1、第一章 总 论1.1 项目提要1、项目名称：黑龙江(阿城)野百合肉鹅养殖基地建设项目2、建设性质：新建3、项目建设单位：黑龙江野百合农业科技有限公司4、法人代表：公方静5、所有制形式：民营股份制6、建设地点：阿城市料甸满族乡南红村(厢黄东山果园)7、建设规模：年出栏肉鹅2万只，产肉鹅150t，产值165万元。8、建设期限：一年9、建设内容：建标准鹅舍（70m10m，700m2）10栋；修建场区内外道路（11km）；配电、架线（2km）；打井、建井房、井上配套、压力罐等；检疫、化验、孵化设备2台套；购置苗鹅（20000只）。10、申报单位及负责人：阿城市农业开发办公室，负责人：蒋险峰11、投资规2、模及资金构成：项目总投资242万元，其中土建工程投资105万元，配套工程投资83.42万元，设备购置20万元，无形资产10.4万元，购苗鹅投资20万元。12、资金筹措：项目计划总投资242万元，其中：申请中省财政投资150万元，市县乡财政配套投资11万元，企业自筹81万元。13、主要技术经济指标：达产年年产肉鹅150t，年平均销售收入165万元，总成本72.7万元；税后利润83.1万元；投资利润率28%；财务净现值：203.9万元；财务内部收益率：22.6%；静态投资回收期：5年。14、项目辐射范围及带动能力：本项目地处阿城市料甸满族乡，该乡是典型的农牧区。由于生态环境优越，水资源丰富，电力配3、套完善，是发展畜牧养殖业的好地方。料甸乡现有15个行政村，年人均收入达到3032元。养鹅基地的建立和发展，同时能够带动周边2500农户的产业化进程，养鹅基地除优惠卖给农户苗鹅、扶持农户养殖肉鹅、提高养殖户积极性的同时，还能发展订单农业，同农户签订购销合同，解决青贮饲料问题。基地的发展带动本乡农户实现产业结构调整，使农民增加收入，仅此一项全乡农民的年人均收入由原来3032元增加到3182元，人均增收150元。1.2 可行性研究报告编制依据国务院关于调整农村产业结构的决定；黑龙江省把发展畜牧业经济成为农业经济半壁江山；实施主辅换位发展战略；国家农业综合开发关于扶持产业化经营项目的有关规定。1.3 4、综合评价和论证结论1.3.1 综合评价肉鹅养殖项目，是集饲料生产、苗鹅养殖、繁育为一体的农业产业化经营综合项目。该项目充分利用当地粮食、饲草、饲料资源，实现过腹增值，变资源优势为经济优势。对于食用肉鹅，以其肉味鲜美、价格低廉、低脂肪、低热量、低胆固醇、高蛋白，营养均衡等优点，一直深受南方消费者的青睐。该项目为改善北方居民饮食结构，为北方市场提供充足货源，具有重要意义。本肉鹅养殖项目，采用新品种、新技术和新工艺组织生产，规模化、集约化程度高，能够使肉鹅生长速度快、劳动生产率及饲料利用率高，有利于降低生产成本，实现规模效益。肉鹅基地具有科技含量高、管理水平高、经济效益高的优势，必然带动周围农村农户5、肉鹅养殖跨越式发展，从而加快农业结构调整，促进农民增加收入。本项目各种排泄物经过处理达到国家标准，同时为农田提供大量有机肥，促进农田生态系统生态平衡，不会对农业环境造成污染。1.3.2 论证结论本项目指导思想明确，符合国家产业政策。经济效益、社会效益和生态效益均较好。本项目建设是必要的，技术上是可行的，经济上是合理的，环保上是安全的。第二章 项目背景及必要性2.1 项目背景我国作为农业大国，畜牧养殖业是农业经济增长的重要因素。随着国民经济稳步、快速发展，人民生活水平的提高，对各种肉、蛋、奶、鱼、菜的需求量不断增加。特别是根据中央提出了全面建设小康社会，中央农村工作会议及国家经济工作会议精神，要6、求各地和各级政府要大力发展畜牧养殖业，对农村经济结构进行战略性调整，增加农民收入。省委、省政府提出，将我省畜牧养殖业产值占农业总产值提高到50%，即“半壁江山”为目标，走产业化道路建设畜牧养殖业大省的战略目标，极大地调动了城乡各界发展畜牧养殖的积极性。阿城市具有靠近哈尔滨市大市场，交通便利等地域优势。目前，全市已形成优质粮食、优质蔬菜、农副产品加工、规模养殖、建筑石材、劳务运输六大主导产业。其中规模养殖，凭借肥沃土地、优质生态环境以及丰富水资源优势，已逐步形成规模化龙头产业，加快了区域发展。该市有丰富的地表水资源，特别地面泡沼湖泊水面广阔，为禽类生产提供了优越的自然条件。2.2 项目建设的必要7、性及目的意义随着我国加入WTO之后，农业生产将有很大发展。畜牧业经营规模大于种植业生产规模是现代农业的一个重要标志。我国同发达国家相比，存在较大的差距，发展畜牧养殖业潜力很大。随着人民生活水平的提高，食物消费由量的满足向质的提高转变，肉禽、奶制品和水产品等的需求大幅增加。在发展生态农业，大力推行退耕还林还草的形势下，发展草食动物对农业良性发展有着非常重要的意义。鹅是一种草食动物，以食草为主，而牧草很少含有农药和药物残留，鹅肉是一种理想的绿色食品，符合现代消费者的追求。同时，鹅具有生长快、疾病少，易饲养等优点。养殖食用鹅，以其肉味鲜美、价格低廉、低脂肪、低胆固醇、高蛋白、营养均衡等优点深受广大消8、费者青睐。鹅肠、鹅肝、鹅翅、鹅掌和鹅头都是城市饭桌上的美味佳肴，供不应求，市场潜力大。发展肉鹅养殖项目，对于参与国内外市场竞争提高效益、充分开发水草资源、提高人民生活质量、全面建设小康社会都是十分必要的。黑龙江(阿城)料甸乡野百合养殖基地建设项目，以其投资少、周期短、风险低、效益高的特点，具有较强的产业辐射效应和市场竞争力。项目发展对于调整农业产业结构、推进农业产业化、优化农村经济结构，充分开发利用农业资源、改善农业生产条件、农田生态环境建设，提高农业科技含量；培植地方财源、增加农民收入、提高企业效益，都具有重要意义。第三章 建设条件3.1 项目区概况3.1.1 地理位置及区域范围项目区位于哈9、尔滨市东南40km，阿城市区东北10km处，隶属于阿城市料甸满族自治乡。该区东部为山区和浅山区，中部平原广阔，西部属阿什河冲击平原，海河横穿而过，三条主灌渠流经全乡，地理位置优越，交通便捷发达，水资源丰富，电力配套完善，是发展畜牧养殖的好地方。3.1.2 自然资源状况项目区位于寒温带大陆季风气候区，春季干旱少雨多大风，夏季短促温热而多雨，冬季寒冷漫长。年平均气温3.2；年平均积温26002700；历年平均日照时数2658.8 h；年平均降水量550mm；全年无霜期为135140d；全年太阳辐射总量约114.5千卡/cm2；历年平均风速3.8m/s；全年主导风向，南风，西南风。3.1.3 社会经10、济情况项目所在的阿城市是黑龙江省10强县（市），2004年财政收入5.3亿元，基础较好，实力较强。项目区农民收入高于全市农村人均收入，年人均收入超过3032元。料甸满族乡幅员面积190km2，现有耕地14.8万亩，15个行政村，人口4.6万人，劳动力总数21000人。该项目区实施产业化发展战略，坚持贯彻稳农、兴农，因地制宜创办企业，多种经营项目共同发展的思想，实现种植业收入7437.4万元，林业收入331.6万元，牧业收入5579.4万元；第二产业收入9300万元；第三产业收入8278.9万元。