1、XXXXXXXXXXXXX有限公司农业综合开发项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月XX项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月74可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日目 录第一章 总论第二章 项目产品及市场需求分析第三章 项目建设总体方案设计第四章 项目技术可行性分析第五章 项目建设地选择及主要工程设计第2、六章 项目建设内容及规模第七章 项目建设期及分期实施进度计划第八章 项目投资概算及资金筹措第九章 项目投资效益评价第十章 项目投资风险分析第十一章 项目实施组织与管理第十二章 结论 第一章 总论第一节、项目提出的背景xx县具有可发展畜牧业草山草坡资源90万亩和25.3万亩的耕地资源,地处云贵高原向广西过渡的丘陵地带，是西南内陆通往沿海的交通要道，贵州的南大门、黔桂铁路、公路和贵新高等级公路贯穿县境南北，册三、独荔公路横贯东西，全县形成三纵五横的交通网，交通便利。在我国加入WTO之后，利用优越的自然条件和便利的交通优势，面向市场，大力发展畜牧业在县委、政府的领导下，已得到各乡镇党委、政府和各部门3、的高度重视，力争建成贵州南部的畜牧大县，为此，建立专业合作组织，实施“公司+场+农户”等多种经营形式的畜牧产业化生产，是我县畜牧业发展的一种重要的组织生产方式和措施，加速肉牛生产是我县畜牧业发展重要的方向。第二节、项目经济及社会必要性评价随着我国加入世界贸易组织以后，畜牧业将是贸易自由化和中国加入WTO在农业部门内的主要受益行业。畜产品的出口将显著增长，为此，大力发展畜牧业是加速我县农村产业结构的调整需要，畜牧产业化建设是实现粗放经营的自然经济型农业向商品经济和市场经济型的现代农业转变，是今后政府工作的主要任务。建立以现代畜牧科技进行生产的畜牧产业化道路建设是我县畜牧业产品适应竞争的必然趋势。4、第三节、项目经济、技术、管理可行性分析项目建设以“场+农户”的方式进行实施，技术依托xx县畜牧局，畜牧局现有技师5人，助理技师91人，有承担草地项目多年的经验，牛品改良在全州位列第二。以现代畜牧科学技术手段实施肉牛生产产业化经营，是现阶段进行项目建设较为先进的科学管理方式，技术有保证，产品有市场。项目实施后，户均增加纯收入2500元以上，促民增收。第二章 项目产品及市场需求分析第一节、项目产品分析牛肉营养丰富，蛋白质含量高于猪肉，胆固醇含量低，是其优于其它肉类产品而被注重营养保健的现代家庭生活所重视，其肉质鲜美细嫩不肥腻，易消化。牛皮是制革工业的主要原料，近年来，随着人们生活水平的提高，牛肉的5、开发被普遍受到重视，食品工业和制革工业需求量不断加大，市场对牛肉和牛皮的需求在与日俱增。第二节、项目产品市场调查分析近年来，国外肉牛生产受疯牛病的影响，欧美等国大量在我国进口肉牛，因此，在我国加入世界贸易组织后，在全球经济一体化进程中，肉牛生产是我国农业产业结构调整中具竞争能力的产品，与国际市场同类产品相比，我国的牛肉生产在入世后有较大的竞争潜力。现今我县市场肉牛售价在每公斤活重9元以上。第三节、项目产品市场需求及预测分析以肉牛为原料进行加工生产的冷确肉、保鲜肉是人类生活中的主要食品，肉骨粉的生产在饲料工业正在逐步被开发利用，制革工业需大量的牛皮，为肉牛生产提供了广泛的市场前景。随着我国加入“6、WTO”，国外肉牛生产受疯牛病影响而我国肉牛价格较低，均被国外客商看好，中国牛肉出口正在逐步扩大。至今，我国的肉牛生产属供不应求阶段，远远不能满足国内和国际市场的需求，因此，肉牛生产早起步、早受益。第三章 项目建设总体方案设计第一节、项目建设指导思想及原则项目建设以“场+农户”的方式进行组织实施，选择在农村中有一定文化、能接受技术培训的农户，通过项目实施，加速农村产业结构调整，增加农民收入。在市场竞争中，通过公司的信息、技术、服务，以科学的技术方式进行产业化经营，带领农民闯市场。第二节、项目建设总体方案及目标设计一、项目建设总体方案立足我县农村素有养牛的传统生产习惯，充分发挥现行推广的牛改工作7、效应，一是改变役肉兼用为肉牛生产，实施西门达尔改良本地品种，实现肉牛生产繁殖母牛一代二元杂交化，商品肉牛育肥生产杂交二代三元化；二是改传统饲养为科学饲料育肥；三是改小农经济生产向专业化商品经济生产，充分利用经济杂交优势走商品化道路建设；四是改分散经营为产业化经济，通过以“场+农户”的方式，使肉牛商品生产上规模，成批量，树立肉牛生产商业品牌。建设肉牛繁殖、育肥、营销体系，实施办法为：选户进行繁殖饲养，建场进行育肥生产。对农户投贷基础母牛，建场回收肉牛进行育肥。1、专业户自筹资金进行基础设施建设，建植饲料生产基地为基础母牛饲养创造良好的环境条件。2、育肥示范场，向专业户收购草，回收一岁杂交犊牛，实8、施配合饲料进行育肥生产和销售。二、目标设计通过以“场+农户”的肉牛生产方式，选择200户肉牛繁殖示范户，辐射带动周边群众的肉牛生产，推动全县的肉牛养殖，形成肉牛产业化生产。（一）、基础繁殖母牛饲养，建设1000头基础繁殖母牛基地（选择200户，户养5头），人工冷冻输配成活率达60%以上，牛繁殖犊牛600头（户均3头），第四年起实现基础母牛一代杂交化20%（200头），第五年40%（400头），第六年60%（600头），第七年80%（800头），第八年达100%（1000头），第九年后实现全部繁殖母代杂交一代化。（二）、育肥肉牛生产，杂交牛周岁进入育肥场进行育肥，杂交一代周岁150kg，杂交二代9、200kg。经6个月180天的持续育肥，杂交育肥，杂交一代18个月龄出栏350kg，杂交二代450kg以上。（三）、皇草饲料作物生产。亩产1.5万公斤至2万公斤。（四）、产品生产计划1、项目专业户：对育肥场销售皇草和周岁育成牛，项目建设期2年。（1）出栏周岁，第三年出售400头（户均2头），选留200头杂交一代作后备基础母牛；第四年，600头（基中母牛200头，杂交一代400头）；第五年，600头（母牛200头，杂交一代400头），第六年，600头（母牛200头，杂交一代340头，二代60头）；第七年，600头（母牛200头，杂交一代280头，二代180头）；第八年，600头（母牛200头，杂10、交一代220头，二代180头）；第九年，出栏800头（母牛200头，杂交一代120头，二代480头）；第十年，600头，全部杂交二代三元化。（2）皇草，第三年至第八年，每年交售育肥场216万公斤；第九年后，每年交售324万公斤。2、育肥场：育肥6个月180天，每年周转2次，杂交一代育肥180天，出栏活重350kg,杂交二代育肥180天出栏活重450kg。通过回收专业户肉牛、购卖专业户生产的皇草，实施配合饲育肥生产。根据专业户的实际开支情况，项目实施第三年到第八年，每年育肥出栏400头，第九年后每年育肥600头，其中第三年至第五年，育肥杂交一代肉牛，第六年育肥生产杂交一代340头，第二代60头，11、第七年，杂交一代280头，二代120头，第二代60头，第七年，杂交一代280头，二代120头，第八年杂交一代220头，二代180头，第九年杂交一代120头，二代480头，第十年育肥杂交二代600头。3、价格体系：根据市场价格，杂交一代周岁出栏1200元/头，杂交二代周岁牛出栏1600元/头，出栏肉牛活重9元/kg，皇草每公斤鲜草或青贮料0.1元,肉牛配合精料每公斤1.2元,淘汰母牛。第四年淘汰的母牛每头1400元，第五年每头1350元，第六年，每头1300元，第七年每头1250元，第八年每头1200元，每九年每头1150元。第二节、项目重点建设内容1、选建示范专业户:2、实施圈舍改造:3、建植12、皇草饲料生产地:4、建设青贮窖:5、选购基础繁殖母牛:6、规化建设肉牛育肥场:第四章 项目技术可行性分析第一节、项目技术措施及选择评价项目实施以现代畜牧科技进行畜牧产业化建设，充分利用杂交优势进行育肥生产。技术措施：1、建立健全疾病防治措施，定期进行防疫和驱虫及产科疾病的防治。2、建立繁殖配种档案，实施人工冷冻输配；3、建立草畜平衡体系，选定饲养方案，实施全价配合饲料育肥生产；4、改变饲养方式，实施干平圈饲养。第二节、项目技术关键及保障条件项目技术关键是确保牛健康生长和配种繁殖的提高，因此为避免疫病造成的死亡，由保险公司对牛的疫病死亡风险进行承保，在进行常规疾病防治的同时，重点做好产科疾病的防13、治，做好发情鉴定，配种前做好牛体卫生和精子活率的检查，选择精子在0.7以上的精液进行输配，提高基础母牛的配种的受胎率。