1、草业有限公司紫花苜蓿颗粒饲料及基地建设项目可行性报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月XX项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月55可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日 目录第一章 总 论2一、项目基本情况3二、编制依据4三、企业概况及项目建设的基本思路4（一）公司概况4（五）项目建设的基本思路5四、可行性研究的主要范2、围6五、结论与建议7六、主要技术经济指标9主要技术经济指标汇总表10第二章 项目背景及建设的必要性11一、项目背景11二、项目建设的必要性12第三章 市场预测与拟建规模14一、市场分析14二、产品价格预测16三、建设规模及产品方案16（一）建设规模16（二）产品方案17四、产品标准17第四章 建设条件19一、*概况19二、建设条件21第五章 种植基地建设23一、种植地点选择及规模23二、种植技术23三、建设内容24四、组织管理24第六章 饲料加工厂建设25一、项目构成范围：25二、工艺技术与设备的选择25（一）工艺技术25三、公用工程27（一）供电27（三）供热27四、土建工程27（一）土建内3、容27（二）建筑结构28五、总图运输28（一）总图布置28（二）厂内外运输29第七章 环境保护、劳动安全及消防30一、环境保护30（一）编制依据30（二）执行标准与规范30（四）治理措施31二、劳动安全32三、消防32（一）设计依据32（三）消防措施33第八章 节 能35一、概述35二、节能措施35（一）节煤措施35（二）节电措施35三、计量36第九章 企业组织与劳动定员37一、企业组织结构37二、 劳动定员37三、职工培训37（一）全面培训37（二）重点培训38第十章 项目进度建议40第十一章 投资估算与资金筹措42一、投资估算依据42二、固定资产投资估算42三、流动资金估算43四、分年投资4、计划表43五、资金筹措43第十二章 财务评价44一、财务评价的依据和说明44二、基础数据44三、项目销售收入及税金估算44四、成本估算45五、利润46六、盈利能力分析47七、不确定性分析48敏感性分析图49八、结论50第一章 总 论一、项目基本情况1、项目名称：年生产加工5万吨紫花苜蓿颗粒饲料及基地建设项目 2、项目承办单位：-草业有限公司3、项目负责人： 4、项目所在地区、地点：*5、建设内容：建设3万亩紫花苜蓿种植基地和5万吨/年苜蓿颗粒加工生产线，配套建设原料场、成品库及其它辅助设施。6、投资规模：项目总投资5750万元。7、资金构成：固定资产投资2750万元，流动资金3000万元。8、5、资金筹措：总投资5750万元，固定资产投资2750万元，企业自筹2750万元；流动资金3000万元，企业自筹3000万元。9、经济效益：项目年销售收入6000万元，利润总额1326.2万元，净利润1127.3万元。10、建设期：1年11、可行性研究报告编制单位：*12、法人代表： 13、资格证书编号：工咨甲 工咨乙14、资质等级：国家综合甲级15、发证机关：国家发展和改革委员会二、编制依据1、原国家计委、建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数（第二版）。2、国家发展和改革委员会办公厅计办投资200215号投资项目可行性研究指南（试用版）。3、国务院批准的当前国家重点鼓励的产业、产品和技术目录（6、2000年修订）。4、国务院关于西部大开发若干政策措施的实施意见,2002年。5、关于申报2006年度自治区中小工业企业技术进步专项资金项目的通知内工办中小字200671号。6、通辽市人民政府通辽市国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要，2006年。7、国家现行的财会、税收政策。 8、国家有关技术标准及规范。9、其它有关资料。10、建设单位关于可研编制的委托书。三、企业概况及项目建设的基本思路（一）公司概况-草业有限公司是由通辽市xx米业有限责任公司与台湾、新加坡客商联合组建的集苜蓿的繁育、种植、收购、加工、开发、市场营销为一体的草业加工企业。公司的宗旨是：充分发挥市场优势、地区资源优势和苜蓿7、生物学优势，促进内蒙古农牧业现代化建设，为国内外畜牧业的集约化经营提供大量精品饲料，改善内蒙古的生态环境，优化农业区域的种植结构，培育地区经济的可持续发展能力，带动整个地区农业经济的国际化进程。（五）项目建设的基本思路项目由-草业有限公司负责实施，采用“公司+基地+农户”运作模式进行经营管理。-草业有限公司是项目的运作主体，政府给予协调与指导，充分利用现代企业制度良好的运行机制，从苜蓿的繁育、种植、收购、加工、开发、市场营销整个产业链通盘考虑；用经济合同的方式将基地与农户联系在一直。采取最低保护价调动农民种植苜蓿，种好苜蓿的积极性。以苜蓿加工企业为龙头，市场营销为导向，带动整个产业链的发展。资8、金运作方面在用好自有资金的基础上，充分利用国家政策性贷款，以保证整个项目上规模、上水平。适当时机，将项目的再开发，推向国内或国际资本市场。为有效启动项目，使其顺利实施，对辐射基地应采取扶持政策，加强综合服务，加大扶贫力度，具体措施为：1、对当地比较贫困，苜蓿种植的种子费用较大，由公司垫付第一期的种子费用作为对辐射基地的投资，在收购苜蓿干草时，逐年将种子费用扣除。2、公司向辐射基地农户提供少量流动资金，用以购置化肥，除草剂等农业生产资料，以保证苜蓿产量，资金在苜蓿干草收购时扣除。