1、 政府和社会资本合作项目财政承受能力论证政府和社会资本合作项目财政承受能力论证验验 证证 报报 告告（项目准备阶段）项目名称：六安集中示范园区彩色景观公园项目名称：六安集中示范园区彩色景观公园 PPP 项目项目 咨询单位：咨询单位：安徽省招标集团股份有限公司安徽省招标集团股份有限公司 时时 间：间：二一六年十月十八日二一六年十月十八日 该 文 档 是极 速 P D F编 辑 器 生 成，如 果 想 去 掉 该 提 示,请访 问 并 下 载：h t t p:/w w PPP 项目-财政承受能力验证报告 1 参编单位及人员参编单位及人员 主办单位主办单位 六安市承接产业转移集中示范园区管理委员会六2、安市承接产业转移集中示范园区管理委员会 姓名姓名 部门部门/职务职务 联系方式联系方式 咨询单位咨询单位 安徽省招标集团股份有限公司安徽省招标集团股份有限公司 姓名姓名 部门部门/职务职务 项目职责项目职责 联系方式联系方式 汪海宾汪海宾 招标二部招标二部 部门经理部门经理 17775059787 程程 鹏鹏 PPP 研究院研究院 技术负责人技术负责人 17775059751 沈显岭沈显岭 招标二部招标二部 投资咨询投资咨询 13966746683 章永兴章永兴 招标二部招标二部 税务筹划税务筹划 15077906489 郁春松郁春松 PPP 研究院研究院 技术咨询技术咨询 1801956083、66 叶文霞叶文霞 PPP 研究院研究院 投资咨询投资咨询 15715691579 杨元宗杨元宗 PPP 研究院研究院 融资咨询融资咨询 18655140701 吕岱靖吕岱靖 PPP 研究院研究院 税务筹划税务筹划 15324499127 徐怀珍徐怀珍 PPP 研究院研究院 造价咨询造价咨询 13955105927 张怀远张怀远 PPP 研究院研究院 法律咨询法律咨询 17756070668 黄晓燕黄晓燕 PPP 研究院研究院 财务咨询财务咨询 13965121583 该文档是极速PDF编辑器生成，如果想去掉该提示,请访问并下载：http:/ PPP 项目-财政承受能力验证报告 2 该文档是极4、速PDF编辑器生成，如果想去掉该提示,请访问并下载：http:/ PPP 项目-财政承受验力论证报告 3 目目 录录 第一章 综述第一章 综述.5 一、编制目的.5 二、编制依据.5 第二章 项目基础信息第二章 项目基础信息.8 第三章 责任识别第三章 责任识别.12 一、股权投资支出责任.12 二、运营补贴支出责任.12 三、风险承担支出责任.12 四、配套投入支出责任.13 第四章 支出测算第四章 支出测算.14 一、股权投资支出.14 二、运营补贴支出.14 三、风险承担支出.16 四、配套投入支出.19 第五章 财政承受能力评估第五章 财政承受能力评估.19 一、财政承受能力评估.195、 二、行业和领域平衡性评估.21 三、信息披露与校正.22 四、财政承受能力论证结论.23 该文档是极速PDF编辑器生成，如果想去掉该提示,请访问并下载：http:/ PPP 项目-财政承受能力验证报告 4 该文档是极速PDF编辑器生成，如果想去掉该提示,请访问并下载：http:/ PPP 项目-财政承受能力验证报告 5 第一章第一章 综述综述 一、编制目的一、编制目的 财政承受能力论证是指识别、测算政府和社会资本合作（Public-Private Partnership，以下简称 PPP）项目的各项财政支出责任，科学评估项目实施对当前及今后年度财政支出的影响，为 PPP 项目财政管理提供依据6、；开展PPP 项目财政承受能力论证，是政府履行合同义务的重要保障，有利于规范 PPP 项目财政支出管理，有序推进项目实施，有效防范和控制财政风险，实现 PPP 可持续发展；财政承受能力论证包括采用定量和定性分析两种方法；财政承受能力论证的结论分为“通过论证”和“未通过论证”。“通过论证”的项目，各级财政部门应当在编制年度预算和中期财政规划时，将项目财政支出责任纳入预算统筹安排。“未通过论证”的项目，则不宜采用PPP 模式。编制本财政承受能力报告用以判断本项目能否采用 PPP 模式，为项目实施提供决策参考。二、编制依据二、编制依据(一一)相关法律法规（包括但不限于以下）：相关法律法规（包括但不限7、于以下）：1.国务院关于加强地方政府性债务管理的意见（国发 2014 43 号）；2.国务院关于深化预算管理制度改革的决定（国发201445 号）；3.国务院办公厅转发财政部发展改革委人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知（国办发2015该文档是极速PDF编辑器生成，如果想去掉该提示,请访问并下载：http:/ PPP 项目-财政承受能力验证报告 6 42 号）；4.国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）；5.基础设施和公用事业特许经营管理办法（六部委 25 号令）；6.财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式通知（财金 8、201476 号）；7.财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金2014112 号）；8.财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）；9.关于印发政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引的通知（财金201521 号）；10.关于印发PPP 物有所值评价指引（试行）的通知（财金2015167 号）；11.关于进一步共同做好政府和社会资本合作（PPP）有关工作的通知（财金201632 号文）；12.