1、黑龙江食品工业园区3000吨一级米糠油加工新建项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月黑龙江食品工业园区3000吨一级米糠油加工新建项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月70可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日目 录第一章 总论11.1项目单位基本情况11.2项目基本情况.21.3可行报告编制依据41.4综2、合评价.5第二章 背景及必要性62.1项目区社会经济状况.62.2项目的提出.62.3项目建设的意义及必要性.9第三章 项目选址与建设条件113.1建设地点选择.113.2建设条件.11第四章 市场分析与销售方案.134.1市场分析.134.2营销策略方案模式.164.3市场风险分析.16第五章 建设方案195.1产品方案和建设规模195.2建设规划和存局195.3建设标准和产品标准215.4生产工艺方案215.5设备方案275.6主体工程方案305.7辅助工程及其它工程方案305.8项目进度安排33第六章 环境的影响评价与节能减排措施356.1环境影响356.2节能减排措施356.3评价与审3、批39第七章 项目组织与管理407.1组织机构与职能划分407.2劳动定员417.3管理措施417.4技术培训437.5劳动安全卫生消防44第八章 投资估算与资金来源478.1投资估算依据478.2投资估算478.3资金来源498.4财政资金的使用范围49第九章 财务评价519.1财务评价依据519.2营业收入、营业税金和附加估算.519.3项目总成本及经营成本估算.519.4财务效益分析.559.5不确定性分析569.6财务评价结论57第十章 社会效益分析5810.1壮大主导产业，促进结构调整分析5810.2与农户利益联结机制分析5810.3带动基地分析5810.4带动农户及农民增收效果分析4、5810.5带动就业分析5810.6对比分析59第一章 总 论1.1项目单位基本情况1.1.1 概况项目单位是黑龙江省东北XX粮油有限公司，该公司始建于2007年，注册资金3000万元。公司是国家级重点农业产业化龙头企业，主要以加工水稻为主，年处理稻谷约12万吨，车间有2条日处理200吨的大米加工生产线，公司产品主要销售流向为湖南、湖北、四川、广东、上海等省市。目前公司总资产已达到6697万元。近几年公司以市场为导向，以科技为先导，不断引进推广新技术、新品种，为社会发展和农民致富做出了贡献。该公司位于XX县xx公路XX段，xx米业左测，XX县XX镇食品工业园区。公司现有员工120人，其中管理人5、员15人，技术人员22人，生产人员49人，辅助生产人员34人。公司实行现代化企业管理机制，董事长领导下的总经理负责制。建立岗位责任制，各部门各尽其职，相互服务，相互制约，员工的选用采用公开招聘，择优录取的原则，使企业的服务水平和服务能力不断提高。1.1.2财务状况20xx年财务状况：公司20xx年总资产6353万元，固定资产净值567万元，流动资产5589万元，所有者权益3852万元，净资产3852万元，实收资本3000万元，营业收入6315万元，纳税额122万元，净利润366万元，总资产报酬率5.7%，净资产收益率9.5%，资产负债率39.37%。20cc年财务状况：公司20cc年总资产666、97万元，固定资产净值1345万元，流动资产3405万元，所有者权益4035万元，净资产4035万元，实收资本3000万元，营业收入7406万元，净利润183.02万元，总资产报酬率5.7%，净资产收益率9.5%，资产负债率39.74%。1.1.3法人代表基本情况法人代表xx，女，汉族，大专文化，曾获优秀民营企业家等称号，从事油脂加工行业20余年，有丰富的实践经验，没有破产经历，没有银行欠款，企业不欠税、企业不欠工资，不欠社会保险金，具有良好的社会形象和较高的诚信度。1.2 项目基本情况1.2.1项目名称、建设性质及建设地点项目名称：XX市XX县3000吨一级米糠油加工新建项目建设性质：新建建7、设地点：黑龙江省XX县xx公路XX段，xx米业左侧，XX县XX镇食品工业园区。1.2.2产品方案及规模本项目拟建设一条年产3000吨一级米糠油及其副产品的生产线产 品 方 案 表类别产成品名称 年产量（吨）产品米糠一级油30001.2.3技术、设备方案米糠开发利用的关键是脱脂，即先及时把米糠中的油脂提取出来，得到米糠毛油和脱脂米糠，再进行综合利用。而米糠脱脂前的湿法挤压膨化成型保鲜处理又是脱脂能否顺利进行及其好坏的重要前提。米糠湿法挤压膨化机在国内已经研制成功，YJP20型已在山东济宁金谷科技有限公司、安徽淮南金地油脂饲料有限公司、唐山唐海油脂饲料有限公司、唐山万丰油脂饲料有限公司等单位投入使8、用，效果与国外同类设备相当，这为本项目的实施奠定了有利的基础。膨化米糠脱脂过程与一般油料脱脂基本上一样，没有什么特殊要求，混合油蒸发采用负压蒸发工艺对保证毛油质量有好处。这些工艺都是成熟可靠的工艺技术。米糠脱脂后，不但稳定性大大提高，而且其中的蛋白质含最也提高了，并保留了大量的非脂溶性维生素，因此，脱脂米糠仍然是很好的饲料。米糠毛油通过精炼可得到优质的米糠一级油。实践已经证明，生产米糠一级油采用全化学精炼工艺，物理精炼和化学精炼相结合不仅能生产出米糠一级油，而且精炼率较高并且对环境污染小。主要经济技术指标（1）原料质量要求米糠质量标准为：含油量 ：1520；含杂质：0.5；含水分：12；含米粞9、：0.5。 1.2.4土建工程主要建筑物：精炼车间630 m2， 油罐区270 m2 1.2.5建设期限 建设期限：项目建设期1年，即20xx年建设。1.2.6投资结构及资金来源项目所需总投资212万元，其中：建筑工程115万元，工艺、设备92.5万元，其它费用4.5万元。铺底流动资金40万元由企业自筹，不纳入总投资范围。该项目总投资212万元，其中：申请中央资金75万元，省配套资金25万元，地方套配资金6万元，自筹资金106万元。1.2.7项目效益1.2.7.1经济效益该项目建成后增加总资产250万元，同期营业收入增加3780万元，利润总额比未建项目时期增加328万元。1.2.7.2社会效益10、项目建成后，具有很好的社会效益。可以带动农户650户，安排劳动力75余人，项目区人均增收240元左右，还可带动相关产业的发展，如稻米加工厂、运输业等，为县城经济的发展做出了贡献,促进XX县的农业产业化的发展。1.3可行性研究报告编制依据1.3.1研究工作的依据(1)国家农业综合开发办公司关于印发20xx年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南的通知(国农办2009 178号)；(2)国家农业综合开发办公室关于下达20xx年中央财政存量资金投资指标的通知(国农办2009187号)；(3)国家农业综合开发办公室关于做好20xx年农业综合开发产业化经营项目申报评审工作的通知(国农办2009196号)11、；(4)黑龙江省农业开发办公室关于下发20xx年黑龙江省农业综合开发产业化经营项目申报指导意见的通知；(5)20xx年农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲；(6)项目建设单位提供的有关技术资料和文件。1.4综合评价粮油食品行业是国民经济的基础行业，高品质食用油的生产符合人民生活不断提高的要求，因此本项目符合国家的产业政策和经济发展方向。该项目主要生产工艺技术采用当今世界上较先进的技术设备，生产消耗低，产品得率高，加工成本低，产品在市场上具有较强的竞争力。生产产品米糠毛油销往省内各米糠油厂，产品占领市场不成问题。项目投产后不仅能为企业带来效益和活力，而且对带动当地种植业的发展，促12、进当地产业结构的优化，富裕百姓，稳定社会具有积极的作用。