1、*县天堂寨林场中药材基地建设项目可行性研究报告第一章 总 论一、项目提要1、项目名称：*县天堂寨林场中药材基地建设项目2、建设性质：新建3、项目建设单位、法人代表、所有制形式：建设单位*县天堂寨林场，法人代表张新良，林场为国有林场。4、建设地点、规模、期限及建设内容：项目建设地点为天堂寨林场降风殿、龙飞寺、大石板、老寺庙、大竹园、蔡家山等六个工区，规模1000亩，建设期限为2004年度，建设内容包括（1）金银花种植800亩，（2）茯苓种植100亩，（3）苍术种植100亩，（4）配套基础设施。5、项目申报单位及法人代表（或负责人）：项目申报单位为*县农业综合开发办公室，负责人沈孝德。6、投资规模2、及资金构成：计划总投资450万元，由财政资金、自筹资金二个部分组成，其中固定资产投资361万元，流动资金89万元。7、资金筹措：申请中央财政资金220万元，其中无偿资金66万元，有偿资金154万元；省级财政资金110万元，其中无偿资金33万元，有偿资金77万元（*县是国家扶贫重点县，县级配套由省级负担）；林场自筹资金120万元。8、主要技术经济指标：项目达产后，年产金银花8万公斤、茯苓40万公斤、苍术2万公斤，项目经济效益计算期内年新增中药材产量50万公斤，年平均销售收入296万元，总成本181.4万元，利润89.8万元；共可向国家缴纳税费248.64万元，年均24.9万元。年平均投资利润率为3、20.0%。税前财务内部收益率为23.7%，财务净现值为196.3万元（i=8%）,静态投资回收期为4年。税后财务内部收益率为16.4%，财务净现值为174.7万元（i=8%）,静态投资回收期为8.6年。9、项目辐射范围及带动能力：本项目建成后，受益职工、农户350户1200人，年获利润可达41.2万元，年人均纯收入增加343元，产生的经济效益是非项目区农民种植其它农作物经济效益的35倍，增加就业人数300人。项目的辐射区域涉及天堂寨林场的7个工区，2个行政村，农户500户1500人，辐射规模0.3万亩，农民年人均纯收入增加320元，增收总额48万元，增加就业人数320人。带动农户数量320户4、，带动规模0.2万亩。二、可行性研究报告编制依据1我国“十五”与2010年国民经济发展规划；2中共中央、国务院关于加快林业发展的决定；3国家八部委关于推进农业产业化经营重点龙头企业的意见；4“农业经营性投资项目可行性研究报告编制内容及其规定”；5国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲；6湖北省人民政府办公厅转发省计委、省农业厅、省林业局关于湖北省优势农产品和特色农产品区域布局规划（2003-2010年）的通知；7. 湖北省人民政府关于湖北生物技术医药产业化推进计划；8湖北省林业“十五”发展规划（湖北省林业局，2000年）；9湖北省高效经济林发展规划（湖北省林业局，2001年）；105、营造林工程建设项目文件组成及深度要求（试行）（中华人民共和国行业标准LY141-99）；11经济林建设的有关标准、经济指标和规程；12湖北省相关定额经济指标；13*县国有林场二次创业规划；14其它相关资料。三、综合评价和论证结论1、综合评价：（1）项目建设的必要性：*县是一个以林为主的山区县，也是全国茯苓之乡、黄冈市野生金银花、苍术生产大县，先后建立了3个中药材加工企业，年产各类制品2550吨；由于粗放经营、野生资源分散，品种混杂，县委、县政府根据市场需求，提出了把发展中药材种植作为国有林场二次创业的重点项目，大力发展金银花、茯苓、苍术规模种植，引进优良品种，并按照产业化的发展要求，进一步加快6、我县特色中药材生产、加工、销售一条龙发展步伐的调整决策。因此，扩大金银花、茯苓、苍术种植面积，实现集约经营具有十分重要的意义。（2）项目建设的可行性：该项目是全县金银花、茯苓、苍术生产示范基地，得到了有关专家的充分肯定，项目可行。（3）技术先进性：按中药材标准规模种植，控制影响中药材质量的各项因子，规范了金银花、茯苓、苍术的生产环节乃至全过程，生产出的中药材“真实、优质、稳定”。所有的结论、数据、规程、标准具备真实和可操作性，科技含量高。（4）经济合理性：发展金银花、茯苓、苍术种植，能够充分利用林场的土地、地理和生态环境优势，生产投资少，见效快，风险小，利润大，经济、生态效益十分明显。（5）环7、境评价：项目建设注重生态环境，我县生态环境良好，大气质量、土壤质量均达到国家二级标准，灌溉用水达到农田灌溉用水标准，对环境无污染、无破坏。2、论证结论该项目符合国家产业政策，投资少、见效快、利润高，综合效益明显，增加群众收入，并带动当地产业发展，技术可行，论证资料齐全，分析数据真实合理，项目可行。四、存在的问题与建议1、天堂寨林场地处我县北部山区，经济十分困难，发展中药材种植投入不足，需要项目支撑。2、在特色中药材集约经营管理和生产技术上，需要加大科技应用和培训力度，提高产品质量和效益。3、林场采伐迹地和新造幼林地面积大，充分利用资源优势，利用空地和林间隙地种植金银花、茯苓、苍术具有广阔的发展8、空间。第二章 项目背景及必要性一、项目建设背景农业是国民经济发展的基础，目前我国69%的人口分布在农村，发展农村经济，对于加快农村脱贫致富，实现党中央提出的在本世纪初全面建设小康社会的战略目标有着重要的现实意义。林业建设既是经济发展的新增长点，也是改善生态环境、立足资源优势、推进农业和农村经济结构战略性调整、提高农业综合效益和增加农民收入的重要途径。2003年，党中央、国务院针对我国现阶段农村经济发展特点和生态环境建设任务繁重的紧迫性，果断作出了关于加快林业发展的决定，从而为加快农业和林业的发展，提高我国农业综合开发能力，使现有的农业发展模式适应新阶段农业发展的要求奠定了坚实的政策基础。*县是9、一个典型的以农为主的山区县，也是国家扶贫开发工作重点县。近十年来，*县立足板栗特色资源优势，确立了优先发展板栗第一支柱产业的目标，板栗产业得到了迅猛发展，并形成了完整的产业体系，成为全县农村脱贫和农民致富的重要途径。借鉴板栗产业发展的成功经验，县委、县政府根据市场需求，依托加工优势，提出了进一步调整农村产业结构，大力发展中药材基地建设和加工的战略部署，并把它作为国有林场开展二次创业、加快林场经济发展的重点和主要途径。目前，全县医药产业建设已具备产业化发展的雏形，初步形成了产、供、销，贸、工、农一体化生产经营新格局，产业建设范围涉及全县8个乡镇、5个国有林场，产业开发领域延伸到基地建设、良种选育10、科技研究与应用、加工产品开发与利用等各个方面；2004年，县委、县政府提出今后5年，将“医药化工系列产值过10亿元”作为全县五个“10亿元工程”之一，培育发展“医药化工”产业，集中精力，抓紧实施，奋力推进县域经济的跨越式发展。进入21世纪后，农业和农村经济跨入了新的发展阶段，也面临着新的机遇与挑战。当前尤为紧迫和突出的问题，就是农业整体素质和效益低下，农民收入增长缓慢。在*县建设农业综合开发中药材基地建设项目，对于调整农业种植结构，优化种植模式，依靠科技进步，使农业种植由“产量型”向“质量效益型”转变，增加农民收入，提高群众生活水平，帮助贫困人口脱贫致富，促进我县经济发展和社会进步均具有极其11、重要的战略意义。二、项目区农业产业化经营发展现状*县位于大别山南麓，处于北亚热带向暖温带过渡地带，独特的地理位置和自然条件极其适合金银花、茯苓、苍术等特色中药材的生长。