1、 1第一章第一章第一章第一章 总总总总 论论论论 一一一一、项目提要项目提要项目提要项目提要 1、项目名称项目名称项目名称项目名称：高产奶牛繁育中心开发项目 2、建设性质建设性质建设性质建设性质：扩建 3、项目建设单位项目建设单位项目建设单位项目建设单位：威海嘉盛乳业有限公司 法人代表：邹本礼 4、建设地点建设地点建设地点建设地点：荣成市大疃镇 规模：引进澳大利亚红白花高产奶牛 800 头 内容：项目总投资 1560 万元，建设总占地 50000，总建筑面积 4800 的牛舍及 8000m3青贮池，500 的挤奶厅，并引进瑞典阿波罗并列式挤奶机一套。5、项目申报单位项目申报单位项目申报单位项目2、申报单位：威海嘉盛乳业有限公司 负责人：邹本礼 6、投资规模及资金构成投资规模及资金构成投资规模及资金构成投资规模及资金构成：项目总投资 1560 万元，其中固定投资 1560 万元。7、资金筹措资金筹措资金筹措资金筹措：项目总投资 1560 万元，企业自筹 960 万元，由企业申请中央财政专项资金投入 300 万元，省、市、县三级配套资金投入 300 万元。8、主要技术经济指标主要技术经济指标主要技术经济指标主要技术经济指标：项目达产后，新增日产鲜奶 15吨，年产小牛 600 头（公母各半），年实现销售收入 1271 万元，总成本达 674 万元，年均利润总额为 597 万元，实现税收 203、0万元，投资利润率为 25.64%，内部收益率 25%，财务净现值 22022.7 万元，投资回收期为 2.89 年。9、项目辐射范围及带动能力项目辐射范围及带动能力项目辐射范围及带动能力项目辐射范围及带动能力：该项目在产生良好的企业效益的同时，可产生良好的社会效益。该项目实施后，可带动烟台、威海等区域扩大奶牛饲养量，公司将主要采取基地带农户的产业化经营模式，促进农业结构调整。“基地富民，龙头强市”这已是被实践证明了的农业化的必由之路。龙头企业是农副产品进军国内国外市场的有效载体，也是解决农村富裕劳动力就业问题的重要保障。通过产业化经营，特别是“公司+基地+农户”的形式，可以较好地实现农业的规4、模化生产。为了方便奶农，我们现在不仅与 5500 户奶农签订了鲜奶收购合同，由公司统一组织，每天定时两次到养牛户收奶，价格合理，按月结算奶款，确保奶农利益不受损失，而且我们将加快奶牛小区建设，配备统一的储运、挤奶设备，减少收奶中间环节，方便养牛户，提高奶农收入。同时免费为广大奶牛户提供养牛技术咨询、防疫等服务，在高产奶牛中心建设上，我们准备坚持走数量扩张和质量并举的路子，采用冷配改良和胚胎移植相结合的方法，加快良种奶牛繁育，扩大供种能力。我们计划今年再引进 800 头澳大利亚红白花高产奶牛，到年终，奶牛存栏量可达 2300 头，力争五年拥有高产奶牛 10000 头，并不断向广大奶农提供优良犊牛5、。该项目实施后，可带动周围区域养殖奶牛 4 万头，按每 2.5 头牛容纳一个劳动力，每头奶牛年可获利 4000 元计算，可退耕还草 8 万亩，缓解农村剩余劳动力 316000 人，年可创造社会效益 1.6 亿元，并可带动牧草种植、饲养加工等相关产业的发展。二二二二、可行性研究报告编制依据可行性研究报告编制依据可行性研究报告编制依据可行性研究报告编制依据 1、农业科技发展纲要（2001-2010 年）；2、全国农业 和农村经济发 展第十个五年 计划（2001-2005 年）；3、国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲的通知；4、中共中央国务院关于进一步加强农村工作，提高农业综合生产能6、力若干政策的意见；5、2000 年国家启动的“学生饮用奶计划”，2002 年农业部启动的“奶业行动计划”；6、农业部确定的中国乳品长期发展目标；7、山东省委、山东省政府关于加强农业综合生产能力建设，进一步做好“三农”的实施意见；8、威海市国民经济与社会发展第十个五年计划和 2010年远景目标纲要；9、威海市委、市政府关于加强农业综合生产能力建设，进一步做好“三农”工作的意见；10、威海市人民政府 关于加快全市奶业发展的意见及奖励政策；11、国家农业综合开发办公室 2005 年国家农业综合开发 4产业化经营项目申报指南；12、山东省农开办、财政厅关于申报 2005 年农业综合开发产业化经营项目的7、有关要求；13、国家现行财务、会计制度及项目建设评价方法与参数；14、项目建设单位提供的气象、水文、环保等基础资料。三三三三、综合评价和论证结论综合评价和论证结论综合评价和论证结论综合评价和论证结论：1、综合评价综合评价综合评价综合评价 项目区产业结构极不平衡，以乡镇渔业为主线的经济发展已进入快车道，而内陆乡镇的经济发展滞后，农业人均收入水平增长缓慢，项目区虽然传统农业较发达，但畜牧业落后，以市场为导向，建立高效龙头企业，带动农业走产业化、高效化路子，实现农业生态平衡，解决农村剩余劳动力，具有建设的必要性；该项目符合中共中央国务院 关于进一步加强农村工作，提高农业综合生产能力若干政策的意见，山8、东省委、省政府 关于进一步加强农业综合生产能力建设，进一步做好“三农”实施意见及威海市委、市政府关于加快全市奶业发展的意见及奖励政策，荣成市委、市政府关于加快全市奶业发展的意见及奖励政策，因此该项目建设具有可行性；该项目引进的是 800 头澳大利亚红白花高产奶牛，并建设一座 500挤奶厅，引进阿波罗并列式挤奶机一套，利用胚胎移植、冷配技术进行奶牛繁殖，在技术上具有先进性；该项目是在威海高产奶牛中心原有基础上进行扩建，具有投资少，建设速度快，5回收期短，带动力强的特点，在经济上具有合理性；该项目经市环保部门评价，认为该项目所在地离生活区较运，所生产的废水、固体废物、废气、噪声、异味、粉尘等经处理9、后，不会对环境产生影响，相反，因畜牧养殖带动了牧草种植，可进一步改善生态环境，产生良好的社会生态效益。2、论证结论论证结论论证结论论证结论 该项目的实施是以加强农业综合生产能力建设为重点，牢固树立和落实科学发展观和正确的政绩观，可进一步调整优化农业和农村经济结构，大力推进农业走产业化路子，缓解农村剩余劳动力，同时符合国家的产业政策要求。该项目有先进的技术引进，成功的加工经验，无环境污染，并有较为理想的经济效益和广泛的社会效益。因此该项目的实施无论是在环保上，还是在技术上、经济上和社会效益带动上都是十分可行的。四四四四、存在问题与建议存在问题与建议存在问题与建议存在问题与建议 该项目存在的主要问10、题是高产奶牛中心及所带动的农户所产出的鲜牛奶的收购、销售问题，为解决这一问题，我们目前已建设了日处理鲜奶能力 400 吨的乳品加工企业，并引进了芬兰、丹麦、日本等世界最先进的超高温灭菌奶生产和检测设备，完全可以保障所生产的鲜牛奶的销售问题。6 第二章第二章第二章第二章 项目背景及必要性项目背景及必要性项目背景及必要性项目背景及必要性 一一一一、项目建设背景项目建设背景项目建设背景项目建设背景 1、国家的产业政策国家的产业政策国家的产业政策国家的产业政策 中央把提高农业综合生产能力作为农村工作的主题。去年，就农村工作召开了中央农村工作会议和全国农业综合开发办公室主任暨财务工作会议。党中央国务院于11、 2004 年 12 月31 日颁发了关于进一步加强农村工作，提高农业综合生产能力若干政策的意见，强调指出加快发展畜牧业，增加农业综合生产能力必须培育发达的畜牧业。