第二章 背景及必要性2.1项目区社会经济状况2.1.1人口状况项目地址选择在黑龙江省东部的XX县境内，地处三江平原腹地，全县总面积1872平方公里，辖4镇7乡。人口13万人，农业人口7.5万人。其中汉族人口占95%，少数民族有蒙古、朝鲜、满、回、苗、土家族等。全县人口密度66人/平方公里。2.1.2经济结构XX县走过了四十多年的发展历程，发生了深刻的变化，经济建设突飞猛进，社会事业不断发展，初步形成了多种经济成份并存、多种经营方式并举、多种购销渠道并行的多元化、多层化、全方位竞相发展的经济新格局。综合经济实力显著增强。拟建项目所在地XX县13、位于我国稻谷主生产区之一的黑龙江省，是东北地区粮食、经济作物的主要生产区，开发利用米糠资源及其深加工产品，具备原料资源的优势条件。2.2项目的提出当前我国稻谷加工和深加工现状已远远落后于周边稻谷生产区国家。国内稻谷加工业随着国际市场的大融会，正在经历着一场严峻的挑战。黑龙江省作为我国主要的优质稻谷主产省之一，长期以来，黑龙江省的稻谷加工利用基本上停滞在粗级加工阶段，即使有部分精加工产品，较之南方省份也落后了许多，而对加工稻谷产生的副产品米糠的再加工利用也是仅几年才开始的，而且其加工也是粗加工，仅仅是提取毛糠油卖毛糠油。本项目所在地周围的几个大农场都有稻谷加工厂，在该企业附近就有较大的稻谷加工精14、米的生产线，大量的稻谷加工必将产生数量可观的米糠，从而使米糠的加工成为可能。而目前这些米糠一部分被当作饲料消耗掉，只有少部分用于制油粗加工，利用率低，大部分被白白浪费掉。根据我国“十一五”国民经济发展规划和国内外消费市场及技术发展趋势，紧紧围绕国民经济、农业结构战略性调整和解决“三农”问题的主线，提高粮油加工业技术水平、经济效益和确保食品质量与安全是我国粮油加工业发展的目标。米糠来自于水稻，水稻是世界上最重要的两大粮食作物之一。我国是世界上最大的稻米生产国，稻谷产量占世界稻谷总产量的37%左右，年产稻谷2.0亿吨以上，占全国粮食总产量的45%。米糠约占稻谷总产量的6%12%，如可利用部分以5%15、计，则我国每年米糠的产量高达1000万吨以上，是一项巨大可再生利用的资源。通常米糠中油脂的含量（W）为14%24%；蛋白质为12%18%；无氮浸出物为33%53%；水分为7%14%；灰分为8%12%。其中米糠蛋白质含量几乎高出普通精米的一倍。此外，米糠中还富含矿物质营养素、B族维生素和维生素E等。从以上米糠的成分分析可知，米糠作为饲料不是经济有效的利用方式，如将其深加工，充分开发利用，是一种具有很大潜力的食品资源、化工原料和药用原料，据估计米糠经综合利用后其经济效益可提高10倍以上。随着我国人口的不断增长，人均耕地面积逐年减少的矛盾日益突出，对于有近9亿人主食大米的我国来说，搞好稻谷加工及米糠16、深加工和综合利用显然尤为重要，这对充分有效地利用粮食资源、促进粮食工业的发展和提高粮食深加工的经济效益都有深远意义。米糠中的脂肪含量为14%24%。米糠是一种重要的保健食用油源，而且它与大豆、油菜等油料作物不同，不需要专门栽培，不占耕地。米糠油是一种营养丰富的植物油，食后吸收率达90%以上。米糠油的脂肪酸组成、维生素E、甾醇、谷维素等脂质有利于人体的吸收，它有清除血液中的胆固醇、降低血压、加速血液循环、刺激人体内激素分泌、促进生长发育的作用。由于米糠油本身稳定性良好，适合作为油炸用油，还可制造人造奶油、人造黄油、起酥油、色拉油。米糠油除作食用油外，在工业上亦得到广泛应用。作为一种新型的环保、保17、健型食用油，米糠油祛病健身的功效，是由于它富含不饱和脂肪酸、天然维生素E、谷维素、甾醇等生理活性物质所决定的。过去美国心脏病协会推荐食用油的饱和脂肪酸（S）、单不饱和脂肪酸（M）、多不饱和脂肪酸（P）均应占供热量的10%，即S：M：P为1：1：1。但随着对食用油脂营养价值研究的不断进展，对S、M、P三者的比例又有了新的变化，1987年，美国心脏病协会重新推荐供热量中S、M、P分别7%、15%、8%、，即S：M：P的比值为1：2.14：1.14。米糠油中不饱和脂肪酸含量高，油酸和亚油酸含量高达80%，是人体营养所必需的脂肪酸，人体吸收率达90%。油脂中的不皂化物及其种类对油脂的营养价值有较大的影18、响，米糠油中不皂化物主要包括甾醇、谷维素、三萜烯醇、4-甲基甾醇、脂肪醇、维生素E、烃等，与其它常用食用油脂不皂化物的组成见表21。表21米糠油及常用食用油脂的不皂化物组成比较油品不皂化物含量%VE含量%游离甾醇含量谷维素含量%毛油精炼油毛油精炼油米糠油3.5-5.20.091-0.16821.710.552-30.5-1.0玉米油1.7-3.50.051-0.091微量豆油0.5-0.720.056-0.1183.693.01微量菜油0.7-1.20.056-0.0686.855.72微量茶油0.5-0.68猪油0.2-0.4棉籽油0.078-0.0864.583.85花生油0.019-0.19、024从表21可以看出，米糠油不皂化物总量、维生素E、游离甾醇、谷维素等的含量都是最多的。经现代医学研究表明，植物甾醇对人体具有重要的生理活性作用，在肠道中抑制胆固醇的吸收，促进胆固醇降解代谢，在肝脏中又能抑制胆固醇的生化合成。2.3项目建设的意义及必要性本项目的投资建设符合国家产业政策的要求。项目企业经过多年发展，具有相关的市场、管理、人才、营销和原料等优势，所在地区提供良好的政策环境和日臻完善的基础设施和配套条件，为本项目建设提供了良好的投资环境。本项目利用我国至今未充分利用的丰富的米糠资源，能够为我国的米糠资源再利用开创出一条资源节约综合利用的新路，对稻谷加工行业具有很强的示范指导作用。20、东北XX粮油有限公司米糠提取米糠油农业产业化示范项目符合当地的战略选择，通过项目的实施，充分利用当地及周边资源，提高农产品的经济价值，增强产业链效应，走产品深发展道路。企业所需的辅助工和季节工，可从当地招聘，提供就业岗位，加之本项目大量原料及产品的进出运输，也会带动当地运输业的发展，给项目所在地区提供更多的就业机会。对加快新农村建设的步伐，推动农业产业化，促进农民增收、农业增值等起到积极的促进作用，共创企业财政共荣的新局面，从而实现经济效益和社会效益双丰收。为贯彻“社会主义新农村建设”政策的实施提供物质基础保障。第三章 项目选址与建设条件3.1建设地点选择3.1.1场址选择主要遵循以下原则：（21、1）交通便利，便于原辅料及产品的进出。（2）场地相对平整，具有良好的工程水文地质条件，并应建设在洪水频率为1/50以上的地区。（3）基础设施完善，有完善的路、水、电、汽等的供应保证。（4）应远离有害物质的排放源，且应建在污染源的常年主导风向的上风向。下面将从地理位置、气象条件、交通运输等方面进行具体比较：3.1.2地理位置：项目拟建厂址位于黑龙江省XX县xx公路XX段，xx米业左侧。XX县地理位置为北纬462814465938，东经131275013215。3.2建设条件3.2.1自然条件：XX县地处中温带湿润气候区，属大陆性季风气候，四季分明，各季节降水分布不均，冬季漫长，寒冷而干燥，夏季短22、，湿热而多雨，春、秋两季气候多变，春季回暖快、风大、少雨而干旱，秋季降温快，常有早霜，年平均气温4.3，最冷月平均气温-18.3（一月份），最热月平均气温21.9（七月份），极端最高气温37.2，极端最低气温-39.3，年平均降水量549，年平均日照时数2484.5h，年平均蒸发量1200，年平均无霜期128d，年有效积温2550，常年主导风向夏季、西南、冬季、西北。3.2.2交通运输：哈尔滨至前进镇铁路贯穿XX县全境，XX至宝清的友宝铁路已投入运行，XX已成为集贤、富锦、宝清、建三江的铁路交通枢纽，境内外公路全部联网，并有国家二级白色路面53.2公里与哈同公路贯通。3.2.3基础设施条件公司23、占地面积20万平方米，土地性质为建设用地。地势平坦，无任何地上建筑物。南侧为xx公路XX段，交通便利。