第三节、项目技术先进性评价利用杂交优势进行肉牛生产是现阶段国内、国际肉牛产业较为先进的生产方式，所采取的技术措施：人工冷冻输配和配合饲料育肥生产是现代先进的畜牧科技手段。第五章 项目建设地选择及主要工程设计第一节、 项目建设地及条件评价项目实施地xx县羊凤乡，位于县城西南，距县城10km，地处107025 107030，北纬25044 25053 之间，海拔1268.5米,全乡14860人,少数民族占55%,总面积120.09平方公里,辖11个行政村,94个村民小组。1、 资源14、条件：全乡耕地面积10771.39亩,其中旱地2626亩,水田8145.39亩,可开 发利用荒山草坡面积3万多亩,土质为壤土,保水、保肥性能较好。2、 气候条件：年平均气温14.6,极端最高气温35,极端最低气温0,年平均降雨量1330mm,无霜期270天,适宜各种农作物和家畜的生长繁殖。3、 交通条件：册三公路贯穿全乡，村组之间有乡村公路互连，交通条件较为便利，有利于产品的运输。4、 电力通迅：全乡村村通电，属国家电网供电，2002年以来已基本开通程控电话和移动通讯。5、 社会经济条件：全乡经济以农作物生产为主，商品化程度不高。2002年全乡人均收入1100元，基中畜牧业收入占27%。6、 15、拟选址地点：项目选择在羊凤乡麻纳村，有7个村民组1008人，全村具有可开发利用的土地3000亩，位于册三公路旁，交通便利，通讯条件好，有利于建设肉牛产业集约化、商品化生产，形成xx县肉牛养殖示范园区。第二节、 项目建设主要工程设计一、 肉牛繁殖示范户，每户种植5亩皇草，养殖5头基础繁殖母牛，建设8立方米青贮窖4个，42平方米的圈舍，内设料槽、牛栏、牛床和排粪沟。1、 圈舍：长12米，高3米，宽3.5米，双坡式屋顶，半开放式牛舍，地面有斜坡,防滑的水泥地面建筑。2、 水料槽：建在牛舍内牛床前面，高出牛床10厘米，建设“U”型结构,前壁高30厘米,后壁高60厘米,上口内宽60厘米,下底内宽40厘米16、,斜向一方,斜坡有利于水料冲洗,前壁用铁管埋栏。3、 牛床：每头牛床长1.8米，宽1.2米，防滑，向后斜。4、 排粪沟：内宽40厘米，深15厘米，斜向一方以利清扫。5、 给饲道：水料槽前宽1米，水泥地面。6、 青贮窖：倒圆台型，出料口80厘米，下底半径1米，上口半径1.2，高2米，水泥清光。7、 皇草饲料栽培：每亩栽培皇草1500株，施足底肥3000kg农家肥，株行距5050厘米。8、 运动场：每户100平方米。二、 育肥场。占地面积2000平方米，建设办公生活用房，饲料仓库和兽医室200平方米，育肥牛圈舍建设930平方米。1、 办公、生活、饲料兽医室用房1幢，双层，层高3.2米，长20米，宽17、5米，上层为办公生活用房，下层为饲料仓库和兽医室用房，中间楼梯前面道，办公生活用房5间80米，饲料用房32平方米，兽医用房16平方米。2、 育肥牛圈舍，6栋，每栋长25米，宽6.2米，高3米，钟楼式屋顶，封闭式建设，对头双列式牛床布置，中间给饲道，内设牛床、牛栏、水槽、排粪沟。水料槽、排粪沟、给饲道同肉牛繁殖饲养户建设，牛床，每头长1.6米，宽1米，牛舍1.2米窗台，全透明采光。3、 水、电、路三通，场地平整，建设围墙。第六章 项目建设内容及规模一、 选择基础繁殖母牛饲养专业户200户。二、 饲养基础繁殖母牛100头（户均饲养5头）。三、 建设母牛干平圈840平方米（户均42平方米）。四、 青18、贮窖建设6400立方米，每户建设8立方米的青贮窖4个，共32立方米。五、 建植皇草饲料地1000亩，每户栽种5亩。六、 育肥示范场建设。1、 场地平整2000m2；2、办公生活用房200m2；3、育肥牛圈舍建设930m2；4、围墙建设200m；5、水、电架设500m；6、饲料搅拌机1台；7、年育肥出栏肉牛400600头。第七章 项目建设期及分期实施计划项目建设期为二年：第一阶段：宣传发动。在麻纳村选择落实基础母牛饲养专业户，由农户自愿申请从事繁殖母牛养殖。第二阶段：技术培训。由技术部门完成，对选择从事繁殖母牛养殖专业户进行母牛养殖技术培训和基础设施建设技术培训。第三阶段：基础设施建设。专业户按19、技术要求完成母牛养殖圈舍、青贮窖建设，配置牧草切割机。第四阶段：牧草饲料地建设。专业户按技术要求栽培高产饲料，栽种皇草，每户种植5亩。第五阶段：基础繁殖母牛配置。第六阶段：育肥示范场选址建设。第七阶段：项目生产管理。制定疫病防治制度、繁殖、育肥计划，建立疫病死亡保险，鉴定技术服务合同。第八章 项目投资概算及资金筹措一、 投资概算450万元（一）、母牛养殖专业户投资概算 311.2万元1、 基础建设 61.2万元(1) 繁殖母牛圈舍200户42m250元/m342万元(2) 青贮窖200户4个8m330元/m319.2万元2、 牧草切割机200台500元/台10万元3、 牧草饲料地建植(1)皇草20、 1000亩1500株/亩0.2元/株30万元(2)基肥 1000亩3000公斤/亩0.05元/公斤15万元（自筹）4、 基础繁殖母牛1000头1600元/头160万元5、 母牛保险1000头150元/头15万元（自筹）6、 兽医防治1000头100元/头10万元（自筹）7、 配种1000头100元/头10万元（自筹）二、 育肥场建设138.8万元(一) 基础设施建设43.5万元1、 工作用房200平方米320元/平方米6.4万元2、 育肥圈舍930平方米200元/平方米18.6万元3、 电力安装 10万元4、 饮水设施 5万元5、 围墙 200平方米50元/平方米1万元6、 场地平整100平21、方米20元/平方米2万元7、 饲料搅拌机1台 0.5万元(二) 肉牛周转金300头1200元/头36万元(三) 饲料周转金48.6万元1、 饲草：300头30kg/天180天0.05元/kg16.2万元2、 精饲料:300头5kg180天1.2/kg32.4万元(四) 兽医防治300头10元/头.年0.3万元(五) 水电费 3.5万元(六) 人员工资6人6000元/年.人3.6万元(七) 其它费用 3.3万元三、 资金筹措项目投资450万元，申请项目专项资金400万元，用于基础母牛购置和育肥牛周转金，农户自筹资金50万元,补助基础设施建设,牧草地建植购苗、场部建设,饲料周转,兽医水电费和人员工22、资,用于保险、配种和兽医防治，草地建植,（见可行性报告附表一、表二）第九章 项目投资效益评价第一节、 项目财务效益分析项目建成后，年出售肉牛600头，项目专业户第38年，户均实现利润2300元以上，第九年后，户均3800元以上。育肥出售后，年上交利税18万元，项目财务净现值55.12万元,内部收益率19%,投资回收期9年(见可行性报告附表五、六、七)。第二节、 项目社会效益、生态效益综合评价项目实施后，农户通过参加项目生产，增加了社会产品，收入和生活水平有所提高，物质和文化生活得以改善，达到农村产业结构调整的目的。以“场+农户”的方式建立独山肉牛养殖示范园区。项目实施中，以栽种皇草进行肉牛养殖23、。皇草是防沙固土的饲料作物，具有保持水土的功效。通过皇草进行养牛，牛粪培植皇草，建立良性生态循环，符合国家环保政策，以此拉开独山肉牛产业化的序幕，建设相应的肉牛加工厂、骨粉厂、食品厂等，使肉牛产业系列化，形成我县新的财税之源，更好地增加社会就业面。第十章 项目投资风险分析项目投资当成不变，收入下降10%时，项目财务净现值为42.3万元,内部收益率为15.2%,当收入不变,成本上升10%时,财务净现值为48.5万元,内部收益率为17%。两种情况下内部收益率均高于基本成本6%的10个百分点以上，因此肉牛养殖项目不会出现亏损（见可行性报告表八）。第十一章 项目实施组织与管理第一节、 项目建设实施管理24、方案1、 建立项目实施领导小组，协调示范场进行选择肉牛养殖饲养户和选点建设育肥场。2、 确定人员、负责专业户的选建工作。3、 责任承包，按技术指标建植皇草饲料地，根据图纸建设青贮窖，按技术要求完成圈舍改造。4、 选择技术人员，根据技术指标设计育肥场建设图纸，选定施工人员按合同要求进行建设。5、 选择专业技术人员，负责基础母牛的购进，每选购一头，统一编号，专业户上交保险时，三人联保，凭保单发贷。6、 项目实施村一律不得留喂未经去势的公牛。7、 按项目设计方案，落实人员，分工明确，责任到人，分解任务，在项目实施的不同阶段进行考核。第二节、 项目建运行管理方案公司与专业户和技术部门之间签定合同进行管25、理。1、公司与技术部门有关技术人员鉴定人工冷冻输配和兽医技术服务合同。项目实施后，由公司与当地牛改点人员按生产技术指标鉴定，输配品种必须系谱明确，建立档案。2、签定肉牛回收合同。农户以肉牛还贷，按市场价回收，输精人员向专业户输精时，每检查配种一头母牛，与专业户签定一份肉牛回收合同上交示范场。