3、公司与辐射基地农户签订苜蓿收购合同，采取保护价的方式，以维护苜蓿种植农户的利益，稳定和扩大苜蓿种植面积。4、辐射基9、地农户优先使用公司提供的苜蓿品种或引进的苜蓿良种。5、在苜蓿收割季节，公司的农机部对辐射基地农户以有偿服务的方式，帮助农户及时收割。6、建立项目技术服务体系，聘请专农编写苜蓿高产栽培技术培训教材，在农闲时，由苜蓿技术人员对基地农民进行必要技术培训。四、可行性研究的主要范围受项目承办单位的委托，*会同上级有关部门和相关单位，对项目涉及的有关问题进行了认真的调查和分析，并在企业已有工作的基础上，根据当地的发展规划，按照建设项目经济评价方法与参数、可行性研究与项目评价、投资项目可行性研究指南以及国家和行业的有关规定，编制了本项目的可行性研究报告。本可研报告编制范围包括：1、项目建设的必要性2、市场分10、析及建设规模3、建设条件与厂址4、建设方案5、环境保护、消防与劳动安全6、企业组织、劳动定员与人员培训7、项目实施进度8、投资估算与资金筹措9、经济效益分析五、结论与建议项目利用*丰富的草地资源，建设集苜蓿的繁育、种植、收购、加工、开发、市场营销为一体的草产业加工企业。项目选择高产优质的苜蓿草作为主要种植品种，采用先进的牧草种植、加工技术，加工生产在国内外市场越来越受欢迎的绿色、天然的饲料产品。项目的实施，对保护草原生态环境，提高我国牧草生产能力和品质、缓解蛋白质饲料日趋偏紧的状况开辟了新途径。项目通过苜蓿草饲料产品的生产，既可解决当地畜牧业生产中大田青饲料生产不足、不均，保证优质青绿饲料常年11、均衡供应，促进畜牧业健康发展，又有利于牲畜安全越冬，提高畜牧业抵抗自然灾害的能力。 苜蓿以产量高、营养丰富、饲喂畜禽的广普性与适口性被誉为“牧草之王”，随着畜牧业集约化程度的日趋发展和现代化建设的需求，以苜蓿产业化经营为内容，向国内外市场提供绿色、天然的饲料产品，项目市场前景可观，通过种植加工，一方面可以满足国内市场的需求，另一方面还可以加工出口，提高牧草种植业的综合经济效益。项目采用“公司+基地+农户”的模式，形成种植与加工相结合的示范工程，可有效的带动当地种植观念的改变，使农产品的经营理念发生根本改变，从原有的以特色农业产品决定加工制品品种向以特色加工制品决定优质农业种植方向转变，推动农业12、产业化发展。本项目属较大规模的绿色生态系统工程。对于改善小区气候、生物治碱、改良土壤，形成良好的生态环境也具有十分重要的意义和不可替代的作用。项目依托当地区位优势，草地资源、煤炭、电力等资源优势，产品生产成本低，具有极强的市场竞争力。项目的实施，符合国家有关产业政策和西部大开发政策，符合通辽市打造优势产业集群的发展战略，对于调整农业产业结构，增加农牧民入，带动当地运输、包装等行业的发展都具有重要意义。项目建成后，可填补内蒙古自治区苜蓿深加工产品的空白，其经济效益、社会效益、生态效益显著。项目区水、电资源充足，交通方便，具备建设条件。本项目总投资5750万元，其中：固定资产投资2750万元，流动13、资金3000万元。项目达到设计建设规模后，项目正常年生产销售苜蓿颗粒饲料50000吨，销售价格1200元/吨，年实现销售收入6000万元，利润总额1326.2万元，净利润1127.3万元，投资利润率23.06%，投资利税率23.06%，销售利润率22.10%，销售利税率22.10%，资本金利润率23.06%。 财务评价结果表明，本项目全部投资财务内部收益率为28.23%，财务净现值7145.75万元(ic=8%)，投资回收期5.06年(含建设期)，项目盈亏平衡点为27.48%。 综上所述，本项目符合国家西部大开发战略，符合振兴东北老工业基地战略，符合国家产业政策，符合通辽市实现资源大市向经济强14、市的跨越的发展战略。项目经济效益较好，社会效益显著，在财务上可行，建议采取措施，尽快实施。六、主要技术经济指标本项目主要技术经济指标见表1-1。主要技术经济指标汇总表表11序号项 目单位指标备 注1基础数据1.1建设规模苜蓿草颗粒吨500001.2新建建筑面积平方米4912.311.3项目定员人1301.3 总投资万元5750.00固定资产投资万元2750 流动资金万元3000.001.4 项目计算期年15含建设期1年1.5 总成本万元46741.6 经营成本万元4501.1161.7 产品销售收入万元60001.8 销售税金及附加万元1.9 增值税万元1.10 利润总额万元1326.21.115、1 净利润万元1127.32评价指标2.1投资利润率%23.062.2投资利税率%23.062.3销售利润率%22.102.4销售利税率%22.102.5资本金利润率%23.062.6借款偿还期年2.7财务内部收益率%28.23财务净现值万元7145.75ic=8%投资回收期年5.06含建设期1年2.8资本金财务内部收益率%23.792.9盈亏平衡点%27.48第二章 项目背景及建设的必要性一、项目背景紫花苜蓿，原产于小亚细亚、外高加索、伊朗和士库曼高地。公元前115年汉武帝时，张骞出使西域将苜蓿带回长安，迄今已有两千多年的历史，从那时起广为传播，分布在我国北纬35-45的西北、华北、东北地区16、，成为我国最重要的栽培牧草之一。紫花苜蓿喜温暖干爽气候，耐寒性中等，在年降水量250-800mm，无霜期100天以上的地区都可种植。紫花苜蓿从返青到种子成熟需要800-1200的有效积温，荚果含种子2-8粒，种子千粒重仅2克左右。紫花苜蓿产草高峰期平均亩产干草700-1500公斤，一年可刈割2-4次。苜蓿对土壤要求不严，PH7-8时生长发育良好。