在基础建设方面，规划为“五通一平”，目前实现该目标的配套条件已经具备，只待项目确定之后即可动工建设达到通路、通上水、通下水、通电、通光缆和场地平整达到“五通一平”标准。第四章 市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.1市场供求现状及前景分析中国是植物油消费大国，近几年，随着人们生活水平不断改善，植物油的消费呈快速增长趋势。1992-1993年全国植物油总消费为574.8万吨。1997/1998年增长到1129.8万吨，5年间增长555万吨。同期中国植物油产量由481.3万吨，发展到746.3万24、吨，5年间仅增长265万吨，不及消费增长部分的半数。由于消费增长快于产量增长，导致产需缺口逐渐拉大。为了弥补国内产需缺口，中国每年都需大量进口植物油，自1992/1993至1997/1998年分别进口115、248、443、283、338、399万吨，1999年净进口也达380万吨。这其中包括直接进口油脂和进口大豆、油菜籽加工的油脂。根据国家统计局有关数据显示：2003年上半年我国食用植物油产量439.16万吨，与去年同期相比增加10.35%；而海关统计：2003年上半年进口食用植物油197万吨，比2002年同期增长1倍以上，创历史同期最高记录，其中豆油50.5万吨，增长6倍。目前中国人均消费25、油脂已达到每年8kg，远远低于发达国家人均25kg的水平。随着中国经济的快速增长及食用植物油使用范围的扩大，以及中国人口也在不断增加，预计在今后1020年里，中国人均年消费食用植物油量将达到1015kg，到时中国将是一个近14亿人口的国家。那时植物油的年消费量将在1400万吨以上，甚至可达到2000万吨以上。中国是一个缺油的国家，产需缺口一直无法“缝合”，而且越来越大。据有关部门统计，油脂缺口每年还以35%的比例在增长。到目前为止，中国食用植物油脂的“缺口”已拉大到每年350万吨400万吨之间，与1992年相比增加了2倍多。米糠油含有丰富的油酸、亚油酸，可以补充人体必需脂肪酸，有降低人体中低密26、度胆固醇的作用；含有的磷脂是人体神经系统正常运转所必需，使人体健康的健脑食品，其中的糠酯具有多种保健功能，可起到降血脂、降血糖，抗肿瘤等功效；含有的一谷维醇能阻止人体对胆固醇的吸收。因此，米糠油是一种不可多得的营养保健油。目前、象米糠油、红花籽油、玉米胚芽油等这些上乘的保健食用油，在国际市场上有很大的竞争力，为此，可以考虑将精制的米糠油投入到国际市场来换取大量国内缺口的大棕食用油脂，且由于国际市场上米糠油的价格远高于普通食用油脂，因而可以换回更多的普通食用油。随着我国食品工业的发展，需要大量的优质油脂来供应，油脂的抗氧化能力的好坏便是一个重要考虑的问题，米糠油能长期保存，煎炸时不起沫、不聚合、27、抗氧化能力极好，是市场上特别需要的高质量煎炸用油脂。另外，随着我国人民生活水平的不断提高，人们的保健意识也随着增强。我国是一个有12亿5千万人口的大国，进入60岁以上老年人口1亿2千万，他们急需要提供既有营养又具有医疗效果（软化脑动脉血管，降血清中胆固醇）的保健食物，每日必须的食用植物油在日常生活中就能起到保健作用。米糠油、米糠调合油便具有这项功能。人们工作收入是有差别的，因而消费也是有差异的，高收入者和一些知识分子很注意营养保健，这部分人群是高档油品的消费群体。因此，在项目投产初期，这种油品除了供这一消费群体外，应考虑出口国外市场，同时应加大国内市场宣传力度，让更多的国民了解这个产品，并去消28、费它。4.1.2市场竞争优势分析近两年国内油脂价格暴涨，这给米糠资源的开发利用提供了良好的环境。以我国每年1000万吨以上米糠、 200多万吨米糠油的资源，在为消费者提供优质食用油的同时，对于我国增加食用油脂产量，缓解食用油供需矛盾也有着十分重要的现实意义。 目前世界米糠油年产量约50万吨，2006年全球精制米糠油需求缺口高达45万吨，而我国每年精制米糠油产量仅约为4000吨。 当前，国际市场一级米糠油售价3000-3500美元/吨，米糠毛油售价500美元/吨。 相对来讲，国内市场精制米糠油价格约在24元/升，仅为美国售价1/3，日本l/4。米糠油作为一种市场空间巨大营养保健油得到越来越多认可29、，米糠油生产无论是在国内还在国外都有着良好市场前景。 米糠是近代开发利用的谷物油料资源，利用米糠提取油脂，在世界上已有八、九十年历史，在我国也有六十多年历史。1940年，我国在天津建设了第一家米糠榨油工厂，1953年后，上海、武汉、广州、天津等大城市先后开始生产米糠油。可见我国开始米糠榨油的历史较早，但发展速度较慢，米糠资源的利用率较低。1972年在国家有关部门的支持下，在全国范围内开展了声势较大的以米糠榨油为核心的综合利用，米糠油的产量一度达到万吨以上，对平衡当时国内油脂供应紧缺起到了积极作用。但由于当时的米厂规模较小，米糠榨油难以形成规模生产，加上米糠易发生酸败变质，所以产量一直徘徊不前。30、 2003年9月，中国粮食行业协会号召做强做大稻谷加工和综合利用产业，对推动我国米糠产业化经营，加快农业结构的调整，促进农民增收，企业增效具有很强的推动作用，为我们搞好米糠深加工和综合利用创造了条件。为此，我们坚信：随着我国稻谷加工产业的整合与提升，随着示范工程项目的带动，我国以米糠榨油为核心的综合利用一定会蓬蓬勃勃地开展起来，并一定能取得显著的经济效益和社会效益。4.2营销策略、方案、模式4.2.1营销方案以创造竞争优势为前提，以管理为中心，坚持市场管理水平超前于市场开发的原则，建立健全有效的培训系统，培育稳定的、忠诚的、高素质的营销管理干部队伍和营销员队伍，建立和制定符合市场实际的现代营销31、管理制度和营销政策，逐步建立集团客户的销售网络。以良好的产品质量，强势的市场推广大策略，争取在短时间内创造自己的品牌。不断调整产品结构，加大营销力度，使产品知名度在国内市场渐露头角。4.2.2营销策略、方案和模式(1)狠抓产品质量，树立自己的品牌，增强品牌意识。(2)初加工产品由省内各米糠油厂收购后精炼。(3)扩大营销队伍，增加营销网点，开拓省外市场，应加快营销体制与机制的改革，通过营销策划、信息管理、营销队伍及分配制度改革提升市场开拓的水平。4.3市场风险分析4.3.1市场风险因素分析项目产品市场风险因素主要包括：产品销售价格受市场供求变化影响较大，仓储保管资金占用较大。近几年来，在我国从辽32、宁大连到广西北海的几千公里的沿海港口兴建及正在兴建了约100个大型油脂加工企业，日处理量均在1000-3000吨，其中辽宁大连、河北秦皇岛、天津塘沽、山东日照、江苏连云港、张家港、浙江宁波、福建厦门、广东汕头、东莞、广西北海等地兴建了约占全国80%以上的大型油脂加工企业。至今，在我国已形成了五大油料加工区：即东北加工区，环渤海加工区域，长三角加工区域，珠江三角洲加工区域和西部加工区域。4.3.2防范和降低风险的对策在竞争日益加剧的环境中，竞争力将会更多的取决于成本、营销方式、结算信用条件、技术服务等方面的因素。企业应在以上几个方面制订正确的策略，采取完善的措施，确立在同种产品中的竞争地位。在本33、项目中，不但拥有先进的油脂加工技术，而且具有成熟的管理模式和大量优秀的管理、生产、销售人员，能够充分发挥企业的战略优势，在降低风险的同时，节约成本，拓展开发空间，最大限度地发挥企业综合发展的潜力。精炼灌装中心的适时建立符合企业的战略发展要求，使企业在竞争环境中取得抢先发展优势，有利于巩固企业的竞争地位，有利于排挤现有竞争对手、积极防御和抵制外来竞争力量的渗透，通过充分满足和不断扩大市场份额，使企业取得未来生存和发展的空间，实现企业的长远发展目标。因此企业应采用增长性战略，利用优势和机会，保持公司在国内现有的经营领域，加大技术开发，通过科学管理，实施低成本战略，加强营销网络，积极拓展国内市场。调34、整农业结构，提高科学技术水平，突出品牌，提高企业的市场开拓能力和经营管理水平。做大做强品牌，向管理要效益。