农区要充分发挥作物秸杆和劳动力资源丰富的优势，积极发展节粮型畜牧业，提高规模化、集约化饲养水平。通过小额信贷、财政贴息等方式，引导有条件的地方发展养殖小区。胡锦涛同志也就“三农”问题提出了“两个趋向”的重要论断，就是在工业化初始阶段，农业支持工业，为工业提供积累是带有普遍性的趋向；但在工业发达到相当程度以后，工业反哺农业、城市支持农村，实现工业与农业、城市与农村协调发展，也是带有普遍性的趋向。“三农”工作的核心是增加农民收入，这是农12、民奔康致富的根本所在。要深入挖掘农村内部增收潜力，正确处理稳定粮食生产与调整种植业结构的关系。在稳定粮食生产的前提下，大力发展特色农业、效益农业，大 7力发展畜牧业和水产业，大力发展农村二三产业，特别是农产品加工业，为此就要做大做强农业产业化龙头企业，实现农产品的加工增值。2002 年农业部在“畜牧业发展行动计划”中提出突出抓好奶类生产，促进畜牧业发展。国家从各方面给予大力支持，倡导建设龙头骨干企业，以点带面，加快奶业发展速度，促进农业结构调整。2004 年国家进一步把“三农”放在重中之重的位置，把“三农”工作放到全面建设小康社会中统筹安排，努力构建城乡经济相互促进、良性互动的有效机制，实现粮13、食增产，农民持续增收和农村经济社会全面发展。扶持农业产业化就是扶持农业，扶持龙头企业就是扶持农民。通过重点龙头带动，可以提高农业的产业化程度及农民的组织化程度，加快农业的市场化进程，增加农业的市场竞争能力。2、地区产业政策地区产业政策地区产业政策地区产业政策 中共山东省委、省人民政府在 关于进一步促进农民增收若干政策的意见中指出：“认清全省农业和农村发展的新形势，进一步增强做好三农工作的责任感和紧迫感，采取更加有力的综合措施，促进农民增收；要大力发展农产品加工业，进一步提高农业产业化经营水平，扩展农民增收空间：一是大力扶持农业龙头企业；二是大力推行农业标准化；三是大力实施农业外向化战略；从 214、002 年起，省财政每年安排不少于 5000 8万元的专项资金与银行信贷资金捆绑滚动使用；农业综合开发和扶贫资金要与推进农业产业化结合起来，从多种经营资金中每年安排不少于 3000 万元，直接用于扶持农业龙头企业，全力支持农业产业化经营。同时规定对农业龙头企业申报国家扶持的农产品深加工项目和技改贴息项目，省有关部门要优先推荐上报”。荣成市委、市政府 关于加快全市奶业发展的意见及奖励政策 中指出：积极鼓励发展奶牛规模饲养，本着“扶大扶强”的原则，重点加大对 10 头以上的规模饲养场（户）的扶持力度。具体扶持方法有两种：一是贴息补助。对自有资金不足，需贷款买牛的大户，每购买一头奶牛，给予两年限期，15、一万元的贷款额度，并每头给予贴息 1674 元。二是补贴。对以自有资金新纳入 10 头以上奶牛的养殖场（户），每头补助 1600 元。几年来，山东省各级认真贯彻中央关于加强农业的一系列指示精神和决策部署，牢固树立科学发展观，切实加强“三农”工作，全省农业和农村工作呈现良好发展势头，但仍然面临一些突出问题，例如农业发展、农民增收的长效机制、保障体系没有真正形成，畜牧业发展环节较薄弱，特别是与发达国家相比，还有很大差距，世界上许多国家的畜牧业产值均接近或超过农业总产值的 50%，有的甚至超过 60%（奶牛业在畜牧业产值中占 40%），法国 68%，丹麦 80%。畜牧业产值占农业总产值的比例大约是 16、50%是衡量一个国家经济发达程度的标志 9之一，我国畜牧业产值占农业总产值的比例大约是 30%，山东省还低，可见山东省农业生产结构是不合理的。这种不合理的结构，在我国加入 WTO 以后，将很难适应世界经济一体化的格局。我国肉类价格除禽肉外，均低于国际市场，猪、牛、羊肉，按加入 WTO 以后减让关税平均水平计算，还分别低于57%、84%、和 54%，且劳动力后备资源丰富，是畜产品出口的最大优势，而粮食价格却高于国际市场。据此，山东省在大力发展畜牧业的同时，也正在采取措施使畜牧大省变为畜牧强省，要实现畜牧强省的目标，必须加大畜牧龙头企业建设，使之起到较好的辐射带动作用，这是坚定不移地支持“三农”，17、坚持不懈地强化“三农”，坚忍不拔地抓好“三农”的迫切需要和重中之重。3、行业规划行业规划行业规划行业规划 2000 年，国家启动“学生饮用奶计划”，先在五个城市进行试点，现在已从试点阶段进入了大规模推广实施阶段，次举旨在提高中国青少年身体素质与健康水平的计划，到 2005 年，全国可望有 1500 万中小学生喝上学生奶，年消费学生奶 110万吨。2002 年农业部启动“奶业行动计划”，加快奶业企业产业化、规模化、现代化和集团化步伐，鼓励和支持优势企业。国家农业部还确定了中国乳业中长期发展目标：“十五”计划末，我国奶类产品人均占有量达 10kg，总产量要达到 1350 万吨，到 2030 年，奶18、类人均占有量达 25kg，总产量要达到 4250 10万吨。2002 年农业部在“畜牧业发展行动计划”中提出突出抓好奶类生产，促进畜牧业发展。国家从各方面给予大力支持，倡导建设龙头骨干企业，以点带面，加快奶业发展速度，促进农业结构调整。4、市场因素市场因素市场因素市场因素 1、据国家奶业协会资料统计结果表明，目前西方发达国家的人均牛奶消费量为 300kg/年，世界人均消费量为 105kg，而中国大陆仅为 6.14kg，由此可见，我国人均牛奶消费水平大大低于西方发达国家，随着我国国民经济的不断发展，人们生活水平也逐渐提高，人们的消费观念、饮食观念正在发生重大变化，积极改善饮食结构，注重营养、保健19、，培养科学的饮食习惯及方式的人们越来越多，多饮奶，增加奶类产品的消费是必然的趋势。预计奶制品的需求量将以每年 20%以上的速度递增，因而乳业发展也必然将成为当之无愧的朝阳产业。2、目前，本地的饮用奶中有部分是来自国内的几大知名品牌乳品企业，但在市场上占有主要份额的还是嘉盛乳品，目前我们的乳制品在荣成市场所占份额可以达到 80%以上，在省内外各大中小城市也有一定的销售量，并呈不断上升的趋势。二二二二、项目区农业产业化经营发展状况项目区农业产业化经营发展状况项目区农业产业化经营发展状况项目区农业产业化经营发展状况 改革开放以来，荣成市经济发展较快，但经济发展不平衡，沿海乡镇以渔业为主线的经济发展已20、进入快车道，而内陆乡镇 11 的经济发展滞后，农业人均水平增长缓慢。2004 年项目区实现国民生产总值 311.75 亿元，财政收入 10.6 亿元，而农民人均收入只有 5768 元。项目区虽然传统农业比较发达，但农民人均收入较全市低 1349 元，人民迫切要求改革农业经济发展滞后的局面。而项目区目前还没有一家大型奶牛养殖中心和乳品加工企业，为调整农业结构，增加农民收入带来一定困难。为切实解决这一问题，我们决定投资该项目。该项目主要是建设占地 50000，建筑面积 4800 的牛舍及相应配套设施，并引进优质的高产奶牛 800 头。威海嘉盛乳业高产奶牛中心自2001 年建设以来，先后投资建成全省21、设施档次最高，单场养殖量最大的高产奶牛中心，已养殖优质高产奶牛 1500 头，并得到省畜牧局审批的种畜禽生产经营许可证，是威海地区唯一一家高产奶牛中心，被山东省确定为省重点龙头企业。