全乡实现农村经济总收入32841.7万元。3.1.4 项目关联产业的发展状况本项目的关联产业主要是饲11、料粮和牧草业生产。项目区自然条件好，水资源丰富，又是牧草业的生产加工基地，有充足的牧草、水草。另外，项目区又是典型农牧区，农作物收获后的青绿茎叶可以用作鹅的青绿饲料。青绿饲料经过青贮留作冬季供应，成本低，有利于养殖业发展。3.1.5 项目建设地点选择项目建设地点选择在阿城市料甸乡南红村，依山傍水，自然条件好，防疫条件佳。场区占地面积447亩，其中水面面积120亩，占26.8%；草地、果树地300亩，占67.1%。四周绿化林带环绕，生态环境优越。3.2 项目实施的有利条件3.2.1 政策环境根据省委、省政府关于调整农村产业结构和把畜牧业建成农业经济半壁江山的总体部署，市、乡（镇）各级政府对养殖业12、发展十分重视，出台了一系列鼓励养殖业发展的优惠政策和扶持措施，加强了繁育体系、防疫体系和服务体系建设，极大的调动了农民养殖积极性。特别是阿城市委、市政府出台了一系列养殖业发展优惠政策，推动了项目区养殖业全面发展。3.2.2 资源优势项目区料甸满族自治乡是阿城唯一的少数民族乡，现有耕地14.8万亩，牧草地2.6万亩，有充足的草地资源；项目区水资源丰富，水库、河流、灌渠遍布全乡，水质优良。青绿饲料充足，地表水域广阔，能满足该项目养殖肉鹅需要。3.2.3 科技力量黑龙江野百合农业科技有限公司现有畜牧专业科技人员3人，其中高级畜牧师1人，负责项目日常生产管理。为了提高企业研发能力，特聘请农业专家及农大13、动医学院教授担任科技顾问，依靠科技创新，增加企业效益，促进企业发展、壮大。3.3 障碍因素及解决方案本项目建设没有过多障碍因素，有一些环保问题应该注意。肉鹅规模养殖可产生粪便、污水、锅炉烟尘、灰渣，处理不好会影响环境，可能形成影响环境的主要污染源。解决方案为：严格按照环保法的要求，对粪便做净化处理，返回农田；对污水做净化处理后排出；对烟尘做除尘处理，达标排放，对灰渣做集中堆放；定期外运。第四章 建设单位的基本情况4.1 建设单位概况黑龙江野百合农业科技有限公司成立于2005年，公司注册资金为50万元人民币。其前身为一家以肉鹅养殖为主的民营养殖公司。公司养殖基地坐落在山清水秀、资源丰富的阿城市郊14、东山，山间有大量天然草场和水域，是饲养无公害肉鹅的极佳场所。公司以东北农业大学动物医学院为技术依托单位，为适应肉鹅养殖业的蓬勃发展需要，经过几年的发展壮大，现已拥有一支技术过硬、结构合理的技术队伍，精干的管理梯队。公司现有员工25人，其中高级畜牧师1人，中级畜牧师2人，技术人员占职工总数的16%。公司坚持肉鹅养殖集约化生产、产业化经营的思路，在合理扩大养殖规模的同时，积极拓宽生产和销售渠道。带动了周边农村肉鹅产业的发展，逐步形成了肉鹅产业群体，提高了市场综合竞争能力。公司通过产业化经营和资本经营，正逐步向科学化、规模化、集约化、标准化、产业化，全面实行“五化”养殖企业发展方向迈进。4.2 研发15、能力黑龙江野百合农业科技有限公司，注重科技研发能力，在已配备技术人员前提下（高级职称1人，中级职称2人），企业出资培养自己的研发人员，具有较强的研发能力。公司以东北农业大学动医学院为技术依托单位，使其研发能力与国内外先进技术保持同一水平。第五章 市场分析与销售方案5.1 市场分析5.1.1 国内市场随着人们生活水平的提高，饮食结构的改善和观念的转变，人们更倾向于高营养、高蛋白、低脂肪、低胆固醇等绿色营养食品。肉鹅的国内市场消费，已由南方的广州、上海、香港等地逐渐扩展到内地，肉鹅的消费呈现全国普及的局面。在市场肉类消费份额中，鹅肉已经从十年前的1%上升到4%，今后市场鹅肉消费份额仍呈上升趋势。我16、国对鹅的年需求量在89亿只左右，而全国的饲养量仅有6亿只左右。在我国13亿人口中，南方就有近6亿人喜食鹅肉，有“无鹅不成席”的说法。据预测，上海地区年需要鹅2000万只，广州地区年需鹅70008000万只，广西地区年需鹅也在7000万只左右，香港地区每天就需要供应鹅10万只。以鹅肉为主的烹煮餐馆，在全国各地较为普及。广东烤鹅、南京盐水鹅、江苏糟鹅、宁波凉鹅、潮洲“香芋扣鹅片”、“梅子甑鹅”等都是餐桌上的美味佳肴。5.1.2 国外市场国际市场上鹅肉的需求量也呈增长趋势，在德国每逢圣诞节期间就需要450万只鹅；东南亚、俄罗斯、中亚各国、中东等一些国家都喜欢吃鹅肉。在欧洲鹅肉的价格要比鸡肉高23倍。17、一些发展中国家和低收入食品短缺国家鹅肉进口数量持续增加，进口量已达到世界进口总量的27%左右。进口鹅肉前5位的国家是：德国年进口量25167t，中国年进口量12298t，奥地利年进口量3892t，法国年进口量2771t，瑞士年进口量1385t。此外，鹅肝需求也呈现供不应求局面。法国是最大的鹅肝需求国和鹅肝制品出口国，法国市场上的年贸易量约为7000t，其中需要进口1600t左右。日本最近也掀起了鹅肝消费热潮，有关专家认为，日本在几年后将成为世界鹅肝消费第二大国。美国、加拿大、澳大利亚、韩国等国家也加入鹅肝消费行列。世界鹅肝总消费量为9000t左右，缺口4500t。5.2 产品销售营销战略：做好18、市场调查；市场细分；目标市场选择；企业市场形象定位。营销策略：做好产品策略组合；渠道策略组合；价格策略组合；促销策略组合；公共关系策略组合；法制力量策略组合。根据上述11组营销组合模式制定销售策略和经销模式。黑龙江野百合农业科技有限公司养殖肉鹅项目，其产品已在全国多个省市自治区及哈尔滨市大型超市建立了营销渠道，产品目前供不应求。随着产品数量的增加，企业要认真研究销售策略和经销模式，按照上述营销战略和营销策略11种模式，进一步开拓市场，进行销售队伍和销售网络建设。第六章 肉鹅养殖基地建设方案6.1 建设任务和规模6.1.1 肉鹅养殖基地建设指导思想养殖基地建设总的指导思想是：以高新技术为依托，以19、市场需求为导向，以肉鹅生产现代化为手段，以经济效益、社会效益、生态效益同步发展为目标，建成一座规模化、集约化、标准化、产业化、科学化“五化”肉鹅养殖基地。为此，在基地建设中必须坚持以下几项原则：一是坚持“五化”原则。实行劳动密集、资金密集、技术密集、能量密集、商品密集等相交叉的集约型经营方式；二是绿色食品生产。饲料、饮水、环境、管理、 防疫、繁育等关键的生产环节，必须严格执行国家A级绿色食品生产标准，以确保产品符合国家A级绿色食品要求；三是强调肉鹅生产经营的综合性。包括总体规划多目标生产、生产措施、建设措施、粪尿综合利用、生态环境改善等；四是肉鹅生长过程中，必须坚持生物生长三原则，即生物共生互20、利，生物相克趋利避害，生物相生相养；五是肉鹅养殖基地建设寻求能量互补，物流能流合理流动，建成生态型肉鹅生产基地；六是强化肉鹅生产深加工，鹅毛和鹅下水要进行深加工。6.1.2 建设任务和规模1、土建工程：（1）鹅舍。砖混结构，1层，10栋，每栋建筑面积700m2，总建筑面积7000m2。