（一）金银花经营发展现状：据*县志记载，早在春秋战国之前就有人工栽培金银花的历史，到清朝已有一定面积的人工栽培。全县金银花野生资源丰富，分布范围广，品种资源达5个，即金花忍冬、金银忍冬、忍冬、淡红忍冬、无毛淡红忍冬，其中分布最为广泛的是忍冬和无毛淡红忍冬。*县分布广泛的两大金银花特点如下：（1） 忍冬(Lonicera japonica Thunb)：又名金银花，半常绿缠绕木质籐本，多分枝。枝中空，幼枝暗红褐色，密被黄褐色开展直12、糙毛和腺毛，下部常无毛。叶卵形至长圆状卵形。总花梗单生于小枝上部叶腋；苞片大，叶状、卵形；花冠先白色，后变黄色，有时茎部稍带微红色，有香气。该品种适应性强，花多，花期长（6月至8月中旬），主要分布于大崎、三里畈、凤山、匡河等四个乡镇。（2）无毛淡红忍冬（Lonicera acuminate Wall.var.deplilata Hsu.et H.J.Wang）:该品种为忍冬变种，主要特征：植株全体无毛或仅叶柄有少数糙毛，叶下面常带粉绿色，花期6-7月，果期7-11月。主要生长在林缘、沟涧半阴处。该品种适应性强，易于栽培，花多，花期较长，适合我县高海拔地区发展。主要分布于胜利、白庙河、河铺、大河13、岸等四个乡镇和北部四个国有林场。近几年来，县委、县政府充分认识到地产特色中药材的潜在利用价值，出台了保护野生药材资源、发展人工种植金银花的相关政策，使全县野生金银花资源得到了很好的保护，从而为我县中药材产业的进一步发展奠定了物质基础；同时抓住一系列大好机遇，积极引导中药材产业朝区域化、规模化、系列化、专业化、市场化、产业化方向发展，全县中药材产业逐步发展壮大。根据调查资料，全县金银花野生面积达1.8万亩，数量达120万株；栽培面积0.5万亩，数量180万株；干花年产量达到350吨。*县“金银花露”声名远播，享誉国内外。我县中成药制剂玉竹牌金银花露已经在国家工商局注册，已拥有了自己的金银花产品品14、牌。在金银花种植规模逐步发展的同时，金银花系列产品开发也得以迅速发展，且已初具规模。现有金银花产品主要企业为玉竹药业有限公司。其主要产品为“金银花露”，年生产量为240万瓶。该公司目前具备200吨金银花干花的年加工能力，因受原材料短缺的制约，年加工干花仅80吨，生产的产品难以满足市场需求。为了加快我县金银花产业的发展，县政府出台了一系列的优惠政策，积极鼓励私营业主发展金银花加工业，举全县之力开展招商引资，目前已由多家私营业主联合兴办了“食为天”食品有限公司，主要产品为金银花系列饮料，年产量达200万瓶，年需求量达到20吨；引进武汉客商建设的“湖北惠涛药业有限公司”计划投资3000万元，金银花制15、品为其主要产品之一，年加工需求量达300吨。同时，*县正计划与国内知名制药企业“同仁堂药业”合作，以加强金银花资源优势与企业优势对接，进行强强联合，实现资源优化配置和重组，进一步加快金银花深加工业的快速发展。（二）茯苓经营发展现状：茯苓具有安心养神、利尿去湿、解燥调虚等功效，历来被中医视为“上品仙药”。*生产茯苓迄今已有500余年的历史，是全国著名的“茯苓之乡”，1930年产量达到150多万公斤，1956年达到210万公斤，位居全国第一。*茯苓以九资河为中心向周边地区辐射，其产品均冠以“九资河茯苓”，九资河茯苓明代即改野生为人工种植，所产茯苓个大均匀、质地坚实、洁白光亮，药用性能强。“九资河茯16、苓”正式挂牌销往国外是清朝乾隆三年（1783）到民国16年（1927），由于质量过硬，颇受外商信赖。凡*九资河茯苓货到即收，不开封检验，远销日、朝韩及东南亚、台湾等国家和地区，成为出口免检产品。*茯苓以个苓坚实皮细闻名，药用性能好，曾有48公斤重的“茯苓王”，在广州博览会上展出，许多外商惊叹不已。建国以来，*还先后4次被国家有关部门确定为茯苓出口基地。1975年，*向国家工商局申请注册了“九资河茯苓”商标。改革开放以来，*茯苓生产迅速发展，2001年，九资河镇又被国家科技部确定为茯苓规范化种植（GAP）示范基地；2002年3月，“九资河牌茯苓精片”被中国经济林协会评为“中国名优经济林产品”；217、002年11月，北京同仁堂药业与九资河镇茯苓集团及其苓农签订了多项合同和协议，开展强强联手,建设茯苓GAP示范基地，振“九资河茯苓”品牌雄风。全县抓住这一大好机遇，积极引导茯苓生产朝区域化、规模化、系列化、专业化、市场化、规范化方向发展，以面对入世，抢占国际市场，多创外汇，也增加苓农的收入。2003年全县有2.1万家农户从事茯苓种植，年产潮苓350万公斤，产值3500万元。并先后开发生产了茯苓精片、神块，茯苓糕、茯苓酒等多种加工产品。茯苓产品畅销日本、韩国及东南亚地区，年创汇50万元。（三）苍术经营发展现状：苍术是*著名的特产之一，素有“英桔罗苍”之说。*苍术具有香味浓郁，横断面有橙黄色或棕红18、色油点的特征，俗称“珠砂点”。*苍术，多产于县北山区一带，大部分为野生，亦有少量人工种植。由于苍术习性喜温暖、通气、凉爽较干燥的气温，耐寒、怕高温高湿，在海拔5001000米的砂壤土生长最佳。一般采用无性繁殖根茎切块栽培，人工种植两年后即可采挖。我县的天堂寨林场、青台关林场、薄刀峰林场和黄狮寨林场等四个国有林场的立地和自然气候条件十分适合苍术生长繁殖。因此，从1992年起，就开始在采伐迹地和新造幼林地试种苍术药材，通过近几年的推广和发展，几个国有林场苍术种植的规模由小面积试种发展到成片集约经营，措施由林场集中种发展到林场、职工、农户共同种，经营方式由提供鲜货发展到提供干货，产出率由1:4.5提19、高到1:6，产品价格和经济效益实现了翻番。到2003年，各林场苍术种植面积达到1400亩，采收后为林场增收560万元，创纯收达280万元，林场人均年增收1500元，为解决林场经济困难、推动职工发展林副生产、提高林地经济效益起到了重要作用，为国有林场实现“二次创业”目标奠定了坚实基础。三、项目建设的必要性及目的意义1、本项目建设是加快*县中药材产业化发展的需要。*县是黄冈市中药材生产大县，在市场的引导下，大量引进金银花、苍术优良品种，大力发展“九资河茯苓”规范种植，按照产业化的发展要求，项目建设将进一步加快我县中药材生产、加工、销售一条龙发展步伐,产业规模将得到迅速扩大。2、本项目建设是促进*县20、农业产业结构战略性调整的重要举措。*县是一个以林为主的山区县，工业基础极其薄弱。我县板栗产业通过近10多年的努力，逐步形成了完整的产业体系，但传统的林业经营模式仍难以适应新阶段林业发展的要求，林业依然面临着产业结构调整的重大课题。从县域资源条件出发，依托丰富的林地、林木资源，发展中药材种植是北部山区林业产业结构调整的重要项目。3、本项目建设是落实“三农”工作的具体实践，是实现“农民增收、农业增效”的重要途径。建设中药材基地，发展中药材生产可以大幅度增加项目区农民收入，加快项目区农户脱贫致富，促进全县经济的发展。4、本项目建设可以有效促进我县造林绿化工作，提高植被覆盖度，进一步改善农业生产条件和21、生态环境条件，加快我县“山区经济强县”建设步伐。5、本项目建设可以进一步培育壮大我县中药材产业，提高农业科技含量，促进*“玉竹药业”、“惠涛药业”、“楚乡酒业”等为主要龙头企业的中药材加工企业的跨越式发展，增强中药材加工利用企业的辐射带动能力，提高企业效益。第三章 建设条件一、项目区概况1、地理位置及区域范围*县位于湖北省东北部，大别山主峰南麓，地处东经1150611546，北纬30353116之间，东邻英山，南靠浠水，西与团风、麻城接壤，北与安徽省金寨县交界。