三三三三、项目建设的意义及必要性项目建设的意义及必要性项目建设的意义及必要性项目建设的意义及必要性 奶业是节粮、经济、高效的产业，它的发展即是逐步提高人民生活，改善膳食结构的需要，也是调整农业结构，繁荣农村经济，提高农民收入，实现可持续发展农业的一个组成部分。因此，以市场为导向，建立畜牧龙头企业，发展农副产品深加工，带动农业产业化、高效化，实现产供销农工贸的有机结合，实现农民持续增收和农村经济全面发展，实现农业生态22、良性循环，解决好农村剩余劳动力，全面提高人民的生活质量和生活水平具有十分重要的意义和深远的历史意义。可以说，在农业，12畜牧业是公认的优势产业，在经济上有五个重要特点：一是饲料报酬高。如种植紫花苜蓿，其干物质产量是小麦、玉米的 4倍以上，蛋白质产量是小麦、玉米的 78 倍。二是容纳劳动力多。据有关资料分析，平均 2.5 头奶牛容纳一个劳动力。三是产业连条长。可带动牧草种植、饲料加工、乳品加工等相关产业发展。四是经济高效。养一头成年乳牛年可获利 4000 元，相当于 3040 亩地粮食作物的经济效益。五是降低环境污染。饲养一头成年奶牛，一年要产有机肥 2 万 kg 左右，为农业生产提供 10 亩23、地的肥料，能使每亩可增产粮食 2030kg。饲养的奶牛多，产的有机肥就多，可减少农业生产的化肥使用量，降低对环境的污染，同时为生产绿色食品和有机食品提供很好的肥源。该项目区属低山丘陵地区，山地面积大，在气候上属暖温带海洋性季风气候，冬暖夏凉，发展奶牛养殖具有得天独厚的条件，饲料资源丰富，可用作养牛的农作用秸杆及青草可达 4.2 亿公斤，可载畜 293 万个标准单位。但由于没有成规模的高产奶牛中心的带动，严重制约了养殖业的发展和农业结构调整。该项目实施后，可带动项目区及周边区域养殖奶牛 4 万余头，可退耕还草 8 万亩，缓解农村剩余劳动力 16000 余人，年可增创社会效益 1.6 亿元。项目建24、设将采取公司+基地+农户的形式，与农民签订鲜奶收购合同，并向农民提供技术服务，带动农民致富，将威海建成胶东半岛最大的绿色奶源基地。13第三章第三章第三章第三章 建设条件建设条件建设条件建设条件 一一一一、项目区概况项目区概况项目区概况项目区概况 1、地理位置及区域范围 项目所在荣成市位于山东半岛最东端，三面环海，东与日本、韩国隔海相望，西距威海机场，桃威铁路 30 公里，水陆交通十分便利，是我国经济和口岸双开放城市，项目区位于荣成市大疃镇大珠玑村南 1000 米，小珠玑村北 1000 米，北临隆高公路，东临威石公路，东隔大疃镇 2000 米，西临大珠玑水库，其它地方为农田。2、自然资源状况自然25、资源状况自然资源状况自然资源状况 荣成市地处低山丘陵，山地面积大，属暖温带海洋性季风气候，冬暖夏凉，年主导风向冬半年为西北风，夏半年为南风，年平均气温 11.2，年最高气温为 28，年最低气温为-5，年平均降雨量为 761.4，年平均日照时数 2960 小时，年平均无霜期 214 天，特别适合发展奶牛畜牧业，饲料资源丰富，可用作养牛的农作物秸秆及青草达 4.2 亿 kg，可载畜 29 万个标准单位，为农民饲养奶牛提供了得天独厚的自然条件。充分利用本地资源，调整农业产业结构，带动农民致富奔小康是 14全市广大农民的迫切要求；开发绿色产品，实现人与自然的和谐统一，是全市人民的共同愿望。3 3 3 26、3、社会经济状况社会经济状况社会经济状况社会经济状况 项目区所在的荣成市共有耕地面积 48530 公顷，农村人口为 38.8 万人，2004 年实现国民生产总值 311.75 亿元，财政收入 10.6 亿元，农民人均收入 5768 元。4、项目关联产业的发展分析项目关联产业的发展分析项目关联产业的发展分析项目关联产业的发展分析：可带动乳品加工业，乳品加工业又可带动项目区域及周边地区奶牛饲养业、畜草种植业、饲料加工业迅速发展，具有显著的社会经济效益。根据详细的市场调查可知，2000 年以前，荣成市奶牛存栏量只有 1200 头，牛奶产量仅有 4000 吨。由于没有乳品加工大型企业，即使是小型的乳品27、加工企业也没有一家，全市人民每日鲜奶供应全部从外地运进，人民鲜奶消费受到严重制约。同时由于缺少乳制品加工的龙头企业，广大奶农不敢大量增养奶牛，从而严重制约了该市农业结构调整的步伐。自 2001 年建立威海嘉盛乳业高产奶牛中心及乳品加工公司以来，荣成市的奶牛业迅猛发展，奶牛存养量、牛奶产量大幅度增长，到2004 年底，全市奶牛存栏量达 1.2 万头，并且在养殖规模上逐步向集约化、规模化方向的发展。预计到 2005 年底，荣成市奶牛存栏量可达 1.6 万头，并可增加农民年收入 6400 多万元。5、项目建设地点选择项目建设地点选择项目建设地点选择项目建设地点选择：15（1）厂址选择原则：符合行业发28、展要求；符合荣成市农业发展规划；气温、降水量、日照时间等自然条件适合奶牛及牧草生长；水、电、交通等配套条件良好；尽量利用原有设施以节省投资。（2）厂址地理位置：该厂位于荣成市大疃镇大珠玑村南 1000 米，小珠玑村北1000 米，距市中心 5km，距威海机场 3km，距石岛港、龙眼港 25km，厂区公路与直通青岛和济南的高速公路相接。（3）厂址方案：综合分析厂址方案，认为具有以下优势：充分利用原厂区公用设施，节约投资。在此基础上，再建4800 牛舍，不仅能够满足本项目需要，而且为今后企业发展创造条件;厂址紧临高速公路，交通运输方便；生产设施配套条件好；公司原有水、电、汽设施齐全，只需在原设施基29、础上建设牛舍，引进优质奶牛。因此，选用此厂址，可充分利用原有公用工程条件，节约投资，加快工程进度。二二二二、项目实施的有利条件项目实施的有利条件项目实施的有利条件项目实施的有利条件 1、政策环境政策环境政策环境政策环境 162004 年 12 月中共中央国务院颁发了关于进一步加强农村工作，提高农民综合生产能力若干政策的意见 中第十八条指出：加快发展畜牧业。增强农业综合生产能力必须培育发达的畜牧业。农业区要充分发挥作物秸杆和劳动力资源丰富的优势，积极发展节粮型畜牧业，提高规模化、集约化、饲养水平。通过小额信货、财政贴息等方式，引导有条件的地方发展养殖小区。2005 年山东省委、省政府，威海市委、30、市政府分别下发了关于加强农业综合生产能力建设，进一步做好“三农”工作的意见，强调要深入挖掘农村内部增收潜力，正确处理稳定粮食生产与调整种植结构的关系。在稳定粮食生产的前提下，大力发展特色农业、效益农业、大力发展畜牧业、大力发展农村二三产业，为此就要做大做强农业产业化龙头企业。项目所在区威海市和荣成市分别出台了 关于加快全市奶业发展的意见及奖励政策，提高新上或成龄奶牛存栏规模达到 30头以上的饲养场，每次奖励 2 万元；存栏规模达到 60 头以上，每次奖励 5 万元，存栏规模达到 100 头以上的，再增加奖励 8万元。农民每购买一头奶牛，补贴 10003000 元等奖励扶持政策。同时该项目建设符31、合山东省及威海市、荣成市国民经济与社会发展第十个五年规划和到 2010 年长期发展规划的要求。2、资源优势资源优势资源优势资源优势：项目区地处低山丘陵，山地面积大，属暖温带海洋性季风气候，冬暖夏凉，年平均气温为 11.2，年最高气温为 28，17年最低气温为-5，年平均降雨量为 761.4，年平均日照时数 2960 小时，年平均无霜期为 214 天，特别适合发展奶牛畜牧业。