第五章 建设方案5.1产品方案和建设规模从市场、环境、投资大小和筹资能力、管理水平、项目建设难易程度等方面综合考虑，并充分考虑装置的可行性、合理性和经济性，以及配套公用工程和辅助设施的可实施程度，以确定建设规模。基于上述原则，确定本项目建设规模的基础是充分利用现有资源，减少项目建设初期投资，实现滚动发展，获取项目建设最大的投资收益。其出发点是充分挖掘潜力，降低建设投资、建设风险和建设所造成的损失；以较小的增量最大限度地调动存量，以较小的投入获取较大幅度的增产，做到投资省、见效快、增量效益显35、著。经过广泛调研，以及公司的实际情况，考虑上年产3000吨一级米糠油生产线。表5-1 主要生产车间建设规模序号项目名称规模备注1精炼车间3000吨/年表5-2 产品方案序号项目名称产量（t/y）备注1一级米糠精炼油30005.2建设规划和布局主要生产车间：精炼车间。动力与辅助设施：锅炉房、配电间、污水处理、给排水等管网。根据场地情况及工艺流程要求，参照国家有关规范规定，全厂区按功能进行分区。厂区西北部为油脂加工区，原布置有预处理车间、浸出车间、罐区。生产车间和油罐区中间设置配电间、机修间、器材库及相应的库房等，以满足生产需要。油罐区配备油泵房、发油棚，对进出的原料、产品进行管理。由于本项目油脂36、的闪点均大于120，属于丙类液体，因此在油罐区布置时满足建筑设计防火规范GB50016-2006版）中第4.4.1条有关油罐间距的规定，储罐容量小于1000m3，其储罐间的防火间距为2m。该方案具有工艺流程顺畅，功能区域明确的特点。厂区内的交通运输规划根据生产需要、当地交通运输现状和发展规划，结合自然条件与要求全面考虑，满足生产、运输、安装、检修、消防及环境卫生的要求，并利用道路进行功能分区，与厂外道路连接，统筹安排，以便于经营管理。采用人车分流系统，在厂区各建筑物外围形成环形车道，可便捷地到达各个功能区。企业在规划上一定要具有前瞻性，厂区应建设成道路宽阔、绿树成荫、环境优美的典型的园林式现代37、化企业，不仅美化工作环境，而且对优化投资环境、建设企业文化、提升企业竞争力起到积极作用。厂区道路采用素砼路面，道路为双车道，大门处为便于车辆与人流的进出，以满足消防及运输车辆进出的要求。考虑到消防要求，围绕厂区生产车间、堆场、库房等均设有环形车道。厂区绿化采用立体多层次方式。沿围墙栽植低矮树灌木，道路边及空地种植乔木、花卉、草坪等植物，车间四周点缀少量高大乔木，使人进入厂区后能置身于绿荫丛丛、鲜花点缀的环境之中。5.3建设标准和产品标准产品符合成品米糠油一级标准国标GB191122003。考虑到储存和货架期，生产时应严格控制各项指标，以保证各类产品流入市场时指标符合国家标准。表5-1 产品标准38、指标项目质量指标色泽（比色槽25.4mm）色泽（比色槽133.4mm）黄30红3.0气味、滋味无气味、口感好透明度澄清、透明水分及挥发物（%）0.05不溶性杂质（%）0.05酸值（mgKOH/g）0.20过氧化值(mmol/kg)5.0加热试验（280）含皂量（%）烟点（）215冷冻试验（0储藏5.5h）澄清、透明溶剂残留量（mg/kg）浸出油不得检出溶剂残留量（mg/kg）压榨油不得检出5.4工艺（技术）方案5.4.1工艺（技术）路线及流程图图5-2 米糠一级油生产工艺图 毛蜡过滤毛油脱胶碱炼脱酸干燥脱臭脱蜡脱色物理脱酸磷酸油脚碱液皂脚加热真 空结晶养晶废白土脂肪酸白 土真 空一级米糠油5.39、4.2工艺（技术）流程说明酸炼脱胶工序毛油先经过毛油过滤器，除去油中杂质，计量后送至加热器。加热至一定温度后进入混合器，将磷酸定量注入其中。经高速混合后进入酸油反应器中充分反应，出反应器后又与定量的热水或稀碱水混合一起进入另一台混合器充分混合,混合物进入水化反应器延时反应,反应物经加热后送入第一台离心机进行油脚分离。分离油脚后的油经加热后送入真空干燥器干燥,干燥油进入下一工序.分离的油脚流入油脚罐,被油脚泵打入室外油脚池.前脱色工序干燥后的脱胶油首先与计量的助脱色剂强力混合,混合后经加热器加热,再与白土混合，混合物经析气器析气后进入脱色塔脱色。白土用斗式提升机提至暂存罐，生产时经定量器连续计量40、加入油中。脱色油泵入叶片过滤机进行过滤，两台过滤机交替轮换使用实现工艺过程连续。过滤浊油吸入脱色塔后再过滤，脱色清油送至下道工序。过滤出白土废渣用小车运出车间。脱蜡脱脂工序脱色油温度比较高,首先用冷却水通过冷却器将其冷却到一定温度,然后再用脱蜡后的冷油继续冷却(热交换),被冷却的油再被冷媒进一步冷却,冷却油一部分与一定量的助滤剂混合,一部分直接进入并联的一组结晶养晶塔里面,混有助滤剂的冷却油也一并进入.在结晶养晶塔里经过长时间的结晶养晶,使蜡晶体长大长结实,便于过滤.过滤前再加入一些助滤剂,然后用泵或压滤罐压入卧式密闭过滤机分离蜡质.过滤浊油回滤,过滤清油与待脱蜡油热交换后送入下一工序.过滤滤41、饼(粗蜡)内含助滤剂,经加热溶化后用一台板框过滤机过滤除去废助滤剂即得糠蜡副产品,由人工装桶后送往仓库.蒸馏脱酸工序将脱蜡油加热到一定温度与定量的柠檬酸水溶液混合,混合后经析气器脱气再进入加热器,用导热油加热到脱酸温度喷入闪蒸脱酸塔,大量的脂肪酸在此挥发进入脂肪酸冷凝回收系统.闪蒸脱酸后的油因脱酸而温度有所下降,再用导热油加热到脱酸温度进入到板式脱酸塔进一步脱除一部分脂肪酸,挥发脂肪酸也进入脂肪酸回收系统,脱酸的油由塔底抽出与进入闪蒸脱酸塔的待脱酸油进行换热冷却,冷却到一定温度的油送入下一工序.脂肪酸回收系统回收的脂肪酸到一定量后定期排出系统,装桶后运入仓库.碱炼脱酸工序经物理精炼后的糠油酸价42、约在1.0mgKOH/g油左右,作为一级米糠油已经基本达标,但作为生产米糠高级烹调油还不够,若要用延长物理精炼脱酸时间的方法达到进一步降低酸价的目的，则能源消耗将大幅度增加。其原因是油中游离脂肪酸多时，水蒸气蒸馏脂肪酸比较容易，当脂肪酸含量比较低时，蒸馏就比较困难了。这也是物理精炼对高酸价油脱酸比较合适，而对低酸价油不合适的原因所在。酸价低的油用碱炼方法脱酸最合适不过了。因此，在这里对物理精炼后的糠油在与冷油换热完后送入混合器，与计量后的少量碱液混合发生中和反应，反应后进入水冲式离心机脱皂。脱皂油经加热器加热后喷入真空干燥器干燥，干燥油送往下一工序。离心机脱出的皂脚流入皂脚罐，随后被泵入室外皂43、脚池。在这里，碱炼油未经过水洗直接干燥，主要是考虑到此处皂粒比较少，且主要是肥皂无胶质，因而通过离心机分离的比较彻底，即使有少量残皂，在后续的后脱色工序中完全可以被脱除。这样以来，在精炼车间基本不产生水洗油废水，减少了废水排放量，有利于环境保护。后脱色工序干燥的碱炼油在白土混合罐中与定量的白土混合后被吸入后脱色塔中，在此发生脱色反应，反应结束后泵入叶片过滤机中脱除废白土即得脱色油，浊油回脱色塔。脱色油进入下一工序。脱臭工序脱色油经安全过滤器保险过滤后与脱臭成品油首先进行换热以回收热能，换热后在经导热油加热器加热到脱臭温度进入到填料式脱臭塔脱除异味，脱臭油再进入填料塔下的滞留器内停留一段时间进行44、热脱色。最后被泵出与待脱臭油热交换，然后混入少量柠檬酸，再经水冷却器冷却到40以下，经精滤器精细过滤后送往小包装车间或成品油罐储存。5.4.3主要工艺（技术）来源的可靠性和可得性 该项目采用物理精炼与化学精炼相结合工艺，油脂精炼率高，较纯化学精炼生产高档米糠油的精炼率大为提高,纯物理精炼又无法生产高档米糠油。由于采用了先进全连续精炼工艺，使精炼率较简歇式可提高1-2%。缩短了工艺路线,设备投资少。5.4.4主要工艺（技术）参数年加工300天。年产精炼一级米糠油3000吨。产品符合成品米糠油一级标准国标GB191122003。考虑到储存和货架期，生产时应严格控制各项指标，以保证各类产品流入市场时45、指标符合国家标准。