苜蓿草是高产优质的豆科牧草，素有“牧草之王”之美誉，一些发达国家苜蓿草种植及苜蓿草产品加工业已成为农业的支柱产业，美国苜蓿产品的产值仅次于小麦、玉米、大豆居第四位。我国是苜蓿草种植大国，目前种植面积已达到2000多万亩。但我国还不是苜蓿草生产强国，主要17、是苜蓿草深加工技术和水平与国外先进水平差距较大。长期以来，我国苜蓿草产品一直停留在青干草自然晾干的水平上，造成营养成份大量损失，原有的氨基酸、胡萝卜素基本丧失，蛋白质含量不足16%，只能作为粗饲料，既降低了苜蓿草的经济价值，又影响了农牧民种草的积极性，制约了苜蓿草种植业的发展。由于苜蓿营养全面，适口性好，即能提高畜产品数量又能提高畜产品质量，在世界范围内都十分重视苜蓿草的产业化经营，将苜蓿加工成草颗粒，具有如下好处：1、饲草的生长和利用受季节影响很大。冬季饲草枯黄，含营养素少，家畜缺草吃；暖季饲草生长旺盛，营养丰富，草多家畜吃不了。因此，为了扬长避短充分利用暖季饲草，经刈割、晒制、粉碎、加工成18、草颗粒保存起来，可以冬季饲喂畜禽。2、饲料转化率高。冬季用草颗粒补喂家畜家禽，可用较少的饲草获得较多的肉、蛋、乳。3、体积小。草颗粒饲料只有原料干草体积的1/4左右，便于贮存和运输，粉尘少有益于人畜健康；饲喂方便，可以简化饲养手续，为实现集约化、机械化畜牧业生产创造条件。4增加适口性，改善饲草品质。制成草颗粒后，适口性强、营养价值高。霍林郭勒草原系当今世界保留比较完整的原始草原之一，有天然草场4.7万公顷，市境内有大小河流6条，湖泊4处，水域面积317.6公顷。水量充足，水质好，完全满足农田、林地、草原灌溉，同时，*煤炭资源丰富，电力供应充足，发展苜蓿草种植加工业优势明显，-草业有限公司为充分19、利用*草地资源，提高牧草生产能力和品质、缓解蛋白质饲料日趋偏紧的状况，提高草产业的综合效益，提出年生产加工5万吨紫花苜蓿颗粒饲料及基地建设项目。二、项目建设的必要性项目的实施，对保护草原生态环境，提高我国牧草生产能力和品质、缓解蛋白质饲料日趋偏紧的状况开辟了新途径。项目通过苜蓿草饲料产品的生产，既可解决当地畜牧业生产中大田青饲料生产不足、不均，保证优质青绿饲料常年均衡供应，促进畜牧业健康发展，又有利于牲畜安全越冬，提高畜牧业抵抗自然灾害的能力。 苜蓿以产量高、营养丰富、饲喂畜禽的广普性与适口性被誉为“牧草之王”，随着畜牧业集约化程度的日趋发展和现代化建设的需求，以苜蓿产业化经营为内容，向国内外20、市场提供绿色、天然的饲料产品，项目市场前景可观，通过种植加工，一方面可以满足国内市场的需求，另一方面还可以加工出口，提高牧草种植业的综合经济效益。第三章 市场预测与拟建规模一、市场分析绿色、天然的饲料产品越来越为饲料行业的主流。在国际市场上，以牧草、秸秆、作物茎叶、植物枝叶等植物性蛋白为原料加工的饲料的需求日益增大。苜蓿草是一种多年生豆科植物，有丰富的蛋白质、矿物质和维生素等重要营养成分以及动物生长发育必需的多种氨基酸、微量元素与未知生长因子。苜蓿草营养成分高，总消化率也高，苜蓿富含蛋白南、粗纤维、糖类物质，能够提高牲畜进食量，它不仅提供了牲畜所需能量，又保证了畜、禽、尤其是反刍动物的粗纤维需21、要。苜蓿的营养成份可与粮食粗饲料媲美。苜蓿在加工过程中因高温作用能够将30-60%的蛋白难转化形成过瘤胃蛋白，该物质能够提高奶牛产奶量及肉牛育肥速度，产奶母牛和育肥肉牛每天所需蛋白质数量，超过瘤胃中微生物发酵所能形成的蛋白南数量。奶牛只能日产15-17kg鲜奶，要想提高日产量，就必增产加不易被瘤胃分解的蛋白质数量。用苜蓿颗粒饲料喂奶牛和育肥牛，正满足了提高产奶、育肥的需要。与黄豆粉相比，苜蓿颗粒提供过瘤胃蛋白的能力与黄豆粉持平。因此，选用苜蓿饲料能够降低饲养成本。苜蓿中钙钾离子和木质素含量高，对胃能起到缓冲作用，减少热应激反应，稳定牛胃因发酵引起PH值的过大变化，能保证进食。在盛夏季节性，因厩22、棚圈舍中的小气候，引起畜禽烦燥不安、食欲锐减，造成产奶量和育肥率下降。苜蓿中的丰富矿物质含量能保证畜体内正常的电解平衡，大大减轻因炎热而造成的不良反应。苜蓿的胡萝卜和赖氨酸对畜禽具有快速增重，提高屠宰率、瘦肉率、产奶量及产奶质量的作用，用苜蓿半干青贮料和干草饲喂奶牛，其产乳的净能值分别为每公斤0.38、每公斤1.2、乳脂率分别为3.52%、3.42%。利用盛花期苜蓿草粉喂养生长的绵羊，试验由67.5%的基础饲料饲喂，绵羊平均采食混合料1.41公斤/日，日增重平均为146克，利用苜蓿鲜草或草粉代替部分配合料饲喂育肥猪，试验结果表明，在生长育肥猪日粮中，苜蓿比例以5%-12%为最适宜，日增重可达623、00-700克。由于苜蓿营养全面，适口性好，即能提高畜产品数量又能提高畜产品质量，因此苜蓿产品不论国内、国外都十分走俏。世界普遍重视苜蓿的生产与经营，目前全世界苜蓿栽培面积达3300万公顷，其中美国种植面积约1000万公顷，年产苜蓿干草和苜蓿混合干草8400万吨，产值达67亿美元。我国是苜蓿草种植大国，目前种植面积已达到2000多万亩。国内市场，2005年，我国年产万吨以上的大型饲料加工企业已发展到2400多家，全年饲料加工业产值将超过2600亿元；工业饲料产量突破1亿吨大关，占世界总量的15%以上，连续多年居世界第二位，已成为名副其实的世界饲料生产大国。在配合饲料中加入5%的苜蓿，国内饲料工24、业将需要250多万吨/年，而我国目前年产苜蓿仅万吨，将不能满足市场需要。国际市场：随着国际上集约化养殖业的发展，苜蓿及其加工产品，尤其是颗粒饲料十分畅销，供不应求，在美国每年缺口1200余万吨，欧盟缺100万吨，东南亚地区年需求量是250万吨，台湾等地年需求为250万吨，日本每年需要进口100万吨各类牧草产品；韩国大约进口20-30万吨。