饲料资源丰富，可用作养牛的农作物秸杆及青草达 4.2亿 kg，可载畜 29 万个标准单位，为农民饲养奶牛提供了得天独厚的自然资源。同时荣成市老百姓具有养牛的传统习惯，在长期的实践中，在饲养管理、防疫、治病等方面摸索出了许多成32、功的经验，同时全市也建立了比较完善的市、镇、村三级畜牧兽医服务网络，具有雄厚的技术力量，能够为奶牛业的发展提供可告的技术保证。3 3 3 3、市场优势市场优势市场优势市场优势：奶制品营养丰富，是人们喜食的保健营养饮品。随着人们生活水平的不断提高，膳食结构的变化和对健康的需求，消费者对奶制品的需求量日趋增加。中国作为拥有 13 亿人口的大国，目前年人均奶类消费仅为 6.14kg，不到全球人均奶类消费量的 105kg 的 6%。国内外专家都认为，中国乳制品市场在未来 10 年中将是世界上潜力最大的牛奶消费市场。其依据是：中国年人均乳品占有量仅为乳制品市场尚属发展期的亚洲年人均乳品占有量的 1/6，33、不到世界年人均乳品占有量的 1/16。假如 13 亿中国人对乳品年平均需求量达 20kg 的话，将需要年产乳制品 2600 万吨，如此巨大的潜力，为我们留下发展的空间。4 4 4 4、科研开发能力科研开发能力科研开发能力科研开发能力 18此项目由威海嘉盛高产奶牛繁育中心依托莱阳农学院等高等院校和公司专业人才共同实施。公司采取请进来和送出去的办法，不断加强科研开发能力建设，目前公司拥有员工 100人，大专院校毕业生 20 人，有中级专业技术人员 30 多人，高级专业技术人才 8 人，拥有世界最先进的阿波罗挤奶设备，单位经营组织管理良好，曾经成功实施过高产奶牛引进及优质牧草种植开发项目。5、基础设34、施条件基础设施条件基础设施条件基础设施条件（1）交通运输条件：项目所在地荣成市距烟台机场 180km，距威海机场 30km，公路均为硬化柏油路，毗邻中国北方最大渔港石岛港，石岛港和龙眼港这两个国家一级开放港口，可通往世界沿海各国，特别是与日本、韩国、东南亚一带国家方便。（2）水、电、汽供应情况：供水：该区拥有 300 万方的水库，完全可以保证水的供应。（3）供电：按照国家现行政策，鼓励企业用电。此外，企业所处荣成市电业局电力充足，供电设施完善，完全可以满足企业用电要求。（4）供汽：公司拥有自己的供热系统，仅需根据项目新增用汽量，新增锅炉就可满足企业用汽要求。三三三三、主要障碍因素主要障碍因素主35、要障碍因素主要障碍因素：1、自然条件影响自然条件影响自然条件影响自然条件影响 19该项目主要受大的自然灾害的影响，如果种养区不发生大面积自然灾害，如地震、特大风暴、长期旱涝灾害，规模化养殖不会有风险。多年的统计资料证明，这种情况至今未发生。2、销售因素影响销售因素影响销售因素影响销售因素影响 该项目存在的另一个障碍因素是高产奶牛中心及所带农户所产出的鲜牛奶的收购、销售问题。为解决这一问题，我们目前已建立了日处理鲜奶能力 400 吨的乳品加工企业，并引进了芬兰、丹麦、日本等世界最先进的超高温灭菌奶生产和检测设备，完全可以保障所产出的鲜牛奶的加工保证。第四章第四章第四章第四章 建设单位基本情况建设36、单位基本情况建设单位基本情况建设单位基本情况 一一一一、建设单位概况建设单位概况建设单位概况建设单位概况 根据我省农业发展状况，要强化“三农”，必须要发展养牛业，必须让养殖户有较好效益，而决定收益高低的关键是奶牛品种及科学养殖。近年来，养牛业虽然发展迅速，但在发展中也存在许多问题，如买不到优良品种，得不到很好的技术服务，等等。为了帮助农民解决这些问题，威海嘉盛乳业于 2001年在荣城市大疃镇租赁土地 1435 亩，先后投资建起了全省设 20施档次最高，单场养殖量最大的高产奶牛中心，由莱阳农学院提供饲养、防疫、繁育技术服务。聘请国内大专院校等专家进行统一规划，已建起了占地 150 亩，建筑面积 37、16000 平方米可养殖奶牛 1600 头的全封闭牛舍，引进瑞典阿波罗挤奶设备，建起了五座总容量 10000 立方米的青贮池，建起了 10000 立方米的污水生化处理场，种植紫花苜蓿、墨西哥玉米等各类优质牧草 1000 亩，达到了“园区化饲养，集约化经营，机械化挤奶”的规模化饲养管理模式，是威海地区唯一一家高产奶牛中心。中心现已养殖奶牛 1500 头，其中优质高产奶牛 1000 头。高产奶牛中心的建设，带起了乳品加工业建设，又极大地推动和带动了养牛业的发展。我们一方面采取基地+农户的方式与 5500 户农民签订“鲜牛奶收购合同”，在全市设立 20 多个鲜奶收购站，由我们的收购员每天定时两次到养38、牛户收购鲜奶，解决农民卖奶难的问题。另一方面，我们还积极向他们提供饲养、防疫等方面的技术指导，组织农民到高产奶牛中心进行参观，向他们传授秸杆青贮、种草养畜、人工授精、胚胎移植等一系列新技术，带领他们走科学饲养的路子。2000 年底，荣成市奶牛存栏量只有 1200 头，牛奶产量只有 4000 吨，到2004 年底，荣成市奶牛存栏量 1.2 万头，每头奶牛年纯收入达4000 元，年增加农民收入近 5000 万元，每年还需向周边镇、21村收购 8000 亩以上的玉米青贮饲料，年增加农民收入 520 多万元，带动周边农民种植牧草 800 亩，每亩的年收入在 1250元，年增加农民收入 100 万元。为39、了加快高产奶牛中心的发展，使其真正成为带动农业结构调整的龙头，我们先后投资建起了日产 200 吨灭菌奶、50吨奶粉生产线。工程全部投产后，各种乳制品日产量可达 400吨，成为胶东半岛最大的乳制品加工基地，可带动全市养殖奶牛 4 万头，退耕还草 8 万亩，年创造社会效益 1.6 亿元以上。目前已开发了纯牛奶、酸牛奶、活性乳 3 大系列 20 余个品种。各种产品理化指标、微生物检测指标全部合格，投放市场深受广大消费者信赖，自投产以来，市场份额迅速扩大，在荣成市场占有率达 80%，在威海、文登达 60%以上，并逐步占领省内外其它市场。通过了 ISO9001、ISO14001 国 际 质量、环境管理体40、系认证，通过中国食品工业协会抽查，被授予“全国质量信得过食品”，被山东省命名为“免检产品”，被国家标准化管理委员会授予“无公害食品”，被中国食品工业协会授予“国家质量卫生安全全面达标食品”。项目实施单位威海嘉盛乳业高产奶牛中心几年来在企业内部建立完善了一套适合本企业特点的“人本”管理体系和系统管理，跟踪考核制度，其成功做法先后受到省、市级领导的多次表彰和推广。因此，在项目实施过程中，可以确保严格按照国务院办公厅转发财政部 关于农业综合开发若干意见的通 22知精神要求，按照国家农业综合开发办公室县级农业综合开发工作规程的要求，认真推行项目法人责任制、招标投标制和工程监督制，搞好项目资金的管理和使41、用，做到“专帐核算，专人管理，专款专用”的原则，确保项目资金全部用在项目建设上，使项目顺利实施。项目实施单位现有干部、职工 100 人，目前公司有中级技术人员 30 多人，高级技术人才 8 人，并依托莱阳农学院等高等院校和公司专业人才共同实施。项目由威海嘉盛乳业高产奶牛中心董事长、总经理亲自挂帅，带领各有关科室、车间领导及技术人员，根据项目实施内容及进度制定出切实有效的工作计划，落实好各项进度的准备工作，抓紧抓好项目中的每一环节，以使项目尽早建成投产。