1、铜仁市财政局铜仁市财政局贵州大龙经济开发区财政局贵州大龙经济开发区财政局贵州大龙贵州大龙经济开发区管委会经济开发区管委会北京中建政研信息咨询中心北京中建政研信息咨询中心铜仁市大龙经济开发区综合管廊铜仁市大龙经济开发区综合管廊（一期、一期、PPPPPP）项目）项目财政承受能力论证报告财政承受能力论证报告目目 录录第一章第一章 项目基础信息项目基础信息.3一、项目概况.3二、主要产出说明及公共产品或公共服务的标准.9三、具体运作方式的选择.10四、风险分配框架.11第二章第二章 财政承受能力分析财政承受能力分析.14一、财政支出内容.14二、财政支出测算.15三、财政承受能力评估.21四、结论.22、61铜仁市大龙经济开发区综合管廊（铜仁市大龙经济开发区综合管廊（一期、一期、PPP）项目）项目财政承受能力论证报告财政承受能力论证报告近年来，随着大龙经济开发区经济社会的发展，高铁站的建成并投入使用，经济实力不断增强，建设速度进一步加快，开发区面一批优势产业快速发展壮大，民众生活水平不断提高，对开发区功能要求也不断提高，大龙经济开发区面临着提升工业经济整体发展水平的压力。随着社会经济发展及开发区入驻企业的增加，并逐步建成投产，出现建设用地紧张、道路交通拥挤、城市基础设施不足、拆迁困难、环境污染加剧等问题。无论从城市生产、生活设施的建设需要，还是减轻城市环境、防灾压力的需要等，都迫切要求向地下空3、间发展。城市地下空间如能得到充分、合理的开发利用，其面积可达到城市地面面积的 50%，相当于城市增加了一半的可用面积。这能有效缓解城市发展与我国土地资源紧张的矛盾，对提高土地利用率、扩大城市生存发展空间具有重要的意义。为了响应国家部委、省委的发展战略，规范推进政府和社会资本合作（PPP）工作，以财政收支平衡为前提，保证政府具有履约能力，实现 PPP项目的可持续发展，按照财政部关于印发的通知（财金201521 号）的要求，通过责任识别、支出测算等方式，由大龙经济开发区财政局会同大龙经济开发区管理委员会，对铜仁市大龙经济开发区综合管廊（一期、PPP）项目（下称“本项目”）开展财政承受能力的评估和论4、证工作，并出具本报告。3第一第一章章 项目项目基础信息基础信息一、项目一、项目概况概况1 1、项目名称、项目名称铜仁市大龙经济开发区综合管廊（一期、PPP）项目。2 2、项目性质、项目性质新建3 3、项目实施机构、项目实施机构贵州大龙经济开发区管理委员会4 4、公共产品和服务内容、公共产品和服务内容贵州省铜仁市大龙经济开发区（大龙镇）5 5、项目区位及占地面积、项目区位及占地面积位于大龙经济开发区。干线综合管廊：主要沿高铁新城一号路、二号路建设。支线综合管廊：主要沿高铁新城三号路、四号路等高铁新城片区次干道建设。6 6、建设内容及规模或资产范围、建设内容及规模或资产范围6.16.1 管廊长度管5、廊长度管廊总长度为 12060m，其中干线综合管廊约 8160m，支线综合管廊约3900m。6.26.2 管廊断面尺寸管廊断面尺寸4干线综合管廊断面采用 9m*4m，分为四个舱室；支线综合管廊断面采用 4m*4m，共一个舱室。6.36.3 管廊结构管廊结构综合管廊属于城市生命线工程，根据国家有关标准，划属为乙类构筑物，采用钢筋混凝土结构，主体结构强度等级为 C25 防水混凝土，抗渗等级为 S6。钢筋采用 HRB335 和 HPB235 级钢筋。综合管廊底部垫层采用 C15 素混凝土。综合管廊属于城市生命线工程，根据国家有关标准，划属为乙类构筑物。6.46.4 综合管廊信息检测与控制系统综合管廊6、信息检测与控制系统综合管廊配置附属设备监控系统、火灾报警系统、安保系统、配套检测仪表、电话系统。配置原则是可靠、先进、实用、经济。6.56.5 消防系统消防系统综合管廊按不超过 200m 设置一个防火分区，每个防火分区两端及中间设置防火门。两端防火门常关，中间的防火门常开。在应急出口附近设置卤代烷灭火器。6.66.6 排水系统排水系统综合管廊根据管廊纵断面设置建筑防水分区，在每个防火分区和每个十字路口设置排水集水槽，每个排水集水槽内设置一台排水潜水泵，排除各自防火分区和十字路口的积水。5综合管廊和十字交叉口内设置排水沟，综合管廊横断面地坪以 1的坡度坡向排水沟，排水沟纵向坡度与综合管廊纵向坡度7、一致，但不小于3，排水沟坡度坡向排水集水槽。选用排水潜水泵的流量为 20m3/h，水泵运行一次时间为 4.3 分钟，排水潜水泵扬程暂选用 15m。