2、配套工程建设及设备（1）道路。场区内外建砂石路11km。（3）打井架电。打饮水井2眼及井上配套；架线2km。（4）设备。孵化设备1台套，检疫、化验设备1台套。详见项目建设内容一览表。6.2 养殖基地规划及布局6.2.1 养殖基地布局养殖基地位于阿城市料甸满族乡南红村，布置在水面周边。养殖基地坐北朝南，占地1121、104m2，养殖基地土地使用承租47年，现已勘界完毕。场区正门至便门布置一条纵向砂石路；为把管理区与生产区分开和便利交通，布置一条横向东西砂石路，将场区分为南、北两区。北部为管理区，南部为生产区。管理区，规划有办公室、食堂、宿舍；饲料库、种蛋库、孵化车间、青贮仓库、检疫化验室；检疫中心。生产区，规划有鹅舍；西北角留有饲草地。管理区绿化，树、草间种；生产区绿化，不种草，只植树，树种选择刺玫果。生产区，规划有足够发展空间，为后续产业创造良好生产环境。项目建设内容一览表序号名 称单位数量投资额(万元)中央及省市县乡自筹一土建工程10582.522.51鹅舍建筑m2700010582.522.5二配套22、工程83.431.51.450.51供水（打井、建井房、井上配套、压力罐）眼220150.54.52配电公里214143修路Km1149.416.532三设备20201孵化设备台套）110552检疫、化验设备台套）11010四购苗鹅只20000202015五科技培训人次150010.416.43六技术培训人次19006.513.521种禽防疫项13.932.912前期工作费3.23.2七合 计24215011816.2.2 养殖场规划1、鹅舍规划。拟建鹅舍10栋，单栋70m10m，500m2，砖混结构，1层，总建筑面积7000 m2，入舍20000只（鹅存栏5万只的50%入舍）详见标准鹅舍布置23、示意图。2、供电规划。用电容量：200KW，架线2km。3、电力系统规划。由料甸干线10KV高压线路引入料甸变电所，养殖基地由料甸变电所引低压380V/220V引至养殖基地配电室，接线方式为三相四线制。室内采用绝缘电缆，干线采用BV铜芯塑料线，铁管保护；分支线采用BLV铜芯塑料线，阻燃塑料管保护。4、道路规划。养殖基地内外设计主干路，设计为砂石路，全长10km；人行路铺设步道板，未做预算，企业自行解决。5、消防规划。编制依据：一是建筑设计防火规范GBJ1687；二是建筑内部装修设计防火规范GB5022295；三是建筑防雷设计规范GB5005794。建筑防火等级，见下表。建筑物耐火等级表名称项目24、办公室仓库、饲料厂锅炉房变电所耐火等级二二二二类 型二二二二建筑物周围设消防通道，院内布置消防车回车场地，回车半径不小于12m，各建筑物之间的防火间距应符合防火规范。消防给水。室内、外消防用水量：室内消火栓用水量为8L/S，室外消火栓水量为12L/S，火灾延续时间按2h计。消防水源。利用养殖基地人畜饮水井作为消防用水水源。室内外管网。室外消防给水管网应布置成环状，给水管道的最小直径不应小于100mm；消火栓间距不应超过120m，保护半径不应超过150m。室内设环状消火栓管网，消火栓间距不超过30m，保证每一部位发生火灾时都有两股水柱进行灭火。电气防火。建筑物电气设计消防电源、火灾事故照明和疏散25、指示装置。建筑物为二类防雷建筑，利用结构基础内钢筋做自然接地极，接地电阻R1。6.3 生产技术方案养殖基地生产技术包括：苗鹅繁育、饲养管理、防疫保健的养殖技术。6.3.1 肉鹅养殖技术方案6.3.1.1 肉鹅的饲养管理一、苗鹅的饲养管理（一）苗鹅的特点苗鹅是指孵化出壳至1月龄的幼鹅。苗鹅具有如下特点：1、生长速度快。一般中小型鹅种出壳体重100g左右，大型鹅种130g左右。到3周龄时，小型鹅种的体重比初生时增长67倍，中型鹅种增长910倍。2、消化道容积小，消化能力较弱。3、抗寒能力差，难以适应外界环境温度的变化。（二）苗鹅的饲养1饮水与开食 苗鹅出生后或运回后，开食越早越好。当苗鹅毛干后已能26、站立时，便可调教采食。开食前，应让苗鹅饮水，先把盛有清洁饮水的水盆放在栏的角落，把一部分苗鹅的嘴多次按入饮水盆中，让其饮水。只要有个别苗鹅饮水，其他苗鹅就会跟着饮水，然后把切成细丝状的嫩青菜放在手上晃动，并均匀地撒在草席或塑料布上，也可将少许菜叶撒在苗鹅身上，引诱苗鹅采食。大群饲养时，可将青菜放在饲料盆中自由采食。个别反应迟钝、不会采食的，则将青菜送到苗鹅的嘴边，或将苗鹅的头轻轻拉入饲料盆中，久之就会采食。以后随日龄增加，苗鹅的消化能力与食欲增强，增加喂料次数和喂料量。410日龄，苗鹅的消化和食欲已逐步增强，每次喂青料时，加入适量的米饭粒，米饭粒不能粘糊，喂前用清水浸泡，然后在草席上摊开，稍晾27、开后再喂，以免粘喙。1120日龄，以喂青料为主，并由饭粒过渡至用碎米。如天气晴暖，可以开始放牧。放牧前不喂料，促使苗鹅在牧地采食青草。2130日龄，苗鹅对外界环境适应性增强。日粮内可适当加入煮至裂开的谷粒，并逐渐加喂湿谷。放牧饲养时，可延长放牧时间。2饲养注意事项 青料要青嫩洁净。喂料时先青后精，定时定量，少放勤添。15日龄内以喂八成饱为宜，以免引起消化障碍。要有足够的清洁饮水。每次喂料时要更换新鲜的饮水。饲料的变换要逐渐进行。一般由熟至生、由软至硬逐渐过渡。青料也应防止突变，以免引起消化不良，影响生长。日粮中应给予骨粉、贝壳粉、食盐，以利于苗鹅的骨骼生长和帮助消化。舍饲时，还应补给粗砂砾，可28、另置于砂盆中或放在运动场上让苗鹅啄食。（三）苗鹅的管理苗鹅的管理是育雏成败的关键之一，对提高苗鹅成活率和增重有直接影响。以下是几条主要的管理措施。1、保温与防湿。刚出壳的苗鹅绒毛稀少，调节体温能力差，大群育雏的育雏舍内应有良好的保温和通风设施。以每平方米育雏面积饲养3036只为宜，以后随日龄增长而减少。农村家庭养鹅，育雏一般采用自温育雏或普通灯泡给温育雏。要勤换垫草，注意防湿。一般可根据苗鹅的动态、叫声来判别温度是否合适：若温度合适，苗鹅均匀散开，吃食正常，休息安静；温度过低时，苗鹅聚集一角互相挤压，叫声长而低；温度过高时，苗鹅散开，张口呼吸，饮水量增加，叫声高而短。发现上述情况应立即调节温度29、。注意适时脱温。一般苗鹅的保温期为34周，适时脱温可以锻炼和增强苗鹅的体质。一般在3周龄时可以完全脱温，冬天约在4周龄完全脱温。完全脱温时，要注意气温的变化，在脱温的头23天，若气温突然下降，也要适当保温，待气温回升后再完全脱温。潮湿对苗鹅健康影响很大。若湿度高、温度低时，体热散而感寒冷，容易引起感冒和下痢；若湿度高温度亦高，则体热散发受到抑制，因闷热而造成代谢与食欲下降，抵抗力减弱，发病率增加。因此，育雏室应选择地热高爽、排水良好的地方兴建。育雏室要注意通风透光，门窗不宜密闭，注意勤换垫草，保持地面干燥。2、分群与隔离。苗鹅出壳后，应按体质强弱或定期按大小分群饲养。在日常管理中一旦发现体质瘦30、弱、行动迟缓、食欲不振、粪便异常者，应及时剔出隔离，加强饲养，对病雏进行治疗。3、放牧与放水。