3、 每年示范组织专业户进行一次养牛技术培训。4、 专业户每10户一组，每组选一人负责，每月填报母牛养殖动态表上交场部。5、 育肥场建立规章制度，制定岗位责任。6、 项目专业户向示范场交售周岁肉牛时，同时每天向示范场交售鲜草或青贮料。第十二章 结 论通过以上项目可行性分析，肉牛养殖项目投资风险小，社会效益好26、，生态效益明显，经济效益大。加强组织管理措施，落实技术承包责任制，通过建设肉牛生态示范园区，有利于推动独山肉牛产业化的建设，是我国加入WTO后农业产业结构调整的方向。xx县畜牧事业管理局2003年5月8日可行性报告附表：一、固定资产投资估算表1、 基础繁殖母牛专业户固定资产投资估算表序号工程建设费用名 称投 资 估 算备 注单位数量单价（元）金额（万元）一工程建设276.21牛舍820050元/m4242m2/户2青贮窖M3640030元/M319.232m3/户3饲料地建植亩10000450元/亩455亩/户4基础母牛头10001600元/头1605头/户5牧草切割机台200500元/台1027、1台/户二预备费用351母牛保险头1000150152配种头100010010包配种3兽医防治头1000010010药品费三合计311.22、 育肥场固定资产投资估算序号工程建设费用名 称投 资 估 算备 注单位数量单价（元）金额（万元）一工程建设43.51工作用房M2200320元/ M26.42牛舍M2930200元/ M218.63电力安装104饮水设施55围墙M2005016饲料搅拌机台10.50.57场地平整2二预备费用98.31肉牛周转金头3001200362饲料周转金48.63兽医防治头300100.34水电费3.55工人工资人660003.6三其它费用3.3合计138.8可行性28、报告附表:二、投资来源与支出估算表1、 专业户投资来源与支出估算序号科 目合计（万元）备 注1投资来源311.21.1项目专项资金261.21.2农户自筹50肥料、保险、兽医防治2支出估算31122.1工程费用26122.2预备费用50肥料、保险、配种、兽医2、 育肥场投资来源与支出估算表序 号科 目合 计备 注1投资来源138.82投资支出138.82.1工程费用43.5基础设施建设2.2预备费用95.3育肥场周转资金可行性报告附表：三、单位生产成本表1、 基础繁殖母牛饲养成本序号项 目单位数量单价（元）金额（元）备注一直接材料1兽医防治头1100100药品2配种头11001003保险费头129、1501508%二生产管理头11010青贮费用合计3602、 育肥场每头肉牛育肥生产成本表序号项 目单位数量单价（元）金额（元）备注杂一杂二杂一杂二一直接材料1预购费用头112001600120016002饲料费用2.1草料kg54000101540540每头每天30kg2.2精料kg900121210801080每头每天5kg3兽医防治头110101010二生产管理头1120120120120水电、人员工资合计29503350可行性报告附表：四、总成本费用表1、专业户生产总成本费用表 单位：万元序号项 目建设期达设计生产能力备注1年2年3-910年第1、2年养殖基础繁殖母牛1000头，第3930、 年每年培育200头后备母牛一直接材料323234321兽医防治1010127102配种1010107103保险151515715二生产管理111271三成本折旧17.5617.5617.56717.561基础设施3.063.063.0673.065%2饲料地利用4.54.54.574.510%3基础母牛101010710扣除残值600元按10%折旧4加工机械0.50.50.570.56%合计54.0654.0654.06754.062、肉牛育肥场生产总成本费用表序号项 目建设期达 设 计 生 产 能 力备注1235678910一直接材料48350.452.855.291.296第38每年育肥31、400头，第9 年达生产能力600头1预购牛费用48350.452.855.291.2962饲料费用64.8364.864.864.897.297.22.1草料21.6321.621.621.632.432.42.2精料43.2343.243.243.264.864.83兽医防治0.430.40.40.40.60.6二生产管理4.834.84.84.87.27.2水电工资三成本折旧2.17532.1752.1752.1752.1752.1751基础设施2.17532.1752.1752.1752.1752.1755%合计120.1753122.575124.975127.375198.375232、03.175可行性报告附表：五、损益表1、项目专业户损益表 单位：万元序号 年份项目建设期达设计生产能力12345678910一产品销售收入69.697.696.69899.4100.8146.6128.41杂交1 岁牛48484850.452.855.291.3962母牛2827262524233皇草21.621.621.621.621.621.632.432.4二总成本费用51.0651.0653.2653.2653.2653.2653.2653.2653.2651.06三利润总额+16.3444.3444.7446.1446.1447.5493.3477.342、肉牛育肥场损益表 单位：33、万元序号年份项目建设期达到设计生产能力12345678910一产品销售收入126126126131.4136.8142.2232.2243.00二交易税8%11.37618.57619.44三总成本费用120.175120.175120.175122.575124.975127.375198.375203.175四利润总额5.8255.8255.8258.82511.8253.44915.24920.385可行性报告附表:六、现金流量表1、项目专业户现金流量表 单位：万元序号年份项目建设期达设计生产能力12345678910一现金流入69.697.696.69899.4100.8146.61234、8.41产品销售收入69.697.696.69899.4100.8146.6128.42回收固定资产3回收流动资金二现金流出311.232335.235.235.235.235.235.2331投资261.22经营成本32323335.235.235.235.235.235.2333税三累计现金流量-311.2-32+36.6+62.4+61.4+62.8+64.2+65.6+111.4+95.4项目旧现率6% 项目年限10年财务净现值(NPV)55.12万元 内部收益(IRR)19%2、育肥示范场现金流量表序号年份项目建设期达设计生产能力1 2345678910一现金流入126126126135、31.4136.8142.2232.22432431产品销售收入126126126131.4136.8142.2232.22432432回收固定资产3回收流动资金二现金流出43.5118118118120.4122.8125.2196.22012011投资43.52经营成本118118118120.4122.8125.2196.22012013税收11.37618.57619.4419.44三累计现金流量-43.5+8+8+811145.62417.42422.5622.56项目旧现率6% 项目年限10年财务净现值(NPV)30.6万元 内部收益(IRR)21.74%可行性报告附表:七、投资回36、收期估算表1、项目专业户投资回收估算表序号年份项目建设期达设计生产能力1 2345678910一本年借款16016016014410014二年未借款余额16016014410057三本年应付利息四本年偿还本金16444314五还款资金来源16.3444.3443.3444.7416.1447.5493.341利润16.3444.3443.3444.7416.1447.5493.3477.34六本年其它投资余额140.2140.2140.2140.2140.2140.2110.264.217.2七本年偿还期投资30464717.2投资回收期:9年(含项目建设期2年)贷款偿还期:6年(含项目建设期37、2年)2、项目专业户投资回收估算表序号年份项目建设期达设计生产能力1 