全县总面积320.69万亩。项目区天堂寨林场位于县境东北部，地理座标为东经1154211546，北纬31053109，西接*九资河镇和22、青台关林场，东、南接湖北省英山县，北邻安徽省金寨县，总面积42.8平方公里。2、自然资源状况*县地势北高南低，大别山主峰天堂寨海拔1729米，位于县境东北角。全县地形复杂，地貌多样，境内沟壑密布，河流众多，塘堰、水库星罗棋布。北部群山环抱，重峦叠嶂，海拔多在800米以上，南部渐趋开阔，丘陵广布，海拔在200500米之间,其间错落分布着许多面积不大的山间坪地和因河流冲积而成的平畈。全县山地占总面积的14.15,丘陵占总面积的43.9,河谷、平畈占总面积的41.95。*县属北亚热带季风气候，热量充足，雨量充沛，水热同步,四季分明,平均日照时数为2047.1小时,年平均气温 11.716.7，无霜期23、214229天。稳定通过10持续天数为175225天，年平均降水量为12301600毫米，年平均蒸发量为1469.6毫米，蒸发量大于降水量。*县土地总面积320.69万亩，其中林业用地220万亩，占总面积的68.6%；在林地面积中，森林面积185万亩，其中针叶林120万亩。全县现有活立木总蓄积327.8万立方米，年产各类木材16万立方米。森林覆盖率达到66.5%，林地绿化率达到99.2%。*县先后被国家林业局授予“全国造林绿化先进县”、“全国科技兴林示范县”、“板栗之乡”、“中国甜柿之乡”、“全国林业生态建设先进县”、和“全国经济林建设先进县”等荣誉称号。据第二次土壤普查结果，全县共有四个土类24、九个亚类，十六个土属、七十二个土种。其中林业土壤三个土类、五个亚类，七个土属、二十二个土种。由于有部分退耕还林地，林业土壤土种增加到三十二个。境内河流分布众多，主要干流有：*河、新昌河、胜利河、泗泊河、白莲河等五条河流，分别汇入巴河、浠水两条长江一级支流后入长江；主要支流92条,河流全长850公里。3、社会经济状况全县现有农耕地面积82.3万亩，其中水田面积31.7万亩，耕地面积50.6万亩，其中坡耕地面积26.6万亩，按坡度级划分：2515.4万亩，占57.9%；25-167.3万亩，占27.4%；15-62.4万亩，占9.0%；61.5万亩，占5.6%。全县现有12个乡镇、6个国有林（茶25、）场，共411个村,4126个村民小组，152661户565683人，其中农业人口494169人，占总人口的87.36；乡村从业人员227200人，占农业人口的45.98，其中从事农业124400人，占乡村从业人员的54.75%，占农业人口25.17%；全县人口密度269.37人/平方公里。目前全县共有自然科学方面的科技人员8638人，其中获高级职称165人，中级职称2678人，初级职称4326人。*县是湖北省山区大县之一，也是国家扶贫开发工作重点县之一，经济基础薄弱。通过多年的不懈努力，板栗、旅游、蚕桑已发展成为县域经济的三大支柱产业，医药化工成为加快*经济发展新的增长点。2002年全县国内26、生产总值25.11亿元，农业总产值6.04亿元，财政收入1.21亿元，农村人均纯收入2038元。4、项目关联产业的发展现状金银花：产前：金银花品种的规划与布局、种苗供应，由安徽亳州中药材研究所提供。产中：技术跟踪服务及田间管理，由安徽亳州泰鑫药业有限公司的技术人员承担。产后：产品的初加工及销售回收，由玉竹药业有限公司、“食为天”食品有限公司、湖北惠涛药业有限公司、安徽亳州泰鑫药业有限公司负责。茯苓：产前：规划与布局、菌种供应，由九资河茯苓集团下属的茯苓菌种研究所提供。产中：技术跟踪服务及基地管理，由北京同仁堂药业有限公司的技术人员承担。产后：产品的初加工及销售回收，由北京同仁堂药业有限公司、楚27、乡酒业有限公司、湖北惠涛药业有限公司负责。苍术：产前：规划与布局、种苗供应，由湖北湖村中药材开发有限公司提供。产中：技术跟踪服务及田间管理，由湖北湖村中药材开发有限公司的技术人员承担。产后：产品的初加工及销售回收，由湖北湖村中药材开发有限公司负责。5、项目建设地点选择项目建设地点在*县国有天堂寨林场。二、项目实施的有利条件1、政策环境：*县委、县政府以罗发200312号文件作出了关于加快我县医药化工产业发展的决定，以罗发20034号文件作出了关于鼓励外来投资的若干规定，出台了15条招商引资优惠政策，明确了6条服务规定和4条监督管理规定，为加快中药材产业的发展提供了良好的政策环境。以罗办文20028、46号文件发出了关于成立县“五个十亿元”工程领导小组的通知，医药化工系列产值过十亿元工程领导小组由县委副书记、县人大主任担任组长，成员由经贸局、药监局、工业园区管委会、发展计划局、科技局、供销社和机电化工行业协会的主要负责人组成，并要求高起点规划、高标准建设，强有力领导，做到一项工程有一个实施方案、一名牵头领导、一套工作专班，坚持一抓到底。由于政府重视，群众也有热情；根据我县产业建设规划，明确了中药材以发展壮大基地规模，提高经营水平，夯实产业基础为突破口，以北部山区为建设重点的发展方案。另一方面，在连年受益的推动下，全县广大农户对中药材基地建设活动热情高涨，投工投劳积极。因此，本项目建设已经具29、备良好的环境条件与群众基础。2、资源优势：*自然条件优越，在地理环境上，*县属北亚热带季风气候，热量充足，雨量充沛，雨热同步，四季分明。我县气候适宜，林地面积较大，土壤肥力状况良好，发展中药材生产自然条件适宜。*县中药材资源丰富，现有优良品种37种，野生中药材在县域范围内均有分布，全县中药材野生面积达22万亩，栽培面积7万亩，中药材年产量达到9300吨，其中：金银花干花年产量达到350吨，茯苓年产量达到3500吨，苍术年产量达到280吨。3、市场优势：目前，尽管*县境内金银花年产量达到350吨，但县内三家药品、食品企业对中药材的年需求量已达到520吨，其中玉竹药业200吨、“食为天”20吨、惠30、涛药业300吨。由于*生态环境良好，金银花品质和药效较高，深受周边药材市场的青睐，每年都呈现供不应求的良好市场态势，加之与全国有名的亳州中药材专业市场合作步伐的加快，金银花市场前景将会越来越广阔，预计到2005年，县内加工企业对金银花的年需求量将达到800吨。现在，*茯苓年产量达到3500吨，由于“九资河茯苓”久负盛名，药用性能极佳，并于1998年成立了集制种、生产、加工、销售于一体的茯苓集团，其产品远销台湾、日本、韩国、澳大利亚等国家和地区，成为供不应求的俏销药材。县内三家药品企业和楚乡酒业对茯苓的年需求量已达到4200吨，加之与 “同仁堂药业”合作步伐的加快，预计到2005年，市场对九资河31、茯苓的年需求量将达到6000吨。由于苍术实现规模种植是近两年才开始的，目前全县年产量只有280吨，但国有林场独特的自然地理条件和合适的小气候环境，能够生产出品质优良的苍术制品；随着县内三家药品食品企业的不断扩建达标、与湖北湖村中药材开发有限公司良好供销关系的建立和市场对苍术需求量的不断增加，预计到2005年，县内市场和湖北湖村中药材开发有限公司对苍术的年需求量将达到600吨。因此，大力发展中药材种植，将进一步促进中药材深加工业的快速发展。同时，不断发展壮大的中药材精加工业及良好的市场需求，将进一步推动*县中药材产业规模化、规范化建设进程。