安徽省关于进一步加强政府性债务管理的意见（皖政201348 号）；13.安徽省人民政府关于加强城市基础设施建设的实施意见（皖政2014469、 号）；14.安徽省人民政府关于加强地方政府性债务管理的实施意见（皖政201525 号）；该文档是极速PDF编辑器生成，如果想去掉该提示,请访问并下载：http:/ PPP 项目-财政承受能力验证报告 7 15.安徽省财政厅关于做好 2015 年地方政府债务限额管理工作的通知（财债20151985 号）。(二二)相关标准规范（包括但不限于以下）：相关标准规范（包括但不限于以下）：1.建设项目经济评价方法与参数（第三版）；(三三)相关项目资料（包括但不限于以下）：相关项目资料（包括但不限于以下）：1.项目建议书；2.可行性研究报告；3.本项目工程相关数据；4.项目所在地政府工作报告、统计数据、工10、程价格信息等；(四四)项目变更处理：项目变更处理：如本项目最终采用其他运作方式，则本财政承受能力论证中涉及的相关假设、数据采集、论证方法等均需重新拟订，且论证结论需重新推导。该文档是极速PDF编辑器生成，如果想去掉该提示,请访问并下载：http:/ PPP 项目-财政承受能力论证报告 8 第二章第二章 项目基础信息项目基础信息 序号 序号 项目 项目 内容 内容 1 项目概况 1、项目基本信息、项目基本信息 项目名称：六安集中示范园区彩色景观公园 PPP 项目 项目类型：新建 项目所属行业：旅游（生态、文化、观光旅游）项目所在地：安徽省六安市 实施机构：六安市承接产业转移集中示范园区管理委员会11、（以下简称“管委会”）2、项目区位、项目区位 六安市承接产业转移集中示范园区 3、建设运营内容、建设运营内容（1）建设内容）建设内容 红线范围内的绿化工程、建筑物、构筑物、道路、桥涵、管线、交通、照明及其他附属工程等，具体以经政府批复的施工图纸及工程量清单为准。对于施工图和工程量清单可能存在的错误或漏项（招标人确认的设计变更除外），供应商需认真核对施工图及工程量清单，在政府方规定的时间内予以确认，一经供应商确认，不得以此为由要求调整合同价款。（2）运营内容）运营内容 公园综合管理，公园设施设备的日常维护、绿化养护、保洁、该文档是极速PDF编辑器生成，如果想去掉该提示,请访问并下载：http:/12、 PPP 项目-财政承受能力验证报告 9 停车管理等。4、投资规模、投资规模 项目估算投资约 40000 万元，总投资由工程总造价、工程建设其他费用（含前期费用）组成。2 项目产出说明 建设四季彩色生态观光园的部分基础设施及彩色景观公园的投入约为 4 亿元人民币，争创“中国风景园林学会优质金奖”。3 绩效标准 分两个层级，分别为建设期绩效考核标准和运营期绩效考核标准，详见附表 1-2。建设期绩效考核指标：附表 1：建设期绩效考核指标 运营期绩效考核指标：附表 2：运营期考核指标附件 4 项目用地 划拨土地使用权、出让土地使用权 政府将土地无偿提供给项目公司使用 5 项目资产权利 在合作期内：同13、时具有项目资产所有权、经营权和使用权 不享有项目资产所有权，但享有经营权和使用权 6 付费机制 政府付费：是指政府直接付费购买公共产品和服务，主要包 括可用性付费（Availability Payment）、使用量付费（Usage Payment）和绩效付费（Performance Payment）。政府付费的依据主要是设施可用性、产品和服务使用量和质量等要素。本项目采用政府付费模式。该文档是极速PDF编辑器生成，如果想去掉该提示,请访问并下载：http:/ PPP 项目-财政承受能力论证报告 10 使用者付费：是指由最终消费用户直接付费购买公共产品和服务。可行性缺口补助：是指使用者付费不足以14、满足社会资本或项目公司成本回收和合理回报，而由政府以财政补贴、股本投入、优惠贷款和其他优惠政策的形式，给予社会资本或项目公司的经济补助。7 运作方式 BOT BOOT BOO TOT ROT MC OEM O&M：DBFOT：设计-建设-融资-运营-移交 8 风险分配框架（1）社会资本方负责设计/优化设计投融资、建设、运营维护风险；（2）政府方负责前期工作、政策和法律变更风险；（3）双方共担不可抗力风险。9 是否设立项目公司 是；（1）社会资本与政府方共同在六安市出资成立项目公司（有限责任公司），项目公司为社会资本方控股。根据国务院关于调整该文档是极速PDF编辑器生成，如果想去掉该提示,请访问15、并下载：http:/ PPP 项目-财政承受能力论证报告 11 和完善固定资产投资项目资本金制度的通知（国发201551号）的最低资本金比例要求，投入资本金至少应达到项目总投资（不含政府为本项目拨付的建设投资补贴资金）的20%。本项目公司资本金设定为项目总投资的20%，资本金随项目需求到位，项目公司的资本金专门用于本项目的设计/优化设计、投资、建设、运营及维护等。政府方占股比例为20%（占项目公司资本金比例）。股东名称 资本金比例 股权比例 社会资本 项目总投资 20%80%政府授权出资代表 20%（2）项目公司的资本金专门用于本项目的设计/优化设计、投资、建设、运营维护等，亦可用来支付前期费16、用。（3）PPP合同草签后，30天内在六安市金安区注册成立项目公司。10 合作期限（1）建设期 2 年+运营期 10 年；（2）建设期：从监理工程师发出开工令之日起至项目工程竣工验收合格日止；（3）运营期：从工程竣工验收合格日后一日起至合作期届满日。六安集中示范园区彩色景观公园 PPP 项目-财政承受能力论证报告 12 第三章第三章 责任识别责任识别 一、股权投资支出责任一、股权投资支出责任（一）、股权投资支出责任识别：（一）、股权投资支出责任识别：指在政府与社会资本共同组建项目公司的情况下，政府承担的股权投资支出责任。如果社会资本单独组建项目公司，政府不承担股权投资支出责任。