这可以增强苗鹅的体质，提高苗鹅对外界环境的适应性和抵抗力。苗鹅初次放牧和放水的时间，可根据气温而定。初次放牧和放水必须选择风和日暖的天气，喂饲后将苗鹅缓慢赶放到附近的草地上活动，采食青草，放牧约半小时，然后赶至清洁的浅水塘中，任其自由下水，放水约数分钟，赶上岸边理羽，羽干后再赶回鹅舍。放牧和放水时间随日龄的增加而逐渐延长。放牧应选择牧草青嫩、水源较近的牧地。必须待大部分苗鹅吃饱后才让鹅群蹲下休息，并定时驱动鹅群，以免睡熟着凉。切忌在日光暴晒的中午放牧和放水，遇暴风雨应把鹅群赶回鹅舍或赶到避风遮雨的地方31、休息。有经验的饲养人员，在苗鹅放牧过程中不让苗鹅受雨淋，以免感冒发病；阴天停止放牧，照常喂料；雨后在泥地不粘脚时才放牧；早晨田野有露水不放牧，以免弄湿羽毛而发病；放牧前不喂料或少喂料，促使苗鹅在放牧时多采食；收牧回圈后，根据采食情况适当补饲。二、中鹅的饲养管理（一）中鹅的特点中鹅是指1月龄以上至选种或转人育肥期前的鹅，又称育成鹅。中鹅的消化道容积已增大，消化能力强，采食量大，对外界环境的适应性增强。此期是大羽和骨肉迅速生长的阶段。因此，应加强放牧饲养和补给生长发育所需的营养，以培育出适应性强、耐粗饲、增重快的鹅群，为下一阶段的选留后备种鹅或转入育肥期打下良好基础。（二）中鹅的饲养中鹅采用以放牧32、为主、补料为辅的饲养方式，通过大量采食天然青绿饲料和稻麦田遗粒，节省精料；同时，通过放牧可使鹅群充分运动，增强体质，提高成活率。选择良好的牧地，白天以赶牧方式全天放牧，视牧草质量、采食情况和增重速度而酌量补料。补料的次数应按鹅的日龄、增重快慢、牧草质量和鹅的采食量灵活掌握。放牧要有计划地进行。无论在草地还是在收完庄稼的茬地上放牧，都要让鹅能够采食到多种多样丰足的牧草，同时还要注意到有利于牧草的生息。长期在同一地方放牧，牧草得不到恢复和生长，牧草也容易被污染，时间长了，产草量降低，鹅吃不饱，补饲较多，体现不了放牧饲养的优越性。因此，应根据牧草的生长情况、牧草的多少而决定放牧形式。若草地面积较大，33、但牧草生长不茂盛，可分散自由采食；若草地面积大，牧草生长茂盛，可将草地分成若干个小区，每隔1520天或更长时间（视牧草生长情况）放牧1次。另外，也可利用鹅群，有目的地消灭玉米、大蒜、洋葱等地或苗圃、果园与育林丛中的杂草。鹅的吃食习惯是先吃一顿草，然后就要找水喝，喝足后卧地休息。因此，在炎热的夏季，放牧时除考虑草的质量、草的数量和清洁的水源外，放牧地还要有树荫或其他遮荫物，以便鹅吃饱喝足后有一个良好的休息场所。在有水面条件的地方，可在水边修一个半陆地半水面的凉棚，以便天热时供鹅避暑，有利于中鹅生长发育。在水面放牧的鹅随时都能喝到水，但在草地或茬地上放牧，就要放牧人员随身携带水桶和水盆，每放牧0.34、51小时就应该让鹅饮1次水。切忌让鹅喝污水，以免鹅群生病。圈养的中鹅，可以喂给配合饲料。配合饲料的营养水平可参考下表。鹅营养需要项 目日 龄成年鹅130319091180代谢能（兆焦/千克）粗蛋白（%）粗纤维（%）钙（%）磷（%）食盐（%）11.7220.007.001.600.800.3511.7218.007.001.600.800.3510.8814.007.002.201.200.3511.3016.007.002.201.200.40（三）中鹅的管理春夏季节每天早晨56时出牧，10时收牧；下午23时出牧，晚上6时左右收牧；秋冬季节可晚出早归。晴朗暖和天气，可整天进行放牧，遇到特殊情况35、，如阴雨天或青绿饲料不足时要补料。放牧前要对鹅群进行检查，发现病弱鹅要隔离出来，留在舍内喂养和治疗。放牧途中要慢慢地驱赶鹅群，以免互相拥挤踏伤。回舍前让鹅在水中洗净身上的污泥，在舍外休息喂料，待羽毛干后才可入舍，以免弄湿地面增加舍内湿度。每天要洗刷饲槽、水盆和更换垫料，保持舍内干燥。为促进鹅群快速生长和换新羽，除放牧外，还应适当补喂饲料。补喂饲料要根据放牧的情况，按“先紧后宽、先粗后精、限制饲喂”的原则进行。这不单是为了节约精料，更重要的是根据鹅的生理特点，加以定向培育；同时进行有效的强制性锻炼，使之适应放牧生活。在中鹅阶段，鹅既要长骨架，又要长肌肉，故在补料中应加入贝壳粉、骨粉和食盐。当鹅的36、肩部与腿侧长出新羽时，食欲旺盛，增重较快；当其背腹部的绒毛开始脱落更换新羽时，则增重速度变慢，如果饮料中营养不足，就会影响换羽。因此，这时应补喂一些营养丰富的饲料与蛋白质饲料。一般以糠麸为主，掺些粮食、豆饼、煮熟的薯类等。放牧的鹅群，一定要预防传染病的发生，应按时注射小鹅瘟、禽霍乱等疫苗。三、育肥鹅的育肥中鹅经过挑选鉴定后，不能留作种用的，当主翼羽长出后可放在安静较暗的环境中饲养，进行育肥。经育肥的中鹅膘肥肉嫩，味道鲜美，屠宰率高，可食部分比例大。经短期肥育，当主翼羽已长齐，体重达到出售标准时，即可出售。育肥方法如下。（一）放牧育肥在农村，一般根据农作物收割季节安排育雏时间。要求在稻、麦收割前37、5060天捉养苗鹅，到收割季节，将鹅群赶至稻田或麦田中采食遗穗、遗粒与草籽，在良好的牧地放牧，中午在树荫下休息，傍晚回舍适当补料，晚上再喂12次精料，并注意给以充足的清洁饮水。经过1015天放牧育肥，体重可达到出售标准。（二）圈养育肥东北农村多用高粱秸围成小栏，每栏饲养13只，栏的大小不超过鹅体的2倍，鹅在栏内能站立，但不能昂头鸣叫。饲槽和饮水器放在栏外，鹅可以伸出头来吃食饮水。白天喂3次，晚上喂1次，喂以玉米、糠麸等饲料。经1520天育肥，体重增加30%40%即可出售。（三）强制育肥用碎米、米糠、豆饼以及适量食盐混合用水拦成条状物，置于通风地方阴干后，用人工填入鹅的食道中。填喂时，饲养员坐在38、矮凳上，左手抓住鹅头，用膝夹着鹅身，让鹅站立。左手用两指把鹅嘴撑开，右手拿条状饲料蘸一下水，用食指将饲料填塞入食道，每填塞1条，用手顺着食道轻轻推动助其吞下，但要注意不要填入气管。经过育肥后，可触摸两翅基部附近的体躯皮肤与皮下肌肉组织和胸部肌肉来判断育肥程度。若摸到皮下脂肪增厚、胸部丰满，则为上等肥度。四、种鹅的饲养管理（一）后备种鹅的饲养管理1、后备种鹅的特点 中鹅养至6070日龄，经过挑选留作种用，养至性成熟称为后备种鹅，转入后备种鹅饲养管理。后备种鹅在生理上仍处于生长发育期和换羽期。2、后备种鹅的选留季节 可根据当地农业生产、市场和人民生活需要、放牧茬口的具体情况以及饲料条件等来考虑后备39、种鹅的选留季节。东北地区一般习惯在910月份选留。选好后备种鹅是提高种群种用价值的关键。选留方法一般多采用外貌选择法，选生长发育正常，符合本品种特征的健壮公母仔鹅留作种用。选种时应在清晨进行。以后在繁殖期间，再根据种公鹅的交配能力以及母鹅的产蛋性能等情况，进一步选择与淘汰。3、后备种鹅的饲养 由于它仍处于生长发育和换羽阶段，需要一定的营养物质以满足需要。所以，不能过早粗饲，要经过一段时间的舍饲至第二次换羽完毕，才由精料逐步过渡到粗料，转入粗饲期。