） 反担保措施中落实情况是否发生了新的不利因素；（三） 风险计算及考量和意见及建议；（四） 企业是否按借款合同规定支付利息；（五） 其他须说明的情况。第三十九条 检查人员在检查中发现企89、业存在较大问题，须当日向业务部负责人口头报告，业务部负责人应在3日内将存在的问题和处理意见书面抄送评审部负责人并报告公司总经理。必要时，公司总经理可召集有关人员进行专题讨论并提出相应的对策及措施。 第四十条 对所有贷款担保，在担保到期之前30日，由业务部填制担保到期通知函，通知贷款企业及时筹措资金归还银行贷款。 第四十一条 需要展期的贷款担保，企业须在该贷款担保到期前30日向贷款银行申请贷款展期并同时向我公司提交贷款担保展期的申请。经银行同意展期后，公司业务部负责调查担保申请展期的真实原因，提出处理意见，填写贷款担保展期报告表，报公司总经理审批。 对企业贷款担保展期，在贷款银行的展期期限内仍按90、照我公司担保程序办理并按照展期利率收取50%的担保费用。 对贷款银行同意展期的担保贷款，我公司经审查后不同意贷款担保展期的，直接进入撤保程序。 第四十二条 对逾期的担保贷款，由业务部牵头，评审部协助，查实情况后写出检查报告，提出处理意见。每月月末前，业务部应向评审部及公司总经理提交当月担保贷款逾期统计表及基本情况说明。 第四十三条 对已经正常清偿的担保贷款，应及时办理贷款担保手续。担保贷款到期归还后，企业须提供归还贷款的有效凭证交由业务部办理担保终结手续，并填写免除担保责任确认表。经业务部负责人同意后办理注销抵押登记手续，并将所抵押回质押代保管道有关原件资料退还反担保企业。第四十四条 具有下列91、情况之一的，公司应启动撤保或应急处理程序：（一） 贷款企业未按担保申报时的贷款资金用途使用使用借款资金的（因为贷款资金一般是由贷款银行负责借款资金的监督支付和使用，因而，此条款应在银保合作协议中约定。否则，监督支付权应由本公司行使）；（二） 贷款企业提供虚假资料或具欺诈行为（在银保合作协议中应约定遇此情况，应停止贷款资金使用和提前收贷，如收贷遇阻，因诉诸法律）；（三） 公司认为贷款企业出现重大经营失误或市场、财务状况等方面出现较大潜在风险时；（四） 对在保后管理过程中借款企业出现重大法律诉讼及经济纠纷并擅自动用抵押物时；（五） 未按约定及时足额缴付担保费用时；（六） 未按约定报送相关表报、情况92、资料或不配合公司保后管理时。 第四十五条 撤保或应急处理由业务部、评审部写出撤保或应急处理报告，提出处理意见，填写担保贷款（撤保/应急处理）处理表报公司总经理审批。 第四十六条 对经总经理审批，拟作撤保或应急处理的贷款担保，应按事先与银行的书面约定，与贷款银行协同追收担保贷款。第十章 债的追偿第四十七条 主债务人未能按约履行债务清偿的，我公司在代偿前应积极配合贷款银行进行清贷，代为清偿后，公司应依法抓紧追偿或提起诉讼。第四十八条 代偿和追偿工作由公司法律顾问、法务专员、业务部、评审部负责制定方案并报公司总经理审定，由业务部和公司法律顾问/法务专员派专人负责。对主债务人与我公司签订抵押或质押合93、同的，可以抵押或质押财产折价或将其拍卖、变卖后的价值冲抵债务。对不足值部分则继续追偿。对设定反担保人的，应依法向反担保人追偿，反担保人拒绝清偿的，应依法对反担保人及主债务人提起诉讼。第十一章 档案管理 第四十九条 公司办公室设专人负责档案管理工作，负责自担保业务受理至债务追偿完毕后整个过程有关文件的保管工作。 第五十条 部门内部人员之间及部门之间移交档案时要有移交记录，填写档案移交登记表，并须由第三人监交，监、交、收三方均须签字留存作据。档案借阅须填写档案借阅登记表，并及时归还，未及时归还的要催还。第十二章 附则 第五十一条 本操作规程自颁发之日起执行。在执行过程中如与国家法律、法规不一致或与94、操作环境变化不相适应时，应作相应修改和调整。二十三、XX担保公司担保业务 风险防范控制管理制度依法合规经营，防范、控制和化解风险是担保公司的责任。担保业务的风险是客观存在的，特别是面对中小企业客户的贷款担保，因此，防范和化解贷款担保风险是公司要及时了解、掌握和解决的最重要的业务工作。