（二）、股权投资17、支出责任分析：（二）、股权投资支出责任分析：在本项目中，政府方承担项目公司资本金 20%股权投资支出责任。二、运营补贴支出责任二、运营补贴支出责任（一）、运营补贴支出责任识别：（一）、运营补贴支出责任识别：指在项目运营期间，政府承担的直接付费责任。不同付费模式下，政府承担的运营补贴支出责任不同。政府付费模式下，政府承担全部运营补贴支出责任；可行性缺口补助模式下，政府承担部分运营补贴支出责任；使用者付费模式下，政府不承担运营补贴支出责任。（二）、运营补贴支出责任分析：（二）、运营补贴支出责任分析：在本项目中，采用缺口补贴（可用性服务费及绩效服务费）模式，由政府承担部分运营补贴支出责任。三、风险承18、担支出责任三、风险承担支出责任（一）、风险承担支出责任识别：（一）、风险承担支出责任识别：该文档是极速PDF编辑器生成，如果想去掉该提示,请访问并下载：http:/ PPP 项目-财政承受能力论证报告 13 指项目实施方案中政府承担风险带来的财政或有支出责任。通常由政府承担的法律风险、政策风险以及因政府方原因导致项目合同终止等突发情况，会产生财政或有支出责任。（二）（二）、风险承担风险承担支出责任分析：支出责任分析：1法律风险、政策风险：本项目法律和政策风险发生的概率极低；2 政府方原因导致的合同终止风险：在本项目中，交易结构清晰明了，政府方原因导致合同终止的风险低。3最低需求风险：本项目属公19、益性项目，不存在最低需求风险。4技术风险：本项目采用的是 DBFOT 的运作模式，前期设计质量引起的风险由社会资本方承担，因此不存在技术风险。四、配套投入支出责任四、配套投入支出责任（一）（一）、配套投配套投入入支出责任识别：支出责任识别：指政府提供的项目配套工程等其他投入责任，通常包括土地征收和整理、建设部分项目配套措施、完成项目与现有相关基础设施和公用事业的对接、投资补助、贷款贴息等。配套投入支出应依据项目实施方案合理确定。（二）（二）、配套投入配套投入支出责任分析：支出责任分析：在本项目的产出主要是运营维护服务，基本不需要另外建设内容，由合资组建的项目公司负责项目的投融资、运营维护，政府20、不承担配套投入支出责任。六安集中示范园区彩色景观公园 PPP 项目-财政承受能力论证报告 14 第四章第四章 支出测算支出测算 一、股权投资支出一、股权投资支出（一）、股权投资支出测算依据及基础数据：（一）、股权投资支出测算依据及基础数据：1依据：依据项目资本金要求以及项目公司股权结构合理确定。股权投资支出责任中的土地等实物投入或无形资产投入，应依法进行评估，合理确定价值。2基础数据：项目资本金：项目总投资的 20%；政府占项目公司股权比例：20%。（二）、股权投资支出计算公式：（二）、股权投资支出计算公式：股权投资支出=项目资本金*政府占项目公司股权比例（三）、股权投资支出计算过程及结果：（21、三）、股权投资支出计算过程及结果：股权投资支出=40000*20%*20%=1600 万元，在建设期两年均匀投入，每年投入额为 800.00 万元。二、运营补贴支出二、运营补贴支出（一）、运营补贴支出测算依据及基础数据：（一）、运营补贴支出测算依据及基础数据：1依据：应当根据项目建设成本、运营成本、第三方收入水平及利润水平合理确定，并 按照不同付费模式分别测算。2基础数据：项目总投资：40000 万元。可用性服务费计算基础为项目总投资加本项目前期费用在建设期该文档是极速PDF编辑器生成，如果想去掉该提示,请访问并下载：http:/ PPP 项目-财政承受能力论证报告 15 计取的利息额。年度折22、现率：考虑财政补贴支出发生年份，并参照同期安徽省地方政府债券收益率确定，综合考虑安徽省以及六安市当地的经济状况与近两年地方政府收益债券（目前最高 10 年期，3.61%）的利率情况，本项目运营期 10 年，结合安徽省关于进一步加强政府性债务管理的意见（皖政201348 号）文规定“依靠财政性资金偿债的建设项目，融资利率一般不得超过同期银行贷款基准利率的1.3倍。”本项目适当调整以 5.39%作为年度折现率。参照当年央行（中国人民银行，下同）五年期以上贷款基准利率，充分考虑可用性付费、使用量付费、绩效付费的不同情景，结合风险等因素，参照 wind 数据库等行业收益率数据确定，本项目收益率暂定为 23、6.37%。财政运营补贴周期：10 年（指财政提供运营补贴的年数）调价机制：适用（PPP 项目实施方案中的定价和调价机制通常与消费物价指数、劳动力市场指数等因素挂钩，会影响运营补贴支出责任，应当充分考虑定价和调价机制的影响）。（二）、建设、运营补贴支出计算公式：（二）、建设、运营补贴支出计算公式：1政府付费模式的项目 在项目运营补贴期间，政府承担全部直接付费责任。政府每年直接付费数额包括：社会资本方承担的年均建设成本（折算成各年度现值）、年度运营成本和合理利润。2可行性缺口补助模式的项目 该文档是极速PDF编辑器生成，如果想去掉该提示,请访问并下载：http:/ PPP 项目-财政承受能力论证24、报告 16 在项目运营补贴期间，政府承担部分直接付费责任。政府每年直接付费数额包括：社会资本方承担的年均建设成本（折算成各年度现值）、年度运营成本和合理利润，再减去每年使用者付费的数额。（三）、政府付费额计算过程及结果（三）、政府付费额计算过程及结果 本项目第 n 年政府付费额助额计算过程如下表所示：（单位：万元）年份 年份 建设成本部分补贴额（含合理利润）（1）建设成本部分补贴额（含合理利润）（1）运营费用（缺口补贴）(2)运营费用（缺口补贴）(2)运营补贴支出数额(3)=(1)+(2)运营补贴支出数额(3)=(1)+(2)2017 0.00 0.00 0.00 2018 0.00 0.0025、 0.00 2019 5530.28 300 5830.28 2020 5530.28 300 5830.28 2021 5530.28 300 5830.28 2022 5530.28 300 5830.28 2023 5530.28 300 5830.28 2024 5530.28 300 5830.28 2025 5530.28 300 5830.28 2026 5530.28 300 5830.28 2027 5530.28 300 5830.28 2028 5530.28 300 5830.28 三、风险承担支出三、风险承担支出（一）、风险承担支出测算依据及基础数据：（一）、风险承担26、支出测算依据及基础数据：1依据：应充分考虑各类风险出现的概率和带来的支出责任，可采用比例法、情景分析法及概率法进行测算。