饲养上可分为3个阶段：早期（11.5个月）以舍饲为主结合放牧；中期（23个月）以放牧为主，酌情补料；后期（120130天）开始增加精料，减少粗料，采取40、定时、不定料不定量的喂料方式。经过放牧粗饲，既防止早熟，使母鹅不至于开产过早，以后开产期比较一致，从而提高产蛋率和种蛋质量，又增加了耐粗饲能力，节省精饲料，降低成本。4、后备种鹅的管理 管理上要保持舍内外环境清洁和垫草干爽，供给充足的饮水。6.3.1.2 肉鹅防疫保健一、加强饲养管理提高机体的抗病力在饲养管理过程中，要依据品种、大小、强弱不同，分群饲养，按其不同生长阶段的营养要求，供给相应的全价配合饲料，科学饲喂，以保证营养需要。同时要供给充足的清洁饮水，适当放牧，增加运动量，从而提高健康水平。这样可以有效地预防疫病的发生。鹅是草食家禽，鹅的消化道极其发达，没有足够的青草就违背了鹅的消化生理。41、放牧的青草要青、嫩、多丛叶为好。不同品种家禽绝不能饲养在一起，不同日龄的鹅也不能饲养在一起。一批鹅出售后，应空栏15天以上才可饲养下一批，以防交叉感染。二、搞好环境卫生养鹅场（舍）的场地潮湿，适合病原微生物的生存和繁殖，是发生疫病的病源地。因此，搞好鹅群生活环境的清洁卫生，清除病原菌生存和繁殖的适宜环境，是预防鹅疫病发生的关键。鹅舍经常打扫，做到整个养鹅环境清洁、干燥、明亮、舒适。将垃圾、粪便运到远距鹅群的下风头的地方，进行堆积生物发酵处理。鹅舍要每23天消毒一次，消毒选择性质和作用机理不同的消毒药交替使用，同时，有专门的池塘、水面供鹅群嬉水，水质保持清洁，并定期消毒。三、坚持隔离消毒制度，消42、灭病原体做好隔离工作，是养鹅业的安全屏障。加强卫生、消毒和隔离工作实行全进全出的饲养管理制度。消毒是在鹅体外杀灭病毒和病原菌的唯一手段。饲养人员、用具、车辆及媒介物经常进行全面消毒；鹅舍、运动场、饲养设备打扫干净，清除垫料、粪便、垃圾等废弃物，用清水彻底清洗地面、墙壁和设备，每周消毒1次。四、认真做好免疫接种工作免疫接种是指给鹅注射疫苗、抗体等生物制剂，以增强鹅对病原的抗病力，从而避免特定疫病的发生和流行。同时，种鹅接种后产生的抗体还可通过垂直传播方式传给苗鹅，提供保护性的母源抗体，下面是鹅场免疫程度：1、自繁自养鹅场免疫程度（1）种鹅开产前注射种鹅用多价油佐剂灭活疫苗，饲料中添加多维及抗生素43、。（2）根据鹅群抗体水平监测结果及当时鹅群状况决定是否开展产蛋期间免疫注射。2自繁自养鹅场出壳苗鹅免疫程序（1）及时监测鹅群抗体水平，苗鹅于24h内注射鹅多价高免血清。（2）于57日龄注射鹅多价高免血清，饲料中添加多维及抗生素。（3）于1015日龄注射小鹅瘟弱毒疫苗或小鹅瘟苗鹅新型病毒性肠炎二价弱毒疫苗，饮料中添加多维及抗生素。（4）于2530日龄注射鹅副黏病毒灭活疫苗，饲料中添加多维及抗生素。（5）于3035日龄注射鹅大肠杆菌与禽霍乱疫苗，饲料中添加多维及抗生素。（6）于45日龄注射鹅流感油佐剂灭活疫苗，饮料中添加多维及抗生素。6.3.2 肉鹅养殖成本及销售收入预测1、销售收入。按年出栏2万44、只计算，标准肉鹅体重5kg，每公斤11元，市场每只售价55元，年销售收入165万元。2、总成本。包括饲料、饲草、水电、人工、固定资产折旧、无形资产摊销、税金、有偿资金占用费等费用。根据野百合养殖基地以往经营统计，每只肉鹅饲养成本25元，总成本约为75万元（详见财务评价），毛利润90万元左右。（详见财务评价）6.4 项目建设标准和建设内容6.4.1 建设标准1、肉鹅生产。执行国家农产品安全质量标准GB18406.118406.12001及GB/T18407.118407.42001；无公害畜肉安全要求GB/T18406.32001；无公害鹅肉饲养兽医防疫准则NY5266；青贮饲料质量评定标准等。45、2、鹅舍建筑，执行建筑设计规范采暖通风规范给排水规范供电安装规范消防规范等；道路建设，执行道路建设规范；采暖工程建设，执行锅炉安装规范。6.4.2 建设内容1、土建。建鹅舍建筑面积7000m2，投资105万元，占总投资43%。2、设备及配套工程。配套工程：打井、井上配套、配电、修路，投资83.4万元；购置设备：孵化、检疫、化验设备，投资20万元。两项投资共计103.4万元，占总投资43%。3、购置苗鹅5万只45万元，场区绿化投资5万元，科技培训及前期工作投资11.3万元。以上投资共计61.3万元，占总投资43%。详见附表1。6.5 实施进度安排肉鹅养殖基地建设，建设期1年，计划2006年初开始46、建设，年末建成。详见建设进度表。建设进度表序号 月份建设内容2006年12345678910111213注1土建2配套建设3设备购置及安装调试4种鹅购入消毒检疫5试饲养第七章 投资估算与资金筹措7.1 投资估算依据价格估算依据现行市场价格及同类项目类比价格。本项目评价及估算方法采用国家计委、建设部的建设项目经济评价方法与参数、国家农业综合开发项目和资金管理暂行办法有关规定进行。7.2 投资估算7.2.1 土建工程投资估算1、土建工程估算投资105万元。详见附表3-1。2、购置设备及配套工程估算投资103.4万元。详见附表3-2。3、购苗鹅20000只，投资20万元。详见附表2。4、科技培训及前47、期工作费等13.6万元。详见附表3-3。7.2.2 项目总投资项目投资为242万元，详见附表2。7.3 资金来源与筹措项目总投资242万元。7.3.1 财政资金中省财政投资150万元，其中有偿资金112.5万元；市县乡配套资金11万元。7.3.2 自筹资金企业自筹资金81万元，在企业以往经济收入中支付。详见附表2。第八章 财务评价8.1 财务评价依据8.1.1 依据本评价是按照建设项目经济评价方法与参数（第二版）规定的经济评估方法，依据国家现行的财税制度、价格体系和发展经济相关优惠政策对项目进行分析评价。在财务分析与经济评价中按照国家农业综合开发的相关政策和规定进行。项目效益分析计算期为12年48、。肉鹅、苗鹅等价格均按当地市场现价估算。8.1.2 财务评价指标：1、项目计算期：12年；2、项目建设期：1年；3、社会基准折现率：10%；4、行业基准收益率：10%；5、总投资242万元：1年全部投资；6、正常年销售收入：正常生产10年中平均年销售收入为165万元；7、年税后利润（平均值）：83.1万元；8、投资利润率：28%；9、静态投资回收期：5年；10、内部收益率：22.6%；11、盈亏平衡点：38%；12、财务净现值：203.9万元；8.2 财务分析8.2.1 销售收入按每只鹅体重5kg计算，每只肉鹅售价估算为55元。按年产肉鹅2万只计算，每只标准鹅5kg，即年产肉鹅为150t，肉鹅49、每公斤售价11元，年均肉鹅销售收入165万元。8.2.2 总生产成本估算1、生产成本估算（1）直接成本直接成本包括原材料、燃料、动力等费用。本项目即饲料费、水电费、防疫医疗费、燃料费等。根据生产实践统计，1只肉鹅直接饲养成本为25元。据此计算，3万只肉鹅年饲养直接成本75万元。（2）工资及福利生产人员20人，管理人员5人，职工人数为25人，每月人均工资为600元，估算年工资额18万元。