公司奉行审慎经营原则，实行审担分离、双向控制、互相制约和责任追溯制度。从担保对象到业务范围、机构设置、业务流程、项目审查评估和资金运作、跟踪管理、业务指标考核、债权追索、责任追究制定严格的流程管理制度。公司根据行业和企业风险特征要求建立本制度。在制度设计层面，建立科学合理的组织架构、规范有效的制度，形成以人为本、控95、险优先、权责明确、奖罚分明的风险管理制度。在风险识别层面，公司逐步完善信息征集、尽职调查、资信评估和项目管理规定，尽可能多地及时发现、识别和有效控制担保项目在实施过程中出现的各种风险因素。在操作层面，公司通过程序公开，双人调查、流程交叉、前后台监督、分级评审等办法来降低操作风险、评审风险和道德风险发生的概率。在风险化解层面，公司充分利用现有较为成熟的风险管理技术，从风险分散、风险转移、风险处理和风险补偿角度构建有效的风险管理制度。一、 公司法人治理结构是防控系统风险的基本制度保障1、公司基础法人治理结构股东会是最高权利机构，审议各种报告、方案，决定各种计划和重大事项；1).董事会向股东大会负责96、，董事会执行股东大会的决议和公司章程的规定及职权，负责各种方案的制订，决定经营计划及高管的任免、报酬并向股东大会报告工作；2).公司实行董事会领导下的总经理负责制，总经理向董事会负责，负责日常经营管理和计划、方案的组织实施、控制和化解风险及对所辖人员的任免；3).公司设置监事会监督董事、高管和财务及业务的法律、法规、章程、决议执行，要求对存在问题及时纠正并提出奖惩意见，向股东大会报告工作；4).公司对各项业务实行二级审查制度，限下项目经审查小组审查决策，重大或限上项目经审查小组预审通过后报审查委员会终审决策；5).公司财务、会计按照相关法律法规和企业财务通则、企业会计准则执行，并依法制作财务会97、计报告和经会计师事务所审计，接受财政、税务和审计的检查监督。(详见本公司章程) 公司作为法人，依据法律法规、分级管理、分级负责、各负其责、运转协调和有效制约原则，设置了相适应的组织机构和监督机构，具有决策、管理、行使权利和承担风险责任的相应职责。使公司具有能有效和正常运作的基本保证，是公司防控风险至关重要的制度核心。 2、公司内部机构设置公司实行董事会领导下的总经理负责制，根据公司未来发展目标和业务特色，内设综合管理部(即综合办公室)、计划财务部、担保业务部、风险管理部、资信评估部、投资管理部和咨询业务部等职能部门(参见本公司简介)。七个部门分工明确、相互衔接、协作与制衡，形成贯穿业务操作全过98、程和风险防控的有机结合。业务部门办理担保业务时，通过评审小组的集体讨论、审查和认定以及评审委员会的两级业务评审权利机构，进行内部执行机构与总经理、董事会之间的上下纵向审查、把关和防控风险。从而，在组织机构层面上形成严密的贷款担保风险防控措施网，力求把担保业务中一切可识、可控和可解的风险降低到最低程度。根据公司开业初期的实际，公司目前暂设两部一室，即综合办公室，计划财务部和综合业务部。待条件成熟后，即按前款所提四部乃至七部门设置。目前，风险管理部、资信评估部、的业务职能暂时由综合业务部内分设岗位兼做，在办理每笔业务时，实行A/B角制度，采取双人调查，交叉审查资料、集体分析等形式，对担保业务做到人99、人把关、层层把关，以保证风险把控质量不降低、不漏网和全覆盖。(参见本文二、之“业务操作流程2”)3、公司内部岗位制衡。公司内部机构设置，实行在横向上对风险的防范控制是以通过内部部室的分工合作与相互制衡为主，各相关部室内部的岗位设置分工协作及相互制约为辅(详见本公司简介之“组织结构”、“部门职责范围”和“担保业务工作流程”)，以达到防风化险的目的。在纵向上通过各部门的经办项目经理、信用分析师、评审员和风险管理员及法务专员这一层级向各经办部门的业务主管、风险管理部主管和咨询评估部主管分头把关向评审小组限下项目评审到限上或重大项目预审评审委员会终审，最后由总经理根据情况决定担保与否、什么时候担保、在100、授权范围内保多保少和担保时间长短。 4、防控风险，强调人的因素是第一要素。