如果 PPP 合同约定保险赔款的第一受益人为政府，则风险承担支出应为扣除该等风险赔款金额的净额。2基础数据：运营维护费用；风险比例：10%（技术风险引起，运营维护增加约占同期比例）；（二）、风险承担支出计算公式：（二）、风险承担支出计算公式：该文档是极速PDF编辑器生成，如果想去掉该提示,请访问并下载：http:/ PPP 项目-财政承受能力论证报告 17 1比例法。在各类风险支出数额和概率难以进行准确测算的情况下，可以按照项目的全部建设成本和一定时期内的运营成本的一定比例确27、定风险承担支出。2情景分析法。在各类风险支出数额可以进行测算、但出现概率难以确定的情况下，可针对影响风险的各类事件和变量进行“基本”、“不利”及“最坏”等情景假设，测算各类风险发生带来的风险承担支出。计算公式为：3.概率法。在各类风险支出数额和发生概率均可进行测算的情况下，可将所有可变风险参数作为变量，根据概率分布函数，计算各种风险发生带来的风险承担支出。六安集中示范园区彩色景观公园 PPP 项目-财政承受能力论证报告 18 （三）（三）、风险承担风险承担支出计算过程及结果：支出计算过程及结果：本项目政府风险承担支出为 0 元。四、配套投入支四、配套投入支出出 配套投入支出测算依据及基础数据：28、1依据：应综合考虑政府将提供的其他配套投入总成本和社会资本方为此支付的费用。配套投入支出责任中的土地等实物投入或无形资产投入，应依法进行评估，合理确定价值。本项目中，相关配套投入支出已列支进入项目建设成本中。2基础数据：由社会资本方设计/优化设计、投资、建设，政府方以政府付费方式（可用性服务费+绩效服务费），在项目建成后 10 年内通过配套投入补贴政府付费模式，向社会资本支付，产生配套投入支出。（二）（二）、配套投入支出计算公式：、配套投入支出计算公式：配套投入支出数额=政府拟提供的其他投入总成本-社会资本方支付的费用。（三）（三）、配套投入支出计算过程及结果：、配套投入支出计算过程及结果：029、 元。六安集中示范园区彩色景观公园 PPP 项目-财政承受能力论证报告 19 第第五五章章 财政承受财政承受能力评估能力评估 一、财政一、财政承受承受能力评估能力评估（一）（一）、本项目财政支出责任、本项目财政支出责任 财政支出责任数额（i）=当年股权投资支出（i）+当年运营补贴支出（i）+当年风险承担支出（i）+当年配套投入支出数额（i）年份年份 股权投资支出股权投资支出(1)运营补贴支出运营补贴支出（2）风险承担支出风险承担支出(3)配套投入支出配套投入支出(4)财政支出责任数额财政支出责任数额（5）=(1)+（2）+（3）+（4）2017 1000 0.00 0.00 0.00 100030、 2018 1000 0.00 0.00 0.00 1000 2019 0.00 5830.28 0.00 0.00 5830.28 2020 0.00 5830.28 0.00 0.00 5830.28 2021 0.00 5830.28 0.00 0.00 5830.28 2022 0.00 5830.28 0.00 0.00 5830.28 2023 0.00 5830.28 0.00 0.00 5830.28 2024 0.00 5830.28 0.00 0.00 5830.28 2025 0.00 5830.28 0.00 0.00 5830.28 2026 0.00 5830.2831、 0.00 0.00 5830.28 2027 0.00 5830.28 0.00 0.00 5830.28 2028 0.00 5830.28 0.00 0.00 5830.28（二）（二）、财政财政承受承受能力评估能力评估 1一般公共预算支出测算：（1）基础数据：年度 2011 2012 2013 2014 2015 平均值 一般公共预算支出数额（i），万元 197085 242372 269613 281309 335366 265149.00 增长率/22.98%11.24%4.34%19.22%14.44%注：数据来自于金安区财政局各年度统计数据，统计口径为六安市金安区。六安集中示范32、园区彩色景观公园 PPP 项目-财政承受能力论证报告 20 图 5-1 2011-2015 年六安市金安区一般公共预算支出（2）计算依据：未来年度一般公共预算支出数额可参照前五年相关数额的平均增长率计算，并根据实际情况进行适当调整。（3）结合项目所属财政和国家经济形势，以及前 5 年公共预算支出变化情况，进行修正。本项目在合作期内以 15%的增长率预测六安市金安区一般公共预算支出，来年份金安区一般公共预算支出的计算基数取现值，计算公式为计算公式为 Pn=P01+X%n，（X 为年增长率）预测结果见下表：支出年度支出年度 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 2033、21 年 2022 一般公共预算支出预测数额，万元 385670.9 443521.5 510049.8 586557.2 674540.8 775721.9 892080.2 支出年度支出年度 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年 2028 年 一般公共预算支出预测数额，万元 1025892 1179776 1356743 1560254 1794292 2063436 六安集中示范园区彩色景观公园 PPP 项目-财政承受能力论证报告 21 2.