上述日、韩、东南亚地区以及台湾等地区所需要饲料进口主要依赖北美的加拿大等地进口苜蓿颗粒饲料，价格约300美元/吨，由于中国具有地缘优势，为牧草产品的生产创造了良好的市场机遇与条件。苜蓿以产量高、营养丰富、饲喂畜禽的广普性与适口性被誉为“牧草之王”，随着畜牧业集25、约化程度的日趋发展和现代化建设的需求，以苜蓿产业化经营为内容，向国内外市场提供精品饲料的龙头企业前景必将十分广阔。二、产品价格预测参照国际市场价格，综合生产过程中的原料、辅料、能源动力价格的波动对产品成本的影响，考虑销售环节等因素，项目苜蓿颗粒饲料的价格初步拟订为1200元/吨。三、建设规模及产品方案 （一）建设规模建设3万亩紫花苜蓿种植基地，5万吨/年苜蓿颗粒加工生产线，配套建设原料场、成品库及其它辅助设施。（二）产品方案年产苜蓿颗粒产品5万吨。四、产品标准产品执行饲料用苜蓿草粉标准（GB 1038989）。1、 感官性状粉状、颗粒状或草饼，暗绿色、绿色，无发酵、霉变、结块及异味异嗅。 2、26、 水分水分含量不得超过13.0。3、夹杂物不得掺入饲料用苜蓿草粉以外的物质，若加入抗氧化剂、防霉剂等添加剂时，应做相应的说明。4、质量指标及分级标准以粗蛋白质、粗纤维、粗灰分为质量控制指标，按含量分为三级，见表。质量指标及分级标准 等级质量指标一级二级三级粗蛋白质，粗纤维，粗灰分，18.025.012.516.027.512.514.030.112.5各项质量指标含量均以87干物质为基础计算，三项质量指标必须全部符合相应等级的规定，二级饲料用苜蓿草粉为中等质量标准，低于三级者为等外品。5、 检验水分、粗蛋白质、粗纤维、粗灰分的检验，按照GB 64326439的有关规定执行。6、卫生标准应符合中27、华人民共和国有关饲料卫生标准的规定。7、包装、运输和储存饲料用苜蓿草粉的包装、运输和储存，必须符合保质、保量、运输安全和分类、分级储存的要求，严防污染。第四章 建设条件一、*概况*是内蒙古自治区直辖的一座新兴的草原煤城。位于内蒙古自治区通辽市西北部，大兴安岭南麓，处在东经11817461194612，北纬45164546。西北邻锡林郭勒盟的东乌旗，南接赤峰市的阿旗，西南与通辽市的扎旗相连，东北靠兴安盟的科右中旗及军马场，处于二盟一市五旗一场的交界处，xx草原与锡林郭勒草原交汇处。处在北温带寒冷、半干旱大陆性气候区，属典型的高寒山区，年平均气温零上1。市区地面海拔820940米。该市于1985年28、经国务院批准成立，是一座“因煤而建，缘煤而兴”的能源工业城市，是我国东北地区的工业重市，是自治区实施西部大开发东部地区最具发展潜力的骨干城市。该市总面积585平方公里，辖1苏木、1镇、3个街道办事处，人口6.8万。*自然资源丰富，野生植物资源有53科183属300余种；野生动物有黄羊、狍子等30余种；矿产资源有煤、碱土、陶土、珍珠岩等。闻名全国的五大露天煤矿之一的霍林河煤矿位于该市境内。该市交通十分便利，通霍铁路、304国道和101省道贯通全市。这里水草丰美，气候宜人民族风情浓厚，是消夏避暑、旅游观光的好地方。*资源优势得天独厚。一是已探明的煤炭储量131亿吨，属低硫低磷型优质褐煤，霍煤集团229、002年已形成年产1000万吨的生产能力，煤碳工业占全市经济比重的70%。二是伴随着一批大中小型坑口电厂的上马，霍市将有着丰富廉价的电力资源优势，为发展高耗能产业提供了广阔的空间。三是原生腐植酸储量5000万吨，腐植酸含量高达70%，为生产腐植酸钾、腐植酸钠、黄腐植酸、复合肥、有机肥等煤化工产品提供了广阔的前景。四是其它矿产资源丰富。*地处大兴安岭南麓，周边地区矿产资源多。硅石、食盐、叶腊石、黄铜、白银、铅锌等矿藏贮量极其丰富，为高耗能治炼工业的发展提供了又一重要的条件。*经过建市十几年的开发建设，全市经济和社会事业取得了长足发展，城市基础设施初具规模，对周边地区具有较强的辐射和拉动作用，文化30、教育、卫生等社会事业已形成体系，群众性娱乐设施齐备，有内蒙古自治区一流的体育馆，交通通讯相对便利，已发展成为周边地区的生产物质、生活用品的供应地，农畜产品集散地及文化娱乐中心，辐射周边农牧区的功能已初步显现出来，是内蒙古东部重要的能源基地。为了加快*经济的发展，市委、市政府根据城市地域面积小、人口总量少、煤炭资源丰富、工业比重大的特点，确立了建设绿色能源工业城市的战略目标，决定以工业园区的建设为载体，把工业园区建设作为促进工业发展的重要措施。于2003年3月9日正式成立了霍林河新型能源化工高新技术工业园区， 2003年起开工建设，被列入自治区重点支持的20个园区行列。二、建设条件1、种植基地31、：霍林郭勒草原系当今世界保留比较完整的原始草原之一。其中4.86万公顷土地适于农耕。有天然草场4.7万公顷，占总土地面积的83%。项目苜蓿草种植基地面积有保障。2、交通：通霍铁路全长401公里，通霍公路全长336公里，霍乌公路全长280公里，霍天公路全长240公里，锡霍公路全长500公里。市内道路全部是黑色路面，国道304线和省道101线在我市交汇。是自治区东部牧区的十个交通枢纽。2、通讯：市内有程控电话13000门，已进入全国直拨网，移动电话与全国联网，无线寻呼、用户传真、特快专递全部开通；市内有电视转播台两座，卫星地面接收台10个，闭路电视台2个，闭路电视覆盖率87%。3、水资源：市境内有32、大小河流6条，湖泊4处，水域面积317.6公顷。水量较为充足，水质好，完全满足农田、林地、草原灌溉。4、能源动力：*煤炭资源丰富，依托煤炭资源，建设了大型坑口电厂，电力能源充足。