2345678一本年借款403326199二年未借款余额三本年应付利息0.280.2310.1820.1330.049四本年偿还本金7771010五还款资金来源888111利润888111415.62417.4242回收周转金59595960.261.462.698.1六本年其它投资余额43.5七本年偿还期投资投资回收期6年可行性报告附表:八、敏感性分析序号年份项目建设期投产期达产期12345678910-20当成本变，收入下降10%时1现金流入62.6487.8486.9488.289.4690.72132115.22现金38、流出308.2323335.235.235.235.235.235.2333净现金流量-308.2-3229.6452.6451.745354.2655.5296.882.2当收入不变,成本上升10时%1现金流入69.697.696.69899.4100.8146.6128.42现金流出308.23236.338.7238.7238.7238.7238.7238.7236.33净现金流量-308.2-3233.358.8857.8859.2860.6862.08107.8892.11、当成本不变，收入下降10%2、当收入不变时，成本上升10%折现率6%NPV=42.3万元IRR=15.2%折现39、率6%NPV=48.5万元IRR=17% 优质杂交肉牛基地建设项目可行性研究报告项目名称：优质杂交肉牛基地建设项目项目负责人：联系电话：项目申报单位：县乡肉牛养殖专业合作社编制时间：二一年二月优质杂交肉牛基地建设项目可行性研究报告第一章 总论第一节 项目概要一、项目名称：优质杂交肉牛基地建设项目二、建设性质 ：新建三、项目建设单位：众发肉牛养殖专业合作社法人代表：所有制形式：私营四、建设地点：村规模：饲养能繁母牛200头，年出栏育肥牛450头,利用闲置土地500种植紫花苜蓿、黑麦草、青贮玉米等优质牧草,利用2000亩果树基地发展林下种草。建设内容：该项目在资金到位12个月内基本完成，预计年累计40、饲养肉牛450头。五、投资估算及资金筹措该项目总投资为202.6万元，采取申请涉农相关部门资金与项目户自筹相结合的模式，其中申请涉农相关部门资金170万元，自筹32.6万元。六、综合效益1. 经济效益:项目正式投入生产后年收入可达117.4万元, 投资利润率达32.4%，回收期3.9年。各项财务指标均显示项目可行、经济效益十分明显,可直接解决20人的就业问题，增加项目户和养殖场工作人员的收入,带动当地和周边地区的畜牧业发展,为其它乡镇兴办私营企业探索新的模式,同时可加快农副产品深加工企业的发展。2.社会效益：项目充分利用了我区丰富的水资源、优越的光热资源和农村丰富的秸秆资源，为周边地区提供优质41、的有机肥，又能做为沼气池的清洁能源，是实现燃烧、肥料转化的最佳途径，同时可以带动和加快农村农业产业结构调整的步伐，提高和改善农牧民生活水平，改变和缓解目前畜产品市场上牛肉的供需矛盾起到积极的作用。综上所述，通过实施该项目，不仅给项目户带来可观的经济效益，同时对的经济发展，强化畜牧业基础设施，维护社会稳定和民族团结起到积极的作用。3.生态效益:新建养殖场经过环境评估，确保养殖场建成后不污染周围环境，周围环境也不污染牛场，采用污染减量化、无害化、资源化的生产、处理工艺和设施，养殖场产生的粪便还可作为日常生活燃料、农田肥料和沼气池利用燃料，并可改善当地焚烧秸杆而造成的环境污染，改善生态环境。第二节 42、可研报告编制依据1、国务院国民经济和社会发展第十一五个五年规划纲要、中共中央从2004年以来连续出台的5个一号文件。2、国家农业综合开发办公室关于印发的通知(国农办2008168号)3、市、十一五畜牧水产业发展规划4、省草地生态畜牧业实施方案及省岩溶地区石漠化综合治理实施方案，市石漠化综合治理草食畜牧业发展设计。5、市人民政府关于促进养牛业发展的意见（市府发200817号）6、市优质肉牛基地建设项目可行性研究报告（市畜牧兽医局2009年12月编制）第三节 综合评价该项目符合国家农业产业化发展方向，切合农村经济发展和实现农村经济可持续发展的需要。项目以市场为导向，以经济效益为中心，紧紧围绕全区农43、业产业开发总体规划，为发展具有区域特色的肉牛业服务，具有一定的前瞻性。项目设计可操作性强，能形成优势产业，有示范带头作用，经济效益、社会效益和生态效益十分显著，实施条件具备，符合实际，切实可行。第二章 项目背景及必要性第一节 项目建设背景一、项目由来养牛是农村养殖业的传统产业，也是农业增产，农民增收的一条有效途径。因此许多地区把发展畜牧业作为调整农业产业结构和富民增收的一项重要工程。我区肉牛饲养数量逐年加大，面积较广，饲草饲料资源比较丰富，但长期以来，群众基本上以饲养当地品种为主，品种落后、生长缓慢、饲养周期长，经济效益低下。农民普遍缺乏科学的养殖技术，农户养殖上不了规模，畜产品上不了档次，严44、重缺乏市场竞争力，养殖业没有真正形成一种农村的优势产业。为了切实提高我区肉牛生产科技水平，完善良种体系建设，做大做强畜牧产业，充分发挥区位优势和资源优势，促进畜牧养殖方式彻底转变及农业结构优化调整，促进农业增效和农民增收。该建设项目旨在通过进一步优化生产条件、建基地、带农户，建立健全产业化营销体系，成功打造出水城畜产品名牌，提高项目区农民收入和改善生态环境，促进区域经济的发展具有深远意义。二、项目建设必要性1、农业产业结构调整的需要。是一个典型的农业县，由于特殊的地理环境和历史文化因素的影响，使得长期以来形成了以粮为主的产业结构，虽然基本上解决了全县人民群众的吃饭问题，但难以满足广大人民群众日45、益增长的物质文化生活需要。调整农业产业结构不仅能最大限度地满足广大人民群众日益增长的物质文化生活的需求，而且还可以有效地解决农民增收难的问题。我县广大农民群众都有发展养殖的传统习惯。草食畜牧业由于经济效益好，已成为农业增效、农民增收的优势产业。发展优势畜牧业，是增加农民收入极为有效的途径。通过实施本项目，引进优良的肉牛品种，引入新技术、新观念，带动广大养殖农户发展肉牛产业，促进肉牛业标准化生产和产业化经营，进一步提高肉牛业综合生产能力，必将有力地促进农业产业结构调整。2、提高土地生产效益，增加农民和地方收入的需要。近年来，随着农业生产的发展，农民的温饱问题已基本得到解决，但是，农民经济收入还比46、较低，要带领全县人民奔小康，任务还十分艰巨。是一个以农业生产为主的农业综合开发重点县，农民的经济收入主要来源于种植业，但是，项目区大部分土地属于中低产田，又是高寒、石漠化山区，只能生产玉米、洋芋和荞麦，并且农业生产成本高，经济效益低，耕地后备资源不足，种植业发展空间有限，草食畜牧业在农民增收中的作用更为重要。实施本项目，可以引导及周边地区农户大力发展优质、高效、安全的肉牛生产，为整个提供优质的肉牛，提高畜产品品质和市场竞争力，大大提高畜牧业的经济效益，大幅度增加农民和地方财政收入。3、是满足人们的消费需求牛肉是我国人民的传统肉食和主要肉食来源，这种消费习惯很难在短期内有太大改变，养牛在我国畜牧47、业中确居特殊地位。特别是优质牛肉以肉质鲜美，瘦肉率高而深受广大消费者欢迎，市场供应空间大，是城乡居民主导的肉食品种。因此肉牛的综合利用有待于深入开发，肉牛产品国际市场尚须进一步开拓，养牛生产发展产景广阔。4、养牛业是国家西部生态环境建设的需要根据野外实地调查和2004年卫星遥感影像解释等分析结果表明，喀斯特面积2390.58km2，占土地面积的66.6%。项目实施区处在潜在石漠化地区，长期的滥砍滥伐、不合理的耕作模式势必会造成对生态的破坏，加重石漠化的进程。由于放牧草食型牛羊对植被具有很强的破坏性，所以项目采取舍饲加放牧的方式发展肉牛养殖，舍饲养牛即符合国家产业政策调整，也满足西部生态建设需要48、。因此通过建设专业化、规模化、标准化的养殖基地，推广良种化和科学的饲养管理技术，将大力提高养牛业的规模和效益，是实现以牧补农，调整农业和农村经济结构，增加农民收入的有效途径。 第三章 项目区概况及有利条件第一节 项目区概况1、地理位置位于西部边缘，隶属于市，境内山峦起伏，海拔一般多在1400-1900米之间。项目区位于大元村，该村属纯农业村，交通便利，水盘中线穿村而过；水、电（民用、动力）、通讯等相关设施已全部畅通。境内无大型屠宰厂、畜牧场、皮革厂、化工厂等污染企业，历史上也未发生过重大动物疫情，当地农户有饲养牛的养殖经验，群众基础好，在集中养殖示范场建设过程中征地、引水工程实施过程中均得到当49、地村民的积极支持。2、自然条件项目区属于亚热带季风湿润气候，冬季无寒冷，夏季不炎热，年平均气温12.8,年降水量11001300毫米,无霜期250天左右，适宜牧草、肉牛生长。项目区土壤质地以壤土为主、土壤呈微酸性，土层较厚，熟土厚度达20厘米，保水保肥性能好，项目区内拥有丰富的草山草坡资源，合作社自有2000余亩果园，可发展林下种植优质牧草来解决肉牛饲草。3、社会条件全村共辖5个村民组、农户625户、人口2350人。