4、科技开发能力：近些年来，为了不断提高中药材的产业效益32、，我县一方面组织进行中药材科技攻关，成功完成了“蒙花系列优良品种引种栽培技术”、“金银花多花增产技术”、“金银花露生产技术”、“低产金银花改造技术”、“茯苓高产栽培技术”、“茯苓多糖及其衍生物临界萃取技术”、“茯苓酒调制技术”、“苍术高效栽培技术”等多项攻关课题，并在推广运用中获得巨大成功；另一方面，采取走出去，请进来的科研合作方式，联合安徽亳州中药材研究所、华中科技大学、湖村中药材有限公司，通过对金银花、茯苓、苍术等中药材种植加工方面的科技攻关，取得了多项科研成果，并获得省、部级颁发的科技进步奖和荣誉证书及优质产品证书。全县中药材科技研发实力雄厚，目前全县已有中药材专业科技人员达55人，其中33、高级技术职称4人，中级职称51人。在大力推行科技兴农的生产活动中，群众积累了丰富的栽培管理经验，掌握了先进的中药材生产经营科学技术，为进一步发展中药材产业奠定了技术基础。5、基础设施条件：随着工农业生产的发展及近几年来农村经济的不断发展，*县交通运输条件逐年改善，318国道及安徽至武汉公路贯穿境内，到武汉里程172公里，到黄州95公里，到黄石97公里，交通十分便利。与邻县（市）都有干线公路相连，全县现有公路47条，全长902.50公里。其中干线公路5条，县级公路6条，乡镇公路36条，专业公路9条，全县所有乡镇均通班车，95%以上的村可通汽车，95%以上的村民小组可通拖拉机。全县平均货物总运输量34、620万吨，客运量为560万人次。程控电话已通达到全县各村，总装机4.87万门；移动通讯基站达32个，覆盖率达到86%，全县拥有移动电话13.56万部。县内电力资源丰富，建有各类中小型发电站76座，总装机容量25万千瓦，年发电量6500万千瓦时。目前，我县在广州、深圳、上海、南京、武汉等大城市设立了“金银花露”、“九资河茯苓”营销业务处，作为窗口市场；采购营销队伍近200人，全县基本形成了全方位、多渠道的营销网络。我县中药材及其制品广销上海、广东、江苏、安徽等国内10多个省市和地区，中药材干品远销日本、香港、台湾、新加坡、澳大利亚等10多个国家和地区。中药材产业化的逐步形成和推进，创造了良好的35、市场环境氛围，市场体系日趋完善。产供销一条龙、贸工农一体化中药材产业化格局的雏形，使全县中药材产业的发展呈现出前所未有的良好态势。三、主要障碍因素及解决方案1、主要障碍因素：一是基地规模小，难以满足市场对产品的需求；二是加工企业对基地建设的带动力较弱；三是加工企业标准较低，生产效益不高；四是科技培训和推广力度不强；五是集约化经营水平低。2、解决方案：一是依托农业综合开发项目，建立中药材示范基地，辐射全县迅速扩大种植规模；二是进一步加大投入，发展订单农业，规范配套服务，促进种植业的发展；三是加强对玉竹药业的技改投入，使之尽快达到国家制药行业GMP生产标准，提高加工效益；四是加强科技培训，引进优良36、品种，加强技术协作和科技推广；五是推广标准化种植，提高药材品质，积极探索和完善经营管理模式。第四章 建设单位基本情况一、建设单位概况天堂寨林场始建于1958年，林场位于大别山主峰西南侧，总面积6.8万亩，其中：国有面积4.5万亩，农村集体面积2.3万亩。在林场经营的4.5万亩面积中，有林地面积3.4万亩，苗圃地面积120亩。有林地包括人工林2.69万亩，近（成熟）林0.52万亩，竹林523亩，青茶246亩。大别山区唯一保存完整的8000亩天然林就在本场境内。林场现有活立木蓄积量17.3万立方米，森林覆盖率为83%，森林资源较为丰富。经过建场40多年的造林绿化，森林植被保存完好，万亩青山郁郁葱葱37、，条条河谷溪水潺潺，这里现已成为大别山国家森林公园的中心景区。林场下辖两个农业村，7个营林工区，5个附属工业企业；总人口1670人，其中，国家干部职工369人，退休人员64人，家属及其子女117人。有大专以上学历11人；高中及中专42人。有各类专业技术人员23人，其中：林业专业技术人员16人，技师4人，会计、医师等专业人员7人。目前，营林一线劳动工人100名，后勤管理人员22名，下岗失业人员131人，劳动力资源相对过剩。随着市场经济体制的建立和改革开放的不断深入，林场既发生了翻天覆地的变化，孕育着许多发展机遇和条件；同时，也面临着较多现实困难和严峻挑战。2002年度全场有退休人员64人，享受退38、休待遇的劳动家属48人，在岗职工122人，其工资标准仍然是按93年的工资基数发放。分别是：退休人员月平380元，劳动家属月平90元，在岗职工月平350元，其它自营收入人平每月10元。所得报酬略高于*县农村人平纯收入2038元。由于历史的原因，林场干部职工都没有参加养老保险和医疗保险。按民政部门的调查摸底，低于全县最低生活保障线应纳入低保范围的困难职工有195人，实际享受低保待遇或场内照顾办理病休手续的只有89人，干部职工生活十分困难。林场有林区公路35公里，林场及所辖村农网改造任务已完成，程控电话、有线电视、手机差转台设施齐全，使用方便。7个营林工区和居民点都用上了自来水。全场住宅面积180039、0平方米，建成了24户农家旅馆，有150个标准间，一次能容纳800人住宿生活。林场是实行企业化管理的事业单位，为国有单位，实行独立核算，自负盈亏。林场经营以木材生产和加工为主，全场设降风殿、龙飞寺、竹林深、大石板、老寺庙、大竹园、蔡家山等7个工区，并代管黄柏山、吊桥河两村。林场下设办公室、计财股、生技股、业务股。二、研发能力林场充分利用土地、劳力、技术和生态环境优势，依托安徽亳州中药材研究所、湖北湖村中药材开发有限公司的科研开发能力，大力发展中药材种植，提高单位面积林地产出效益，已成功开发研制了银杏、杜仲、茯苓、金银花、苍术等中药材制品。安徽亳州中药材研究所是我国中药材种植与开发的重点科研单位40、，取得了137项科研成果，具有较强的科研技术力量和开发能力。三、企业财务状况：2003年末资产总值1757万元，其中固定资产519万元，林场注册资本金1068万元；全场经济总收入220万元，其中多种经营收入23万元，年度帐面负债453万元，其中：欠银行贷款130万元，呆帐40万元。银行信用等级为AA级。第五章 市场分析与销售方案一、市场分析1、产品市场供求现状：*中药材加工产品具有广阔的市场前景。中药材是*的优势特产资源，“九资河茯苓”、玉竹牌“金银花露”更是以特有功效享誉海内外，在国内外市场上有很高的知名度。近年来“九资河茯苓”、“金银花露”及中药材加工产品的销售一直走俏，市场覆盖国内近1041、个省市和地区，出口东南亚、日本及欧美10多个国家和地区，近10年一直处于供不应求的局面。2、产品市场前景分析：金银花植株寿命为20年左右，盛花期10-15年，花期持续3个月，摘花的时间长。金银花是我国名贵中药材，以金银花未开放的花蕾和藤叶入药，可主治风热感冒、斑疹、咽喉病、臃肿疱痛等症。其花和藤叶含有丰富的氯原酸，能抗细胞物质氧化。金银花不仅有很高的药用价值，而且还具有良好的保健作用，具有巨大发展和广阔的发展前景。根据相关市场调查资料，我国金银花的年需求量达1700万公斤。目前，我国金银花的年生产量仅500万公斤。由此可知，目前金银花的产量远远不能满足市场的需求，特别是2003年在防治“非典”42、期间，金银花成品一度达到360元/公斤，说明金银花的发展前景极其广阔。随着玉竹牌“金银花露”精品名牌战略的逐步实施，惠涛药业的工程完工，我县的生产加工基础将越来越雄厚，金银花加工业日益发展壮大，市场体系日趋完善，*金银花加工制品在海内外所占市场份额正在日益扩大，市场前景广阔。