排水潜水泵的备用考虑采用库备的方式，排水潜水泵库备 2 台。6.76.7 通风系统通风系统每一区段中间，利用出入口设百叶窗自然进风，两端各设机械排风机一台，排风口设置在绿化带中，与景观绿化融为一体。6.86.8 电气系统电气系统根据综合管廊负荷性质及地区电力规划，本工程采用 10kV 和 0.4kV两个电压等级。（1）10kV 配电系统变电所 10kV 侧均采用单母线分段不联络结线，控制中心变电所由就近城市电网引入 2 路 10kV 常用电源，并通过8、四回 10kV 电缆配送至九处分变电所，形成双回路树干式供电结构。正常运行时，I 段 10kV 电源负担 9台变压器，一回树干式带 5 台，一回树干式带 4 台；II 段 10kV 电源负担9 台变压器，一回树干式带 5 台，一回树干式带 4 台。当一路 10kV 电源因故退出运行时，综合管廊由另一路 10kV 电源所带 9 台变压器供电；控制中心总变电所二台变压器由 10KV I、II 段母排直接供电。6（2）变压器及 0.4kV 配电系统根据用电负荷性质及综合管廊分区负荷容量，十座变电所均采用双变压器型，0.4kV 侧配电系统均采用双电源进线单母线分段联络形式。控制中心总变电所选择 2 台9、 250kVA 变压器，两常用，负荷率 51，九座分变电所每处各选择 2 台 250kVA 变压器，两常用，负荷率约 4748。当一路 10kV 电源因故退出或变电所中有一台变压器因故退出运行，变电所另一台变压器应能负担其供电范围内全部一、二级负荷，必要时可切除三级负荷。变电所 0.4kV 侧均采用放射式配电方式，为就近控制中心负荷、消防设备以及综合管廊每一防火分区中的动力照明配电箱供电。配电原则：消防、监控等负荷由不同段母排双电源供电，末端自切；其余负荷由不同段母排单电源交叉供电，通过 0.4KV 母联开关自切可维持供电。应急照明、监控系统等特别重要的负荷另设在线蓄电池作后备电源。综合管廊相10、邻两个防火分区中的动力照明配电箱应分别由变电所不同段母排供电。（3）电力监控预留变电所 0.4kV 侧进线、分段主开关及主要馈电回路开关的状态、系统电量等信号的接口，供监控系统遥测、遥信。（4）无功功率补偿综合管廊照明灯具采用电子镇流器型荧光灯，以提高功率因数。在每7处变电所 0.4kV 侧采用电力电容器集中自动补偿，使 10kV 总进线侧功率因数控制在 0.90.95。（5）防雷与接地变电所或变电所所在办公用房按第二类防雷建筑物设置防雷措施，配电系统中设置避雷器、电涌抑制器等过电压保护装置。0.4KV 配电系统采用 TNS 制。工作接地与防雷接地共用接地装置，接地电阻不大于 1 欧姆。配电线11、路大于 50 米，PE 线重复接地，接地电阻不大于 10 欧姆。设备采用等电位接地方式。（6）计量10KV 电源高供高计，动照合一，每路电源由供电部门设专用有功和无功电度表计，作电业计量。每处变电所 0.4kV 总进线侧均设有功电度测量，作运营内部考核计量。（7）变电所形式总变电所设于控制中心管理楼内，分变电所采用箱式变电所，建于道路绿化带中，外形样式与周围环境协调统一。（8）动力设备的配电和控制在综合管廊每段防火分区的人孔内安装一台动力照明配电箱，负责该防火分区内动力照明设备的配电控制。在消防泵组、风机、排水泵就地设置专用控制箱对设备进行配电和控制。综合管廊内沿线设若干插座箱，作施工安装、维12、修等临时接电之用。8专业管线电动阀由就近动力照明配电箱提供电源，在专业单位授权情况下，由自控系统控制。设备电动机均采用直接起动方式。综合管廊风机设就地手动检修操作和监控系统遥控二级，风机状态信号反馈监控系统，风机控制箱预留消防联动停机接口。排水泵设水位自动控制、就地手动检修操作二级，最高液位报警信号、排水泵状态信号反馈监控系统。消防泵组设就地手动控制和与火灾报警系统联动控制二级，并与监控系统遥信。（9）照明系统控制中心管理楼设办公一般照明和事故应急照明，中心控制室照度标准为 300lx。照明灯具由管理楼照明配电箱供电，就地手动开关。应急照明灯具附带后备蓄电池，应急时间不小于 30min。综合管13、廊内设一般照明和事故应急照明。普通段照度不小于 15lx，人孔、投料口及防火分区门等处局部照度提高到 100lx。每段防火分区内的照明灯具由该分区动力照明配电箱统一配电，在人孔、防火分区门处设手动开关控制，并设监控系统遥控，照明状态信号反馈监控系统。