全村总耕地面积 亩，均为旱地，土壤肥力较好，人均占有耕地 亩，现有草山草坡资源 亩，退耕还林地 亩，人均占有粮食120kg，人均纯收入 元。全村现有存栏猪 头，能繁母猪养殖户 户，50、饲养能繁母猪 头；牛存栏 头，母牛养殖户 户，饲养有能繁母牛 头；养羊户 户，饲养有羊 只，其中能繁母羊 只。4、项目建设地点选择 新建肉牛养殖基地地点选在村。周边无污染性企业, 无有毒有害气体、烟雾、粉尘、放射性物质等污染物的排放,是生产无公害绿色牛肉的最佳地域。农业生产条件非常优越，此区域人多地少，劳动力资源丰富，能够满足该项目对劳动力的需求。本项目将集中建成300头规模养殖场，便于规模化的管理。第二节 项目建设有利条件1、政策环境较好从中央到地方各级政府均出台了一系列扶持肉牛产业发展的优惠政策。中央就已相继出台关于“三农”问题的中央一号文件。为指导和推进农业和农村经济结构调整，提高农业竞51、争力和农业综合生产能力建设，省、市相继出台了一系列政策与意见，大力发展肉牛产业,进一步加快农业产业化发展步伐,对农业产业化经营进行重点扶持。2、科技开发能力较强 合作社聘请了具有丰富养牛经验的畜牧专家作为本社的技术总监，与农业委员会、农业局建立长期科研合作关系，得到技术、管理上的有力支撑，与市职业技术学院、市职业技术学院等科研院校建立了紧密的产学研合作关系，聘请了有关大专院校及研究机构的专家从事农业开发和农业产业化的模式等研究工作,为本项目建设提供生产技术支持。3、基础设施条件良好本项目在组织实施。该区周边道路四通八达，所属区域内交通条件较为便利, 原料及产品运输方便。有较为完善的水、电、通讯52、等公用工程设施。项目区当地农民具有一定的肉牛养殖技术和管理经验，可以节约可缩短技术培训时间，加快基地工期建设、节省投资，更好地发挥规模经济的作用。 第四章 市场分析与销售方案第一节 市场分析一、项目产品市场供求现状全球看，世界发达地区牛肉占肉类比例为一半以上，而我国仅占10%左右牛肉人均占有量，世界发达国家在50公斤以上，世界人均10公斤，我国现有牛存栏头数1.38亿头，牛肉产量达到675.9万吨，是世界第四大牛肉生产国。但牛肉人均产量只有4.3千克，低于世界平均10千克的水平，更低于一些牛肉主产国家的人均产量水平。从我市看，我市现有清真馆数十家，高级饭店十多家，每天需要肉牛15-20头，项目53、年出栏肉牛450头，每天出栏还不到2头，产品远不够本市市内消耗。我国加入世界贸易组织后，肉牛业在更大范围和更深层次上参与国际竞争。从长远看，我国肉牛业面临难得的发展机遇与严峻的挑战。但机遇是潜在的，而挑战却是现实的。抓住机遇，应对挑战，关键在于依靠肉牛业科技进步，用高新技术改造传统肉牛业，提高产品的质量和效益，推动肉牛产业化的发展，全面提升肉牛业的国际竞争力。二、市场前景分析在国际贸易中，牛肉的出口被发达国家所垄断，我国在出口方面一直处于弱势，但同时我国牛肉出口也存在价格等方面的优势。牛肉是投资、产值都很大的产业。我国每年都要花费大量外汇在外采购。我们应生产高质量牛肉，以替代进口。我国与世界交54、往越来越多，来华旅游者数量很大，国内对高档牛肉的需求增加。所以必须加速生产，在质量上、供应上保障国内需求。另外，我国牛肉出口也有一定优势。第一是价廉。第二是牛肉产品部位质量适应很广。我们的牛肉产量大，品种多，出口产品可以任意挑选。近年来，国家对畜牧业给以重点政策倾斜，结构调整战略业已取得明显成效，特别是肉牛带区域规划和冻精政策性补贴等必将推动繁育体系建设和肉牛业的快速发展。随着我国家畜饲养向节粮型品种调整以及膳食结构改变的需要，肉牛业将成为一个大产业。制约养牛业发展的问题是我国养牛生产水平不高，优质肉牛比重少，牛肉档次低仍然是制约肉牛业发展的主要因素。从世界肉类生产结构来看，牛肉产量占肉类总产55、量的比重长期保持在30%左右，而我国2008年仅占10%。我国牛的生产水平低突出表现在牛的生长周期长、出栏率低，其主要原因是由于肉牛的良种化程度低，饲养管理特别是营养水平低下。出口牛肉在国际进出口贸易比重小，档次低。目前我国鲜冻牛肉出口比重还很小，仅占世界贸易量的1%左右，同时由于出口牛肉的档次低，出口的牛肉价格不足世界平均价的80%。近3年我国每年需从国外进口高档牛肉20003000吨。三、项目产品的市场竞争优势分析分析国内外的市场需求特点，该项目产品具有明显的竞争优势：1、技术管理与自然条件相结合的综合优势本项目技术采用无公害肉牛绿色养殖技术，按照绿色食品生产操作规程要求进行管理和生产，保56、证牛肉中没有化肥、农药、激素、抗生素、兽药、化学合成物质等对人体有害物质的残留。采取“公司+农户”的经营模式，充分宣传、包装和营销本项目产品，将产品品质的显著差异化，形成产品的市场竞争优势。建立销售分公司进行广泛直销以降低中间环节费用，实现公司与农户双赢。2、质量管理优势众发农民专业合作社以质量现场管理为突破口，严格按照绿色无公害肉牛生产要求规范执行：生产地环境质量须符合NY/T391的要求，符合我国农业部制定的绿色食品AA级标准，按照ISO9001国际质量管理体系和HACCP规范要求进行生产，实现了生产现场管理规范化、科学化、系统化，保证了产品质量的管理。3、市场、品牌优势随着人们生活的提高57、和消费习惯的改变，人们对绿色无公害牛肉的消费需求越来越大，市场潜力巨大。合作社牛肉生产以西门达尔、安格斯牛及本地黄牛等优良肉牛品种为主。4、科技优势合作社自身已经建立了一支技术开发队伍及肉牛养殖技术管理体系；同时合作社将与市职业技术学院、市职业技术学院等大专院校建立了产学研合作关系，与市、县两级畜牧主管部门建立长期合作关系，能依托外部的技术研究力量，具备较强的产品开发能力。第二节 销售策略、方案和营销模式一、营销策略市场营销策略在产品销售中具有关键作用。本项目生产的牛肉产品基本在国内市场销售。通过对自身竞争营销战略的规划，从竞争对手、顾客和自身的营销资源、能力等方面提升自身的综合竞争营销能力。58、为使合作社在市场竞争中占得一席之地，本项目将在企业现有的营销战略基础上，根据新产品的特点，突出产品的差异化。二、营销方案1、突出绿色产品的特征，实施绿色营销近年来，随着城乡人民生活水平的不断提高，人们的生活方式也正在发生着巨大变化，生活节奏的加快，人们的保健意识不断增强，治病不如防病，药补不如食补，所以无污染、无公害食品倍受消费者的青睐，非常适合现代人的美食追求和消费观念。因此，发展绿色无公害优质牛肉市场前景十分广阔。2、进行差异化营销在新产品开发、销售渠道、品牌定位方面体现差异化。在销售渠道方面，努力开拓大型综合超市、连锁超市和便利店的销售渠道，同时进行通路创新突破传统狭义上的销售通路，开辟59、具有相同卖点的快速消费品渠道为新进入点。3、形成供应、销售、服务一条龙的销售队伍全面负责合作社的市场信息调研、营销策略、网络建设、促销等，形成集市场开发、产品销售、信息反馈、资金回收为一体的营销网络。企业必须积极投入技术改造和新产品的开发，建立一套符合市场规律的规范化的管理体系，提高企业知名度，开拓葡萄品牌客户的需求量和订货量。三、营销模式本项目产品主要采取突出合作社和产品品牌的宣传广告，加大销售人员推销等渠道，实行委托生产、订单生产等销售模式，并积极探索营销新模式。第三节 市场风险分析一、项目产品市场风险因素分析 肉牛养殖的风险主要来自于四个方面。一是肉牛的来源。肉牛的来源影响肉牛机体健康状60、况和肥育效果，也是决定养殖成功与否的关键因素，引进健康状况较差的肉牛饲养不仅会降低生产性能，也会增加疫病传播的危险。二是饲养技术。降低饲养成本，提高肥育质量是提高肉牛养殖利润的重要方面，如果在缺乏饲养技术的条件下盲目投资，会增加肉牛养殖风险。三是疫病防治。疫病发生不但会降低生产性能，而且会增加养殖成本，因此控制动物疫病发生是保证养殖成功的前提。四是肉牛的销售渠道和销售价格，选择好的销售渠道，提高销售价格能增加养殖利润。总体而言，肉牛养殖在目前情况下是一个低风险高收益的行业。1、价格风险：肉牛价格的确定主要决定于肉牛的生产成本、目标利润和税金，此外还受到行业技术发展水平、行业竞争情况及消费者偏好61、等因素的影响。国外牛肉在中国市场的售价将对国产牛肉形成一种竞争压力。 2、渠道风险：中间商拥有多家肉牛企业的营销信息，对于肉牛生产企业的经营情况比较了解，当销售利润由于其他市场因素发生下跌时，中间商会出于对自己即得利益而放弃对原有区域市场的销售，这样，肉牛生产企业会面临着失去区域市场风险。二、 防范和降低风险对策1、降低成本：一方面，努力降低肉牛的单位生产成本，缩短育肥期，提高商品肉牛出栏率；另一方面，要从管理上降低管理费用和营销费用。生产成本的降低，意味着经营者有了更广阔的利润空间，可以通过降低价格取得竞争优势。