目前茯苓价格正旺，每公斤鲜货价格由市场低迷时期的1.4元，分别涨到 2002年初的2.4元、年底的3.0元，近期又涨到6.2元；茯苓白片涨到24元/公斤，且上升势头强劲。业内人士分析认为，发展茯苓前景看好。一是主产区生产量锐减。贵州、云南、四川等主产区近年实行封山育林、天然林保护，不准砍伐林木，且禁山的措施比较硬，用于培养43、茯苓的松木原料严重不足，使茯苓的生产量减少4成以上，故近年茯苓市场供应趋紧。二是社会需求量增大。茯苓系常用中药材“四君八珍”之一，在中成药配方上素有“十方九苓”之说，茯苓可食用可入药，在神农本草经中被列为上品，茯苓有“止口焦舌干、利小便，久服安魂魄、养神”效应，还有抗癌的作用，一直被人们作为延寿珍品。至今北京还有“茯苓饼”、“茯苓包子”、“茯苓蛋卷”的传统土特产出售。现在茯苓作为保健食品的原料用量逐年增加。三是可用松树蔸种茯苓。在*县，每年要间伐大量的松树，许多苓农利用松蔸作原料种茯苓，效果比松树段木还好。在松木资源丰富的地方，利用间伐后的废松蔸种茯苓，大有可为。目前，国内外市场每年需茯苓2944、000吨，出口6800吨，茯苓多糖65吨，茯苓食品市场奇缺，因此，茯苓市场前景广阔。苍术为常用中药，性温，味辛、苦。具有燥湿健脾、祛风、散寒、明目之功能。用于脘腹胀满、泄泻、水肿、脚气萎痹、风湿痹痛、风寒感冒、雀目夜盲。“非典”期间，苍术由10.0元/千克升至63.0元/千克，升幅达5.3倍。广州中医药大学第一附属医院的有关专家指出，相对于白醋，中药苍术的消毒效果更佳。“非典”期间，广东的各大医院都是通过熏蒸苍术来消毒的，杀菌效果一直很好。2004年，苍术被卫生部作为防治禽流感传染基本药方的重要成分之一。目前，国内外市场每年需苍术35000吨，出口12000吨，苍术市场仍呈现供不应求的良好市场45、态势，发展前景广阔。3、项目产品的市场竞争优势：按中药材标准生产的成品药材，质量优良，疗效好，由于林场劳力资源丰富，生产成本低，价格便宜，加之种植区域良好的生态环境，市场竞争优势明显。二、产品生产及销售方案*县天堂寨林场中药材基地建设项目的指导思想是：全面贯彻落实中共中央、国务院关于加快林业发展的决定精神，围绕全国农业综合开发工作思路，适应新阶段农业发展的要求。坚持以市场需求为导向，以科技为先导，以优质、高产、高效为目标，以资源开发、良种开发为基础，以产品开发、品牌开发为方向，走高起点、高效益的发展之路，立足资源优势，加快发展步伐，进一步把以中药材为主导产品的经济林产业发展为国有林场及其周边地46、区的第一支柱产业。在产品生产及销售上， 坚持“统筹规划，合理布局”、“效益优先，突出重点”、 “实行产业化经营”、“科技与体制创新”的原则。以市场需求为导向，调整产业结构和品种结构，大力发展市场前景好、产品效益高、有较强市场竞争能力的名特优新品种。依靠科技进步，注重发展药材新品种的研究，推广优良品种和先进适用新技术，提高项目建设的科技含量，推进农业综合开发经济林建设机制创新。主要发展 “蒙花2号金银花”、“九资河茯苓”、“南苍术”，这些品种抗性强、药效高、产量高、易于管理，适应项目区的自然气候条件。规划2004年建设完成1000亩高标准的中药材基地，其中：金银花800亩、茯苓100亩、苍术1047、0亩。项目建设完成后，在金银花进入盛产期，实现亩产优质金银花(干花)100公斤，800亩基地年产优质金银花80吨，按2万元/吨计算，年可实现经济收入160万元。实现亩产鲜茯苓4000公斤，100亩基地年产优质茯苓400吨，按0.6万元/吨计算，年可实现经济收入240万元。实现亩产苍术干品200公斤，100亩基地年产优质苍术20吨，按2.4万元/吨计算，年可实现经济收入48万元。通过项目建设进一步改善基地范围内的道路、灌溉等基础设施建设条件，同时提高我县特色中药材加工技术水平，增强市场竞争和出口创汇能力。通过该基地的建设，引导和带动全县农民大力发展中药材种植，培植退耕还林后续产业，形成新的特色经48、济优势，进一步推进农业和农村经济结构战略性调整，提高农业综合开发能力和农业综合效益，增强农业发展后劲，促进社会经济的全面发展，早日实现全面建设小康社会的战略目标。三、销售策略和营销模式充分发挥县域资源优势和比较优势，充分调动广大农户参与项目建设的积极性，探索“公司农户（职工）基地”、“科研单位农户（职工）基地”、“药厂农户（职工）基地”、“中介组织农户（职工）基地”的营销模式，进一步加大中药材产业建设力度和扩大生产规模，坚持以中药材精加工产品为主导产品，重点扶持依托产业化龙头企业的中药材基地标准建设，并向良种繁育、储藏、深加工等方向扩展，逐步延伸产业链条。四、销售队伍和销售网络建设以药材经纪人49、的形式推动销售队伍及网络建设，主要是4种带动型，即龙头企业带动型（以玉竹药业、惠涛药业、楚乡酒业为主要龙头企业）、技术服务组织带动型（以安徽亳州中药材研究所、湖北湖村中药材开发有限公司为主体）、中介组织带动型（以安徽亳州泰鑫药业有限公司、湖北湖村中药材开发有限公司、茯苓集团为主要中介组织）和市场调节带动型（依托周边湖北蕲州、安徽亳州等全国有名的中药材专业市场，对金银花生产和加工市场进行调节）。目前，全县专门从事药材销售人员达1276人，经销店316家。第六章 项目建设方案一、建设任务和规模中药材种植1000亩，其中：金银花800亩、品种为“蒙花2号金银花”，茯苓100亩、品种为“九资河茯苓”，50、苍术100亩、品种为“南苍术”。二、项目规划和布局1、项目规划与布局原则：（1） 项目建设同全省高效经济林规划及*县经济林发展总体规划保持一致。（2） 自然条件适合“蒙花2号金银花”、“九资河茯苓”、 “南苍术”等中药材优良品种的发展。（3） 有充足的适合项目建设的造林地块。（4） 优先安排积极性高，职工、群众有要求，保障措施得力，基础建设条件优越的区域。2、项目布局：依据项目布局原则，在充分调查的基础上，规划项目建设地点为天堂寨林场的降风殿、龙飞寺、大石板、老寺庙、大竹园、蔡家山等六个工区。3、配套设施建设规划与设计：（1）道路系统的设置。根据整体布局，需设置主干道和作业道，并相互连接成网。51、（2）排灌系统的设置。在坡地上方与山林交界处设置隔离沟，以减少雨水径流，两端与沟渠相连，顺坡设置沟渠排除地面水；在坡地每隔100米设置一条纵沟，用于灌溉和排除雨水；在台地的两端或中间设置纵沟，适当设置横沟，以满足灌溉和排涝。（3）地块划分。一般不超过10亩为宜。（4）等高梯级设计。坡度在25度以下的土地先改成水平梯地，梯地宽2米以上。三、生产技术方案1、金银花生产技术方案：项目规划项目实施（水平梯地挖穴土壤改良主干道和作业道沟渠衬砌建筑物）育苗移栽田间管理（除草施肥排灌水修枝病虫害防治）采收干制初加工。2、茯苓生产技术方案：项目规划项目实施（段木准备苓场选择挖场翻耕主干道和作业道沟渠衬砌建筑物52、）接种下窖苓场管理（除草排水培土防护）刨挖采收。3、苍术生产技术方案：项目规划项目实施（水平梯地挖穴土壤改良主干道和作业道沟渠衬砌建筑物）分株移栽田间管理（除草施肥排灌水摘蕾）采收晒干燎毛。四、项目建设标准和具体建设内容1、建设标准（1）地类选择：选择的种植地类主要是土壤条件好（腐殖质壤土或砂壤土）、自然条件优越的荒地和未成林地。茯苓选择场地要求背西北朝南或背西北朝东南，通风向阳的山坡，地势以1530度的缓坡利于排水，土质偏沙、中性及微酸性、排水良好的地块。（2）种植方式：种植方式为人工种植，茯苓接种方式为菌丝引接种。