应急照明照度不少于 0.5lx，疏散指示间距不大于 15m，应急照明灯具附带后备蓄电池，应急时间不小于 30min。照明灯具光源以节能型荧光灯为主，综合管廊内照明灯具防护等级采9用 IP65，I 类绝缘结构，设专用 PE 线保护。7 7、投资规模及资金来源、投资规模及资金来源工程总投资为 150000 万元。其中工程静态总投资 142008.08 14、万元，建设期贷款利息 6745.38 万元，铺底流动资金 1246.54 万元。工程静态总投资 142008.08 万元。工程费用为 123406.21 万元，其它工程费用 8082.75 万元，预留费 10519.12 万元。8 8、实施进度、实施进度本项目拟于 2016 年 8 月进行社会资本采购，2016 年年底开工，2018年完工。二二、主要产出说明及公共产品或公共服务的标准、主要产出说明及公共产品或公共服务的标准1 1 输、配水管网规划输、配水管网规划规划在管网中设 4000m3 高位水池三座，2 个加压泵站，调节用户对水量和水压的要求，主干管道的管径为 DN1200-DN500，支15、管的管径为DN400-DN300。2 2 排水管网规划排水管网规划规划在干线管廊铺设 DN500DN1100 毫米的污水管，支线管廊铺设DN350DN500 毫米污水管，污水处理厂进水总管为 DN1200 毫米。3 3 通信管线规划通信管线规划开发区内通信线路采用光缆和通信电缆，干线管廊采用 1620 孔通信管道，供光缆、中继电缆、市话电缆以及非话业务的线路使用，支线管10廊设置 6-12 孔通信管道，形成通信管道网。4 4 电信网络线路规划电信网络线路规划干线管廊 18 孔电缆管道，支线管廊 12 孔电缆管道，形成地下通信管道网。5 5 其他线路规划其他线路规划电力、燃气等线路也将根据大龙开16、发区的建设规划分布到干线管廊和支线管廊中。6 6 综合管廊的建设和维护标准综合管廊的建设和维护标准需符合城市综合管廊工程技术规范。三、具体运作方式的选择三、具体运作方式的选择具体运作方式的选择主要由项目性质、风险分配基本框架、融资需求、新建需求和期满处置等因素决定。如下表所示，本项目为新建项目，经营性较强，有融资需求。适合选择 BOT 方式，即建设-运营-移交方式。由社会资本设立的项目公司承担项目融资、建设、运营、维护和用户服务职责。在合作期限内，项目公司应遵从国家和项目所在地有关综合管廊建设运营的法规、标准和规范，依据 PPP 项目合同约定，履行各项义务。合作期内采用“可行性缺口补助”的方式17、。合作期满后项目资产及相关权利等完好无偿移交给政府。11表表 1 1具体运作方式的选择如下表所示具体运作方式的选择如下表所示四四、风险分配框架、风险分配框架表表 2 2本项目风险分配如下表所示本项目风险分配如下表所示风险类别风险类别政府政府承担承担社 会 资社 会 资本承担本承担共同共同承担承担备注备注征用/公有化政治反对政局稳定影响因素委托运营O&M建 设建 设-运运营营-移交移交BOTBOT建 设-拥有-运营BOO转 让-运营-移交TOT改 建-运营-移交ROT项目性质存量项目新建项目新建项目新建项目存量项目存量项目风险分配基本框架政府承担风 险 较高，社会资本承担风险较低政府承担政府承担18、风 险 较风 险 较低，社会低，社会资本承担资本承担风险较高风险较高政府承担风 险 较低，社会资本承担风险较高政府承担风 险 较低，社会资本承担风险较高政府承担风 险 较低，社会资本承担风险较高融资需求无融资需求有融资需有融资需求求有融资需求有融资需求有融资需求改扩建需求无改扩建需求无改扩建无改扩建需求需求无改扩建需求无改扩建需求有改扩建需求期满处置移交给政府移交给政移交给政府府不移交给政府移交给政府移交给政府12宏观经济变化行业规定变化审批获得/延迟政府可控的法律变更政府不可控的法律变更设计文件缺陷设计变更项目用地获取施工质量工地安全施工成本超支按时完工发现文物施工技术不过关劳资/设备获取劳19、工争端/罢工效率低/材料浪费分包商违约融资成本过高融资不及时融资失败最低需求不足13运维成本超支运营商违约服务质量不合格维修过于频繁运维效率低设备维护状况运维技术改变由于运维人员不遵守规程引起运维不达标移交后设备状况项目公司破产不可抗力14第二第二章章 财政承受能力分析财政承受能力分析一、一、财政支出内容财政支出内容在本项目的整个项目经营期内，政府承担的支出责任主要可以分为股权投资、运营补贴、风险承担、配套投入四类。