公司十分重视对员工的思想道德教育、业务学习和培训管理，鼓励员工积极参与公司管理，实行责权利相结合的管理制度，充分调动人的主观能动性。重视员工的业务素质与思想素质的培养和奖励、选拔任用。并实行可控风险追究问责、薪酬激励(含劳保福利)和重奖严罚制度，即从根本上充分调动和鼓励员工爱岗敬业、忠诚于公司、诚信于客户、尊崇于本业的积极性、主动性和创造性的人本制度，作为公司防范和化解各种风险的根本保证。二、 科学合理的业务流程是保证业务操作防控风险的基本保障1、公司根据公司简介中的结构设置和机构职能及防范风险的需要，制定了“担保业务工101、作流程”及公司贷款担保业务操作规程，确保担保合规、稳健、有效、快速发展。2、目前公司根据现阶段业务工作的实际，对“担保业务工作流程”会不断地因时制宜的进行调整 (详见附后“担保业务工作流程2”)。以保证公司初创期担保业务操作中防范风险，保证银行信贷资金的按时足额归还和公司信用资产的安全。3、随着公司业务的发展和对执行担保业务操作规程可能出现的问题，在实际执行过程中需要不断修改和完善补充操作规程，使其能符合担保风险防控的需要和业务发展的需要。4、为更好地推进业务的发展，公司已考虑设置业务顾问及外聘法律、信贷业务等专家，组成顾问小组(或委员会)，进一步防范和控制担保业务风险，推动公司业务更快发展。102、担保业务工作流程2工 作 阶 段参 与 人 员- -业务分析会项目经理A、业务部主管担 保 受 理项目经理A/B、业务部主管现场分析会实 地 调 查项目经理A/B、业务部主管、公司分管高管担 保 初 审项目经理A/B、业务及财务部门主管、法务专员和公司高管业务评审小组董 事 会 成 员评 审 委 员 会公 司 高 管顾问及外聘专家项 目 经 理 A通 知 评 审 结 果项 目 经 理A/B业 务 分 类 管 理业务部相关人员法 律 事 务 专 员落实反担保措施项目经理A、法务专员出具 担保 承诺法务专员、项目经理A担保后日常管理项目经理A、项目经理B法务专员、项目经理A/B资 产 保 全 监 103、管三、贷款担保受理、评审与合同文本制定过程中的风险防控1、受理初审过程中的风险防控。在贷款担保申请受理中，除了对担保申请人一般申请资格的审查和对担保项目的一般产、供、销，人、财、物，经济效益，社会效益及第一还款来源，反担保措施的设置等等一系列要素进行审查外，公司还明确规定“贷款担保准入条件”实行红线设置。凡是有下列情形的，不得通过初步评审。即：1) 产品和行业违反国家产业政策和信贷投向政策的；2) 委托人或控股股东履约或还款意愿不强，存在(主观故意)不良信用记录,或有骗贷、骗保及有逃废债预谋或倾向嫌疑的；3) 委托人或其控股股东存在官司缠身或因此导致贷款担保标的难以实施，不能明确判定对我公司担104、保的贷款能顺利回收的；4) 对夕阳产业，或行业处于下降周期或上升通道末端的周期性产业，或产品和服务在业内(至少是在本地或省内或销售和服务半径内)优势不明显、定位不明确、市场不稳定、前景不乐观(至少是前景不明朗)；5)担保贷款用款标的或企业综合经济效益不够好，第一还款来源还本付息能力不强，第二或综合还本付息来源无确切保障；6) 企业帐面上效益不错，但现金流严重不足，企业经营难以为继，潜伏企业生存危机的；7）反担保措施不落实、不足值、变现能力差或执行时可能产生争议的；8）担保标的或反担保抵(质)押物所涉及的产品、技术、市场、专利以及其他有关权属的有效期限，委托人存续、保险、以及法律或政策所赋予的认105、可及保护期限(如：工商登记、财务、税收、组织机构代码证、贷款卡年审，税收减免、利息补贴或减免)限制，对委托人实现借用款项后的预期目标或履行借款合同能力以及实现反担保物变现偿债带来重大负面影响的；9）因担保时间过长，或担保额过小，或预期保后管理成本过大，或系我司人力、物力或信用资源所不及，又不能通过其他渠道或办法加以解决或化解的。2、贷款担保尽职调查和小组/评委评审阶段的风险防控。在贷款担保尽职调查阶段，除要求在初步审查的基础上进一步深入调查了解分析和核实相关情况外，并提出根据银行贷款的规定须重点审查的条件。