二二二二、研发能力研发能力研发能力研发能力 1、高产奶牛中心研发能力高产奶牛中心研发能力高产奶牛中心研发能力高产奶牛中心研发能力 该项目主要依靠42、公司自身的科研开发能力。近年来公司采取请进来和送出去的办法，不断加强科研开发能力建设，目前公司共有员工 100 人，大专院校毕业生 20 人，中级专业技术人员 30 人，高级专业技术人才 8 人，拥有世界最先进的阿波罗挤奶设备，单位经营组织管理良好，曾经实施过高产奶牛引进及优质牧草种植开发项目。同时依托莱阳农学院动物科技学院，该院始建于 1951 年，经 50 年的建设与发展，学院已成为一所以生物学科为主，理、工、文、管等学科门类齐全的综合 23性大学，设有 11 个系、部，30 个专业。现有全日制在校生 7000多人，教职工 1100 人，其中教授 61 人，副教授 271 人，博士65 人43、，硕士 157 人。与美国、英国、日本等 12 个国家的 25所大学（或科研机构）建立了国际交流与合作关系。近几年来完成省部级以上课题 142 项，获奖成果 89 项，省部级以上奖励 40 多项，多项研究达到国内领先水平和国际先进水平，科研成果的推广应用，推动了高科技产业的发展。该院动物科技学院设有动物科学、动物医学、水产养殖、草业科学、动物营养和养禽与禽病防治等 5 个专业，在校本专科生 1180 多人。预防兽医学学科为省级重点学科，动物基础医学实验室为省级 I 类实验室，胚胎工程中心具有国内领先水 平，已购进各式显微镜、荧光显微镜、PCR 仪、高速冷冻离心机，冷冻真空抽干机，纯水制造器、二44、氧化碳培养箱、超净工作台、低温冰箱、电子平天、液氮罐、冷冻容器显微操作仪（LX70-121,Nikon）及 配 套 仪 器、电 脉 冲 细 胞 融 合 仪（BTX-2000）、胚胎 程控 冷 冻 仪、全彩 幻 灯 片输 出仪（HR-6000）、数码显微摄影系统、溶液真宾抽滤器（正压可换膜）、恒温水浴箱、灭菌锅、电热干燥箱及胚胎肥沃工程附件等大型精密仪器和设备，为奶牛胚胎移植，繁育优良品种提供可靠的技术保证。2、奶制品加工研发能力奶制品加工研发能力奶制品加工研发能力奶制品加工研发能力 主要依靠公司自身的科技力量，使用世界先进的瞬时超高温灭菌设备，不断开发新品种。同时，为了不断满足消费者需 24求45、，抢占市场制高点，公司不惜高薪从伊利、蒙牛、光明等著名厂家请来既具有丰富理论基础，又有实践经验的 7 位专家，加大新产品开发和营销队伍建设。其中所研制开发的早餐营养奶做到了“别人没有我们有，别人有了我们优”，成为奶制品市场最大的亮点。自投产三年来，已开发了纯牛奶、酸牛奶、活性乳 3 大系列 20 余个品种，各种产品理化指标、微生物检测指标全部合格，产品质量稳定，深受消费者欢迎。三三三三、企业财务状况企业财务状况企业财务状况企业财务状况 威海嘉盛乳业高产奶牛中心现有固定资产 5678 万元，2004 年实现销售收入 10822 万元，利润 974 万元，资产负债率为 63%，银行信用等级为 AA46、 级。第五章第五章第五章第五章 市场分析与销售方案市场分析与销售方案市场分析与销售方案市场分析与销售方案 一一一一、市场分析市场分析市场分析市场分析 1、产品市场供求现状产品市场供求现状产品市场供求现状产品市场供求现状：奶牛养殖业带动了乳品加工业发展，据市场调查，国内乳制品需求呈迅速上升的趋势。各省或主要大中城市都有当地的乳品生产企业，全国性乳品企业主要有光明、蒙牛、伊利、三元等。这几家规模较大的乳品加工企业都分布在山东省外地 25区，销售网络虽然已经辐射到全国各地，部分地区仍以当地乳制品消费为主，几大品牌在我省也只占有部分的市场份额。目前省内暂时还没有一家知名度高、规模较大的乳品企业。威海嘉47、盛乳业在山东省省内几家乳品企业排在领头羊的位置，虽不及光明、蒙牛、伊利，但凭借地理优势、人力优势、产品质量优势，销售网络已经遍布省内各大中小城市，市场占有率不断的提高，产品深受广大消费者的喜爱。当前荣成市及周边地区奶牛饲养量少，尤其是优质奶牛更 少，所产牛奶数量及质量都不能满足乳品企业生产需要，也不能满足人们日前增长的乳制品需求，因此，建设该项目对带动农民养牛，提高农民养牛积极性起到良好的示范作用。2、产品市场前景分析产品市场前景分析产品市场前景分析产品市场前景分析（1）据有关资料统计结果表明，目前西方发达国家的人均牛奶消费量为 300kg/年，世界人均消费量为 105kg，而中国大陆仅为 648、.14kg，由此可见，我国人均牛奶消费水平大大低于西方发达国家，随着我国国民经济的不断发展，人们生活水平也逐渐的提高，人们的消费观念、饮食观念正在发生重大变化，积极改善饮食结构，注重营养、保健，培养科学饮食习惯及方式的人们越来越多，多饮奶，增加奶类产品的消费是必然的趋 26势。预计奶制品的需求量将以每年 20%以上的速度递增，因而乳业发展也必然将成为当之无愧的朝阳产业。（2）目前，本地的饮用奶中有部分是来自国内的几大名牌乳品企业，但在市场上占有主要份额还是嘉盛乳品，目前我们的乳制品在本地市场所占份额可以达到 80%以上，在省内外各大中小城市也有一定的销售量，并呈不断上升的趋势。3、项目产品的市49、场竞争优势项目产品的市场竞争优势项目产品的市场竞争优势项目产品的市场竞争优势 所产出的牛奶由威海嘉盛乳业有限公司进行加工，具有成本低、运输时间短、保鲜程度好的优势，且由于我们中心的奶牛主要是靠黑麦、紫花苜蓿和青贮饲料喂养，每头奶牛年产奶量在 7 吨左右，鲜牛奶指肪含量3.6%，蛋白含量3.3%，无 论在产量上还是质量上都优于同行业的标准。另外，公司引进的奶加工设备全是来自丹麦、瑞典、挪威、日本等奶加工厂设备发达的国家，所生产的奶制品的各项指标都达到或超过了国家规定的标准。二二二二、产品生产及销售方案产品生产及销售方案产品生产及销售方案产品生产及销售方案 为解决产品生产问题，公司建有日处理鲜奶 50、400 吨的乳品加工厂，所有奶加工设备全是来自丹麦、瑞典、挪威、日本等奶加工厂设备发达的国家，所生产的高质量液体无菌奶具有口感好、营养价值高、保质期长、不易变质并适合长距离运输等特点，现有乳品已辐射到山东省内各地和省外部分地区。目前企业生产的高质量超高温灭菌奶的日产量为 200 吨左右，但仍然不能满足本地及周边地区对高质量液态奶的需求，现有的生产能力造成产品在市场上供不应求。27三三三三、销售策略和营销模式销售策略和营销模式销售策略和营销模式销售策略和营销模式 销售策略为以高质量的产品、中等的价位来满足消费者的需求。在本地市场营销人员直接为消费者提供服务，外地市场主要以区域总经销的形式来拓展市51、场。四四四四、销售队伍和销售网络建设销售队伍和销售网络建设销售队伍和销售网络建设销售队伍和销售网络建设 乳业公司的销售人员主要是招聘具有相关专业知识的营销人才，经过公司统一培训以后才能上岗，并且随着市场的不断扩大，公司在继续招收高质量的营销人才。在市场分布上，以各地区大中城市为中心，辐射周边县市，现已在山东省内形成了一个遍布全省的、完整的销售网络，并且逐步开发省外市场。