（3）种植密度：金银花每亩栽植300株，株行距为1.5米1.5米；茯苓每亩种53、植400窖，每窖占地1.67平方米；苍术每亩栽植10000株，株行距为0.2米0.33米。（4）整地规格：金银花依照株行距打好定植点，在定植点挖穴，规格0.6米0.6米0.6米，挖穴时表心土分开放。茯苓在春节前后进行挖场翻耕，一般要求不得浅于50cm，除去杂草、石块、树根等杂物，然后顺坡挖窖，窖底呈2030斜坡，窖深60一80厘米，长和宽一般长90厘米，窖间距为2030厘米，然后曝晒，苓场四周开好人字形排水沟。苍术于头年冬天耕翻，定植前再耕翻一次，除尽杂草，按行距开好种植小沟，深1012厘米。（5）施足基肥：金银花每穴施入土杂肥1担20公斤；苍术定植前应施足底肥，每亩施入土杂肥6000公斤。（54、6）定植种苗、接种及田间管理：金银花每穴栽植1株苗木，填土时表土填里，心土填外，并按“三埋两踩一提苗”要求栽植；要加强除草、施肥、排灌水、修枝和病虫害防治等田间管理。茯苓接种时间一般选在56月，下窖时将两条或三条段木并排靠拢放入窖沟内，然后在削去树皮部位撒播填满菌种，在菌种上再盖上一些树叶、木片、木屑等填充物，以保护菌种，最后覆盖约1015cm厚，呈龟背形的疏松沙壤土；开好排水沟，雨后及时修沟排水，如筒木外露，要及时培土，要彻底铲除苓场内及窖面周围的杂草、树根；头年910月和次年35月，因茯苓生长快，苓场常会出现龟裂，要少量多次培土，防止茯苓和出地面“冒风”，避免日晒炸裂或遭雨淋腐败；做好苓场55、防护工作，防止人畜践踏。苍术栽植时，将老苗连根挖出，抖去泥土，用刀将每蔸切成若干小蔸，每一小蔸带13个根芽，然后按育苗定植法栽植，幼苗期要勤除草，定植后须中耕、除草、培土，并追施稀粪12次，68月抽台开花时，可适当摘除花蕾，以促进根茎肥大，多雨季节要清理墒沟，排除田间积水，以免烂根，10月培土保苗越冬。2、具体建设内容（1）土建工程：坡地整水平梯地、挖穴、土壤改良900亩，修主干道5公里，作业道8公里，开挖疏浚沟渠10公里，衬砌沟渠5公里，埋设涵管500米，土方12万方，砼300方，浆砌2000方，干砌800方。（2）设备：5000W电加热烘干炉2座，烘干网架10套。（3）种苗：金银花选用“蒙56、花2号金银花”优质无性繁殖苗木，干高60厘米100厘米，地径0.5厘米以上。茯苓选用茯苓集团菌种厂生产的优良菌种。苍术选用由湖北湖村中药材开发有限公司提供的良种。（4）科技措施：技术培训1000人次，推广金银花、茯苓、苍术科学栽培、施肥、病虫害防治及初加工技术。（5）其他：加强田间管理，追肥和病虫害防治。五、项目实施进度安排。2004年57月完成基地的规划、测量工作，2004年811月完成基地的水平整地、挖穴、土壤改良及道路建设，2005年25月购苗、定植、分株、接种，2005年36月完成衬砌沟渠、房屋建设及烘干炉设备购置安装，2005年57月完成金银花采收干制初加工,2006年67月完成茯苓57、刨挖，2006年1011月完成苍术采挖、晒干、燎毛。第七章 投资估算与资金筹措一、投资估算依据1、 国家发展计划委员会计投资19991340号；2、 原林业部颁发的林产工业工程概预算及其他费用定额编制办法（LBD-96）；3、建筑工程技术经济指标、工程建设规范汇编，中国建筑工业出版社；4、 劳务支出依据湖北省人民政府颁发的文件规定确定；5、 本次研究报告所研究的技术方案和主导工程数量；6、 设备价格：凡属国家定型产品，均采用生产厂家的对外供货价格，非标准设备则采用估算价格，运杂费按设备原价的5%计入设备造价内，不另行计算；7、建筑工程定额，建筑材料现行市场价格；8、当地中药材生产用工及工资标准58、；9、农业生产物资、中药材加工材料的现行市场价格；10、中药材国内外市场价格。二、项目建设投资估算1、项目建设投资估算：项目计划总投资450万元。（1）土建投资及构成，计划投资276.86万元。水平梯地、挖穴（窖）、土壤改良等建设96万元；其中金银花、苍术900亩整水平梯地、挖穴每亩投工20个，20元/工，施基肥每亩600元，每亩需投资1000元，共计90万元；茯苓每亩整地、挖窖投工30个,20元/工，计600元，100亩需6万元。开挖疏浚沟渠及衬砌沟渠40万元；其中疏浚沟渠3万元/公里，衬砌沟渠2万元/公里。道路建设投资38万元；其中主干道6万元/公里，作业道1万元/公里。涵管投资6万元；涵59、管500米，120元/米。生产房屋投资30万元；建筑面积600平方米，500元/平方米。购农机具投资18.86万元。电热烘干炉及网架投资28万元；科技措施投资20万元；（2）种苗投资及构成，计划投资161万元。金银花每亩定植300株，苗木3元/株，亩平苗木投资900元；苗木栽植、修枝、病虫害防治、管理及采收用工10工/亩，20元/工，计200元/亩；每亩种苗、造林管理及采收投资1100元，800亩共计需投资88万元。茯苓每窖需原料、菌种投资15元，每亩400窖需投资6000元；排水、培土、管理及采挖用工20工/亩，20元/工，计400元/亩；每亩原料、菌种及管理采收需投资6400元，100亩共60、计需投资64万元。苍术每亩用种100公斤，种苗6元/公斤，亩平种苗投资600元；分株栽植、病虫害防治、管理及采挖用工15工/亩，20元/工，计300元/亩；每亩种苗及管理采收投资900元，100亩共计需投资9万元。（3）项目前期费6.6万元。（4）建设期财政有偿资金占用费5.54万元。2、无偿资金投资方向无偿资金计划99万元。（1）科技措施及投入估算，计划投资20万元，其中：技术培训1000人次，投资8万元；示范推广金银花、茯苓、苍术种植、病虫害防治及初加工技术，投资12万元。（2）公益性建设措施及投资估算，用于公益性投入72.4万元。其中，道路投资38万元，沟渠建设投资34.4万元。（3）前61、期工作费6.6万元。三、资金来源与筹措。资金筹集450万元。其中：1、申请中央财政资金220万元，其中无偿资金66万元，有偿资金154万元；2、地方财政配套能力分析：*县是国家扶贫重点县，县级配套由省级负担，省级财政把农业综合开发配套资金纳入年度预算，有配套能力。省级财政配套110万元，包括无偿资金33万元，有偿资金77万元。3、自筹能力分析：林场计划自筹资金120万元。四、资金使用和管理项目资金全部用于2004-2005年项目建设，计划使用资金450万元，其中2004年使用财政投资103万元，林场自筹31万元，共计134万元；2005年使用财政投资227万元，林场自筹89万元，共计316万元62、。农发资金按照国家农业综合开发项目和资金管理办法、农业综合开发会计制度、农业综合开发资金报帐实施办法使用和管理。有偿资金由财政统借统还，本金231万元，每年占用费5.54万元，建设期占用费5.54万元，生产期占用费共计16.62万元，本金及占用费253.16共计万元。计划第五年开始还款，分两年还清，每年还本金115.5万元。 第八章 财务评价一、财务评价依据1、农业综合开发会计制度；2、建设项目经济评价方法与参数；3、有偿资金占用费2.4%/年，贴现率8%，农林特产税7%，农林特产税附加为农林特产税的20%；项目经济效益计算期10年（自2006年至2015年，不包括2年建设期）。二、销售收入销63、售税金及附加估算1、销售收入：（1）金银花：达到盛产期，年均亩产干花100公斤。2006年初产干花，当年生产能力为预期产量的50%，2007年达到预期产量。