表5-3 产品标准指标项 目质量指标色泽（比色槽25.4mm）色泽（比色槽133.4mm）黄30红3.0气味、滋味无气味、口感好透明度澄清、透明水分及挥发物（%）0.05不溶性杂质（%）0.05酸值（mgKOH/g）0.20过氧化值(mmol/kg)5.0加热试验（280）含皂量（%）烟点（）215冷冻试验（0储藏5.5h）澄清、透明溶剂残留量（mg/kg）浸出油不得检出溶剂残留量（mg/kg）压榨油不得检出5.4.5物料消耗平衡分析表5-4 消耗指标定额表项 目设计方案指标（吨产品消耗）原材料a、米糠毛油（吨）b、磷酸（kg）c、白土 (Kg)d、柠檬酸（kg）e、助脱剂（46、kg）f、烧碱 (Kg)1.3851400.1201.1能源a、水耗（吨）b、电耗（KW.h）c、燃料煤（kg）14640表5-5 物料平衡分析毛糠油白土 前脱色 脱胶 油脚助滤剂 脱蜡 蜡糊过滤 糠蜡蒸馏脱酸 混合脂肪酸 烧碱 碱炼 含谷皂脚白土 后脱色脱臭馏出物 脱臭 米糠一级油5.5设备方案5.5.1设备选型在综合考虑技术可行性、合理性及生产成本、产品成本等各项因素的基础上，本项目拟采用国内外知名品牌公司一流的专用设备，油脂加工项目全部采用国产化设备，配置目前先进成熟的工艺技术。在设备的选用上以国内技术为依托，整套设备配套合理，体现规模生产、低成本运行的思路。5.5.2设备清单表5-6 47、精炼生产米糠一级油设备清单序号设 备 名 称型号规格数量功率备 注一、脱胶及碱炼工段1毛油暂存罐YG18012软水罐RSG14013酸油反应罐FSG1001不锈钢4碱液罐JGC12025真空干燥器GZK9026脱胶及碱炼油罐YGY18027板式换热器BR41不锈钢8离心混合器HLZ16542.24不锈钢9静态混合器DN503不锈钢10碱液定量泵2J-X120/1.610.55不锈钢11多效混合器YHD30014.0不锈钢12干燥器喂料泵KDW40-16022.2213磷酸定量泵J-X 20/1.610.37不锈钢14自清式离心机DHZ400A115.0不锈钢15水洗离心机DRZ400A17.548、不锈钢16汽水串联真空泵QSWJ-320215217干燥油抽出泵F81-316J4BM-0204T1B1-B23.72不锈钢18脱胶及碱炼油泵KDW40-16022.2219操作水泵32W-3012.220电动葫芦CD0.56D11.6二、前脱色及后脱色工段21白土定量器BDL1321.1222白土混合器HHB8022.2223加热器I10T30-0.6/100224脱色塔YTS1402225汽水串联真空泵QPWJ-280211.0226叶式过滤机NYB30427安全过滤器DL-1P2S428空压机WV-1.6/1.0111.029脱色油罐YGYG(ZK)180230脱色油泵YTS8/502749、.5231清油泵F81-316J4BM-0204T1B1-B23.72不锈钢三、蒸馏脱酸及脱臭工段 32脂肪酸闪蒸塔SZTS1801不锈钢33板式脱酸塔TSTB2401不锈钢34蒸汽喷射泵4ZP-(20+120)/1135脂肪酸捕集塔BJTS1601不锈钢36脱臭塔TCT800/1601不锈钢37脂肪酸循环泵F81-216J4BM-0204T1B1-B22.22不锈钢38高温屏蔽泵BA81-317J4BM-0204 T1B1-B25.52不锈钢39静态混合器Dg502不锈钢40脱臭馏出物捕集塔BJTL1201不锈钢41成品油罐CG1801四、脱蜡工段42结晶养晶罐YJJ160900103.0150、043卧式密闭过滤机WYB10064.0344板框过滤机BLL50145冷冻机组YCKF2161125+35.5.3设备来源 该项目采用山东黄淮机械设备有限公司成套米糠油精炼设备。5.6主体工程方案该项目主要建筑物为生产车间和库区。主要生产车间采用硂结构，轻质砌体材料围护，基础采用预制方桩加固地基处理。工程类别工程名称规模备注主要生产工程精炼车间630平方米新建5.7辅助工程及其它工程方案工程类别工程名称规模备注辅助生产工程2500吨油罐270立方米新建5.7.1给排水工程（1）水源：地下水。（2）用水负荷：本项目耗水量约为3000吨。（3）供水系统：采用生活、生产和消防分开的供水方式，各为独51、立的供水系统。室外给水管采用PP-R管，热熔接，消防管采用钢管，焊接。5.7.2排水工程本项目有油脂车间废水和生活污水，污水送至污水处理池处理后达标排放。5.7.3供热 冬季取暖利用蒸汽锅炉。5.7.4供电外部引入一回路10kv电源，电源线采用电力电缆，由厂外终端杆埋地引入厂区总变电所。厂区照明电源由各变配电间提供，照明电源电压为220V。车间内的照明灯具均采用密闭型荧光灯灯具或防水防尘灯具，吸顶安装，以楼层为单位，设有一个照明配电控制箱集中控制。仓库内的照明灯具，采用防水防尘型灯具，管吊安装，在出入口操作方便之处设有照明配电控制箱集中控制。办公楼照明灯具采用普通荧光灯灯具，吸顶安装，在出入口52、操作方便之处设有照明配电控制箱，控制方式为就近控制。厂区道路照明从满足照度要求，突出重点，节约投资，美化环境角度出发。道路照明采用高压钠灯，立灯柱固定安装，灯具之间间隔30m。厂区道路照明由门卫室统一控制。5.7.5防雷及接地根据规程，凡高度超过15米的建构筑物均按三级防雷设计。防雷接地电阻不大于10欧姆。厂区低压网络采用TN-C-S接地系统，变压器中性点直接接地，接地电阻不大于4欧姆，所有进户线均设重复接地。防雷接地主要做法： 在建筑物上，沿屋脊、屋檐等易受雷击的部位设置避雷网或避雷带，网格间距不大于24m16m或20m20m。 利用建筑物柱内主筋作引下线(或单独作引下线)，引下线不少于2根53、。 利用建筑物、构筑物基础钢筋网做接地装置，接地电阻10。 在适当部位设接地电阻测试卡，接地装置与电气设备接地共用。5.7.6消防报警系统（1）建筑防火厂区总平面布置和各车间间距符合“建筑设计防火规范”要求，厂区道路宽均大于10米，呈环状布置，便于消防车作业。（2） 消防系统室内、外消防用水量分别为25L/S和50L/S。厂区内设消防水池和消防泵房，设地上消火栓，其保护半径150米。消防管网环状布置。车间、库等的火灾危险种类为丙类，建筑物耐火等级为三级。厂区消防以消火栓灭火系统为主，另外配备适当数量的泡沫灭火器辅助消防。（3）消防用水及通讯消防用电的电源、负荷等级：厂区消防等级为丙类二级，电气54、方面一用一备双电源回路供电，负荷等级二级。事故照明，疏散指示标志、事故广播、通讯、自动报警、消防水泵，在车间每层楼面，包装库等处设置事故照明应急灯，并设疏散指示标志。事故广播由公司广播系统承担。在车间、库房、综合楼设置火灾探测器，手动报警开关。在值班室设置火灾报警盘，接收各处火灾探测器、手动报警开关的火情信号，在盘上显示火警位置，并发出声光报警。（1） 防爆措施为了保持环境卫生，改善工厂条件，同时考虑到治理的经济性，本项目拟以密闭为主，辅之以吸风。在需要操作和易激起粉尘的部位和设备上，采用吸风除尘等措施，并采用高效脉冲除尘器来净化空气，净化后的气体再排入大气。保证车间内部空气含尘浓度低于10m55、g/m3，排入大气的气体含尘浓度低于120mg/m3。总平面布置防爆措施：为防止粮食粉尘爆炸的危险性，仓库宜尽量远离火源，配电间与仓库远离。操作管理方面：加强对防爆的宣传教育，制定严格的岗位制度和操作规范。厂区内严禁明火作业，以杜绝火源。定期及时地对立筒库、主车间及其各库的积灰进行清理。按照规定设置报警、消防器材以防范于未然。5.8项目进度安排该项目工艺方案、施工图设计方案已与设计院进行过多次商讨，已基本确定。初步计划在2个月内完成立项、可行性研究报告评审和投资概算审核，3个月完成地质勘察、测量、设计、设备采购、部分工程的招投标及开工前的准备工作，同时进行施工图审查、消防审查、防雷审查、抗震审56、查、规划许可、建管许可、质检备案、招投标备案等工作。4个月内完成工程建设和设备安装，随后进行调试并投入使用。 在进度安排中，在符合施工工序要求的前提下，尽量采用搭接，以缩短工程工期。项目进度安排是一件很复杂的工作，项目单位的技术装备、工程难度、当地条件以及材料、设备都对它有影响。