财政承受能力评估 本项目财政承受能力评估表 （单位：万元）年份年份 本项目政府支出本项目政府支出合计合计 其他其他 34、PPP 政府政府支出支出 所有所有 PPP 政政府支出府支出 公共公共财政预算财政预算支出支出 所有占公共财政所有占公共财政预算支出比例预算支出比例 2016 0.00 484.56 484.56 385670.9 0.13%2017 800.00 2508.81 3308.81 443521.5 0.75%2018 800.00 25824.57 26624.57 510049.8 5.22%2019 5830.28 43440.56 49270.84 586557.2 8.40%2020 5830.28 42919.83 48750.11 674540.8 7.23%2021 5830.235、8 42399.11 48229.39 775721.9 6.22%2022 5830.28 41878.38 47708.66 892080.2 5.35%2023 5830.28 41357.66 47187.94 1025892 4.60%2024 5830.28 40836.93 46667.21 1179776 3.96%2025 5830.28 40316.21 46146.49 1356743 3.40%2026 5830.28 39795.48 45625.76 1560254 2.92%2027 5830.28 29186.06 35016.34 1794292 1.95%236、028 5830.28 29186.06 35016.34 2063436 1.70%注：现阶段六安市金安区财政局已批的 PPP 项目有 3 个，上表已考虑存量 PPP 项目财政支出责任数额的影响。所有 PPP 项目财政支出责任数额：其他 PPP 项目财政支出责任数额+本项目财政支出责任数额。3财政支出能力评估结论（表示通过，比例不超过 10%）根据财政支出能力评估表，六安市金安区年度 PPP 总财政预算支出占金安区一般公共预算的比例最高为 8.40%，满足国家 10%的比例要求。通过论证 不通过论证 二、行业和领域平衡性评估二、行业和领域平衡性评估（一）（一）、行业和领域平衡性分析、行业和领37、域平衡性分析 行业和领域均衡性评估，是根据 PPP 模式适用的行业和领域范围，以六安集中示范园区彩色景观公园 PPP 项目-财政承受能力论证报告 22 及经济社会发展需要和公众对公共服务的需求，平衡不同行业和领域 PPP项目，防止某一行业和领域 PPP 项目过于集中。行业和领域 数据 数量（个）总投资（万元）占全部 PPP 项目百分比 市政基础设施 1 202700 62.42%交通水利 1 82016.08 25.26%绿化 1 40000 12.32%能源环保 公用事业 注：上表已考虑现有区级存量 PPP 项目的影响。在本项目合作期限内，目前已实施的 PPP 项目所需的政府财政支出金额占一38、般公共预算支出的比例低于 10%，且实施的项目行业和领域涵市政基础设施、交通、能源以、环保及绿化等，有效的分散的财政资金支出，使金安区各行业均衡发展，符合行业和领域的均衡性要求。（二）、行业和领域平衡性评估结论（二）、行业和领域平衡性评估结论 行业和领域平衡性评估结论（表示通过）通过论证 不通过论证 三、信息披露与校正三、信息披露与校正 省级财政部门应汇总区域内的 PPP 项目，项目实施后，各级财政部门（或 PPP 中心）应跟踪了解项目运营情况，包括项目使用量、成本费用、考核指标等信息，定期在财政部对应的 PPP 项目综合管理平台中对外发布。此外，社会资本的确定及 PPP 相关合同条款并未确定39、，如最终确定的合同条款与实施方案偏差过大，则应当对合同进行审核，确保财政承受能该文档是极速PDF编辑器生成，如果想去掉该提示,请访问并下载：http:/ PPP 项目-财政承受能力论证报告 23 力论证结论保持不变。四四、财政承受能力论证结论、财政承受能力论证结论 财政承受能力论证结论表财政承受能力论证结论表 评价结论 通过论证通过论证 不通过论证不通过论证 六安集中示范园区彩色景观公园 PPP 项目-财政承受能力论证报告 24 附表 1：建设期绩效考核指标 建设期绩效考核指标建设期绩效考核指标 指标指标类别类别 指标要求指标要求 考核标准考核标准 工程质量工程质量 符合建筑工程施工质量验收统40、一标准（GB50300-2013）要求，符合设计文件规定，争创通过竣工验收。争创“中国风景园林学会优质金奖”质量标准。质量标准分可用、部分可用、不可用三类。部分可用和不可用限期整改，整改不到质量要求的，实施机构视其造成的后果，不可逆的，扣减减相应费用或全部费用，详见PPP 合同。工期工期 开工日：以监理工程师的开工令为准。竣工验收日：自前述实际开工时间起算 2 年内。因项目公司引起的工期延误，支付工期违约，并支付实施机构相应损失，详见 PPP 合同 工程建设成本工程建设成本 不超过投标报价或双方约定规则计算价格加上双方同意的变更和调价；若本项目在实施过程中遇客观情况限制对设计方案进行调整，调整41、范围应限制在总投资 8%以内。建设成本超支风险由项目公司承担 环境保护环境保护 需符合国家、省规范要求，可参照安徽省建筑施工安全质量标准化示范工地等。违反环境保护规定，实施机构有权从履约保函中提取相应金额违约金，详见 PPP 合同 安全生产安全生产 需符合国家、省规范要求，可参照 JGJ59-2011建筑施工安全检查标准等。