凡是有下列情形的，不得通过尽职调查及评审。即：1）借款人(委托担保人，下同)或控股股东存106、在法律诉讼未了结，对我公司贷款担保产生影响的；2）借款人或控股股东银行信用欠佳，存在逾期贷款（不含展期贷款）；3）列入国家限制发展类、淘汰类的产业项目；4）指定借款人信用等级达不到银行基本要求；5）借款人或控股股东债务负担沉重，资产负债率超过70%；6）借款人或有负债过大，或有负债总额超过其净资产的50%；7）项目贷款资本金不足，低于国家有关部门规定比例的；8）项目贷款平均偿债覆盖率低于规定的；9) (营运/流动资金)贷款评审打分表(各行不尽相同)的总分值低于规定分值的；10)经过调查确认，借款人提供了虚假的银行负债情况或故意隐瞒对贷款安全有重大负面影响的信息；11)会计报表未经过审计(企业必107、须提供经过会计师事务所审计的会计报表，原则上应到我公司或贷款银行认定的会计师事务所审计）。3、在尽职调查及最终评审时，要着重分析和评估贷款担保项目可能存在的的风险因素。即：1) 资源（原材料/供应商）风险因素及对策2) 市场不确定性风险因素及对策3) 研发风险因素及对策4) 生产不确定性风险因素及对策 5) 成本控制风险因素及对策 6) 竞争风险因素及对策 7) 政策风险因素及对策 8) 财务风险（应收帐款/坏帐）因素及对策 9) 管理风险（含人事/人员流动/关键雇员依赖）因素及对策 10) 资本运作风险因素及对策 11) 破产风险因素及对策 12) 法律风险因素及对策（以上风险因素分析可根据108、具体行业、公司情况区别对待，按对担保项目的重要性和影响程度进行排列）4、担保程序和签订合同阶段的贷款担保风险防控。1)贷款担保限下项目通过评审小组评审，或限上项目和重大项目通过评审小组预审后通过评委会终审的，出保时得视各种相关因素变化情况，由总经理在权限范围内据情决定出不出保、何时出保、保多保少、担保期限、担保条件是否提高等意见，以此来防范和控制由于情况可能发生变化带来的贷款担保风险。2)通过评审小组或评审委员会审议作出可以出保意见后，要求业务部门做好相关合同文本的签署工作。按合同文本(协议)的签署顺序，注意不同合同(协议)文本内容条款之间的衔接。以避免合同文本的时间顺序及条款之间的产生矛盾和109、遗漏现象等带来的贷款担保风险。3)公司所有的合同(协议)文本，均需事前由公司聘用的律师、法务专员以及公司相关业务人员共同商议后拟定，并在办理贷款担保时根据实际情况对相应条款作局部修订。以避免因合同(协议)文本及条款的设置上存在问题带来贷款担保风险。4)办理贷款担保时特别关注反担保物(权)的足值、有效、易变现和抵(质)押物(权)的及时登记或变更登记。并做好反担保措施登记或变更登记前后与贷款银行的工作衔接，从而，做好贷款资金在登记前后的暂锁和使用放行的衔接工作，以防止出具贷款担保承诺后带来的意外变故所造成的风险和损失。5)公司除在接受和办理贷款担保相关手续前，要认真核实抵(质)押物(权)的合法有效110、性外，在办理抵(质)押登记手续后，还要视需要及时在媒体上进行抵(质)押公告，以防抵(质)押物潜在的争议风险导致优先受偿权受阻。6)对于有可能出险的反担保抵(质)押物，要根据需要要求借款人在担保贷款用款前，以我公司作为保险第一收益人向保险公司投相应的保险险种与额度，并且，保险期限要覆盖贷款担保期限。以防意外事故导致的反担保物(权)的灭失带来贷款担保的风险。四、保后管理阶段的贷款担保风险防控。1、积极配合贷款银行对担保贷款资金的监督支付和按担保贷款预定的资金用途使用，避免担保贷款因借款企业挪用担保贷款资金给贷款担保带来意外风险。2、做好担保贷款发放后的跟踪管理工作。为解决“重保轻管”的现象发生，公111、司采取定期和不定期形式到借款企业进行保后的调查研究，随时通过各相关部门和渠道关注、了解相关行业、企业、产品及市场的变动及企业生产经营情况，做到防患于未然。一旦发现借款企业项目建设或经营管理及市场原因出现重大变化时，应立即在公司内部组织研究对策和及时通知贷款银行，并协商沟通，采取相应措施防止贷款资金出现损失。