由于客观原因较多，许多工程量还有待进一步计算研究，所以项目进度只能采用常规条件下可行的工期考虑。项目实施初步进度见下表。表5-9 项目实施初步进度表序号 工时(月)项目1234567891011121立项，可研编制及审批2勘探设计招投标及开工前准备3子项审查4设备采购、制作5土建工程施工6设备安装7设备调试，试车项目建57、设期12个月，各阶段工作计划如下：20xx年1月20xx年2月，完成可行性研究报告的编制和评审；20xx年2月20xx年3月，完成本项目及相关工程的初步设计和审批；20xx年3月20xx年5月，完成施工图设计，生产线的招投标；20xx年5月20xx年8月，进行土建及相关工程的施工；20xx年9月20xx年11月，设备购置、运输、安装、调试，完成土建施工；20xx年12月，进行试生产，验收投产。第六章 环境的影响评价与节能减排措施6.1 环境影响6.1.1大气污染源预处理车间清理工序分出杂质如泥沙、石子、灰土、皮壳、等。6.1.2 废水油脂车间废水及生活废水。6.1.3 噪声源生产机器设备如风机58、振动筛等工作时产生的噪声。6.2 节能减排措施6.2.1 设计依据 根据建设基础上环境保护设计规定精神，对环境有影响的新建、扩建、改建和技术改造项目必须把“三废”的控制与主体工程同时设计、同时施工、同时投产，为此，本项目应按“三同时”原则进行，以达到环境保护目的。具体设计依据如下：（1）大气污染物综合排放标准（GB16297-96）；（2）大气环境质量标准（GB3095-96）；（3）工业企业厂界噪声标准（GB12348-90）：（4）城市区域环境噪声标准（GB3096-93）。6.2.2环境保护标准（1） 国标建（GBJ）162工业企业设计卫生标准规定，车间空气中一般粉尘最大允许浓度为1059、mg/m3，粮食企业属此类。（2） 国标建（GBJ）473工业“三废”排量试行标准规定，粮食企业排入大气中的空气含尘浓度不得超过150mg/m3。（3）根据国标建（GBJ）8785工业企业噪声控制设计范围，新企业允许噪声：每工作日接触噪音（小时）允许噪声值（分贝A）8854886.2.3防治措施和预期效果 工程设计贯彻预防为主，防治结合的原则。在选用设备时，不仅要求工艺性能好，而且要求设备的密闭、通风、净化、隔离、消声、减震等措施，防止在生产过程中粉尘外扬，尽可能降低排放空气的含尘浓度，防止噪声的传播，降低噪声分贝。（1）粉尘防治措施所有含尘废气均在所属的车间内经二级高效除尘设备处理，使排放气60、体含尘溶度达到国家规定的120mg/m3排放标准后排放。生产管理部门应制订车间的卫生制度，经常清扫，定期检查，以保持车间清洁卫生。（2）废水的防治措施本工程所产生的废水、污水除生活废水及其它可直接排放至城市污水处理系统外，大部分应入本厂污水处理站处理。处理方法可采用化学和生物相结合的方法。经处理后废水的标准均可达到下列国家规定的一级标准：污水综合排放标准 GB8978-1996序号污染物一级标准1CODcr100mg/l2BOD520mg/l3PH694SS70mg/l5动植物油10mg/l废水处理消耗指标为：（按处理每吨废水计）电力1.8kwh（装机容量150 kw），药剂0.1kg本项目外61、排污水主要为米糠油精练车间和混合脂肪酸车间的有机污水，加上生活污水，项目共增加污水量约150t/d。所排污水的主要污染物有pH、CODCr、BOD5、SS、硫化物、磷酸盐和植物油等。企业新建一处理规模为250t/d的污水处理车间，故本项目的污水处理站有足够的处理能力并为今后发展留有较大的空间。 污水水质有机物含量高；污水可生化性好。处理措施A原则本项目设计方案严格执行环境保护的有关规定，确保各项出水指标均达到业主要求的排放标准。针对油脂深加工污水水质特点，用简单、成熟、稳定、实用、经济合理的处理工艺，保证处理效果，并节省投资和运行管理费用。设备选型兼顾通用性和先进性，运行稳定、效率高、管理方便62、维修工作量少、价格合理。主要池体采用钢砼结构，系统具有良好的抗腐性能。严格控制噪声及臭味的产生，消除二次污染。B工艺流程 污水油脂回收处置压滤机污泥浓缩池沉渣臭氧回水利用活性炭过滤器出水达标排放投药净化装置投药石英砂过滤斜管沉淀池二沉池接触氧化池复合厌氧反应池气浮池隔油沉淀池调节池排放污水处理工艺流程图（3）噪声的防治措施生产工艺中对噪声较大的设备均选用国内同类型产品中优质产品中噪声指标为最低者。同时采取措施有：布置时局部隔离，安装时减震、吸声装置等。将噪声控制在65分贝以下，达到国家规定的标准。6.3评价与审批根据国家有关法律法规，企业邀请有关部门专家对项目认真开展了环境影响评价工作。经过63、审批，认为该厂区远离城镇和居民，从设备工艺看，经过企业采取的节能措施，能达到国家标准，环境状态良好。环保部门对此项目的评价为：项目建成后，不会对周边环境造成污染，支持立项开发。第七章 项目组织与管理7.1组织机构与职能划分针对企业特点和所处的内部条件和外部环境确定企业按现代企业制度进行运行，实行直线职能制的组织结构形式。直线职能制是以直线制为基础，领导下设职能部门，实行统一指挥与职能部门参谋相结合的组织结构形式。它的特点是：1）总经理对业务和职能部门均实行垂直式领导，直线管理人员在职权范围内对直接下属有指挥权，并承担全部责任；2）职能管理部门是经理的参谋，没有直接指挥权，它与业务部门只是指导，64、而非领导关系。3）直线职能制是一种集权和分权相结合的组织结构形式。既能统一指挥，又发挥职能部门的参谋作用，弥补领导人员的不足。表7-1 黑龙江省东北XX粮油有限公司的组织机构图 董事会总经理副总经理生产部 业务部 品保部 工程部 财务部 人事行政部 运输部 采购部 其它7.2劳动定员本项目定员为75人，其中管理人员10人，技术人员12人，生产人员34人，辅助生产人员19人。该项目正常生产按每年300天安排。生产车间及配套设施应连续运行生产，可采用三班制，其它职能部分可常日班或二班制。7.3管理措施7.3.1建设阶段管理措施7.3.1.1工程管理项目建设采用“三制”管理，即建设项目法人制度，招投65、标制和监理制度。成立项目工程管理专门机构，负责项目前期准备工作、筹集建设资金、聘请监理、组织工程，设备招标采购，指导工程建设，处理工程建设中的问题。项目竣工后，验收工作由农业开发办组织，协调省相关部门及专家检查验收，按行业规范要求，对每个单项工程 进行逐一逐项验收。建立严明的项目管护制度和管护措施，责任落实到人。7.3.1.2资金管理本项目资金由财政和自筹两部分资金组成。农业开发资金要求严格按农业综合财务、会计制度进行管理。财政资金：按照20xx年黑龙江省农业综合开发产业化经营项目申报指导意见的要求，本项目财政资金使用严格按照资金管理原则，专款专用，严格履行项目资金使用审批手续，确保资金落到项66、目上。资金实行县级报帐制度。严格 按照规定的程序和手续及时办理报帐。报帐资金的调拨实行转帐结算，严格 控制现金支出。自筹资金：由企业自行筹措资金，企业自筹资金不低于项目建设总投资的70%，为了更好的发挥财政资金的效益，自筹资金和财政资金捆绑使用。7.3.2投产后管理措施7.3.2.1经营管理生产经营管理实行总经理负全责，副总经理分工负责，部门经理具体负责。按照现代企业的管理模式，按岗定人，责任清晰，目标明确。企业建立严格的生产、销售、原料采购、财务等规章制度。此外注重企业员工培训，提高员工总体素质，确保产品的质量，降低生产成本，推进企业发长。7.3.2.2财务管理公司财务部由会计、出纳和审计等67、工作人员组成。认真贯彻执行国家相关的财务管理制度，建立健全财务管理的各项规章制度。会计凭证、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。财务工作人员办理会计事项必须填置或取得会计原始凭证，并且依据审核的原始凭证编制记帐凭证。财务工作人员对不真实、不合法和记载不明确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正。