福利费按工资5%提取，合计18.89万元。2、折旧与摊销费折旧与摊销费按直线比例进行分类折旧和摊销。（1）土建工程折旧摊销土建工程投资105万元，按20年折旧，每年折旧费为5.25万元，到第12年折旧余值63万元50、。（2）公益设施及配套工程投资103.4万元，按15年折旧每年折旧金额6.9万元，到第12年折旧余值为20.6万元。（3）递延资产和无形资产摊销递延资产投资45万元，按5年折旧每年折旧金额7.6万元，余值为2万元。无形资产投资8万元，按5年折旧每年折旧金额1.6万元，余值为零。（4）设备折旧摊销设备投资20万元，按10年折旧计算，每年摊销折旧额为1.43万元。到第12年折旧余值0.7万元。以上各项折旧摊销费用，各年情况见附表7。多年平均折旧摊销费为21.8万元，第12年折旧摊销余值66.7万元。3、修理费按总投资的2%计算，即5.8万元。8.2.3 销售税金及附加根据税法和农业综合开发农畜产品51、按10%综合税率规定，据计算年均税金9.2万元。年税后利润83.1万元；按税后利润10%提公基金，按5%提取公益金，合计提取12.45万元。详见附表8。8.3 总成本及经营成本估算8.3.1 项目总成本达产100%后，多年平均总成本72.7万元。其中：年固定成本51万元，可变成本24万元，详见附表6总成本计算表。8.3.2 经营成本从总成本费用中扣除折旧费、摊销费，资金占用费支出后年经营成本是49.69万元，详见附表6总成本费用表。8.4 财务效益分析8.4.1 盈利能力分析1、税后利润为83.1万元；投资利润率28%。2、财务内部收益率FIRR。财务内部收益率FIRR，是指项目在整个计算期内52、各年净现金流量值累计等于零时的折现率，它反映项目所占用资金的盈利率，是项目盈利能力的主要动态评价指标。其表达式为： n （CICO）t（1FIRR）-t0t=1试中：CI现金流入量；CO现金流出量；（CICO）t第t年净现金流量；n计算期。根据上述公式，在现金流量表上计算得财务内部收益率FIRR：22.6%，均大于10%基准收益率。3、财务净现值FNPV。现金流量表中计算折现率10%时，FNPV=203.9万元。不仅大于零，而且获基准收益率以外较大收益。其表达式为： nFNPV （CICO）t（1ic）-t t=14、投资回收期Pt。投资回收期Pt=5年（含建设期1年）。8.4.2 清偿能力与53、不确定分析1、清偿能力。中省有偿资金135万元，项目清偿从第五年开始，即从2010年开始偿还有偿资金本金67.5万元，占用费3.24万元，合计偿还本息70.74万元；2011年还本67.5万元，占用费1.62万元，合计偿还本息69.12万元。偿还本息后企业余额34.16万元。偿还本息占年利润69.4%。可见企业有较好的偿还能力。详见附表10。2、不确定分析。只作盈亏平衡分析。本项目按生产能力利用率来表示盈亏平衡点（BEP），即： 年固定成本BEP 100%年销售收入年可变成本年销售税金及其它 51 100% 38% 165249.2这个结果表明，该项目只要达到设计能力的38%，企业即可保本经营54、。8.4.3 敏感性分析项目税后财务内部收益率为22.6%，投资回收期5年，均满足财务基准值的要求。考虑到项目实施过程中不定因素的变化，分别对固定资产投资、经营成本和销售收入做了提高5%和降低5%的单因素变化对内部收益率、投资回收期影响的敏感性分析。敏感性分析表序号项目基本方案投资经营成本销售收入+5%-5%+5%-5%+5%-5%1内部收益率22.621.623.619.625.627.618.6较基本方案增减0-11-335-42投资回收期55.24.85.34.74.65.4较基本方案增减00.2-0.20.3-0.3-0.4+0.4从上表可以看出，各因素的变化都不同程度地影响财务内部收55、益率及投资回收期，其中销售收入的提高或降低最为敏感。8.5 财务评价结论从财务评价看，财务内部收益率大于行业基准收益率（10%），说明盈利能力满足了行业要求，财务净现值大于零，投资回收期小于标准投资回收期6年，经济效益；从敏感性分析看项目具有一定的抗风险能力，财务评价各项经济指标，符合农业开发立项要求，经济效益较好。因此项目的实施从财务上是可行的。第九章 环境影响评价9.1 环境影响项目建设引起的环境变化，主要表现在建设过程中和建后运行中。该项目建设中对环境没有破坏和污染；运行中对环境没有破坏，只有轻度污染。项目所属区位于阿城市料甸满族乡南红村，场区设隔离带，四周为农业用地，属环保二类地区。区56、域内没有工业企业，居民较少，空气质量好。项目建设的实施对周围环境无不良影响，从农牧结合方面看，养鹅产生的粪尿进行处理后，加工成有机肥，用于种植业补充农田土壤中的有机质，可以改善土壤结构，提高地力，有利于农业生态环境的良性循环。并且提高肉鹅品质，使其鹅肉的质量达到绿色食品和无公害要求的标准。9.2 主要污染源和污染物1、大气污染。本项目生产、采暖使用1台1t/h型煤锅炉，在使用过程中将产生一定量的烟尘和SO2污染物。据计算，年排出烟尘为0.4t/a，SO2 0.18t/a。2、水污染。本项目污水主要来源于两部分：一是生产污水；二是生活污水。废水年排放量为5000t/a，主要污染物为BOD、COD57、。3、垃圾和固体废弃物。主要包括：年产炉渣400t/a，年产鹅粪、生活垃圾3500t/a。9.3 环境保护与治理措施1、本项目所使用的1台1t/h型煤热水锅炉，按环境空气质量标准GB309596和锅炉大气污染物排放标准GB132712001规定，安装除尘效率90%的旋风除尘装置除尘后，通过高度不低于30米的烟筒排放。2、污水，按地面水环境质量标准GB383888和污水综合排放标准GB897896规定，进行处理。3、炉渣，按有关规定，设专用堆煤场、炉渣堆放场，防止粉尘污染。9.4 环保部门意见阿城市环保局认定，料甸满族乡野百合养殖基地在建设和运行过程中，不破坏农业环境，鹅粪便、锅炉粉尘对农业环境58、有一定污染，经处理可达到国家允许标准，做到了达标排放。同意立项。第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价10.1 产业化经营项目区，阿城市料甸满族乡南红村是著名农作物生产区，该建设项目从当地农业资源优势出发，结合当地情况，瞄准市场需求，实施农区生产基地策略，促进农村经济调整，加大畜牧业，特别是养殖业的快速发展。本项目充分利用已有的场地条件，以及周边优越的生态环境，建成年出栏3万只，存栏5万只的肉鹅养殖基地，从而促进了农村经济结构调整，实施主辅换位，实现粮食过腹增值，增加农村有机肥源培肥地力。同时带动2500家农户发展养殖业，增加收入，有力地推动了农业化进程，拉动了区域经济发展。10.2 农民增59、收情况本项目的实施，成为该区的龙头企业，使该区成为由单一的种植业农村经济结构转为农牧并举的农村经济结构，带动料甸乡15个村的农民致富。