5、气候：气候寒冷。年平均气温0.7，年降水量354毫米，无霜期80天。6、生产管理及销售：从投资者的生产经营经验看，刘子圣先生为台湾大学机械系毕业，毕业后一直从事本专业的生产管理，后在台湾及大陆分别设厂，为海城正昌工业有限公司、海城正昌机械有限公司董事长，积累了近30年的生产管理及技术方面的丰富经验。林淑娇女士担任台湾光政钢缆股份公司董事长，海城正昌工业有限公司副董事长，积累了丰富的国际、国内市场的开拓销售经验。第五33、章 种植基地建设一、种植地点选择及规模霍林郭勒草原系当今世界保留比较完整的原始草原之一，其中4.86万公顷土地适于农耕，有天然草场4.7万公顷，占总土地面积的83%。项目在霍林郭勒草原选择电力充足，交通方便，水资源条件良好的草牧场种植紫花苜蓿，种植面积3万亩。二、种植技术苜蓿从播种、出苗、越冬、生长、发育、收割的生产周期都在田间，受当地自然条件影响和制约，充分掌握苜蓿的植物特征和生物学特性，抓住关键措施，精心管理，就能够获得较好收成。苜蓿在栽培中有两个关键问题需要重视。1、播种地的准备。苜蓿对土地要求不高，但绝不是不毛之地。选地必须以保证出苗和正常生长发育为前提。苜蓿种子极小，千粒重仅2克左右34、，播前必须认真整地以利出苗。苜蓿种地春翻不宜过深，应小于12厘米。2、播期与播量：在内蒙地区苜蓿一般春播，干旱地区墒情不好时也可夏播，但在寒冷地区，播期应以幼苗越冬进茎基直径达到0.3厘米为限，以保幼苗安全越冬。一般不要晚于七月。播种量一般0.5-1公斤/亩，但必须考虑种子质量（种子纯度、净度、发芽率）和降整地质量；必要时适当加大播种。苜蓿只要出苗良好，越冬顺利，第二年即可进入生长高峰期。苜蓿生长周期一般5-6年，在栽培水平较高和因品种差异时了可达8年之久。三、建设内容项目种植基地主要选用国产设备。配备四铧犁、播种机、中耕机、收割机、搂草机、拖拉机、打捆机等机械设备，主要设备设备见下表：主要设35、备明细表设备名称规格产地数量四铧犁1LYF-435A7播种机7中耕机7收割机10搂草机7拖拉机6007打捆机16汽车8叉车6四、组织管理项目采用“公司+基地+农户”的生产模式，公司和项目所在地政府共同成立项目领导小组，负责资金、物资运用，农户、地块、种植品种安排，签订种植合同等日常事务。第六章 饲料加工厂建设一、项目构成范围：1、生产车间：新建年产5万吨苜蓿颗粒饲料车间。2、辅助车间：新建原料场、成品库。3、动力设施：配电室、锅炉房。4、生活服务设施：办公楼、宿舍、门卫。6、管网工程：给排水、供电、供汽及消防等管线。7、其它：硬化地面、绿化及消毒池设施等。5、总图运输。 二、工艺技术与设备的选36、择（一）工艺技术牧草加工原理及工艺：新鲜的牧草从储草仓送入切碎机，由切碎机切碎后再由板链输送机，送入螺旋喂料机，根据系统温度自动决定螺旋转速。燃烧炉或热风炉，对空气介质进行快速加热到500-800，加热后的空气介质在三级回转筒内与物料进行滚动充分接触，滚筒内抄板不断的将物料抛起与介质进行热交换，充分脱水后的物料变轻，变轻的物料被汽流迅速地带出干燥筒，含水较大的物料继续在滚筒内干燥，直达到合格水份后带出筒外进入分离器，经闭风器卸料出干燥系统后进入风冷，风冷后的物料在分离器作用下经闭风器闭风，排料阀排出装包。干燥系统实现自动控温、自动控料、自动安全保障。草粉在轧粒过程中受到搅拌和挤压的作用，在正常37、情况下，从筛孔刚出来的颗粒温度达80左右，从高温冷却至室温，含水量一般要降低3%5%，故冷却后的草颗粒的含水量不超过11%13%。由于含水量甚低，适于长期贮存而不会发霉变质。按各种家畜家禽的营养要求，配制成含不同营养成分的草颗粒。其颗粒大小可调节轧粒机，按要求加工。项目主要加工工艺为：草捆进料快速粉碎混合计量混合添加剂压粒成形冷却入库。工艺流程详见亩草颗粒/草粉/草块生产线工艺流程图。（二）设备选择1、设备选型设计原则（1）设备先进性原则生产线中所选用的主要加工设备技术指标应在同类产品中达到国内先进水平，符合工艺的技术要求。（2）设备可靠性原则根据国内外各生产厂家同类设备的使用可靠性情况，根据38、项目建设地区技术力量、维修手段及操作人员素质，选取高可靠性设备以保证系统连续稳定生产，并使操作维修简便。（3）生产节约原则 流程设置、设备选型、布置以节能为原则，避免物料长距离往返输送，充分利用过程水及冷却水，减少水耗、汽耗。（4）减少投资规模原则 在能满足生产能力、产品质量、节能的基础上，选取质优价廉设备，充分利用原有设施，以减少建设总投资。 2、设备选择根据以上设备选择原则，项目采用江苏正昌粮机股份有限公司苜蓿草颗粒加工成套设备。主要设备详见江苏正昌粮机股份有限公司报价单。三、公用工程（一）供电项目需新增500KVA变压器一台，同时配备供电设施和相关线路。根据全厂用电设备数和装机容量，结合39、生产工艺，按需要系统法进行负荷计算，进行功率补偿。（二）给排水项目配套建设出水量80100T/h深井泵两眼，配备相关设备及其供水管网，保证工厂生产、生活、消防及采暖供水。消防用水由消防水井提供，管道建设按消防要求同期建设。厂内生产污水及生活污水经暗管及排水沟排至工业园区污水管网。（三）供热本项目供热主要是生产用汽、冬季取暖用汽，新建锅炉房2座，安装2吨/小时热水锅炉和0.5吨/小时蒸汽锅炉各一台。四、土建工程（一）土建内容本项目土建工程主要包括：生产车间、成品库、办公室、宿舍、锅炉房等。（二）建筑结构建筑设计在满足工艺生产要求下，布局力求简洁、整齐，主立面作适当的装修，充分体现企业特点和地区风40、貌。