2、建立直销渠道：根据目标市场特点，对于远距离、大范围的目标市场，企业应建立销售62、分公司进行广泛直销以降低中间环节费用。选择分销渠道对于较小范围的市场，企业可以进行分销，让中间商一起承担企业的经营风险则会有利于企业的经营和发展。第五章 项目建设总体方案设计第一节 项目建设指导思想及原则项目建设以“场+农户”的方式进行组织实施，选择在农村中有一定文化、能接受技术培训、并有积极性的农户，发展为核心母牛群饲养示范户。通过项目实施，加速农村产业结构调整，增加农民收入。在市场竞争中，通过公司的信息、技术、服务，以科学的技术方式进行产业化经营，带领农民闯市场。第二节 项目建设总体方案及目标设计一、项目建设总体方案立足我县农村素有养牛的传统生产习惯，充分发挥现行推广的牛改工作效应，一是改63、变役肉兼用为肉牛生产，实施西门达尔改良本地品种，实现肉牛生产繁殖母牛一代二元杂交化，商品肉牛育肥生产杂交二代三元化；二是改传统饲养为科学饲料育肥；三是改小农经济生产向专业化商品经济生产，充分利用经济杂交优势走商品化道路建设；四是改分散经营为产业化经济，通过以“场+农户”的方式，使肉牛商品生产上规模，成批量，树立肉牛生产商业品牌。建设肉牛繁殖、育肥、营销体系，实施办法为：选户进行繁殖饲养，建场进行育肥生产。对农户投贷基础母牛，建示范场回收肉牛进行育肥。1、专业户自筹资金进行基础设施建设，建植饲料生产基地、改良草山草坡为基础母牛饲养创造良好的环境条件。2、育肥示范场，利用自有土地、果园种植牧草或收64、购农户种植牧草，回收一岁杂交犊牛，实施配合饲料进行育肥生产和销售。二、目标设计通过以“场+农户”的肉牛生产方式，选择50-100户具有一定文化、养牛经验、积极性高的农户作为肉牛繁殖示范户，辐射带动周边群众的肉牛生产，推动全县的肉牛养殖，形成肉牛产业化生产。1、核心繁殖母牛饲养，建设200头基础繁殖母牛基地，人工冷冻输配成活率达85%以上，牛繁殖犊牛170头，引进西门塔尔冻精更新基础母牛，逐步实现基础母牛一代二元杂交化，生产三元杂交肉牛。2、育肥肉牛生产，杂交牛周岁进入育肥场进行育肥，杂交一代周岁150kg，杂交二代200kg。经100天的持续育肥。3、轮作牧草生产，冬春种植一年生越冬牧草，夏秋65、种植一年生热带牧草，亩产2万公斤以上。4、产品生产计划（1）项目专业户：对育肥场销售优质牧草和周岁育成牛，项目建设期2年，第三年开始出售周岁牛。（2）育肥场：育肥100天，每年周转3次，通过从周边收购架子牛、回收专业户周岁牛、购卖专业户生产的优质牧草，实施配合饲育肥生产，以短期育肥效益稳定核心母牛群，以短养长。（3）价格体系：根据市场价格，杂交一代周岁出栏1200元/头，杂交二代周岁牛出栏1600元/头，出栏肉牛活重9元/kg，牧草每公斤鲜草或青贮料0.1元。第六章 项目建设内容规模及技术方案第一节 项目建设规模及内容一、建设规模育肥肉牛群150头(饲养100天)年出栏450头，核心母牛群2066、0头。二、建设内容基础设施建设新建标准育肥牛舍600m2、青贮池200m3、饲料加工车间50m2、饲料库100m2、兽医室30m2、配种室30m2、消毒室30m2、干草料棚400m2、沼气池20 m3、引进基础母牛200头。购置仪器设备购置各种设备：其中饲料加工成套设备1套，兽医、品改设备各1套，铡草机6台、粉碎机2台；土地耕作设备1套。购买便捷性青贮袋3000条。引进优质种公牛5头。第二节 技术方案与工艺流程一、优质肉牛育肥技术指标(1)体重400500kg，平均450kg。(2)年龄：育肥期不超过22月龄。 (3)屠宰率达到85%以上，净肉率达到45%以上。(4)胴体表面脂肪覆盖率80%以67、上，背部脂肪厚度8mm以上，脂肪色洁白。(5)高档肉产出，里脊22kg以上，西冷25kg以上，眼肉26kg以上，总重26kg以上。二、育肥期技术经济指标犊牛育肥全期平均日增重750克，12月龄体重达到320千克。架子牛育短期强度肥期平均日增重1.5kg以上。育肥(精)料肉比2.8：1。三、肉牛繁殖、育肥销售的技术方案1、繁殖技术方案 采用现代家畜繁育技术，生产专门化良种肉牛的冷冻精液，在良种肉牛纯繁中，采用同期发情、人工授精、冷冻精液等关键技术；具体为：饲养 采精 超排 受精 销售 育成 犊牛 分娩 妊娠2、育肥、屠宰、销售技术方案利用优质牧草、精料为主饲养犊牛，生产可以替代进口高档牛肉，出口68、创汇和满足市场对高档牛肉的要求；利用农作物秸秆为主饲养架子牛，生产国内市场需要的中、低档牛肉。其生产路线： 出口创汇 高档牛肉 替代进口 国内市场牧草、秸秆 犊牛 肉牛改良牛 牧草、秸秆 架子牛肉牛 中档牛肉 国 内 市 场低档牛肉3、育肥牛舍等设施技术设计方案（1）牛舍为封闭式牛舍，座北朝南、背风向阳牛舍为砖混石棉瓦结构。牛舍长30 m、宽10m，牛舍屋脊高3m，屋檐高2.5m，地面采用水泥砂浆地面，不抹光,划线防滑，并向粪沟方向有1%-3%坡度，沟内排水坡度为2-4%；在牛床前面设拴牛架固定式饲槽，饲槽上设自动饮水器；通道的宽度为1.8m。（2）青贮/氨化池：每座50m34座共计200 m69、3，长10m、宽2.5m、深2m。（3）给排水：牛舍给排水采用PPR塑料管，排水管为塑料管，室外为水泥管。（4）电气：100KW负荷。采用铜芯塑料绝缘导线PVC管入户，导线截面为6mm2，牛舍为防尘灯，管理间采用普通日光灯。4、生产技术方案 (1)饲料精料可从正规饲料厂家引进牛用配合饲料，在辅以当地能量饲料配置全价饲料饲喂。粗饲料为优质牧草、玉米秸秆、青贮、苜蓿粉等。育肥期全程头日耗精料5kg，粗饲料18kg(玉米青贮10kg，苜蓿粉1kg，优质牧草5kg，)， 每日拌料过程中再添加瘤胃素、食盐、小苏打等添加剂。(2)育肥期分为四个阶段，即进场适应期、育肥前期、育肥后期、肉质改善期，按各阶段中70、的重量相应达到的育肥目标，确定各期粗、精饲料、饲喂量，精粗饲料配比，饲料中蛋白质含量，以确保各阶段营养充分合理，提高饲料报酬等，降低饲养成本。(3)在育肥场设置饲料调制间，配备粗精饲料混合机精确称量，搅拌均匀，以充分发挥饲料效能。(4)采用五定一限饲养法，即喂料(饮水)定时，定量、定槽位、定日晒、定人员，限制(牛)活动。执行的严格防疫制度，待育肥中进场严格检疫，消毒，更换牛鼻绳、驱虫，牛体每日刷试，牛舍每日消毒、清扫、定期全场消毒。5、秸秆饲料生产及饲喂流程（1）秸秆饲料生产工艺青贮收割高产牧草、乳熟期的全株玉米、麦后复种的青玉米或收获玉米棒后的秸秆等原料，适时运到窖旁，及时用机械铡切成23c71、m的短节，分层（每层30cm左右）装填进青贮窖，均匀铺平，踩踏压实，待原料装到高出窖口0.50.7m时，用塑料薄膜（或覆盖20cm左右厚的麦秸）覆盖后，再压上30cm左右厚的土，要求窖顶中间高、四周低，以利于排水，待其不再下陷时，用草泥封闭。青贮40天左右即可开窖，由少到多添加饲喂肉牛。秸秆微贮将玉米秸秆或小麦秸等原料，用机械铡切为23cm。每吨微贮原料用微贮活干菌3.0g，充分溶解于200ml 1的白糖水溶液中，常温下放置12h。将复活的菌剂充分溶解到0.81.0食盐水中，搅拌均匀。食盐水的量以调微贮原料含水量到6070为宜。在窖底铺放2030cm厚的秸秆原料，然后均匀喷洒菌液和510玉米粉72、或麸皮，再压实。一层一层的铺放、压实，直至高出窖口5070cm。填装结束后，均匀喷洒菌液、玉米粉或麸皮，再按250g/m2撒一层食盐，压实后，盖上塑料膜。塑料膜上加盖2030cm厚的未铡短的秸秆，然后覆土1520cm厚，密封。一般发酵3045天即可开窖，由少到多添加饲喂肉牛。2、饲喂流程秸秆饲料生产及饲喂流程图秸秆收获青绿或半干秸秆干秸秆机械切碎机械切碎青贮微贮秸秆饲料精料补充料全混合日粮第三节 环境分析及防治对策一、水环境影响及防制对策养牛场的废水主要来自人工清除干粪后的肉牛舍冲洗水，排水中含有粪便、尿及食物残渣等，其中BOD、COD及氨氮量较高，BOD5为100350mg/L，CODcr为73、200800mg/L，氨氮为40140mg/L，对水体的影响较大，排水应严格执行清污分流处理。防制对策：对清理出的牛粪，采用堆积发酵处理法或沼气池处理法等无害化处理措施后，牛粪或沼渣、沼液可作为本区饲草料基地的有机肥料或销售给周边的农民用于农业生产。废水经沉淀、过滤一级处理后，可做为农作物的灌溉用水。养牛场冲洗废水及生活污水经综合利用后日排水量平均约为4吨。具体污水处理工艺流程如下： 废水沉淀池排放定期外运作农肥或运往沼气池。二、大气、噪声影响及防治对策养牛场对大气所造成的影响主要为肉牛粪尿挥发出来的氨、硫化氢等气体以及肉牛身所发出的臭气。对以上的影响，主要措施是加强管理，及时清理肉牛粪便，经74、常清洗消毒肉牛舍，并根据饲养要求，每日对肉牛进行冲洗，这些措施将有力地控制了养牛场对大气所造成的影响。