1 1、股权投资支出股权投资支出股权投资支出责任是指在政府与社会资本共同组建项目公司的情况下，政府承担的股权投资责任。2 2、运营补贴支出运营补贴支出本项目的回报机制为可行性缺口补20、助。项目有部分使用者付费，但是使用者付费不足以满足社会资本方或项目公司后期建设和运营成本回收以及合理回报，因此区政府应给予项目公司一定的经济补助，以弥补使用者付费之外的缺口部分。3 3、风险承担支出风险承担支出风险承担支出责任是指在 PPP 项目运营期间内，由于政府承担风险而带来的财政或有支出责任。按照“风险由最适宜的一方来承担”的原则，合理分配政府和项目公司需要承担的风险责任。通常，法律、政策等方面的风险主要由政府承担，项目运营、维护及财务等商业风险主要由项目公司承担，不可抗力等风险由政府和项目公司合理共担。当由法律、政策、不可抗力等风险给项目公司造成损失时，政府需承担相应的支出责任。15对21、于本项目风险分配方案，其分配建议详见第一部分风险分配框架。4 4、配套投入支出配套投入支出配套投入支出责任是指在 PPP 项目中，政府承诺提供的项目配套工程等投入责任。政府为本项目建设施工提供必要条件与其他支持，包括水、电、气和道路等配套设施等；对本项目给予一定的配套支持，包括但不限于完成项目与现有相关基础设施和公用事业的对接等。二、二、财政支出测算财政支出测算根据财政支出内容的划分，并结合项目财务测算结果，本项目中的各项财政支出测算结果如下：1 1、股权投资支出测算股权投资支出测算对于本项目，项目公司由政府和社会资本出资成立，政府股权投资支出 13380.00 万元。2 2、运营补贴支出测算22、运营补贴支出测算本项目的回报机制可行性缺口补助，经过初步财务模型测算，如果总投资收益率（所得税前）为 7.5%的前提下，政府应该按照每年4020.00 万元的标准在项目期限内给予项目公司经济补助。特许经营期 30 年共支付 136,181.00 万元。3 3、风险承担支出测算风险承担支出测算3.13.1 测算方法选择测算方法选择风险承担支出应充分考虑各类风险出现的概率和带来的支出责任，可16采用比例法、情景分析法及概率法进行测算。结合项目实施方案中的风险分配框架，本项目中政府承担的风险有政治风险、设计风险、法律风险、最低需求风险以及共担的不可抗力风险，因为风险较多，风险后果值和风险概率难以测算23、。所以本项目选用比例法对风险承担支出进行量化。比例法主要是按照项目建设运营过程中某项成本或费用的一定比例确定对应于该项成本或费用的全部风险支出，然后根据政府的自留风险承担支出比例计算相应的政府风险支出。政 府 风险 支 出=成 本 或费 用*全 部 风险支出比例*自留风险承担支出比例本项目中，政治风险、设计风险、法律风险和共担的不可抗力风险主要对应于建设运营成本（建设成本+运营成本）；最低需求风险主要对应于使用者付费部分。本项目中，社会资本投入的建设运营成本是在运营期内通过营业收入（入廊费和管廊物业管理费）和政府补贴收回。所以相应的风险支出可以根据每年的营业收入数额（入廊费和管廊物业管理费）和24、政府补贴数额、相应的全部风险支出比例和自留风险承担支出比例计算，并计入到运营期每年的风险支出中。最低需求风险支出根据使用者付费数额和相应的全部风险支出比例和自留风险承担支出比例计算。173.23.2 测算参数确定测算参数确定通常风险承担成本不超过项目建设运营成本的 20%，自留风险承担成本的比例一般为 15%-30%，可转移风险承担比例一般为 70%-85%。本项目风险项较多，项目整体风险较高，为了保证财政承受力论证结论的有效合理，对应于项目建设运营成本的风险承担成本比例设定为20%，根据项目实施方案，本项目的大部分风险还是由社会资本方承担，政府补贴部分占建设运营成本总回报的比例较小，所以政府25、自留风险承担比例取 15%，可转移风险承担比例取 85%。3.33.3 测算结果、测算结果、每年的营业收入和政府补贴数额如下表。