1、主车间、锅炉房建筑结构类型为框架式结构；2、办公室、宿舍等公用设施基础建设为砖混结构。3、成品库钢结构。详见主要建筑工程一览表。主要建筑工程一览表 单位：平方米序号名称建筑面积层数结构形式1主车间18223框架2成品库14801钢结构3锅炉房（1）1801框架4锅炉房（2）130框架5综合办公室5901砖混6宿舍5901砖混7道路和地面硬化38围墙1000五、总图运输（一）总图布置项目建设厂区占地面积约10万平方米，按南北方向分区布置，原料堆场位于厂区北部，生产主车间建设在厂区中部，成品库位于生产车间南侧，厂区南部为办公生活区。厂区内建设环形车道，同时设一定的面积的绿化区，建筑物以外非41、绿化区域进行硬化。车道和硬化地面设有一定坡度，以利于生活用水、厂区生产污水和雨水的正常排放。南侧大门作为行政办公、工人上下班的出入口，北侧大门作为原料收购的专用通道。详见附图正昌草业场区总平面图。（二）厂内外运输厂外运输：厂外运输以铁路和公路为主，运输工具主要靠社会解决。厂内运输：厂区内建设有4-6米的环形车道，购置自备车辆和运送设备，保证厂区内原辅材料及成品的调运和存放，生产中运输生产线自动完成。第七章 环境保护、劳动安全及消防一、环境保护（一）编制依据防治污染，保护环境是我国的一项基本国策，加强对“三废”的治理和综合利用，走清洁生产之路，是实现环境与经济可持续发展战略的重要措施。本项目根据42、中华人民共和国环境保护法、中华人民共和国环境影响评价法、建设项目环境保护管理条例、有关部门对本项目的批复及建设单位提供的厂址现状和周围的地形资料进行编制。根据国务院环境保护委员会建设项目环境保护管理办法第四条“凡从事对环境有影响的建设项目都必须执行环境影响报告书的审批制度：执行防治污染及其它公害的设备与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用的三同时制度”的规定和中华人民共和国环境保护法的要求，项目污染防治与主体工程同时设计、同时施工、同时投产。目前，项目建设区域无明显污染源，周边环境状况较好。（二）执行标准与规范1、建设项目环境保护设计规定国环字002号。2、环境空气质量标准（GB3095-43、1996）二级,对标准中未列出的污染物执行工业企业设计卫生标准（GBZ1-2002）。3、大气污染物综合排放标准（GB16297-1996）二级。4、污水综合排放标准（GB8978-1996）二级。5、地表水环境质量标准（GB3838-2002）III类。6、工业企业厂界噪声标准（GB12348-90）III类。7、锅炉大气污染物排放标准（GB13271-2001）。（三）主要污染源本项目主要污染为生产过程产生的粉尘，生产和取暖锅炉燃煤产生的废气、废渣及引风机、空压机等设备产生的噪音。（四）治理措施1、粉尘粉尘产生的主要位置及浓度详见表61。粉尘产生的主要位置及浓度 单位：毫克/立方米位置卸料44、口粉碎机房粉料投配处粉尘26.6072.3016.00生产过程中粉料、混合等工序产生较大粉尘，在产生粉尘的部位安装脉冲除尘器除尘系统，减少粉尘排放量，不会对环境造成污染。2、废气锅炉房每小时平均排废气1100立方米，其烟气经锅炉除尘设备处理，可减轻对空气的污染。燃煤含硫高时，燃煤中添加一定数量的石灰等以减少烟气中含硫成份。经处理后的烟尘排放量情况如下：SO2 允许排放量 82kg/h（30m烟囱） 实际排放量 18.6kg/h(30m烟囱)烟尘 允许排放浓度 0.3mg/nm3 实际排放浓放 0.13mg/nm33、废渣废渣主要来自锅炉燃烧后剩余物，采用定点存放，用作建筑材料定期外运处理。4、45、噪音噪音主要来自锅炉房鼓风机、粉碎机及生产车间的运转设备。鼓引风机及粉碎机选购时采用低噪音机型，设计时考虑减振、消音等措施，使厂区的噪声达到IV类标准，即昼间70DB（A），夜间55DB（A）。二、劳动安全具体措施如下：1、设排风防粉尘装置，保持车间空气清新，确保人员健康。2、锅炉均采用无压锅炉，防止危险事故发生。3、各种电气设备，传动部分均设防护罩、接地装置和避雷装置，以防意外事故发生。4、生产管理人员配备工作服和劳保用品。三、消防（一）设计依据1、建筑设计防火规范（GBJ16-87）（2001年版）2、建筑设计防火专篇内容提要（公安1989第95号）3、建筑设计灭火器配置设计规范（GBJ146、40-90）4、洁净厂房设计规范（GB50073-2001）5、采暖通风和空气调节设计规范（GBJ19-87-2001）6、民用建筑电气设计规范（JGJ/T16-92）7、现行有关消防技术规范、规定（二）生产装置火灾危险性分类根据建筑设计防火规范（GBJ16-87）（2001年版）规定，本项目装置的火灾危险性为丙级。（三）消防措施1、总平面布置建构筑物及设施根据生产过程的火灾危险性类别，依据建筑设计防火规范GBJ16-87（2001版）有关规定，保证各建构筑物及设施之间的安全距离 。2、建筑消防（1）本工程结构为两大承重体系，钢筋混凝土框架、钢筋混凝土柱为非燃烧体，耐火极限均大于2.5小时；板47、耐火极限均在0.5-1.0小时以上；钢筋混凝土梁耐火极限大于1.5小时。梁板、承重墙体系，承重墙的耐火极限为2.5小时。钢架结构刷防火涂料以满足规范要求。（2）建筑物室内采用混合砂浆抹面，刷建筑内墙涂料，满足规范要求。3、消防水本工程高压制消防供水系统采用生产、消防合一供水管网，厂区最大一处着火点为生产车间和成品库房。建筑物的耐火等级为二级；储存物品的火灾危险性类别为丙类。建筑物室内消火栓用水量为15升/秒。建筑物室外消火栓用水量力30升/秒。厂区的消防给水管网采用环形布置，管网主干管的管径为DN65mm。