由于养牛场址在居民点下风向，与居民点最近距离500m，距离较远，部分臭气因水平流动而逐渐扩散，加上大气对流形成的垂直性扩散和太阳幅射，地面气温升高，部分臭气可随气流升至高空与上层空气进行交换，达到自然净化，因此，少量臭气构成污染的可能性较小。主要对策是防止特殊气候环境下臭气所造成的较大影响；其次为肉牛场饲料车间所产生的粉尘，应采取除尘设施，防止粉尘污染。肉牛场的噪声主要来自肉牛的喧闹声以及肉牛场饲料车间粉碎机等设备产生的噪声，可采用合理布局、标准化肉牛舍、场区绿化，以减少噪声对居民点的影响。对75、传染病致死的牛及因病扑杀的牛，应按畜牧部门要求进行无害化处理。在项目实施时，绿化面积达到场区总面积的30%。第八章 项目投资概算及资金筹措第一节 投资概算一、投资概算购基础能繁母牛200头，每头购价4500元 90万元紫花苜蓿种子400公斤，每公斤50元 2万元青贮玉米种子1250公斤，每公斤14元 1.7万元 一年生黑麦草种子1000公斤，每公斤18元 1.8万元兽医室一个 30m2 2万元人工品改点一个30m2 2万元青贮壕200立方，每立方60元 1.2万元标准化育肥牛舍600平方，每平方250元 15万元青贮袋3000条，每条6元 1.8万元小型铡草机5台，每台3000元 1.5万元大76、型铡草机1台，每台10000元 1万元小型卡车一辆 5万元旋耕机2台，每台3000元 0.6万元干草料棚400平方米，每平方100元 4万元饲料机组一套 2万元 建沼气池20立方米 1万元种牛5头，7万元，育肥牛150头，每头3000元 80万元周转资金（人工费、管理费、饲料费等日常开支） 20万元 总计： 202.6万元二、投资估算依据及说明1、根据国家发改委和建设部发布的建设项目经济评价方法与参数规定的投资估算范围和统一取费参数。2、土建工程费，包括羊舍、饲草料库房、办公用房、青贮壕、干草棚等建设，按当地建筑工程的实际造价估算3、设备费用，根据设备厂家发布价、经销单位询价格估算。4、工程建77、设其他费用按有关规定计算5、流动资金：分项估算，确定流动资金最低需要量。第二节 资金筹措根据省、市、县对畜牧业发展的有关优惠政策，结合项目投资需要，项目运作采取自筹、贷款、扶持的方式进行。计划申请农业综合开发项目财政资金170万元，合作社自筹资金32.6万元。自筹及贷款资金用基础母牛的购置、育肥场各种用途的运转，扶持资金主要用于集中示范场及相关附属设施的建设，养殖小区农户的圈舍改扩，人工草场的建设，放牧草地的改良等基础设施建设以及对农户培训。第三节 资金使用和管理一、使用范围：用于土建工程、设备购置、工程建设其他费用、科技投资、种山羊购置。二、报账管理：项目资金实行专人管理，专账核算，专款专用78、。严格按照财务、会计制度管理使用资金，按规定用途使用资金。第九章 项目组织管理与实施进度第一节 组织机构与职能划分一、机构设置与运行模式项目建设阶段成立由理事长负责，多名专业技术人员与外聘专家参与的项目建设领导小组，领导和管理在建项目。项目建成后纳入合作社组织管理体系。合作社设理事会，并由理事会聘请场长。场长组织领导养殖场的日常生产、技术和经营管理工作。1、项目建成后实行董事长负责制，公司下设四个部：理事会财务部场长质检部办公室技术部 生 产 经 营 组 织 机 构合作社下设的各部门职责如下：办公室：负责各部门日常工作的监督检查和管理协调，对外联络，合作社人士档案管理和各项统计的汇总等工作。财79、务部：负责合作社日常财务管理、编制合作社年度财务计划及资金运作计划、与税务部门和金融机构的沟通联系。质检部：负责产品检查工作，质量、卫生和工艺监督，不合格品的评审及跟踪处理，批次管理和可追逆性的总体控制。技术部：负责养殖基地的统一规划，肉牛品种调运，基地综合技术管理和各作业区的管理等工作。二、劳动定员根据本项目的设备配备情况及生产规模，本项目需要新增固定员工10人，临时根据具体情况雇佣当地农户作为临时用工，本项目生产重要工种按两班制配备，部分工种按单班制。第二节 项目经营管理模式项目建成后拟采用“合作社基地农户”的经营管理模式，合作社和农户签订种养业协议，统一规划和技术管理，新建高标准养殖基地80、。合作社负责养殖生产中的技术服务。将项目农户、村民合作社、企业连成一个共同体，形成企业与项目农户利益共享、风险共担的经营机制，达到双赢的目的。第三节 经营管理措施一、项目建设管理措施为保证项目顺利实施，合作社成立由理事长负责，多名专业技术人员与外聘专家参与的项目建设领导小组。其主要职责是：负责项目的工程建设及总体规划，项目在建期间资金运营的监管和项目建设质量管理，项目建成后竣工验收的准备工作，并负责上级部门对项目验收的汇报工作。二、生产管理 严格执行ISO9000、HACCP等规范与制度，对项目实行严格的生产管理。认真做好生产作业计划，合理使用劳动力、原材料与辅料，提高原料的综合利用率，降低生81、产成本。强化质量检验、检测制度，牢固树立质量意识，取保产品品质。三、财务管理按照现代企业财务制度制定财务运行、管理机制。通过编制收支计划，合理使用项目资金，确保项目正常运转。加强项目投资管理，保证投资收益。正确核算及交纳各种税收、规费，及时向主管机关报送各类报表，与银行保持良好的合作关系。四、销售管理制定年、季、月销售计划，加强销售管理。通过企业现有销售机构与目标市场经销商的联系与合作，扩大与完善企业营销网络，确保项目营销目标的实现。第四节 技术培训要根据生产技术要求，本着“干什么学什么、缺什么补什么”的原则，把技术培训和咨询服务列入实施计划，与项目建设同步进行。根据项目建设进度和实际需要，由82、合作社和技术支持部门对项目农户进行技术培训，培训时间应紧跟农时和项目建设进度，以示范指导为主，课堂讲授为辅，以确保农民按项目技术规程操作。对一些高新技术，要在专家咨询小组的指导下进行，通过引进、推广新技术，增强农民掌握先进实用技术的能力，提高群众的科学文化素质。在技术管理方面，合作社要根据国家有关技术规程，制定规划项目技术标准、技术规范和管理细则，制定培训计划和咨询服务计划，采取灵活多样的方式，使项目农户真正掌握农业实用技术，提高农民科技知识的积累和科技引进普及发展的能力。第五节 劳动保护与安全卫生职工上岗前需进行安全教育，了解设备性能及操作规程，掌握设备特点及事故多发点，杜绝事故发生。第六节83、 进度与计划安排项目建设期限为一年，计划于1月- 12月实施。项目批复后，组织项目申报，制定实施方案，选定落实项目户和饲料加工户，开展技术培训，准备建造育肥牛舍的材料，并指导农户建设建设改造牛舍，联系购买采输精器械，联系购买投放二元母肉牛和种公肉牛。（三）、工程建设进度表项目实施进度计划表建设项目建设期123456789101112可研与立项评估、项目设计阶段项目施工、设备采购、引进新品种人员培训时期生产运行阶段竣工与验收准备阶段 第十章 效益分析第一节 经济效益分析一、评价依据评价依据为国家发展改革委和建设部颁发的建设项目评价方法和参数（第三版）和农业部发展计划司、农业部规划设计研究院、建设84、部标准定额研究所编农业项目经济评价实用手册等规定进行核算。二、经济效益分析（一）基本参数本项目设计能力年出栏育肥肉牛450头，饲养能繁母牛200头。项目计算期12年（建设期2年、生产期10年），基准收益率取（ic）10%。基础设施按10年折旧、残值率5%，仪器设备按10年折旧、残值率5%，生物资产按10年折旧，农产品现阶段按零税收计算。（二）财务分析1、收入分析：（1）出栏育肥肉牛每头按5000元计。 销售肉牛收入450头5000元/头=225万元（2）基础母牛养殖效益基础母牛产犊牛成活率按85%计算，年产杂交犊牛170头，培育后备母牛或育肥一周岁时每头售价6000元，共计收入102万元，按与85、农户约定合作社按60%获利61.2万元。 （3）粪肥：10kg/头/天150头360天540吨粪肥收入：540吨100元/吨=5.4万元项目总收入22561.25.4291.6万元 2、成本分析： （1）育肥肉牛成本分析：年出栏450头肉牛，分3期育肥、每期饲养150头。购置育肥牛成本150头3000元/头=45万元；（购牛成本按150头计算，每期销售后收回购牛成本再用于下一期购牛）饲养成本：每头肉牛的育肥时间3个月90天计，每头肉牛每天需要全价配合饲料2公斤，按2元/公斤计算；草料30公斤，按0.2元/公斤计算；人力管理费用2元/头/天；其他杂费1元/头/天；每头肉牛每天需投资合计13元，总86、计育肥期投资1170元。450头1170元/头=52.6万元。育肥牛成本合计：45+52.6=97.6万元。