违反安全生产管理规定及造成责任事故的，由项目公司承担，实施机构有权从履约保函章提取相应金额，详见 PPP 合同 注：若国家、省、市出台具体考核办法或新规定，则上表与之不一致的或未做约定或约定不明的，以国家、省、市出台标准为准进行调整并执行六安集中示范园区彩色景观公园 PPP42、 项目-财政承受能力论证报告 25 附件附件 3 3：运营期绩效考核指标：运营期绩效考核指标 一、运营期绩效考核指标及要求一、运营期绩效考核指标及要求 第一部分第一部分 8080 分分 （一）运营期绩效考核指标表（公园部分 40%）公园公园 指标名称指标名称 指标要求指标要求 低于指标要求扣分方法低于指标要求扣分方法 修复要求（不足标准修复要求（不足标准/危险缺危险缺陷）陷）树林树丛（5 分）存活率（2 分）1 绿化存量达到 98%以上；每减少一个百分点，扣 0.5 分。需在 1 个月内恢复至指标要求 病虫害（1 分）枝叶病虫害危害率不超过 3%，蛀干虫害有效处理率不小于 95%；每增加一个百43、分点，扣 0.2 分。需在 1 个月内恢复至指标要求 养护（2 分）1、层次分明，疏密得当，树形美观，修剪适度；2 生长健壮，观花、观果植物适时开花结果，色叶树种季相变化明显，无枯枝和生长不良枝；3 浇灌与排水、开树盘与施肥、中耕与除杂草、修剪与整形、扶正、支撑、防治病虫害、树干涂白、裹干、乔木补洞、补植、移植等措施及时、规范；4 植株无萎蔫现象；5 树木生长不影响建筑物通风、采光 每亩内：瑕疵点超过 20 处的，每增加1 处扣 0.1 分 需在 7 日内修复 行道树（5 分）病虫害（2 分）枝叶病虫害危害率不超过 3%，蛀干虫害有效处理率不小于 98%每增加一个百分点，扣 0.2 分。需在 44、1 个月内恢复至指标要求 六安集中示范园区彩色景观公园 PPP 项目-财政承受能力论证报告 26 养护（3 分）1 树形美观，高度一致，树干正直；2 同一路段分枝点高度合理、一致，下缘线整齐；3 树穴覆盖与环境协调、完整；4 对道路交通标志、架空线等无遮挡、无妨碍；5 无死树、无缺株。全年正常生长，无枯枝、断枝、生长不良枝、无萌生的芽条；6 植株无萎蔫现象；每亩内：瑕疵点超过 20 处的，每增加1 处扣 0.1 分 需在 7 日内修复 孤植树、特殊要求的乔灌木（孤植、造型、点缀等）（5 分）养护（5 分）1 树姿优美，观赏价值高。观花、观果植物适时开花结果，色叶树种季相变化明显；2 生长健壮，45、无枯枝、断枝、生长不良枝、无萌生的芽条；3 无病虫害；4 植株无积水、无萎蔫现象 每亩内：瑕疵点超过 10 处的，每增加1 处扣 0.2 分 需在 7 日内修复 绿篱整形灌木（5 分）病虫害（2 分）枝叶病虫害危害率不超过 2%每增加一个百分点，扣 0.2 分。需在 1 个月内恢复至指标要求 养护（3 分）1 直线正直，曲线圆润，轮廓和线条清晰流畅；2 生长健壮，花繁叶茂，规格一致；3 密度适宜，修剪整齐，无缺株、枯株；4 植株无积水、无萎蔫现象 每亩内：瑕疵点超过 20 处的，每增加1 处扣 0.1 分 需在 7 日内修复 花坛花境（5分）覆盖率（2 分）生长健壮，密度适宜，无缺、死株，无空46、秃，覆盖率 100%，新栽覆盖率大于 80%；每亩内：瑕疵点超过 5 处的，每增加 1处扣 0.1 分 需在 10 日内修复 六安集中示范园区彩色景观公园 PPP 项目-财政承受能力论证报告 27 空置期（1 分）换花、补植及时，空置期不超过 2 天；每亩内：瑕疵点超过 5 处的，每增加 1处扣 0.1 分 需在 2 日内修复 养护（3 分）1 适时开花，色彩鲜艳，季相变化明显，观赏期长；2 无病虫害；3 植株无积水、无萎蔫现象 每亩内：瑕疵点超过 10 处的，每增加1 处扣 0.2 分 需在 7 日内修复 容器绿化（5分）养护（5 分）1 布置协调美观，容器清洁完整，其外形规格与植株协调；247、 植株生长正常，无病虫害 每亩内：瑕疵点超过 5 处的，每增加 1处扣 0.2 分 需在 7 日内修复 草坪地被（5分）修剪（5 分）草坪成坪高度冷季型草坪 8cm 以下，暖季型草坪 5cm 以下 每亩内：瑕疵点超过 10 处的，每增加1 处扣 0.2 分 需在 2 日内修复 病虫害（1 分）病虫害危害率不超过 3%每增加一个百分点，扣 0.2 分。需在 1 个月内恢复至指标要求 养护（2 分）1 生长茂盛、色泽均匀，无空秃，无杂草；2 表面平坦、整洁，边缘清晰、线条流畅；3 植株无积水、无萎蔫现象 每亩内：瑕疵点超过 20 处的，每增加1 处扣 0.1 分 需在 7 日内修复 竹类（5 分）48、养护（5 分）1 竹龄结构合理，疏密得当，景观优美；2 生长健壮，无死株、无花序，无弱笋、病笋；3 竹鞭无裸露，竹丛通风透光 每亩内：瑕疵点超过 5 处的，每增加 1处扣 0.2 分 需在 7 日内修复 六安集中示范园区彩色景观公园 PPP 项目-财政承受能力论证报告 28 垂直绿化（5分）病虫害（2 分）枝叶病虫害危害率不超过 3%，蛀干虫害有效处理率不小于 95%；每增加一个百分点，扣 0.2 分。需在 1 个月内恢复至指标要求 养护（3 分）1 生长健壮，枝叶分布均匀，无枯枝、生长不良枝；2 修剪适度，棚架等支撑设施完好、安全；3 无积水、无萎蔫现象；4 风、雨、雪后及时整理藤蔓、支撑设49、施等 每亩内：瑕疵点超过 20 处的，每增加1 处扣 0.1 分 需在 7 日内修复 水生植物（5分）养护（5 分）1 配置合理，景观优美，2 密度适宜，通风透光；3 枯萎枝叶整修、清理及时 每亩内：瑕疵点超过 5 处的，每增加 1处扣 0.2 分 需在 7 日内修复 园林建（构）筑物与设施（20 分）园林建（构）筑物（3 分）外观整洁完好，室内设施完整无损，结构、装修、设施安全、无隐患和渗漏，定期出新 每亩内：瑕疵点超过 10 处的，每增加1 处扣 0.1 分 需在 10 日内修复 园路铺装、广场（3分）1 破损率不超过总面积的 1%，单块面积不超过 0.5m2，无障碍设施完好、通畅，应急通50、道畅通；2 园路、铺装、广场地坪清洁率 100%；3 暴雨结束后 2 小时园路铺装无明显积水、广场积水面不超过总面积的 1%。