3、定期不定期与贷款银行进行沟通交流，交换所掌握的担保贷款使用情况、资金运转情况、经营效益和借款企业的综合运营情况等。4、业务部门建立借款企业相关的情况报告和数据收集、统计制度，及时交换情况数据，及时分析和发现问题、反映问题、解决问题，尽可能把风险控制和化解在险情发生的萌芽初期。五、代偿前对112、代偿后债权的追偿的提前准备1、公司要求反担保措施要对贷款担保或有债权进行全覆盖，并留有富余。如系中长期贷款的担保，要在落实担保措施时，考虑到反担保资产价值的折旧因素，提高反担保资金总价值量，或适当降低反担保资产的折扣率。若借款企业确实有困难的，担保贷款到期前或担保贷款未还请之前，视反担保资产价值的减值情况要求贷款担保委托人增补反担保资产，以确保贷款担保始终处于反担保资产的全覆盖的状态中。保证代偿后，公司有担保委托人足够的反担保资产的优先受偿权化解受偿风险。2、担保前除要求审查落实担保委托人要具备第一或综合还款付息付费能力外，还须了解掌握借款人的其他还款来源，以保证在贷款担保出现代偿而担保委托人113、所设置的反担保资产不足以清偿担保债权时，公司债权有担保委托人其他偿债资产来源供诉讼保全或进行补偿。3、对担保委托人借款前的财务报表，须经由贷款银行和我公司均认可的会计师事务所或审计师事务所审计并符合贷款及担保要求，以防审计失真或财产隐逸而导致贷款担保依据落空。 4、对担保委托人提供的反担保抵(质)押物(权)的真实价值和合法有效性及容易变现性，均要求经由我公司认可的专业评估师事务所评估，并符合我公司出具担保的要求，以防止公司担保出现代偿时，优先受偿权得不到可靠的保障。5、对于有可能出现意外风险的反担保资产，要事先要求担保委托人以公司为第一受益人向保险公司投相应保险，以保证公司出现代偿时，一旦出现114、险情，公司的担保债权可得到补偿。6、对出保后担保债权有可能出现难于化解的风险时，特别是需要通过拍卖、转让等程序收回代偿资产的，应事先与相关公证或反担保资产登记部门，律师、法院、拍卖行、典当行及相应的行业接手人进行联系、对接。作好反担保资产变现受偿前的准备工作，以确保公司资产安全。六、资金管理与风险防控考核目标1、资产负债比率管理是资金管理的重要表现形式，是控制系统性风险发生的重要方面。具体反映在担保公司信用资产统筹安排上，公司主要是要控制如下两个指标。即：1) 对单个项目或单个企业提供的担保责任金额最高不超过自身实收资本的102) 总的担保责任余额不超过自身实收资本的10倍。2、经营管理风险控115、制指标考核是公司经营从总体上控制风险的重要手段，是公司最低经营目标。具体管控指标如下：1)年报无亏损记录，财报经审计无保留意见。2)不良资产比率低于5；3)当年代偿率低于5；4)累计代偿率低于10；5)累计代偿追偿率高于70；6)反担保覆盖率100；7)资产流动比率原则上不低于150。七、代偿准备和补亏准备偿债补亏准备是公司审慎经营原则的具体体现，是保证公司稳健经营，健康发展的基本制度，也是国家赋以信用担保企业的财税政策和任务。遵循这一制度即是实行谋求长期稳定发展的风险补偿机制。具体指标如下：1、按注册资本的10提取资本保证金存入指定银行用于清偿债务；2、按当年税后利润的10比率提取一般风险准116、备金用于弥补亏损；3、按当年担保收入的50提取未到期责任准备金；4、按不超过当年年末担保责任余额1的比率提取担保赔偿准备金。 二十四、附则n 公示 公司设立内部QQ群及公示板，作为公司发布各项信息、员工进行网上沟通的平台，员工有义务每日浏览，以保证各项工作的顺利进行。凡在QQ群上公布的文件（包括但不限于各项规章制度、业务政策、红头文件、通知、通告、通报等），均视为公司已公示并送达，员工有义务每日登录QQ群查看并严格遵照执行。员工不得以未看到、未收到等理由作为不知道或不执行的借口。n 修改 本公司有权在必要时依法对手册的内容进行删除、修改或添加,并在公司内部网上公布。更新及修改的生效日期以网上公布日期为准。n 解释权 本规定的解释权归*担保股份有限公司所有。n 实施 本规定自公布之日起实施。