第六章第六章第六章第六章 项目建设方案项目建设方案项目建设方案项目建设方案 一一一一、建设任务和规模建设任务和规模建设任务和规模建设任务和规模 1 1 1 1、建设任务建设任务建设任务建设任务 威海嘉盛高产奶牛中心在原奶牛场基础52、上新扩建存栏800 头牛的牛场，占地 50000m2，新建牛舍 5 栋，面积 4800m2；新建挤奶厅一座，引进瑞典 216 阿波罗并列挤奶机一套；新建青贮池 4 个，贮量 8000m3，并配套供水、污水处理设施等。2 2 2 2、建设规模建设规模建设规模建设规模 根据奶业发展需求，地方经济发展要求及养殖卫生防疫要求，确定新增 800 头牛养殖场，属合理经济规模。28建设规摸：新扩建存栏 800 头牛牛场。二二二二、项目规划和布局项目规划和布局项目规划和布局项目规划和布局 1 1 1 1、总平面布置原则总平面布置原则总平面布置原则总平面布置原则 在满足生产防疫要求的条件下，力求布置紧凑，分群清53、晰，牛舍建筑科学合理。根据场区现状、周围环境、自然条件等因素，充分利用公用设施，力求做到功能分区合理，投资省。牛舍建设应满足奶牛休息、饲喂、挤奶要求。结合场区实际，做到牛、人、料、粪各行其道，避免交叉污染。(5)牛舍建设应满足环保与规划部门要求。2 2 2 2、总总总总平面布置方案平面布置方案平面布置方案平面布置方案 项目占地 50000m2，牛舍建在场区南面，料场、饲料加工建在场区北面，挤奶厅建在场区中部，污水处理建在场区南部。项目建设在威海嘉盛高产奶牛中心种养区内，不需要另征土地。3 3 3 3、主要设计指标主要设计指标主要设计指标主要设计指标 新增存栏牛 800 头，新建牛舍 5 栋，454、800m2，新建挤奶厅一座，占地 500m2；新建青贮池 4 个，容积 8000m3。4 4 4 4、厂内外运输厂内外运输厂内外运输厂内外运输 (1 1 1 1)运输量计算运输量计算运输量计算运输量计算 该项目年需各种原料(玉米、豆粕、青饲料、干草及其 29它)6500 吨，年新增产奶量 5600 吨。(2 2 2 2)运输方式运输方式运输方式运输方式 各种饲料就地采购，牛奶送嘉盛乳业加工，全部由威海嘉嘉产奶牛中心及当地农户解决。三三三三、生产技术方案及工艺流程生产技术方案及工艺流程生产技术方案及工艺流程生产技术方案及工艺流程 1 1 1 1、生产技术方案的选择生产技术方案的选择生产技术方案的55、选择生产技术方案的选择 本项目引进澳大利亚红白花牛 800 头，采用引进瑞典阿波罗并列挤奶机一套，达到牛挤奶完全自动化，提高牛奶质量。2 2 2 2、工艺技术路线工艺技术路线工艺技术路线工艺技术路线 生产工艺流程生产工艺流程生产工艺流程生产工艺流程 饲料 乳品厂 技术要点技术要点技术要点技术要点 引进瑞典阿波罗并列式先进的挤奶机，具有仿生、自动脱杯、微机控制，达到保护奶牛健康，产奶高、质量好的目的。四四四四、项目建设内容项目建设内容项目建设内容项目建设内容 1 1 1 1、土建土建土建土建 主要建筑物的建筑特征和结构类型.该项目牛舍 5 套，集牛饲喂、休息、运动为一体，建筑面积为 4800，单56、层砖混结构，跨度 12m。挤奶厅 1 座 1240m，砖混结构，跨度 12m，青贮池 4 个，每个 609m，砖混结构。建（构）物一览表 序号 名称 数量 备注 奶 牛 挤奶牛 贮奶罐 预处理 301 占 地 50000 平方米 2 牛 舍 4800 平方米 3 挤奶厅 500 平方米 2 2 2 2、设备设备设备设备 (1)备造型原则 根据存栏牛的头数确定合理的挤奶机及饲料加工设备。满足饲养要求的前提下，优先选用先进的自动挤奶机。(2)_主要设备表 序号 设备名称 规 格 数量 备注 1 挤 奶 机 216 套 1 2 直冷式奶罐 8t 台 1 3 奶 泵 10t/h 台 5 4 粉 碎 机57、 6t/h 台 10 3 3 3 3、其它其它其它其它 本项目主要原料年消耗量 各种青饲料、干草、玉米等饲料共 6500 吨。技术进步 各种青饲料、干草、玉米等由当地农户及自备牧场供应。4、动力供应 由原来供电系统供给。5 5 5 5、给水给水给水给水 由区内水库经过滤、杀菌后供应。6 6 6 6、其它其它其它其它 利用原有公用设施供给。五五五五、项目实施进度安排项目实施进度安排项目实施进度安排项目实施进度安排 本项目建设期为一年，包括规划设计、场地准备、场房施工、设备购置及安装、正式投产。具体施工计划如下：项目实施进度表 31 时间时间时间时间 项目项目项目项目 2005200520052058、05 年度年度年度年度 1 1 1 1 2 2 2 2 3 3 3 3 4 4 4 4 5 5 5 5 6 6 6 6 7 7 7 7 8 8 8 8 9 9 9 9 10101010 11111111 12121212 规划设计规划设计规划设计规划设计 前期准备前期准备前期准备前期准备 土建施工土建施工土建施工土建施工 牛及设备购置牛及设备购置牛及设备购置牛及设备购置 设备安装设备安装设备安装设备安装 试产及投产试产及投产试产及投产试产及投产 第七章第七章第七章第七章 投资估算与资金筹措投资估算与资金筹措投资估算与资金筹措投资估算与资金筹措 一一一一投资估投资估投资估投资估算依据算依据算依据59、算依据 1、山东省建筑工程综合定额 2、山东省安装工程综合定额 3、山东省威海市材料预算价格 4、设备价格按生产厂家报价及询价 5、当地类似工程建筑工程造价 6、国家现行有关投资估算的规定 二二二二项目建设投资估算项目建设投资估算项目建设投资估算项目建设投资估算 1 1 1 1项目建设投资估算项目建设投资估算项目建设投资估算项目建设投资估算 项目总投资 1560 万元，其中固定资产投资 1560 万元，流动资产已加快资金周转解决无需新增。（1）土建工程：土建工程投资 60 万元，其中：牛舍 4800平方米，50 万元；青贮池 1000 立方米，10 万元。见附表 1-1。（2）设备投资及构成：60、设备及安装投资 1500 万元，32其中阿波罗挤奶机电 56 万元；粉碎机 30 万元；奶罐 8万元；购入澳大利亚奶牛 1400 万元。见附表 1-2。（3）流动资金估算 项目所需流动资金以加快原资金周转来解决，项目无需新增流动资金。见附表 2。2 2 2 2无偿资金投资方向无偿资金投资方向无偿资金投资方向无偿资金投资方向 无偿资金主要用于引进澳大利亚良种奶牛 800 头 1400万项目各级财政资金共 600 万占无偿资金的 100%。见附表1。三三三三资金来源与筹措资金来源与筹措资金来源与筹措资金来源与筹措 项目计划总投资 1560 万元。1申请中央财政资金 300 万元，其中无偿 75 万61、元，有偿 225 万。2地方财政配套 300 万。其中：省 210 万（无偿 52.5万元，有偿 157.5 万元），市配套 30 万（无偿 7.5 万元,有偿 22.5 万元）,荣成市配套 60 万元(无偿 15 万元,有偿 45万元),荣成市财政收入在全省排名第一,荣成市配套资金有保证。3 企业自筹能力分析：2004 年底公司产品销售收入1.08 亿元,实现利税 1002 万元,其中利润总额 974 万元,净利润 652 万元，本项目企业自筹 960 万元，企业完全有能力从企业自有资金解决。4.4.4.4.资金使用资金使用资金使用资金使用 项目建设资金的使用严格按照国家多种经营项目资金使用62、的有关规定执行，固定资产投资在建设期当年投入，有偿资金由市财政局部门与企业签定借款合同，确保按期 归还，归还计划见附表 8。