全乡农民的年人均可支配收入由原来的3032元增加到3182元。相当于2500个养殖户户均增收600元，人均增收150元。第十一章 项目的组织与管理11.1 组织机构与职能划分11.1.1 组织机构肉鹅养殖基地项目建设领导小组，由阿城市政府、阿城市农业开发办及黑龙江野百合农业科技有限公司负责人组成。领导小组负责组织实施方案的制定，匹配资金的落实；监督检查项目实施，解决项目建设中的重大问题，特别是项目工程管理要专人负责，资金管理要建专户，做到专款专用。公司总经理肉鹅60、养殖基地负责人生 防产 疫、技术、开发办 销公 售室、后勤、财会11.1.2 职能划分养殖基地实行场长负责制，在经营管理过程中要严格推行法人负责制，全员合同制。1生产、防疫、技术开发：负责组织生产的全部过程，特别是饲养，管理，防疫，同时兼顾技术开发。2财会、办公、后勤、销售：负责计划、财务管理和资金管理、行政办公、后勤服务和销售。劳动定员：管理人员2名，技术人员3名，生产一线工人20名。11.2 经营管理措施1、工程管理：要按照国家农业开发办项目建设要求执行，各项工程的实施按照各行业的具体要求进行，实行招标制、监理制、项目法人负责制和总工负责制；要严格按照建设程序进行和管理。2、生产管理：实行61、全员合同制，将责任分解到岗位、到人，做到奖罚分明，责权利相结合，认真贯彻执行。3、财务管理：认真贯彻执行财会制度和资金管理制度及审计制度。项目资金按照“三专”管理模式使用管理；配备财务专人，做到成本核算，编制财务报表，编写财务报告，及时准确反馈财务信息。4、技术管理：配备好技术人才，负责新技术的指导、推广，同时做好繁育饲养、防疫保健、医疗等方面的技术指导和管理。5、销售管理：要瞄准市场，发挥自己的优势，与各大超市签订肉鹅销售合同，与周边农户搞订单农业，解决养鹅的饲料、饲草等问题。11.3 技术培训为了提高全体职工的专业技术业务素质和企业管理水平，要采用集体和个别培训相结合的方式，定期进行技术培62、训。1、培训内容：肉鹅的饲养管理、繁殖、防疫等。2、培训计划：根据项目的规模，内容及职工和农民养殖户人数，拟培训人员1400人次，分期进行。培训方式，可采取灵活多样的形式，既可请有关专家教授集中讲授，也可结合具体技术问题讲解，又可编发学习材料个人学习。11.4 劳动保护与安全卫生1、严格按照劳动保护法、防火规范的有关规定执行，并对全体职工进行教育，做到人人懂法。2、严格执行食品卫生法的有关规定，对厨房、餐厅工作人员经体检合格后持证上岗，并定期体检。3、配备专门防疫人员，配齐清洗消毒设备，建立严格的防疫措施，防止各种疫病的传播。第十二章 可行性研究结论与建议12.1 可行性研究结论项目符合国家产63、业政策和行业发展规划及省委、省政府发展畜牧业的要求，进一步深化发展“菜篮子”工程的重要举措。项目区属于哈尔滨市近郊农牧区，资源丰富，交通便利，生态环境好，养殖基地条件优越，技术力量雄厚，企业筹资、政府扶持相结合的肉鹅养殖基地基础条件好，促进当地养殖业发展。项目社会效益、经济效益、生态效益可观，抗风险能力较强。因此，项目可行，应予建设实施。项目建成后，养殖基地自繁自育，同时可带动周边乡镇农民发展肉鹅养殖，帮助农民增加收入。对于当地农村和农业经济发展起到推动作用。12.2 问题和建议项目存在的主要问题是规模较大、技术含量较高，带来管理上的难度。要认真做好聘用和招收各类专业人员工作，并搞好培训，从而64、适应企业的发展。 建议在项目建设和建后运行中，注重肉鹅养殖业的国内外发展趋势，不断学习引进先进科学技术，提高人员素质，提高企业的管理水平。同时逐步扩大生产能力，改良优质品质，进而拉动本地区农牧业发展。做到企业财政增收，企业不断壮大发展，成为地区的行业龙头企业。推动农村经济发展，农民增加收入，提高生活水平。34固定资产投资估算表 附表1 单位：万元序号工程或费用名称估算价值占固定资产投资的比例(%)建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1土建工程105105432配套工程83.483.4433设备202034其他费用33.611固定资产投资总额（=1+2+3+4）208.42033.624210065、土建工程投资明细表附表1-1 序号工程名称建设性质(新建/改建)建设面积（m2）单位造价(元/ m2)投资额(万元)其中:财政无偿资金(万元)一土建工程1鹅舍建筑新建700015010582.5小 计700015010582.5设备及配套工程投资明细表附表1-2 序号设备名称单位数量单价(万元)投资额(万元)其中：财政无偿资金(万元)备 注（其他）一设备2010101孵化设备套11010102检疫、化验设备套1101010二配套工程83.427.555.91机电井及其配套设施眼21020202配电公里2714143修路km1149.449.47.532.9合计69.437.565.9科技及递延66、资产投资明细表附表1-3 序号投 向单价（元）工作量投资额(万元)其中:财政无偿资金(万元)主要作用单位计划数1购苗鹅8只20000202科技措施10.42.1技术培训人次13006.52.2种禽防疫项13.933前期工作费3.2合计33.64流动资金估算表 附表2 单位：万元 序号年份 项目建设期生产期1234567891011121年经营成本24.8549.6949.6949.6949.6949.6949.6949.6949.6949.6949.692每年所需流动资金*9.118.218.218.218.218.218.218.218.218.218.23流动资金本年增加额*9.19.1967、.19.19.19.19.19.19.19.19.1 * 年经营费用年资金周转率。* 当年所需流动资金前一年所需流动资金。投资计划与资金筹措表附表3 单位：万元 序号 年份 项目建设期生产期50%投产期（100%）12345671总投资2421.1固定资产投资208.41.2固定资产投资方向调节税1.3建设期利息1.4流动资金2资金筹措2422.1自有资金812.1.1其中：用于流动资金2.1.2银行贷款2.2财政投资1502.2.1财政有偿资金112.52.2.2财政无偿资金37.52.3其他资金（市、县、乡）11总成本费用估算表 附表4 单位：万元 序号年份 项目生 产 期3456789168、011121外购原材料及燃料动力242424242424242424242工资及福利费19.8919.8919.8919.8919.8919.8919.8919.8919.8919.893修理费5.85.85.85.85.85.85.85.85.85.84折旧费、摊销费21.821.821.821.821.821.821.821.821.821.85利息支出6资金占用费支出3.513.513.511.767其他费用其中：土地使用税8总成本费用75757573.2571.4971.4971.4971.4971.4971.49其中：固定成本51515149.2549.2549.2549.2549.69、2549.2549.25 可变成本242424242424242424249经营成本（=8-4-6）49.6949.6949.6949.6949.6949.6949.6949.6949.6949.69注：多年平均总成本：72.7万元。