每亩内：瑕疵点超过 10 处的，每增加1 处扣 0.1 分 需在 5 日内修复 娱乐、健身设施（2分）所有设施应明示生产单位及使用要求、操作规程，严格遵守相关规定，每天开展一次运行检测，严禁带故障运行 每亩内：瑕疵点超过 5 处的，每增加 1处扣 0.1 分 需在 5 日内修复 六安集中示范园区彩色景观公园 PPP 项目-财政承受能力论证报告 29 灯饰照明、音响广播与视频监控（2 分）1 亮灯率不低于 99%；2 设备安全运行，故障率不超过 1%；3 配电柜、输电线路51、等定期检测、维护，维修时间不超过 3 天 每亩内：瑕疵点超过 10 处的，每增加1 处扣 0.1 分 需在 5 日内修复 标识、标牌（2 分）1 设置合理，构件完整，无安全隐患；2 外饰面无脱落，无涂抹与小广告，字迹清晰；3 安全警示标志规范、醒目 每亩内：瑕疵点超过 10 处的，每增加1 处扣 0.1 分 需在 5 日内修复 给水、排水（2 分）1 排水系统完整、通畅；2 暴雨后 6 小时内绿地内无明显积水；3 喷头完好率 95%以上；4 管道畅通，上水无污染，下水无堵塞，外露的窨井、给排水等设施完好，无安全隐患 每亩内：瑕疵点超过 10 处的，每增加1 处扣 0.1 分 需在 5 日内修复52、 公厕（2 分）1 门窗、墙壁、天花板无蛛网、涂抹、积尘和破损；2 洁具、照明灯具、门锁、挂钩完好；3 厕所指示牌清晰可见；4 洁具无积垢、无积便 每亩内：瑕疵点超过 10 处的，每增加1 处扣 0.1 分 需在 5 日内修复 垃圾桶、座椅（2 分）1 布点合理，整洁美观；2 安全牢固，无缺损 每亩内：瑕疵点超过 10 处的，每增加1 处扣 0.1 分 需在 5 日内修复 护栏、围墙（2 分）1 保持清洁、无杂物堆放；2 安全牢固，无缺损 每亩内：瑕疵点超过 10 处的，每增加1 处扣 0.1 分 需在 5 日内修复 水体（10 分）养护（10 分）1 水面整洁、无漂浮垃圾；2 驳岸完好、无缺53、损；3 护栏安全牢固、清洁；4 合理布置安全警示标志，并保持醒目、完好 每亩内：瑕疵点超过 5 处的，每增加 1处扣 0.2 分 需在 7 日内修复 六安集中示范园区彩色景观公园 PPP 项目-财政承受能力论证报告 30 （二）运营期绩效考核指标表（新建及改建道路 40%）序号 名 称 项目内容 质量标准及分值 考核标准 考核扣分 备注 1 市政设施看护（25分）一、岗位责任制 1.职责明确，分工到人（5 分）1.人员职责不明，缺项扣 3 分 2 二、看护人员 1.看护人员在岗率达 100%（5 分）1.看护人员有离岗脱岗现象有一次扣 2 分 3 三、巡查台帐 1.每日记录，资料齐全（5 分）54、1.台帐要求每天记录，每缺一天扣 0.5 分,3 天以上扣 5 分 4 四、报告制度 1.看护人员发现问题及时上报管理办（5分）1.漏报和不报每次扣 1 分;2.通知开会，每迟到一次扣 3 分 5 五、人员保险 1.工作人员必须全部参加保险(5 分)1.发现没有参加保险人员，立即责令辞退，扣 3 分 6 市政道路设施维护（35分）一、路面维护（10分）1.快慢车道路面无严重超标的坑槽、裂缝 1.坑槽面积在 10 以内的，要求 2 天之内组织修复，每迟一天扣 1 分；超过 10，施工单位 2 天内拿出维修方案，待批准同意签订合同后立即组织实施，施工过程中，管理办跟踪计量工作量，维护费 10m2 55、以内的由维护单位负责，10m2 以外的按合同要求作为独立费另支。7 2.人行道板平整，道牙平顺、完好 2.人行道板面积在 2 以内或道牙在 2 米以内的，要求 2 天之内修复；人行道板面积在 10 以内或道牙在 10 米以内的，要求5 天之内修复，每迟一天扣 1 分。人行道板面积在 10 以上或道牙在 10 米以上的，施工单位 2 天内拿出维修方案，待批准同意签订合同后立即组织实施，施工过程中，管理办跟踪计量工作量，维护费 10m2 或 10m 以内的由维护单位负责，10m2 或 10m 以外的按合同要求作为独立费另支 8 二、下水道维护（8分）1.定期清理疏通雨水、污水等排水设施，保持排水设56、施完好，确保路面无积水 1.发现雨污水管道不通 5 天之内进行整改结束，每迟一天扣 2 分（汛期为 2 天）9 2.各类检查井、排水井内无淤积物 2.每发现一个井有淤积物，一天内整改结束，每迟一天扣 1 分 10 3.各种井盖无缺损 3.要求发现之后立即或 1 天之内修复完毕，每迟一天扣 1 分，出现安全事故，承担全部责任并扣除全部分值 六安集中示范园区彩色景观公园 PPP 项目-财政承受能力论证报告 31 11 三、桥梁养护（7分）1.桥梁栏杆维护 1.发现问题，立即设置警示标志并采取临时防范措施，未设置扣 1 分，未采取临时措施扣 1 分，7 天内组织修复，每迟一天扣1 分 12 2.定期57、检查桥梁维护结构情况，2.发现问题，立即设置警示标志并采取临时防范措施，未设置扣 1 分，未采取临时措施扣 1 分，5 天内组织修复，每迟一天扣1 分 13 3.桥头接线维护 3.发现有跳车等情况，立即设置警示标志并采取临时防范措施，未设置扣 1 分，未采取临时措施扣 1 分，7 天内组织修复，每迟一天扣 0.5 分 14 四、安全责任（10分）1.施工维护期间做好安全保护措施 1.若发现维护期间不采取安全措施，每发现一次扣 2 分，发生安全事故的由施工单位负全部责任并相应扣全部分值 15 2.巡查看护期间做好人员自身安全保护 2.若巡查看护期间看护人员发生安全事故，由施工单位负全部责任，并扣58、 2 分 16 3.维护范围内确保无安全隐患 3.