年份年份政府补贴政府补贴（万元）（万元）营业收入营业收入（万元）（万元）年份年份政府补贴政府补贴（万元）（万元）营业收入营业收入（万元）（万元）2016201611,815.00203220324,020.008,456.002017201711,815.00203320334,020.008,456.00201820184,020.008,456.00203420344,020.008,456.00201920194,020.008,456.00203520354,26、020.008,456.00202020204,020.008,456.00203620364,020.008,456.00202120214,020.008,456.00203720374,020.008,456.00202220224,020.008,456.00203820384,020.008,456.00202320234,020.008,456.00203920394,020.008,456.00202420244,020.008,456.00204020404,020.008,456.00202520254,020.008,456.00204120414,020.008,456.27、00202620264,020.008,456.00204220424,020.008,456.00202720274,020.008,456.00204320434,020.008,456.00202820284,020.008,456.00204420444,020.008,456.0018202920294,020.008,456.00204520454,020.008,456.00203020304,020.008,456.00203120314,020.008,456.00对应于建设运营成本的风险承担支出（计入到运营期每一年中）：（营业收入+政府补贴）*风险承担支出比例*政府自留风险28、承担比例=（8456+4020）*0.2*0.15=374.28 万元表表 3 3风险承担支出表风险承担支出表序号年份建设运营对应风险（万元）风险总支出（万元）120162201732018374.28374.2842019374.28374.2852020374.28374.2862021374.28374.2872022374.28374.2882023374.28374.2892024374.28374.28102025374.28374.28112026374.28374.28122027374.28374.28132028374.28374.28142029374.28374.28129、52030374.28374.28162031374.28374.28172032374.28374.28182033374.28374.2819192034374.28374.28202035374.28374.28212036374.28374.28222037374.28374.28232038374.28374.28242039374.28374.28252040374.28374.28262041374.28374.28272042374.28374.28282043374.28374.28292044374.28374.28302045374.28374.28合计10,479.8430、10,479.844 4、配套投入支出测算配套投入支出测算配套投入支出责任是指政府提供的项目配套工程等其他投入责任，通常包括土地征收和整理、建设部分项目配套措施、完成项目与现有相关基础设施和公用事业的对接、投资补助、贷款贴息等。配套投入支出应依据项目实施方案合理确定。本项目为基础设施类项目，前期费用等全部投入由项目公司承担，不存在政府提供配套投入支出责任，所以本项目配套投入支出责任为零。5 5、财政支出汇总财政支出汇总汇总以上分析测算，在整个项目经营期内，政府承担的财政支出责任共计 160,040.84 万元，其中，财政股权投资支出 13,380.00 万元，运营补贴支出 136,181.0031、 万元，风险支出 10,479.84 万元，配套投入支出 0.0020万元。