（2）基础母牛饲养成本分析：基础母牛年支出为1200元管理费用每天3元，配种和保健每年120元。1200元/头200头=24万元（3）犊牛补饲费用犊牛从两月龄补饲六月龄培育或育肥，费用为920元时间为300天，按每天3元计算，保健费用20元每年。920元/头170头=15.6万元（3）其他成本费用的计算：电费：全场年消耗电1.5万度，费用2.4万元。工资和福利：管理与技术人员4人，人均年薪2.5万元，年工资总额10万元，生产人员10人，人均年薪1万元，年工资总额10万元。防疫和医疗费：287、0元/头（200450170）头=1.6万元。（4）各种公用费用维修费：取项目建筑工程费用（25.2万元）的2%和项目设备费用（16.1万元）4%计算。共1.2万元。管理费:取项目总投资（202.6万元）的2%计算。共4.1万元。销售费（包括广告、宣传费）：取项目产品总收入（336.6万元）的2%计算为：共6.7万元。土地使用费：100亩100元/亩=1万元。总支出费用：174.2万元3、利润分析：年均总利润：总收入-总成本=291.6-174.2=117.4万元4、收益率分析该项目经济评价采用动态方法进行经济效益分析，主要分析总经济效益、总费用、净现值、内部收益率、效益费用比。（1）内部收益88、率（FIRR）=34.3%ic（10%）（2）投资利润率=（年平均利润/项目总投资）100% =65.6万元/202.6万元=32.4%即1元的原始投资可赚得0.32元的净利润。（3）投资回收期动态投资回收期=累计净现金流量开始出现正值的年份+（上年累计净现金流量的绝对值/当年净现金流量）=3.9（年）（4）财务净现值计算期内折现后的累计净现金流量=352.6万元0，说明该项目收益能力较高，项目切实可行。5、敏感性分析可能影响该项目预期经营的主要因素有：效益（收入）、经营成本、投资等。针对项目财务现金流量表的计算指标，分析上述因素变化对项目的影响，计算结果表明，在设定的变化率范围内，财务内部收89、益率均高于基准收益率，项目投资财务净现值均大于零，敏感性分析说明该项目也具有抗风险能力。具体测算结果详见下表：财务敏感性分析表因 素 变 化项目投资财务内部收益率项目投资财务净现值投资回收期（静态）备 注（FIRR）（FNPV）万元（Pt）年基本方案34.3%352.63.9所得税 前指标投资增加10%32.1%336.84.1收入减少-10%22.5%168.75.1成本增加10%26.4%234.74.6（三）财务评价结论通过以上财务分析，项目财务内部收益率34.3%高于农业项目常用基准收益率10%，在基准收益率的条件下，财务净现值为352.6万元大于零，说明项目在财务上是可行的。从敏感性90、分析看，项目也具有抗风险能力。项目投资回收期3.9年（含建设期），说明资金易于回收，因此，本项目在财务上可行。第二节 社会效益分析一、壮大主导产业，促进结构调整本项目实施后，可带动当地农民稳定增收，保障农民的经济利益，从而促进项目农户发展养殖的积极性，推进农产品精深加工工业的发展，优化农业结构，促进当地农业结构的调整和升级。二、完善产业链条，促进产业化发展本项目将通过龙头带动作用，形成农业专业化生产，一体化经营的产业化格局，提高农业的组织化与规模化程度，增加养殖业的整体效益和农产品的市场竞争力，有助于促进农村经济增长方式的转变，改善农业经营机制，增强农村经济活力，使农业市场化程度不断提高。同时91、，通过多种经营管理模式，带动农民共同致富，在提高当地农业生产组织化程度上起到积极作用。三、辐射带动项目在“合作社基地农户”模式的基础上，实现合作社、农户、村民合作社三方的利益联结。合作社和项目农户鉴定种养养殖协议，发展“订单农业”。基地由合作社统一规划、统一实施，统一技术管理方式，建高标准养殖示范场。基础设施建设费用由合作社承担，并负责生产技术服务工作，以此实现合作社农户双赢目标，保护项目农户利益不受损害。项目直接带动100户农户发展养殖业，所需的原料100来自农民，辐射带动作用明显。以平均每户5人估算，可以带来500多人收入的提高。直接带动当地农民增效，农民稳定增收，促进当地农村经济的稳定发92、展。第三节 生态效益分析由于项目区内实施了封山退耕、林下种草、种植高产牧草，秸秆利用，划区轮牧等措施，从而解决了草场超载的问题，彻底解决了放牧牛群对林草的啃食破坏，有效地促进了植被迅速恢复，加快了生态环境建设的步伐。通过沼气发酵可以杀死粪尿全部病菌，变为无任何污染的高效有机肥；农户利用沼气做饭、照明和粮贮，能减少用柴草做饭、取暖和减轻劳动强度，从而有效地减少群众对林草的破坏，年年造林不见林的现状得到转变。沼渣、沼液用于种植牧草、果树等能提高种植业效益，减少无机肥料的使用，改良土壤结构，培肥地力。总之，通过这一项目的实施将会使项目区的生态环境大为改善，生态效益明显。第十一章 结论与建议第一节 结93、论优质杂交肉牛基地建设项目，是依据农业发展需求，立足于本地资源和区位优势，根据肉牛产业发展中存在的突出矛盾和问题而提出，项目促进以及同类乡镇养牛产业实现品种良种化、饲养标准化、免疫程序化、养殖规模化，提质增效，农民增收，农业技术示范推广有重要意义。项目技术成熟，具有先进性和实用性。项目建设的地点交通便利，具有发展肉牛独特生产条件，承建单位具有建设的人才、技术、生产等基本条件和迫切的愿望。该项目无论从经济、技术方面，还是从社会效益与生态效益来看，都是可行的。第二节 建议在实施该项目，是畜牧业向集约化、规模化、标准化、产业化方向转变的良好示范点，因此建议建议省、市、县主管部门给予财政支持和优惠政策94、，涉及到的各部门给予大力支持，尤其是畜牧兽医部门要紧密配合，使该项目尽快投资建设和发挥效力。肉牛场的建设将带来一定的环境问题，主要表现在：对水环境的污染，对气环境的污染，对场地环境的污染等，因此建议建设单位要增强环保意识，注意采取积极的防治管理措施，使排放的废水、噪声、臭气达标。附表：1、项目损益表2、项目现金流量表附图：1、合作社地理位置图2、育肥牛场平面布局图3、育肥牛舍立体图4、育肥牛舍剖面图5、育肥牛舍东、西立面图6、料槽示意图7、限位栏示意图8、育肥牛舍内部结构图附件附件1：项目单位营业执照副本复印件附件2：动物防疫证书附件3：土地使用证或租赁合同附件4：环保部门审批意见附件5：自筹95、资金承诺书附件6：产品购销合同书其它附件表一： 损 益 表 单位：万元序号年份项目建设期达设计生产能力123456789101112一产品销售收入230.4291.6291.6291.6291.6291.6291.6291.6291.6291.6291.61育肥牛2252252252252252252252252252252252母牛效益61.261.261.261.261.261.261.261.261.261.23牛粪5.45.45.45.45.45.45.45.45.45.45.4二总成本费用158.6194.2194.2194.2194.2194.2194.2194.2194.219496、.2194.2三利润总额71.897.497.497.497.497.497.497.497.497.497.4表二： 项目财务现金流量表单位：万元 项 目计算期（年）123456789101112生产负荷（%）30501001001001001001001001001001001. 现金流入0230.4291.6291.6291.6291.6291.6291.6291.6291.6291.6291.61.1. 产品销售收入230.4291.6291.6291.6291.6291.6291.6291.6291.6291.6291.61.2. 回收固定资产余值1.3. 回收流动资金1.4. 其他97、现金流入2. 现金流出238.6178.6194.2194.2194.2194.2194.2194.2194.2194.2194.2194.22.1. 固定资产投资157.62.2. 流动资金2020202020202020202020202.3. 经营成本61158.6174.2174.2174.2174.2174.2174.2174.2174.2174.2174.22.4. 销售税金及附加2.5. 所得税2.6. 增值税2.7. 其他现金流出3. 净现金流量-238.651.897.497.497.497.497.497.497.497.497.497.44. 累计净现金流量-238.6-186.8-89.48105.4202.8300.2397.6495592.4689.8787.2 计算指标：项目财务内部收益率（%）=34.3项目财务净现值（万元）=352.6指定ic=10%项目投资回收期（年）=3.9