建立内部稽核制度，并作好内部审计。7.3.2.3营销管理 完善营销管理系统，组织强有力的营销队伍。采取销售量和工资挂钩的形式，调动销售人员的积极性。进一步扩大销售经销商，为经销商提供优惠的销售政策，形成稳定的销售网络。7.4 技术培训该项目具有国内外先进水平，整个生产过程具68、有连续性强，协调关系紧密的特点。所以要求生产工人具有娴熟的技术和一定理论知识；管理人员应该是懂生产，能科学组织指挥生产，技术人员应有一定的理论水平和实践经验，能随时解决生产中出现的技术问题，并不断应用新工艺、新技术提高生产效率。为了保证生产顺利进行，企业应有计划、有目的地对生产、技术、管理人员进行对口培训，做法如下：7.4.1管理人员培训管理人员应聘用有相应资质和学历的人员，或通过业务讲座，短期培训，外出培训等方法，使管理人员业务熟悉，提高效率，成为企业运行的重要支柱。7.4.2技术人员培训工厂采用的生产工艺和设备是国内外新型的先进机器所建成的生产线，需要一批具有粮食加工工艺、设备、自动控制等69、专业技术人员。应通过招聘，选拔或专业培训达到相应要求来适应相应的工作岗位，保证生产安全优质高产低耗。7.4.3工人培训招收的新工人应集中一段时间进行相关生产知识和操作技能方面的专门培训，必须采取考核上岗制度，保证生产作业的正常和安全。7.5劳动安全、卫生与消防劳动安全与劳动保护是党和国家的一贯方针，是我国现代化建设的一项基本国策，是工业企业正常生产的重要组成部分。宪法的第四十二条规定，公民有劳动的权利和义务，国家将通过各种途径创造劳动就业条件，加强劳动保护和改善劳动条件。各级政府和劳动部门也就此发布了一系列的关于劳动保护、安全生产的法令。严格遵循这些法规、法令，采取各种安全技术措施，预防生产过70、程中可能发生的人身、设备事故，是本项工程设计的基本任务。为了保障油厂生产的正常运行，保证产品质量和成品卫生，必须有一个良好的卫生环境做为基本的保证。食品生产工业企业防治污染、预防职业病患的危害、保障工厂工人的身体健康，促进生产稳步发展，体现了社会主义制度对劳动者的关心和爱护，是设计工作的基本任务。因此，本工程设计将严格遵守国家有关卫生标准及规范，做到规划设计、施工与卫生防疫三同时，以保护环境，保障车间工人健康，保证工人的劳动和休息时间，保证生产出高品质的产品。主要安全措施（1）建立卫生质量检测制度，根据国家食品卫生有关规定和标准，严格把握原料采购，贮存，生产操作，成品包装，运输等的卫生质量关。71、（2）车间建筑、生产工艺流程严格按照植物油厂卫生规范(GB8955-88)第四章中的规定进行设计。有关车间在三废防止，防止噪声、粉尘污染方面的详细措施见“环保”章节。（3）车间内饮用水管、生产水管、消防水管以颜色来区分，室外地面除绿化外，均做混凝土路面。（4）原料和产品的包装、运输、贮存的设备和器具应专品专用，不得使用未经允许，不合规定的此类物品。（5）各车间与作业区配置必要的卫生设施，如洗手间、更衣室、厕所等。厂区及各单体按工业企业卫生标准设置厕所。厕所内设洗手及打扫卫生用的水池。（6）主要车间的操作人员必须是经健康体检无传染病的身体健康人员，接触产品人员应操作前洗手消毒更衣符合卫生要求。（72、7）保证良好的生产环境卫生与整洁。个人的卫生习惯也应符合工厂和车间的规定。（8）绿化厂区，美化环境，做到文明生产。消防设计关系到人民生命及财产安全，本着“预防为主，防消结合”的消防方针，本工程设计中针对建筑车间的火灾特点，结合实际情况进行防火设计。消防系统力求采用先进的防火技术，正确处理生产与安全的关系，合理设计与经济的关系，做到“防患于未然”，积极预防火灾的发生及其蔓延，对减轻火灾损失，保障人员生命财产安全，保证工程建设及生产顺利进行具有极其重大的意义。在发生火灾时为了能够迅速安全地疏散人员及器材、物资，减少火灾损失，在厂区建筑设计时，设置了足够数量的安全出口。丙类单体建筑尽可能设置两个出口73、。面积较小且同一时间建筑物内人数在规定范围以下，设置一个出口。根据植物油厂的特点，消防系统采用水消防和干粉消防相结合的方式。厂区同时设置专职安全消防员，专门负责厂区消防安全工作，另外配备一定数量的义务消防员，在火灾发生时能够组织起来扑救火灾并及时与城市消防队联系。第八章 投资估算与资金来源8.1投资估算依据依据本项目的建设建设规划及标准要求，参照国家粮食局无锡科学研究设计院农产品加工项目估算表，其他工程参照市场价。8.2投资估算8.2.1总投资项目概算总投资252万元，其中建设投资212万元，铺底流动资金40万元。8.2.1.1建设投资项目建设投资212万元，其中建筑工程115万元，工艺、设备74、92.5万元，其他费用4.5万元。详见附表建设投资估算表（概算法）单位：万元序号项目估算价值比例（）建筑工程费设备购置费安装工程费其它费用合计1工程费用11592.5207.598%1.1 主体工程6892.5160.51.1.1 精炼车间6892.5160.5 1.2 辅助工程1.2.1 检化验中心 机修车间 油 罐47471.3 其他工程1.3.1 2生产性和公益性生物资产费用3工程建设其他费用4.54.52.00%2.1 前期工作费332.2 科技掊训1.51.54预备费4.1 基本预备费4.2 涨价预备费5建设投资合计11592.54.5212100.00% 比例（）100.00%8.75、2.1.2 流动资金项目流动资金按其在生产过程中的作用，可以分为： 储备资金。即为保证正常生产需要而用于储备原材料、燃料、备品、备件等的资金。 生产资金。即在正常生产条件下处于生产过程中的生产品占用的资金。 成品资金。即产成品入库后至销售前这段时间中产成品占用的资金。 除此之外，还有应收应付帐款、现金等组成的流动资金。 流动资金的估算，按项目具体情况，可采用扩大指标估算法或分项详细估算法。扩大指标估算法为：参照同类生产企业流动资金占销售收入、经营成本、固定资产投资的比率以及单位产量占用流动资金的比率来确定流动资金。 分项详细估算法为：按项目占用的储备资金、生产资金、成品资金，分别按年需用额及周76、转天数估算定额流动资金，按项目占用的应收应付帐款、现金等估算非定额流动资金。 本项目流动资金的估算参照类似项目资料，并结合该项目具体情况，按分项详细估算法进行估算，项目满负荷运作年需流动资金40万元。8.2.1.3其他费用其他费用用于项目可行性研究、初步设计或实施方案、环境评估、预备费用等项目前期费用。 8.3资金来源8.3.1中央财政资金申请中央财政资金75万元。8.3.2地方财政配套资金申请省级财政资金25万元，地方配套资金6万元。8.3.3自筹资金及来源企业自筹资金106万元，由企业自行筹措，方式是以现金或以物折资的形式。8.4财政资金的使用范围8.4.1财政资金使用和管理8.4.1财政77、资金使用按照20xx年黑龙江省农业 综合开发产业化经营项目申报指导意见的要求，本项目财政资金用于车间、仓储及科研、前期费用。8.4.2 财政资金管理农业开发资金要严格执行农业综合开发财务、会计制度进行管理，实行会计电算化核算。资金的使用要坚持“专账核算、专人管理、专款专用”的原则，严禁挤占挪用。各级财务部门必须及时足额下拨财政资金。农业综合开发核算必须严格执行国家农业综合开发资金会计制度。财政部门应根据工程进度即使拨借财政资金，无正当理由，不得任意缓拨或停拨。财政无偿资金的使用实行县级报帐制。要严格按规定程序和手续及时办理报帐，报帐凭证经县级农发部门审核后，县级财政部门办理报帐手续，确保资金落78、到项目上。要认真审核各项凭证的真实性、合法性及准确性。报帐资金的拨付实行转帐结算，严格控制现金支出。第九章 财务评价9.1财务评价依据项目财务评价按照国家农业开发办（2002）175号文件规定的经济指标进行，根据国家现行财税制度和价格体系，结合农产品加工项目的特点，对项目进行盈利能力、清偿能力和敏感性分析。项目计算期为10年，其中建设期为1年，生产期为9年，第2年生产负荷达到100%。