单位产品生产成本估算表附表41单位：元序号项目单位消耗定额单价金额1原材料1.1饲料公斤/只45201.2防疫医疗费毫升/只50112燃料和动力2.1水吨/只1222.2电度/只2223工资及福利元/人6306304制造费用5副产品回收6单位生产成本固定资产折旧及无形和递延资产摊销估算表 附表5 单位：万元 项 目折旧及摊销年限折旧及摊销年份3456789101170、12一、工程1原值10112101.490.880.269.65948.437.827.216.62折旧费10.610.610.610.610.610.610.610.610.610.63净值101.490.880.269.65948.437.827.216.66二、建筑物1原值20110104.899.694.489.28478.873.668.463.22折旧费5.25.25.25.25.25.25.25.25.25.23净值104.899.694.489.28478.873.668.463.258三、设备1原值101513.5712.1410.719.287.856.424.993.5671、2.132折旧费1.431.431.431.431.431.431.431.431.431.433净值13.5712.1410.719.287.856.424.993.562.130.7四、无形资产1原值586.44.83.21.62折旧费1.61.61.61.61.63净值6.44.83.21.60五、递延资产1原值54032.424.817.29.62折旧费7.67.67.67.67.63净值32.424.817.29.62合计：原值285258.57232.14205.71179.28152.85135.62118.39101.1683.93合计：折旧摊销费26.4326.4326.4372、26.4326.4317.2317.2317.2317.2317.23合计：净值258.57232.14205.71179.28152.85135.62118.39101.1683.9366.7注：年平均折旧21.8万元，殖值为66.7万元。利润及利润分配表 附表6 单位：万元 序号年份项目经济效益计算分析期（年）合计3456789101112生产负荷（%）1001001001001001001001001001001产品销售收入1651651651651651651651651651652销售税金及附加9.29.29.29.29.29.29.29.29.29.23总成本费用72.772.7773、2.772.772.772.772.772.772.772.74利润总额83.183.183.183.183.183.183.183.183.183.15所得税6税后利润83.183.183.183.183.183.183.183.183.183.16.1盈余公积金8.38.38.38.38.38.38.38.38.38.36.2盈余公益金4.154.154.154.154.154.154.154.154.154.156.3应付利润70.6570.6570.6570.6570.6570.6570.6570.6570.6570.656.4未分配利润70.6570.6570.6570.6570.674、570.6570.6570.6570.6570.657累计未分配利润70.65141.3211.95282.6353.25423.9494.55565.2635.85706.5注：项目投资利润率为20.5%；利税率16.3%。产品销售收入和销售税金及附加估算表附表6-1 序号项目单位单价(元)生产负荷50%生产负荷100%生产负荷100%第1年第2年第3年销售量销售收入（万元）销售量销售收入（万元）销售量销售收入（万元）1产品销售收入1.1肉鹅只551500082.530000165300001652销售税金（综合10%正常年平均9.2万元财务现金流量表（增量全部投资）附表7 单位：万元 序号75、 年份 项目经济效益计算分析期（年）123456789101112生产负荷（%）501001001001001001001001001001001“有项目”现金流入82.5165165165165165165165165165249.91.1产品销售收入82.51651651651651651651651651651651.2回收固定资产余值66.71.3回收流动资金18.22“有项目”现金流出29050.19181.981.981.981.981.981.981.981.981.92.1固定资产投资2902.2流动资金9.19.12.3经营成本36.472.772.772.772.772.776、72.772.772.772.772.72.4销售税金及附加4.69.29.29.29.29.29.29.29.29.29.22.5所得税3“有项目”净现金流量（=1-2）-29032.47483.183.183.183.183.183.183.183.11684“无项目”净现金流量5增量净现金流量（=3-4）-29032.47483.183.183.183.183.183.183.183.11686累计增量净现金流量-290-257.6-183.6-100.5-17.4+65.7148.8231.9315398.1481.2649.27所得税前有项目净现金流量（=3+2.5）8所得税前无项目77、净现金流量9所得税前增量净现金流量（=7-8）10所得税前累计增量净现金流量财务净现值FNPV（i=10%）=203.9万元财务内部收益率FIRR=22.6%投资回收期Pt=5年注：对于新建项目，所有的无项目状态数据均为0。借款（含财政有偿资金）还本付息计算表附表8 单位：万元 序号 年份项目利率（%）建设期生产期1234561银行借款1.1年初借款累计1.1.1本金1.1.2建设期利息1.2本年借款1.3本年应计利息1.4本年还本1.5本年利息2财政有偿资金2.40112.52.1年初借款本金累计112.52.1.1本金112.52.1.2建设期利息2.2本年借款2.3本年应计利息 （资金占用费） 2.72.72.72.72.71.352.4本年还本56.2556.252.5本年付费69.7557.63偿还借款本金的资金来源3.1利润（万元）83.1083.103.2折旧、摊销21.8021.803.3其他资金3.5还本后资金余额35.1547.3项目最大还款能力（不含建设期）：5年48