4、消防电控设施（1）易然、易爆场所用电设备电缆均采用阻燃电缆桥架或镀锌钢管敷设。（2）48、车间内主要通道及出口设置应急照明灯具做为事故时疏散指示说明，应急照明时间大于30分钟。（3）凡爆炸危险环境均按二类防雷设计，采用10镀锌元钢设置屋面巡雷网，室内采用镀锌扁钢设置接地干线做为设备防静电接地用，接地电阻小于10欧姆。5、按照规范要求，各车间应配备相应数量的干粉灭火器。第八章 节 能一、概述 我国资源利用中的浪费现象十分严重，能源利用率只有日本的50%，美国的60%，不仅加大人力、物力、财力损耗，也污染了自然环境。因此节约能源是我国的一项长期的基本国策。 采用不同的生产工艺和设备其能耗差别很大。本项目从车间布局、设备选型和生产工艺等方面认真贯彻厉行节约减少能耗的原则，力求以最小的能耗49、取得最大的生产力。二、节能措施（一）节煤措施 根据生产工艺的要求选用快装链条炉排蒸汽锅炉，热效率达83.3%，比普通锅炉节能约5%。（二）节电措施 1、其它设备中的大比例减速装置均采用调频式减速器，具有传动效率高、起动特性好、节省电能的优点。 2、所有设备的电动机均选用节能型Y系列电动机。 3、变压器选用S9型新系列节能变压器；车间配电柜集中装设补偿电容器，使功率因数达到0.95以上。三、计量 原材料消耗从进厂至各工段均按100%计量。 能源计量设计： 1、对进厂的煤、水、电及蒸汽全面计量，计量率达100%。 2、能源配给直到最终消耗的计量按一级计量企业考虑，计量率达到92%。 3、主要耗能设50、备计量 电力供应分段设置电度表、配电专柜等装置，实行连续计量。第九章 企业组织与劳动定员一、企业组织结构本项目由-草业有限公司组织实施，按照目标管理的有限责任制企业管理模式，由总经理全面负责公司工作，并设置原料供应、生产加工、产品销售和财务人事等主要部门。为保证企业的生产、营销工作顺利有序地进行，各部门应制定严格的目标管理制度。二、 劳动定员项目拟设总经理1个，副总经理2个，管理人员15人，工人112人，合计130人。由于本项目的生产具有季节性，因此生产工人及服务人员根据需要采用季节工的形式招聘使用。技术工人、销售人员和管理人员则采用合同制形式，签订劳动合同。这样既可降低成本、减少支出，又可以51、保持员工队伍的基本稳定，有利于生产的连续、正常运转。三、职工培训 职工培训是企业组织生产的一个主要环节，职工技术水平的高低直接影响到产品质量和生产成本。因此，本项目在投产前要求对全体职工进行全面培训和重点培训相结合的职工技能和生产纪律教育，生产线投产后企业每年提取一定的费用对技术工种进行轮训。（一）全面培训 在生产线投产前对全体员工和投产后的新聘员工必须进行全面的，不分工种的培训和职业教育。要求员工不仅了解和掌握企业各项规章制度、职业道德等知识，而且了解本项目的生产过程、产品特性和经营策略，使员工对企业和产品有较全面地认识。（二）重点培训1、季节工人的培训 由于季节工有一定流动性，因此应重视对52、他们在上岗前的培训工作，特别是所在岗位的操作技能对产品质量的影响和自身环境中的劳动安全保护等方面应进行重点培训，不可因其工种技术含量低而忽略教育。2、技术工人的培训 要求所有技术工人了解生产线中的各个主要环节的设备性能和工艺特征；重点掌握各自工种岗位中的技术要求，熟练操作相关的设备、设施，同时能够排除所辖设备的小故障。3、化验人员的培训 化验人员包括生产化验人员和原料管理员。主要对他们进行原料的取样方法、原料品种的认证、原料规格的检验方法、生产工艺中的技术指标检测、产成品的品质化验等专业技术职能知识的培训，时间一至二周。确保在原料的收购过程和生产过程中起到成本控制、质量监督的作用。4、质检人员53、的培训 要求全面掌握国家有关的质量检验规定和方法，重点培训本项目中各主要加工环节和关键质量控制点的检验方法和控制标准，确保产品质量。5、销售人员的培训 主要以礼仪、销售策划、销售方法、资金回收、经济合同、售后服务与信息归纳反馈等方面的专业知识为内容进行培训，同时对生产线的全过程进行培训，使他们了解生产过程、产品性质，产品质量等与销售有关的知识。第十章 项目进度建议在完成本项目的可行性研究报告、送交有关单位评估通过之后报请各级主管部门审批立项，项目所需资金按计划筹措到位后项目正式开始启动实施。实施过程分为以下几个阶段：第一阶段：完成项目的工艺设计、基建工程施工图纸设计、生产设备和辅助设备采购和对54、外工程施工签约等前期工作。 第二阶段：完成全部土建施工工程、加工设备和辅助设备的安装工作。第三阶段：完成产品商标注册、产品标准申报审批、产品包装设计制作，办理食品卫生生产许可证、产品标签审批、条形码等相关工作，为产品顺利进入市场作好准备。第四阶段：完成项目中的生产线设备调试和生产工艺调试等试生产工作，同时完成全厂员工的职业培训。第五阶段：对在线设备的性能指标和生产工艺、产品质量进行考核验收，合格后交付使用投入生产。整个项目的建设周期为12个月，其中设计周期6个月，工程建设6个月，生产设备调试4个月，试生产2个月。 项目计划进度项目月份123456789101112工艺设计施工图设计设备订货土建55、施工设备到货商标、包装注册设备安装管道安装试车投产第十一章 投资估算与资金筹措一、投资估算依据 1、采用概算指标法计算。 2、主要设备价格参考专业设备生产厂家提供的报价。 3、土建工程费用按项目建构筑物结构和生产要求，结合地方建筑工程预算，估算工程造价。 4、生产材料价格参照地方市场价格。 5、估算以人民币为货币单位。二、固定资产投资估算 项目固定资产投资2750万元。