项目建成后亩产干花： 2006年100公斤，2007年2015年年亩产量为100公斤，按照目前市场价20元/公斤计算，800亩基地年可实现经济收入160万元；经营期内预计亩可产优质果实950公斤，总产量760吨；经营期内，单位面积销售收入可达19000元/亩，800亩基地共可实现销售收入1520万元。（2）茯苓： 2006年达到预期产量，实现亩产鲜茯苓4000公斤，按6元/公斤计算，亩平产值24000元，100亩基地年产优质茯苓400吨，年64、可实现经济收入240万元。按每2年一个生产周期计算，经营期内，可以实现5轮生产，单位面积销售收入可达120000元/亩，100亩基地共可实现销售收入1200万元。（3）苍术：2006年达到预期产量，实现亩产苍术干品200公斤，按24元/公斤计算，亩平产值4800元，100亩基地年产优质苍术20吨，年可实现经济收入48万元。按每2年一个生产周期计算，经营期内，可以实现5轮生产，单位面积销售收入可达24000元/亩，100亩基地共可实现销售收入240万元。三项共计，1000亩中药材基地，达产年销售收入为448万元，经营期内共可实现销售收入2960万元。2、销售税金及附加：农林特产税：按经营收入的765、%计取，29607%207.2万元；农林特产税附加：按农林特产税的20%计取，207.220%41.44万元。经营期内税金及附加总额为248.64万元。三、总成本及经营成本估算1、单位产品生产成本估算：金银花亩成本大约2200元，茯苓亩成本大约7000元，苍术亩成本大约2000元。详见附表4-1单位产品生产成本估算表。2、项目总成本估算：三种中药材同时收获年份，总成本为144.1万元，其中固定成本21.1万元，可变成本123万元。只有金银花收获年份，总成本为216.1万元，其中固定成本21.1万元，可变成本195万元。详见附表4总成本费用估算表。3、经营成本估算：根据总成本估算表可知，三种中药66、材同时收获年份，经营成本为123万元；只有金银花收获年份，经营成本为195万元。四、财务效益分析1、盈利能力分析：（1） 年平均投资利润率计算：（897.74/10）/450100%20.0%（2） 静态投资回期计算：税前：（97.8+35.6）/137.5+3=4年。税后：61.4/99.8+88.6年（3） 财务内部收益率计算：通过软件计算，税前IRR23.7%，税后IRR16.4%，均8%,方案可行。（4） 财务净现值计算：根据附表7财务现金流量表，I8%，计算税前NPV196.3万元，税后NPV174.7万元。五、不确定性分析1、盈亏平衡分析:从生产成本构成可知，在整个生产周期内，总成67、本1813.62万元，其中固定成本227.62万元，可变成本1586万元，总生产量285万公斤，则其平衡点为：227.62/(2960-1586)285=47.2万公斤生产能力利用率47.2/50100%94.43%2、敏感性分析在中药材生产中，产品价格下降、年生产能力下降以及经营成本增加是影响项目可行性的主要因素。下表列出了这3种因素对投资回收期和投资收益率的影响。根据以上分析，三种敏感性因素在变率范围内，财务内部收益率均超过基准收益率8%以上，说明该项目具有较强的抗风险能力。六、财务评价结论经估算，项目建成后10年内，金银花干花收入合计1520万元，年经营收入160万元；茯苓收入合计12068、0万元，一个生产周期（2年）经营收入240万元；苍术收入合计240万元，一个生产周期（2年）经营收入48万元；共可向国家缴纳税费599.2万元，其中销售税金及附加248.64万元，所得税350.56万元，年均59.92万元。财务内部收益率为23.7%，财务净现值为196.3万元（i=8%）,静态投资回收期为4.0年，年均投资利润率为20.0%。项目在经济上是完全上是完全可行的。项目的敏感性分析单位：万元、年、%变化因子与幅度销售收入成本净收益回收期财务内部收益率正常年份448144.1266.274.023.7价格下降10%403.2144.1225.235.816.55成本增加10%448169、58.54251.865.119.75减产10%403.2144.1225.235.816.55第九章 环境影响评价一、环境影响本项目属绿色种植业项目，对周围环境不仅无负面影响，而且还有很好的环境保护的效能。二、环境保护与治理措施种植业对环境的污染很小，施肥多采用自然有机肥，病虫害防治多采用生物防治，干制初加工采用自然日晒或电烘炉烘烤，不产生“三废”。项目区位于天堂水库汇水区上游，金银花是多年生经济植物，一经栽植，便固定在土壤中生长，根系发达，具有较强的保水固土功能，具有抗旱、抗冻等抗自然灾害的能力。同时，药材在种植过程中，实行等高带状种植，规模生产，提高了林地植被覆盖率，保水固土，不会造成水70、土流失，能有效减少地表水的冲刷，缓解雨水冲力，彻底改善生态环境。项目建成后，新增森林面积800亩，森林面积的增加可有效减少项目区的水土流失，改善项目区生态环境，从而保障*县社会经济的可持续发展。在生态环境保护工程实施中，可有效缓解林业收入周期过长，职工、农民收入减少的矛盾，可在改善生态环境中提高职工、农民收入。1、蓄水效益：按每亩多蓄水13.33立方米，800亩，可蓄水10664立方米。2、保土效益：按有林地控制土壤侵蚀量80%计算，有林地每亩年可保持水土25吨，计算本项目年保持水土20000吨，可减少水库、河流、农地淤积5322立方米（按3.75778吨/立方米）。3、保肥效益：按土壤含氮071、.15%、磷0.1%、钾1%计算，保肥为全氮37.5吨，全磷25吨，全钾250吨，共计保肥312.5吨。三、环保部门意见经监测，*县天堂寨林场中药材基地环境空气中SO、NO、TSP、氟化物四项监测指标符合GB30951996环境空气质量标准一级标准，环境空气质量优良。第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价一、农业产业化经营1、壮大主导产业和促进结构调整情况*县实施医药产业化已近10年，中药材生产已成为我县的后续支柱产业，加入WTO以后，中药材产业实施GAP标准，进一步提高了中药材的质量，带动了中药材规模生产，巩固了医药产业化在农业生产中的重要地位。2、产、加、销、服各环节的利益联结情况采取科72、工、贸一体化，产、加、销一条龙的合作联结模式。3、辐射带动作用本项目建成后，受益职工、农户350户1200人，年获利润可达41.2万元，年人均纯收入增加343元，产生的经济效益是非项目区农民种植其它农作物经济效益的35倍，增加就业人数300人。项目的辐射区域涉及天堂寨林场的7个工区，2个行政村，农户500户1500人，辐射规模0.3万亩，农民年人均纯收入增加320元，增收总额48万元，增加就业人数320人。带动农户数量320户，带动规模0.2万亩。4、农业生产市场化、组织化程度的提高情况*县十分注重在全社会营造良好发展医药生产的环境和条件，历届县委、县政府一任接着一任干，建立了由各级党政主要73、领导亲自抓、分管领导具体抓、领导班子成员共同抓的领导体制，还专门成立了中药材生产办公室，实行“一个产业，一套班子、一个规划、一套政策”，成龙配套地抓落实。同时，县委、县政府把服务医药产业化作为考核部门工作的重要内容，全县各部门也自觉把业务工作融入到发展医药产业之中，为医药产业提供产前、产中、产后全过程服务。