33 第八章第八章第八章第八章 财务评价财务评价财务评价财务评价 一一一一财务评价依据财务评价依据财务评价依据财务评价依据 项目的财务评价按照国家计委颁发的建设项目经济评价方法与参数规定的原则和要求进行。以工程投资、运行管理费用生产成本作为项目的成本费用进行评价，购入澳大利亚牛以 2004 年市场价为基准，以此作为判断项目财务可行性和经济合理性的主要依据。2，使用的财务制度（1）固定资产按直线法提取折旧（牛净值1250元/头，设备净值 5%）。（2）提取 10%的法定公积63、金（3）提取 5%的法定公益金 3，适用于目前的所有税率政策，税率 33%4，贴现率按 8%，计算期为 12 年 5，企业所得税按 33%计算 二二二二销售收入和销售税金及附加估算销售收入和销售税金及附加估算销售收入和销售税金及附加估算销售收入和销售税金及附加估算 1 1 1 1、销售收入销售收入销售收入销售收入 该项目建设期为一年，第二年达标达产，生产负荷即达 100%，进入正常生产状态。项目年产鲜奶 5600 吨，每吨售价 1900 元，实现收入 1064 万元。年售小母牛 300 头,每头售价 6500 元,售小公牛 300 头,每头售价 400 元,实现收入 207 万元。共实现收入 64、1271 万元。见附表 6-1。2 2 2 2、销售税金及附加销售税金及附加销售税金及附加销售税金及附加 销售自产农产品免交增值税。因此无需义缴纳税金及附加。三三三三.总成本及经营成本估算总成本及经营成本估算总成本及经营成本估算总成本及经营成本估算 1.1.1.1.单位成本估算单位成本估算单位成本估算单位成本估算 34项目年产鲜奶 5600 吨，平均每吨消耗原材料玉米 232元，干草青储料 199 元，豆粕，花生粕 125 元，辅料 26元，燃料和动力费 58 元，工资及福利费 189 元，制造费用 334 元，单位成本合计 1163 元。见附表 4-1。2.项目总成本为 674 万元，其中固65、定成本 249 万元，可变成本 425 万元。见附表 4。3经营成本 该项目经营成本为 531 万元。四四四四财务效益分析财务效益分析财务效益分析财务效益分析 1.1.1.1.盈利能力分析盈利能力分析盈利能力分析盈利能力分析 投资利润率=400/1560=25.64%静态投资回收期:所得税前 2.11 年,所得税后 2.89 年 财务内部收益率:所得税前 34%,所得税后 25%财务净现值:所得税前 3331.5 万元,所得税后 2022.7万元。(见附表 7)2.清偿能力分析与还款计划清偿能力分析与还款计划清偿能力分析与还款计划清偿能力分析与还款计划 该项目建设共需财政有偿资金 600 万元66、,而项目年新增现金为 472 万元,项目发挥效益后最大两年后可还清财政有偿资金.还款计划为:从项目建成后的第四年起,分两年将有偿资金本金和利息还清.还款计划从税后未分配利润,折旧费及摊销费用中偿还.分析结果表明本项目具有较好的偿债能力.详见借款(含财政有偿资金)还本付息计算。见附见附见附见附表表表表 8 8 8 8 五五五五,不确定性分析不确定性分析不确定性分析不确定性分析 1,1,1,1,盈亏平衡点分析盈亏平衡点分析盈亏平衡点分析盈亏平衡点分析 项目年固定成本为 249 万元,平均每吨产品销售收入为 2270 元(包括买小牛207万元分摊到每吨鲜奶370元),年可变成本平均每吨为 759 元67、。35 盈亏平衡点=年固定成本/（单位产品价格-单位产品可变成本）=249 万元/（2270 元-759 元）=249 万/1511=1648 吨相当企业生产能力达到 1648 吨,占设计生产能力 29.43%时,即可保本.2 2 2 2 敏感性分析敏感性分析敏感性分析敏感性分析 在项目经营期间对项目影响较大的因素主要有销售收入经营成本.假定这 2 个因素变化,变动幅度均为 5%,并选择静态投资利润率为评价指标,以产品销售.成本费用为确定因素进行敏感性分析.变动因素 产品售价 基本 方案 成本费用+5%-5%+5%-5%销售收入 1335 1207 1271 1271 1271 成本费用 6768、4 674 674 708 640 销售利润 761 533 597 558 631 投资利润率 32.68%22.89%25.64%23.97%27.1%从敏感性分析看出,产品的销售价格及成本两个因素对内部收益影响非常敏感,所以企业运行的过程中要注意市场信息反馈,根据市场行情调整产品结构,并进一步加强内部管理,降低生产成本,以取得更大的效益.财务现金流量表（全部投资）见附表。六.财务评价结论财务评价结论财务评价结论财务评价结论 本项目的财务内部收益率均大于行业基准收益率,表明盈利能力满足了行业最低要求,财务净现值均大于零;通过盈亏分析和敏感性分析,该项目的风险较低.因此,该项目在财务上是可行69、的。36第九章第九章第九章第九章 环境影响评价环境影响评价环境影响评价环境影响评价 一一一一、环境影响环境影响环境影响环境影响 1 1 1 1、设计依据设计依据设计依据设计依据 （1）中华人民共和国环境保护法；（2）1998 年 11 月 29 日中华人民共和国国务院发布实施第 253 号令建设项目环境保护管理办法；（3）（87）国环字第 002 号文件建设项目环境保护设计规定；（4）GBJ4-73企业“三废”排放试行标准；（5）GB3096-93城市区域环境噪声标准；2 2 2 2、项目建设对周围环境产生的影响和后果项目建设对周围环境产生的影响和后果项目建设对周围环境产生的影响和后果项目建设70、对周围环境产生的影响和后果 该项目对环境产生的主要污染源是生产废水、气味、噪声和固体废弃物、粉尘，经处理后对周围环境不会产生大的影响。二二二二、环境保护与治理措施环境保护与治理措施环境保护与治理措施环境保护与治理措施 1 1 1 1、生产废水生产废水生产废水生产废水：生产废水主要为牛尿，已建起 10000m3的三级污水生化处理场，完全可以满足生产需求，污水经生化处理后，用于浇地，是很好的有机肥，提高了粮食作物产量，排除污染。2 2 2 2、废气废气废气废气：项目产生的工艺废气主要为水蒸汽，不会对周围环境产生不良影响；燃烧废气中烟尘由旋风除尘器处理后达标排放，二氧化硫通过燃用低硫煤自然达标排放。71、373 3 3 3、固体废弃物固体废弃物固体废弃物固体废弃物：项目产生的固体废弃物主要为牛粪，全部干法回收，进行堆沤，综合利用做有机肥，项目固体废弃物排放量为零。4 4 4 4、噪声噪声噪声噪声：项目设备少，主要为粉饲料用机械，噪声较低，离居民区距离较远，对周围环境影响较小，不需用特别治理。5 5 5 5、粉尘粉尘粉尘粉尘：粉碎机工作时产生粉尘，但由于粉碎机与车间相连，粉碎的饲料和粉尘都直接进入密闭车间内，不对外排放。6 6 6 6、气味气味气味气味：因厂址离居民区、生活区较远，饲养过程 中所产生的异味，对周围环境影响较轻。7 7 7 7、加强绿化加强绿化加强绿化加强绿化，保护环境保护环境保护72、环境保护环境 绿化是一个企业改善生产环境和文明生产的重要体现，本项目准备根据厂址所在土壤性质，采取更换绿化用土，在道路两旁、牛舍四周、车间及办公楼前后及部分地块种植松柏、速生杨等树木，种植牧草等饲料 1000 亩，使整个高产奶牛中心绿树成荫，不仅美化环境，而且可以很好地改善生态平衡 三三三三、环境部门意见环境部门意见环境部门意见环境部门意见 项目的所在区荣成市环境保护科学研究所对该项目进行了认真监测，评价，认为评价区内无重点文物和珍稀动、植物等重点保护目标，主要环境保护目标为项目周围的生态环境。