维护范围内发生安全事故的，由维护负全部责任并扣 2 分 17 路灯设施维护（30分）一、严守安全生产操作规程，杜绝安全隐患，文明施工（10 分）1.维护人员须提高安全防患意识。在维护抢修过程中，应持证上岗 1.无证操作被查到，每人次从当月承包款中扣除 2 分，并责令其停止作业。18 2.操作人员必须穿、戴反光服、安全帽等，系好安全带。2.若违反操作规程，应承担全部安全和经济责任，并给予每人次扣 1 分。19 3.落实专人日夜巡查路灯设施情况，防止灯杆倾斜或倾倒，灯具器脱落，线路短、断路或漏电现象。遇突发事件，如撞灯、灯杆倾斜或损坏及灯罩、灯具掉59、落等事项，应立即采取措施进行修复。3.经检查，发现看护人员不在岗（溜岗、串岗、不在岗），每一人次扣 3 分；突发事件发生未能在 1 小时内到现场组织修复扣 3分 20 4.做好设施安全运行和防盗事项 4.发生路灯设施及电缆被盗事件由维护单位在 1 天内修复到位，每迟一天扣 1 分。如超出当月维护经费的，从履约保证金中扣除 21 5.维护路灯现场应保不影响交通通行，施工维护现场应有明显的警示标志，夜间应有警示灯或照明灯。5.若有违反，每发现一次扣除 2 分，并承担由此造成的全部责任 六安集中示范园区彩色景观公园 PPP 项目-财政承受能力论证报告 32 22 二、严守工程质量规范，确保工程质量合60、格（20 分）1.路灯维修的更换器、线材要求：电缆、电器配件、光源等器材必须使用经发包方认证的产品。1.严禁使用假冒伪劣产品若违反本规定，一经发现，一律返工并扣除 10 分。保留进货发票和合格证供查验 23 2.应安排专人日夜巡查管理 2.遇到片区路段夜间灭灯或白天亮灯等控制失灵情况，应在 30分钟内到现场修复，超过 1 小时以上到达现场扣除 2 分 24 3.严禁灯杆张贴或悬挂广告牌等其它构物件（发包方同意除外；发现偷电应及时制止。3.发现张贴广告牌等每发现一处扣3分；发现偷电未能及时制止，扣 1 分并协助有关单位进行处理。25 4.亮灯率考核：原则上每月不定期检查四次（节假日、庆典或重大活61、动的检查另计）4.要求亮灯率不低于 98%，每下降 1 个百分点扣 3 分 26 5.在节假日或庆典、重大活动中，亮灯率必须按发包方的要求达标 5.亮灯率达不到发包方的要求，每下降一个百分点扣 3 分。27 6 路灯开启和关闭时间按照市政管护所的通知要求及时调整 6每违背一次扣 5 分。29 交办工作（10 分）及时完成领导及市政所工作人员交办的任务，如月度考核、市政巡查及临时派工、突击性工作等（据实考核）30 公共标准（加扣分标准）1.因管护失职被新闻媒体曝光（每发生一次扣 30 分）31 2.被优化办督办（每发生一次扣 20 分）32 3.被上级领导或分管领导检查指出的问题的（每发生一次扣62、 10 分）33 4.发生安全问题的，一次扣 10 分 34 5.被群众发现并举报的（每发生一次扣 5 分）35 6.在考核评比中养护项目受到省级机构表扬的，一次加 30 分；受到市级省级机构表扬的，一次加 20 分；受到区级机构表扬的，一次加 10 分 36 7.被新闻媒体、优化办、上级领导或分管领导表扬的，一次加 10 分 37 考核累计总得分考核累计总得分 六安集中示范园区彩色景观公园 PPP 项目-财政承受能力论证报告 33 注：若国家、省出台具体考核办法，则上表中与之不一致的，以国家、省出台的标准为准进行微调。根据项目实际情况，双方可以就运维考核标准定期调整。上述表述与现行规范有冲突63、的，以现行规范为准，如规范有更新，以最新规范为准。六安集中示范园区彩色景观公园 PPP 项目-财政承受能力论证报告 34 第二部分（第二部分（6 6 分）分）紧急事件下的园区关闭和工作区管理（1 分）时刻处于畅通状态，除非因客观情况、政府要求需要关闭园区；园区内施工时需要关闭部分区域的，先向政府方备案，并设置安全防护措施。每自行关闭区域超过 10 亩，每增加 1亩扣 0.1 分；未设置安全防护措施，每出现一处扣 0.1 分。乙方需将园区关闭的区域和期限及时告知甲方，需提前 24 小时通知甲方。信息标示（2 分）信息牌必须显眼、干净、清晰并且结构稳定，警示牌显眼、干净、清晰、结构稳定并且在夜间清64、晰可见 每亩内：每个瑕疵扣 0.1 分 10 日内修复 安全栅栏（1分）需安置在要求的位置，没有重大毁损没有被腐蚀，已喷漆并粉刷 每亩内：每个瑕疵扣 0.1 分 7 日内修复/结构损毁的需 4 日内修复 紧急事件应对机制（1 分）紧急事件应对计划、受过足够训练的员工、必须的装备已经准备就位 抽检并综合打分 15 日内完善 第三部分（第三部分（9 9 分）分）保洁（5 分）1 树林、树丛、花坛、花境、绿篱、容器、树穴、整形灌木、草坪、地被植物、竹类、水生植物等视线所及范围内不得有垃圾、废弃物；2 枝干无悬挂物；3 硬质地面清洁、无明显积水 每亩内：不符保洁要求的面积大于 10平方米的，每增加 165、 平方米扣 0.1 分 2 日内修复 六安集中示范园区彩色景观公园 PPP 项目-财政承受能力论证报告 35 注：若国家、省出台具体考核办法，则上表中与之不一致的，以国家、省出台的标准为准进行微调。根据项目实际情况，双方可以就运维考核标准定期调整。本考核标准参照安徽省园林绿化养护管理标准（2015）制定。养护档案（4 分）1 应纪录物候期、植物生长发育情况、养护管理技术措施和养护管理责任人变更等信息资料；2 及时收集、整理有关技术资料，对面积超过 20000m2的绿地，养护人应定期摄制影像资料，建立完整的养护管理技术档案；3 技术档案应每年整理装订成册，编好目录，分类归档，并按要求报送有关部门。每项次不齐全的，每项扣 0.1 分。7 日内修复 第四部分（第四部分（5 5 分）分）满意度调查（5 分）用户对公园运行状况满意，收费规范，服务态度热诚。根据满意度调查情况，综合考核 限期整改