林业、科委、科协、中药材公司等部门积极做好物资供应、政策咨询和技术服务；计划、扶贫、财政、金融等部门多渠道筹集资金支持医药产业发展，累计投入1亿多元；供销、外贸、商业等商贸流通部门积极开拓市场，采取多种形式与农民开展联合，搞活产品流通。在抓医药产业的方法上，实现了“三个转变”，即：由单纯抓生74、产向产加销一起抓转变，注重解决加工销售过程中的重大问题；由行政命令向示范引导转变，县乡领导都有自己的医药产业示范工程，乡（镇）村都有自己的药材科技示范园；由政府直接干预向市场调节转变，采用展销会、订货会、业务洽谈会、信息发布会等形式，用市场手段指导药材生产经营活动。在药材销售上，一是狠抓市场建设。县里拿出专项资金，在全县建成了3个药材专业市场，并在广州、深圳、上海、南京、武汉等大都市设立了窗口市场，引导工商户参与经营。同时，我们还积极培育无形市场，投资7万多元在因特网上首次开通了“大别山热线”，专门设立特产网页，通过网络发布*中药材信息，使得我县中药材（特别是“九资河茯苓”）及其制品广销国内175、0多个省市区，出口日本、香港、台湾及东南亚等10多个国家和地区。二是优化销售环境。县里出台了一系列优惠政策，在销售网点组织工商、税务、财政、林业、药材等部门一站式联合办公，实行收取税费项目、标准、政策依据、举报投诉电话四公开，一次性出具完税（费）证明和放行手续，严禁重复收税（费）和搭车收费。同时加大管理力度，不断优化市场环境，开办夜市银行，成立市场管理检查督办组和市场稽查队，严厉打击欺行霸市、强买强卖行为，维护正常的市场秩序。二、农民增收项目建成后，基地建设项目受益职工、农户350户1200人，年获利润可达41.2万元，年人均纯收入增加343元，产生的经济效益是非项目区农民种植其它农作物经济效76、益的35倍。项目的辐射区域涉及农户500户1500人，农民年人均纯收入增加320元，增收总额48万元。三、其它社会影响项目建设可起到良好的示范作用，有效带动*特色中药材金银花、茯苓、苍术的大发展和地方特色经济的建设，改善农村生产生活条件，提高全县农业综合开发能力，加快全县农业产业化进程，增加农民收入，改善农村经济条件。项目建设对于我县早日实现“全面建设小康社会”的宏伟目标具有积极意义。第十一章 项目组织与管理一、组织机构与职能划分为了加强对项目进行有效管理，必须成立“*县农业综合开发中药材基地建设项目领导小组”，县长任组长，分管林业的县委副书记、副县长为副组长，县发展计划局、林业局、财政局、农77、业局、农行、土地等部门的主要负责人为领导小组成员。领导小组下设项目建设管理办公室，在县农发办办公，负责各部门间协调，检查督办，制度建设和日常工作。在天堂寨林场设立项目建设指挥部，下设项目实施专班和技术专班；实施专班负责按项目计划要求组织实施，加强协调，确保项目按期完成；技术专班负责项目建设过程中的技术指导，技术服务，承担项目建设的进度和质量，推广技术的应用与培训等。*县农业综合开发中药材基地建设项目领导小组主要工作职能：贯彻执行国家农业综合开发生产基地项目建设相关政策；制定项目建设规划；管理项目建设资金，监督项目运行情况；处理在项目建设过程中存在的问题；处理与项目建设相关的其它事务。运行模式一78、是由制药企业与职工、农户实行股份制合作，二是与药材公司、中介组织发展药材订单。劳动定员：管理人员10名，技术人员10名，劳动人员300人。二、项目经营管理模式： 项目建成后，将由*县人民政府成立*县农业综合开发中药材基地建设项目管理办公室，其主要职能为领导、组织、协调全县中药材基地建设项目运行，发展中药材生产，提高中药材市场竞争能力。本项目建成后，将推广“公司+基地+农户”模式。坚持“以中药材科学、规范种植为基础，以产品系列开发为主导”的方针，实行生产与加工并举，壮大龙头企业，带动系列产品开发。三、经营管理措施：1、计划管理在主管部门领导下，统一制定项目的总计划和年度计划，同时要做好自下而上的79、计划申报和自上而下的计划审批。项目执行计划一经批准，必须严格执行，不得擅自变更。2、 工程管理项目建设必须严格按照国家关于基本建设的程序来运行，按实施计划进行施工设计，按施工设计签订承包合同，按合同要求施工，按工序检查并进行全面竣工验收。项目实施实行法人责任制，并引入竞争机制，实行工程项目设计、施工招投标制、强化工程的全过程管理，确保工程建设质量。3、 资金管理为了保障项目建设顺利实施，严格执行项目财务管理办法和项目会计核算实施办法等项目财务资金管理制度，建立银行专门帐户，做到专款专用，不允许出现挤占与挪用、改变投向、滞留欠款等现象，做好财务资金的监督与审计，确保投资产生应有的效益。4、 物资80、信息和档案管理（1） 物资管理：做好各项物资的采购、调运、验收和分配工作，指定专人负责项目物资的保管和发放，保证项目物资专门为项目服务。（2） 信息管理：配备专人做好资源信息的采集、处理、发布、利用和保密等工作，通过信息系统联网，及时掌握项目实施的动态变化，并根据当前市场信息进行国内外中药材市场的动态预测，保证生产产品及时满足国内外市场需求。（3） 档案管理：及时建立项目的专门档案，对项目的有关文件、技术资料、各类合同、财务帐目等，进行全面归档备案。四、科研与技术培训一是组织进行中药材科技攻关。采取走出去，请进来的科研合作方式，联合国内外知名的金银花专家和科研院所，进一步完善 “金银花多花增81、产技术”、“金银花露生产技术”、“低产金银花改造技术”、“茯苓高产栽培技术”、“茯苓多糖及其衍生物临界萃取技术”、“茯苓酒调制技术”、“苍术高效栽培技术”等多项中药材科研课题，并推广运用。二是健全科技服务网络。按照“完善市级，充实乡级，健全村级”科技服务方针，建立健全了三级中药材科技服务体系。县里专门组建中药材生产办公室，乡镇成立以林业站为依托的12个技术推广站，并指定对口专职技术人员，村级配备有专职林业村长负责。通过技术服务和技术培训，做到户户有一个懂中药材生产管理技术的“明白人”。*中药材科技实力雄厚，目前全县已有中药材专业科技人员达25人，其中高级技术职称2人，中级职称11人。建立三级科82、技服务网络，使他己成为推广中药材新科技的主要形式和技术传播的重要载体。三是广泛开展中药材科技培训与推广。以市职业技术学校、乡镇成人学校为阵地，采取多种形式，计划举办中药材生产经营培训班20期，培训种植户1万人次；围绕重点推广的“金银花增产”、“金银花栽培”、“茯苓高产栽培”、 “苍术高效栽培”等4项先进适用的中药材增产技术，计划开办广播电视专题讲座10期，拍摄金银花、茯苓、苍术种植管理科教片3集，并长期在农村巡回放映；组织编印中药材科技、中药材栽培技术、农村致富技术手册等科普书刊、资料6种，印发科技资料6000册，免费发送到基层干部和中药材种植户手中。通过科技辐射，使项目区95%以上的职工和农83、民都掌握从育苗、接种、栽培、管理到采收、烘干等各个环节的技术要领，科技对中药材产业的贡献率要达到50%以上。第十二章 可行性研究结论与建议本次研究通过对项目区现状、建设条件、建设方案、建设投资、预期效益、建设措施等因素进行客观分析和比较论证，得出研究结论：项目建设规模适宜，品种选择得当，所采用技术先进，目标明确，经济指标合理，各项数据可靠，投资估算符合实际，配套资金有保证，项目建设各项措施得力，经济、生态和社会效益显著。不仅解决了剩余劳动力的就业，增加了职工、农民收入，增加了财政收入，加快了国有林场二次创业步伐，而且增加了植被覆盖度，保持了水土，减少库区上游水土流失，有利于生态环境。因此，本项目的建设十分必要，完全可行。