生产污染工序主要为饲养过程中所产生的废水含 COD、SS，固体废物为粪便，大气污染为畜禽饲养所产生的73、异味、气味，噪声污染为粉碎饲料时而产生轰鸣声。但清洗废水经三级沉淀处 38理后，用于浇灌，实现了综合利用，不对外排放，不对周围环境产生影响；固体废弃物粪便全部回收，进行堆沤，做牧场肥料使用，不向环境排放；饲养所产生的气味，因厂址离居民区较远，对周围生活环境影响较轻；粉碎机工作时产生噪声，由于离居民较远，对环境的影响较小；粉碎机工作时所产生的粉尘，直接进入密闭车间内，不对外排放。同时，该项目所在地为荒山和农田，在开工建设时，会破坏原有的生态植被，但该项目注意加强植被的恢复和牧草的种植，养殖区内所有山丘全部绿化，牧场内除种植牧草外，植被密度为 1 棵/2，项目投产后，所有废水及粪便经处理后全部综合74、回收用于牧草种植，不对环境排放污染物，因而不会对生态环境构成威协。第十章第十章第十章第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价农业产业化经营与农民增收效果评价农业产业化经营与农民增收效果评价农业产业化经营与农民增收效果评价 一一一一、农业产业化经营农业产业化经营农业产业化经营农业产业化经营 1 1 1 1、壮大主导产业和促进结构调整壮大主导产业和促进结构调整壮大主导产业和促进结构调整壮大主导产业和促进结构调整 此项目完成后，不仅可产生良好的企业效益，而且可带动项目区及周边地区养殖奶牛 4 万头，退耕还草 8 万亩，缓解农村剩余劳动力 16000 余人，年增创社会效益 1.6 亿元，加快农业产业化75、结构调整步伐，促使农业走产业化、效益化路子，实现农业可持续发展战略，本项目具有显著的社会效益。2 2 2 2、产产产产、加加加加、销销销销、服务各环节的利益连接情况服务各环节的利益连接情况服务各环节的利益连接情况服务各环节的利益连接情况 39该项目建有自己的乳品加工厂，采取公司+基地+农户的方式，不仅与农户签订收购合同，而且派人每天两次到农户家进行收购，解决农民卖奶难的问题，并充分发挥技术优势，向养牛户免费提供技术指导，从人力、物力、财力、技术、管理等方面合作，实现最优化的资源配置。3 3 3 3、辐射带动作用辐射带动作用辐射带动作用辐射带动作用 该项目将会带动荣成市及周边地区养殖奶牛 4 万76、头，退耕还草 8 万亩，解决农村剩余劳动力 16000 人，年增加农民收入1.6 亿元。4 4 4 4、农业生产市场化农业生产市场化农业生产市场化农业生产市场化、组织化程度的提高情况组织化程度的提高情况组织化程度的提高情况组织化程度的提高情况 我们是省农业产业化龙头企业，实行“公司+基地+农户”的运作模式，实现了资源配置的最大化，极大的提高了养殖的规模化和组织化。公司充分发挥龙头企业的优势，在充分调查摸清市场需求、信息后，反缋给农户，增加农户的组织和安全可靠性。二二二二、农民增收农民增收农民增收农民增收 项目可带动养牛 4 万头，按每头奶牛的年收入 4000 元算，年增加农民收入 1.6 亿元77、。三三三三、其它社会影响其它社会影响其它社会影响其它社会影响 项目建设能促进牧草种植，净化空气，优化生态环境；奶牛的粪便又可改土壤结构，提高土壤肥力，减少化肥的使用量，降低土地投入，提高作物的抗旱能力，提高农作物的产量和品 40质，实现农业生态的良性循环。第十一章第十一章第十一章第十一章 项目组织与管理项目组织与管理项目组织与管理项目组织与管理 一一一一、组织机构与职能划分组织机构与职能划分组织机构与职能划分组织机构与职能划分 公司经理、副经理由威海嘉盛乳业有限公司董事会聘任，各科室、车间负责人由职工民主选举，党委考察研究决定，其它工作人员由处室、车间负责人聘用。公司下设公司办公室、兽医科、养78、殖科、种植科、饲料供应科、饲料加工科、保卫科、后勤科、运输科、挤奶科、财务科。根据生产工艺及生产管理的要求，本项目建成后共需设置定员 50 人，其中一线生产 42 人，管理人员 5 人，技术人员 3人。公司 二二二二、项目经营管项目经营管项目经营管项目经营管理模式理模式理模式理模式 项目由威海嘉盛乳业高产奶牛中心董事长、总经理亲自挂帅，带领公司各有关科室、车间领导及技术人员，根据项目实施内容及进度制定出切实有效的工作计划，落实好各项进度的准备工作，抓紧抓好项目中的每一环节，以使项目尽早建成投产。三三三三、经营管理措施经营管理措施经营管理措施经营管理措施 办公室 兽医科 养殖科 种植科 饲料供应79、科 饲料加工科 保卫科 运输科 挤奶科 后勤科 财务科 41 项目由威海嘉盛乳业高产奶牛中心依托莱阳农学院等院校和公司专业人才共同组织实施，实行经理负责制，自主经营，自负盈亏，建立一个由多名技术人员组成的技术领导小组，具体负责生产环节的技术工作，保证该项目的顺利实施，全年365 天常年生产。四四四四、技术培训技术培训技术培训技术培训 1、劳动力主要来源于荣成市财贸中专毕业生、公司原有职工和外聘人员。以上所有人员均实行合同制形式聘用。2、人员培训。已录用人员分批进行上岗培训，培训时间不少于 2 个月，培训结束考试合格后才能上岗。五五五五、劳动保护与安全卫生劳动保护与安全卫生劳动保护与安全卫生劳动80、保护与安全卫生 1 1 1 1、设计依据设计依据设计依据设计依据 劳动部关于生产性建设项目职业安全卫生监督的暂行规定 轻工部轻工业劳动保护条例 2、劳动保护 生产车间设计有良好的通风调节系统。车间操作区设计良好的照明环境。工作平台等高空易发生危险处安装防护拦杆。停机检修需进入的设备就近设低压安全灯插座。按规定发放劳保用品。3、工业卫生 按国家有关卫生标准制定操作规程，并严格执行制度，确保生产操作的安全卫生。上岗工人需配备工作服。牛舍内设置冲洗管路和洗手消毒设施，每班次冲刷地面，保证环境卫生。42 第十二章第十二章第十二章第十二章 可行性研究结论与建议可行性研究结论与建议可行性研究结论与建议可行81、性研究结论与建议 一一一一、可行性研究结论可行性研究结论可行性研究结论可行性研究结论 该项目的建设符合国家产业政策和区域性经济发展规划，符合扶持“三农”产业要求，项目建成后，可带动项目区养殖奶牛 4 万头，退耕还草 8 万亩，解决农村剩余劳动力 16000人，年增加农民收入 1.6 亿元，对进一步优化农业和农业经济结构，对促进威海区荣成市及周边地区农民养牛，带动农民致富，提高农业生产经营效益，带动当地经济发展具有重要意义。总之，该项目无论从环保上、技术上、经济上以及社会效益上都是十分必要和可行的。二二二二、问题与建议问题与建议问题与建议问题与建议：该项目存在的主要问题是鲜牛奶的收购与销售问题。为解决这一问题，建议在搞好高产奶牛中心建设的基础上，进一步加大乳品加工业建设，准备今年再引进 23 条灭菌奶生产线，年增加鲜奶日处理能力 100 吨，并进一步加强乳品销售队伍建设，确保奶牛中心自身及所带动的奶农所产出的鲜牛奶能随时被收购、加工、销售，做到产、供、销平衡。二 00 五年三月