汇总情况见下表：表表 4 4政府承担的财政支出情况汇总表政府承担的财政支出情况汇总表序号年份财政股权投资支出（万元）运营补贴支出（万元）财政承担风险支出（万元）配套投入支出（万元）总计（万元）120168,028.0011,815.000.000.0019,843.00220175,352.0011,815.000.000.0017,167.00320180.004,020.00374.280.004,394.28420190.004,020.00374.280.004,394.28520200.004,020.00332、74.280.004,394.28620210.004,020.00374.280.004,394.28720220.004,020.00374.280.004,394.28820230.004,020.00374.280.004,394.28920240.004,020.00374.280.004,394.281020250.004,020.00374.280.004,394.281120260.004,020.00374.280.004,394.281220270.004,020.00374.280.004,394.281320280.004,020.00374.280.004,394.233、81420290.004,020.00374.280.004,394.281520300.004,020.00374.280.004,394.281620310.004,020.00374.280.004,394.281720320.004,020.00374.280.004,394.28211820330.004,020.00374.280.004,394.281920340.004,020.00374.280.004,394.282020350.004,020.00374.280.004,394.282120360.004,020.00374.280.004,394.282220370.034、04,020.00374.280.004,394.282320380.004,020.00374.280.004,394.282420390.004,020.00374.280.004,394.282520400.004,020.00374.280.004,394.282620410.004,020.00374.280.004,394.282720420.004,020.00374.280.004,394.282820430.004,020.00374.280.004,394.282920440.004,020.00374.280.004,394.283020450.004,020.0037435、.280.004,394.28总计13,380.00136,181.0010,479.840.00160,040.84三、三、财政承受能力评估财政承受能力评估财政承受能力评估主要从本项目对财政支出能力、地方政府债务及行业和领域供需情况等方面所带来的变化进行论证，暂未考虑其他财政专项资金补助。1 1、财政支出能力评估财政支出能力评估（1）政府财政预算支出情况预测本项目的财政支出责任由铜仁市市本级财政承担。222011 年2015 年铜仁市市本级财政一般公共财政预算支出情况如下：表表 5 5铜仁市市本级财政铜仁市市本级财政 20112011-201-2015 5 一般公共一般公共预算预算支出支出表36、表 单位：万元单位：万元年份一般公共预算支出增长比例2011201660.002012251500.0024.71%2013293400.0016.66%2014233200.00-20.52%2015238600.002.32%经测算，铜仁市市本级财政近 5 年一般公共预算支出的平均增长率为5.79%。所以暂估 2016-2045 年的增长率为 6%。经过估算，2016 年-2045 年 30 年项目经营期内铜仁市本级一般公共预算支出见下表：表表 6 620162016-20-204545 年年铜仁市本级铜仁市本级一般公共预算支出预测一般公共预算支出预测表表 单位：万元单位：万元序号序号年份37、年份一般公共预算支出预测值一般公共预算支出预测值12016252,916.0022017268,090.9632018284,176.4242019301,227.0052020319,300.6262021338,458.6672022358,766.182382023380,292.1592024403,109.68102025427,296.26112026452,934.04122027480,110.08132028508,916.68142029539,451.68152030571,818.78162031606,127.91172032642,495.59182033681,038、45.32192034721,908.04202035765,222.52212036811,135.88222037859,804.03232038911,392.27242039966,075.812520401,024,040.352620411,085,482.772720421,150,611.742820431,219,648.452920441,292,827.353020451,370,396.99（2）项目财政预算支出评估由于该项目投资额较大，属于大龙经济开发区重点建设项目，但相关财政支付责任目前暂未取得 PPP 专项资金的支持，拟全部列入一般公共预算支出。