建设投资静态部分2750万元，包括：1、 建筑工程费：422.65万元。详见表1111建筑工程费用估算表2、 设备及工器具购置费：1773.3万元。详见表1112设备购置费估算表3、 安装及管线工程费：208.45万元。4、工程56、建设其它费用：65.6万元。5、预备费项目基本预备费280.00万元。建设投资动态部分为零。三、流动资金估算根据项目生产的行业特点及经营成本，采用扩大指标法估算流动资金。项目流动资金3000万元。详见表111项目投入总资金估算汇总表四、分年投资计划表项目固定资产投资第一年投入建设资金，总计2750万元。流动资金第二年投入2400万元，第三年投入600万元，总计5750万元。详见表112分年资金投入计划表五、资金筹措项目总投入5750万元。其中：固定资产投资2750万元，流动资金3000万元。项目财务评价估算方案为：项目固定资产投资2750万元。全部建设单位自筹。项目流动资金3000万元，全部企57、业自筹690万元。第十二章 财务评价一、财务评价的依据和说明1、建设项目评价方法与参数（第二版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目评价方法选编4、现行的财务和税收政策。5、项目建设单位提供的有关基础数据。二、基础数据项目建设期一年，第二年达产80%，第三年达产100%。项目正常年实现销售收入6000万元。根据国家有关政策，项目免征增值税。项目所得税按利润总额的33%计征。项目基准收益率为8%。项目建设期1年，生产期14年，计算期15年。三、项目销售收入及税金估算项目正常年实现销售收入6000万元。项目年生产销售苜蓿颗粒饲料50000吨，销售价格按1200元/吨平均价格估算。项目第三年达产158、00%。达产后，正常年实现销售收入3920万元。按国家税收有关政策，项目免征增值税。详见表121 销售收入、销售税金及附加和增值税估算表四、成本估算项目正常年总成本费用4667万元。可变成本4171万元。固定成本503万元。经营成本4501万元。详见表122总成本费用估算表。1、原材料费项目年原材料消耗费用3540万元。详见表1221外购原材料费用估算表2、燃料动力费项目年燃料动力费用主要为煤、电、水、油料消耗，年费用86.1万元。3、工资及福利费项目劳动定员130人，福利费按工资的14%计取，项目年工资及福利费130万元。 4、折旧及摊销按直线法估算，工程建筑折旧年限20年，设备折旧年限1559、年，残值均按5%计（利用的固定资产计入折旧）。按平均年限法，固定资产年折旧费162.5万元。详见表1221固定资产折旧费用估算表无形资产为30万元，按10年摊销，年摊销费3万元，递延资产为36万元，按5年摊销，年摊销费7.1万元。详见表1222无形及递延资产摊销费估算表。修理费按固定资产折旧费用的40%计算，年费用65.00万元。 5、销售费用项目年销售费用按销售额的8%计提，项目年销售费用480万元。6、财务费用项目财务费用主要为长期借款和流动资金短期借款利息，项目无借款，财务费用为零。7、其他费用其他费用包括管理费用等，年其他费用200万元。五、利润项目年销售收入6000万元。项目所得税按60、税率33%计征。项目盈余公积金按利润总额的10%计取。项目公益金按利润总额的5%计算。项目正常年利润总额1326.2万元。项目年净利润1127.3万元。详见表125损益和利润分配表。六、盈利能力分析 根据表123项目财务现金流量表、表124资本金财务现金流量表、表125损益和利润分配表计算各项评价指标。1、静态指标投资利润率：23.06%；投资利税率：23.06%；销售利润率： 22.10%；销售利税率： 22.10%；资本金利润率：23.06%；投资回收期：5.06年。2、动态指标全部投资： 财务内部收益率：28.23%。财务净现值（ic=8%）：7145.75万元。自有资金：财务内部收益率61、：23.79%。由以上指标看出，投资利润率较好，说明项目投资对国家积累的贡献水平较高；投资回收期估算表明项目投资能尽快回收；项目内部收益率（IRR）大于基准收益率，其他指标也高于行业基准要求，并有超额盈余，该项目财务上可行。 七、不确定性分析 1、盈亏平衡分析（BEP） 以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）= 27.48%； 项目达产27.48%，企业保本经营。 2、敏感性分析对项目所得税前全部投资进行敏感性分析，基本方案财务内部收益率%，对固定资产投资作提高5%、10%和降低5%、10%的单因素变化，经营成本、项目销售收入作提高5%、10%和降低5%、10%的单因素变化对内部收益率的敏62、感性分析。见敏感性分析表和敏感性分析图。敏感性分析表明，固定资产投资的变化对项目的经济效益没有较明显的影响，项目销售收入、经营成本的变化对内部收益率有较大影响，销售收入对项目的影响最大。销售收入下降10%时，内部收益率保持在15.56%，说明项目有较强的的抗风险能力和盈利能力。序号不确定因素变化率变化率基本方案变化率变化率10%5.00%0%-5.00%-10%1投资26.5427.3628.2329.1630.142经营成本18.6923.4428.2333.0737.983销售价格41.2534.6928.2321.8715.56 敏感性分析表敏感性分析图八、结论通过对项目经济效益的分析及各项指标的测算表明，财务内部收益率高于同行业水平，投资回收期高于同行业基准投资回收期，从财务分析看，该项目具有较强的盈利能力和抗风险能力，本项目建设在财务上可行。