9.2营业收入、营业税金和附加估算9.2.1营业收入项目建成后，销售价格参照主办单位提供的价格及现行市场价格而定，年平均营业收入为3780万元。增值税按国家规定税率：13%计算；营业税金及附加按国家财税制度规定，79、城市维护建设税为7%，教育费附加为3%。营业收入及税金附加具体计算详见附表销售收入估算表序号内容年产量（吨）单价（元）收入（万元）备注 1一级米糠油30001260037809.2.2营业税金及附加按照国家税收规定，农产品加工给予免税的优惠政策。9.3项目总成本及经营成本估算9.3.1单位产品生产成本的估算按照本项目设计的生产规模，生产成本详见表9-1 9.2.2营业税金及附加按照国家税收规定，农产品加工给予免税的优惠政策。9.3项目总成本及经营成本估算9.3.1单位产品生产成本的估算按照本项目设计的生产规模，生产成本详见表9-1表9-1单位产品生产成本估算表序号项目单位消耗定额单价（元/单位80、）金额（元）1原辅材料9496.921.1米糠毛油吨1.38650089701.2磷酸公斤54201.3白土公斤14034201.4柠檬酸公斤0.17.20.721.5助脱剂公斤204.2841.6烧碱公斤1.122.22燃料、动力及水45.12.1电耗KW.H460.627.62.2水耗吨15.55.52.3煤耗公斤400.3129.3.2项目总成本估算总成本费用估算表单位：万元项目合计计算期（年）123410生产负荷0%80%100%100%100%100%外购原辅材料费2751.150257.79322.92322.92322.92322.92其中：米糠毛油2487.690229.13281、93.57293.57293.57293.57磷酸1001.041.121.121.121.12白土210022.9623.3823.3823.3823.38柠檬酸0.3600.040.040.040.040.04助脱剂4204.564.684.684.684.68烧碱1.100.060.130.130.130.13外购燃料及动力费22.5501.992.572.572.572.57其中：电耗13.801.241.571.571.571.57水耗2.7500.270.310.310.310.31煤耗600.480.690.690.690.69工资及福利费165014.6818.7918.79182、8.7918.79修理费2.3800.210.310.310.310.31其他费用399035.4651.9351.9351.9351.93经营成本（1+2+3+4+5）3340.080310.13396.52396.52396.52396.52折旧费11.9201.11.351.351.351.35摊销费00利息支出00总成本费用（6+7+8+9）33520311.23397.87397.87397.87397.87本项目总成本费用为3352万元项目生产成本与费用由原材料、燃料及动力消耗、职工工资及福利费、设备修理费、固定资产折旧费、无形及递延资产摊销费等组成；原材料、燃料及动力消耗：根据单83、位产品的原辅材料及动力消耗定额和当地价格计算，详见原材料及动力燃料消耗和计算表。职工工资及福利费：本项目职工人数75人，人均工资、福利费及各项应交基金22000元/人年，则年工资及福利费为165万元。修理费：修理费按固定资产原值的2.0%计提，则全年修理费为2.38万元。折旧费：本项目投资形成固定资产总额为212万元，房屋及建筑物的折旧年限为25年，机器设备的折旧年限为12年，残值率均为5%，则年折旧费用为11.92万元。财务费用：生产经营期借款应计利息按国家财务制度规定全部计入财务费用。销售费用：根据目前同行业实际情况及该公司现状，考虑销售过程中的运输、折让及一定的广告宣传费用，销售费用按销84、售收入的2%计提，则全年销售费用为69万元。 管理费用：参照同行业及企业现状，管理费用按工资费用的200%计，则全年管理费用为330万元。9.3.3项目经营成本估算 经营成本估算表户 单位：万元序号项目合计计算期（年）123410生产负荷00.811111外购原辅材料费2751.150257.79322.92322.92322.92322.92其中：米糠毛油2487.690229.13293.57293.57293.57293.57磷酸1001.041.121.121.121.12白土210022.9623.3823.3823.3823.38柠檬酸0.3600.040.040.040.040.85、04助脱剂4204.564.684.684.684.68烧碱1.100.060.130.130.130.132外购燃料及动力费22.5501.992.572.572.572.57其中：电耗13.801.241.571.571.571.57水耗2.7500.270.310.310.310.31煤耗600.480.690.690.690.693工资及福利费165014.6818.7918.7918.7918.794修理费2.3800.210.310.310.310.315其他费用399035.4651.9351.9351.9351.936经营成本（1+2+3+4+5）3340.080310.13386、96.52396.52396.52396.52本项目经营成本估算为3340.08万元9.4财务效益分析9.4.1盈利能力分析项目建成后，可创利润总额328万元。9.4.2银行贷款清偿能力分析本项目没有银行贷款9.5不确定性分析本项目的不确定性分析主要是指盈亏平衡分析和敏感性分析。9.5.1盈亏平衡分析本项目以生产能力利用率表示的盈亏平衡点： 年固定总成本BEP100% 58.46% 年经营收入年可变总成本年销售税金及附加结果表明，只要达到设计能力的58.46%，就可以保本，风险较小。9.5.2敏感性分析敏感性分析分别对项目的建设投资、原材料、销售价格等作降低 10%、20%、30%和提高10%87、20%、30%的单因素变化，计算其对项目的内部收益率和投资回收期等造成影响所进行的抗风险能力的分析。从上述图表中可以看出各因素的变化都不同程度地影响内部收益率和投资回收期，其中销售价格和原材料价格的提高或降低对内部收益率和投资回收期的影响最为明显，当原材料价格上升10%、20%、30%或销售价格降低 10%、20%、30%时，项目为不可行。因此，在今后的经营过程中，决策者要对价格的变化予以足够的重视。9.6财务评价结论第十章 社会效益分析10.1 壮大主导产业，促进 结构调整分析目前我国米糠初加工和深加工企业规模和数量小，米糠油加工工业发展缓慢，但随着国际国内油脂价格的连年不断上涨，米糠油的88、经济效益和产业效应逐渐的被油脂行业熟知和推广。本项目投产建成后，充分利用稻米加工的副产品米糠资源，能积极地完善和细化当地稻米初加工的方向，增加农产品的附加值。10.2 与农户利益联结机制分析 项目建成后，公司可以扩大生产基地建设，与农户签订种植收购协议，收获后公司加工生产，公司提供技术、销售等方面的指导，农户按照企业要求进行种植，公司根据国家政策要求进行收购。本项目不仅增加农民收入，还调动了农户种植积极性。10.3 带动分析本项目建成后，可以带动种植基地 150000亩。10.4 带动农户及农民增收效果分析本项目达产后预计带动农户650 户，项目区人均增收240元。真正达到高科技、高效益。10.5带动就业分析 项目安排就业的人数75人，年度工资及福利费总额约为 165万元。其中安排农村劳动力就业人数50 人，年度工资及福利费为100万元 。10.6对比分析有项目和无项目、项目区内和项目区外对比分析，不仅能使直接生产经营者获得较高的经济收入，更重要的是能促进全县稻米深加工的快速发展，带动运输业和其他服务业的发展，为全县乃至全省社会主义新农村建设树立典型和样板，经计算，项目区农民有项目比无项目增收总额48万元，人均增收240元。