24经过估算，在 39、30 年项目合作期内，政府向该项目支付的费用占铜仁市本级一般公共预算总支出比例见下表：表表 7 7政府承担的财政支出占比情况表政府承担的财政支出占比情况表序号年份一般公共预算支出预测值政府承担的项目财政支出责任本项目财政支出额占公共财政预算支出比例12016252,916.0019,843.007.85%22017268,090.9617,167.006.40%32018284,176.424,394.281.55%42019301,227.004,394.281.46%52020319,300.624,394.281.38%62021338,458.664,394.281.30%72022340、58,766.184,394.281.22%82023380,292.154,394.281.16%92024403,109.684,394.281.09%102025427,296.264,394.281.03%112026452,934.044,394.280.97%122027480,110.084,394.280.92%132028508,916.684,394.280.86%142029539,451.684,394.280.81%152030571,818.784,394.280.77%162031606,127.914,394.280.72%25172032642,495.59441、,394.280.68%182033681,045.324,394.280.65%192034721,908.044,394.280.61%202035765,222.524,394.280.57%212036811,135.884,394.280.54%222037859,804.034,394.280.51%232038911,392.274,394.280.48%242039966,075.814,394.280.45%2520401,024,040.354,394.280.43%2620411,085,482.774,394.280.40%2720421,150,611.744,39442、.280.38%2820431,219,648.454,394.280.36%2920441,292,827.354,394.280.34%3020451,370,396.994,394.280.32%目前，除本项目外，本区暂无其他 PPP 项目列入年度一般公共预算支出，因此本项目政府投入即 PPP 项目总支出。从上表可以看出，PPP 项目政府承担的财政支出额占一般公共预算支出预测值比例控制在 10%以内。项目全生命周期内每年预算支出责任占铜仁市本级一般公共预算支出的比例均低于 10%，符合政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引的规定。2 2、地方政府债务影响评估地方政府债务影响评估26本43、项目各年财政支出责任均通过财政预算安排予以保障，不会对地方政府性债务风险产生额外影响。3 3、行业和领域均衡性影响评估行业和领域均衡性影响评估本项目符合贵州大龙区实际的发展需要，并按照适度远期预留的原则进行设计和建设，符合城市发展的实际需求，并通过该项目的实施，实现推广政府与社会资本合作在市政工程领域的示范意义。综上所述，本项目的实施不会造成市场的供需失衡，不会造成项目投资过度、超出公众实际需要，同时符合行业和领域的均衡性要求。四、四、结论结论综上所述，本项目财政支出额占一般公共预算支出预测值比例较小，控制在可承受范围以内。此外，本项目的实施对存量地方政府债务规模不会产生额外影响，因此经过分析，本项目通过财政承受能力论证通过财政承受能力论证，财政中长期持续可行。