1、农业综合开发花椒名优经济林示范基地新建项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月农业综合开发花椒名优经济林示范基地新建项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月76可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日目录第1章总论111.1 项目概要11项目名称11项目主管单位111.1.3 项目建设单位及项目法人111.1.42、 项目建设地点111.1.5 项目建设性质111.1.6 项目建设规模与主要建设内容111.1.7 项目建设期限111.1.8 项目建设投资规模及资金来源121.1.9 项目科技支撑单位121.1.10 项目建设单位概况131.2 项目可研报告编制依据15一、 有关文件15二、技术规程、规范、标准161.3 项目主要技术经济指标161.4 综合评价18第2章项目建设背景及必要性202.1 项目建设背景20云南省花椒产业的发展20xx县花椒发展潜在优势和思路20项目建设的提出212.2 项目建设的必要性23（1）符合花椒产业发展政策。23（2）促进县域经济协调发展。23（3）做大做强特色优势产业3、。23（4）促进农民增收致富。24第3章建设条件253.1 项目区概况25地理位置25自然资源状况25社会经济状况26林业生产经营基本情况273.1.5 项目关联产业发展状况273.2 项目建设条件优劣分析28有利条件281、花椒适应性强，适生地域广，发展潜力大282、社会资源优势283、品种资源优势294、市场优势29不利因素及解决方案29第4章市场分析与销售方案314.1 市场分析31市场调查31市场预测314.2 市场营销32营销策略32营销方案334.3 市场风险分析33项目产品市场风险因素分析33防范和降低风险对策34第5章项目建设方案及实施进度355.1 项目建设指导思想、原则及目4、标35指导思想35建设原则35建设目标355.2 项目建设布局365.2.1 布局原则365.2.2 建设布局365.3 生产技术方案37园地选择371、造林地块的选择372、立地类型划分37栽植区划分38品种选择38栽植密度及造林典型设计39整地及栽植42土肥水管理42整形修枝42病虫害防治43种苗435.4 建设内容及规模445.4.1 示范基地建设445.4.2 基地产品方案与年产量预测445.4.3 基础设施建设455.5 项目实施进度安排47第6章环境影响评价496.1 环境现状496.2 环境影响分析496.3 环境保护与治理措施496.3 环境影响评价结论50第7章项目管理及组织5、运行517.1 机构设置与职责51机构设置51机构职责522、生产管理部：523、财务管理部：524、营销管理部：52劳动定员537.2 经营管理模式537.3 经营管理措施53计划管理53工程管理543、建立项目财务、计划、造林成效的检验审核制度。54资金管理54科技信息管理547.4 技术培训547.5 劳动安全、卫生与消防55职业安全卫生55消防工作与森林火灾预防55（1）火灾危险性分析55（2）消防措施和设施55劳动安全与防护55第8章项目投资估算与资金筹措568.1 投资估算依据56编制依据562、农业综合开发名优经济林花卉示范项目编报大纲；56取费标准568.2 投资估算57总投资6、工程费用57工程建设其他费60流动资金60项目总投资618.3 资金来源618.4 资金使用和管理61资金使用计划61财政资金62自筹资金使用管理63第9章 效益分析与综合评价结论649.1 经济效益分析64基础数据641、基准收益率：本报告基准收益率确定为8%。643、各项取费标准64营业收入、营业税金和附加估算659.1.3 总成本及经营成本估算669.1.4 财务效益分析671、盈利能力分析672、清偿能力分析679.1.5 不确定性分析689.1.6 财务评价结论709.2 社会效益分析70社会评价基本结论70农业产业化经营711、壮大主导产业，促进结构调整712、完善产业链条，促进产7、业化发展，建设现代农业713、辐射带动能力分析71农民增收、农业增效评价731、农民增收732、农业增效749.3 生态效益分析759.4 综合评价结论75结论及建议76第1章总论1.1 项目概要 项目名称云南省丽江市xx县20xx年农业综合开发6000亩花椒名优经济林示范基地建设项目 项目主管单位xx县林业局 1.1.3 项目建设单位及项目法人项目建设单位：aa食品有限公司项目法人代表：lll1.1.4 项目建设地点xx县xx6个乡镇1.1.5 项目建设性质新建种植项目1.1.6 项目建设规模与主要建设内容建设规模：新建6000亩花椒名优经济林基地。建设内容：项目基地建设包括花椒种植示范基地8、2000亩及辐射推广种植基地4000亩，种植示范基地和推广种植基地均种植花椒优质新品种“九叶青”。同时新建管护房、防火线、生产道路、灌溉等基础设施，购置防火设备、病虫害防治设备和信息管理设备，并对项目实施人员开展种植技术培训。1.1.7 项目建设期限项目建设期为1年，即20xx年。1.1.8 项目建设投资规模及资金来源项目总投资400.00万元，其中，工程费用377.55万元，占建设总投资的93.49%；工程建设其他费用10.80万元，占总投资的2.70%；预备费11.65万元，占总投资的2.91%。工程费用中，营造林费用为351.24万元，占总投资的87.81%；基地土建工程费为18.80万9、元，占总投资的的4.70%；基地设备投资费用3.01万元，占总投资的0.75%；科技投资费用为4.50万元，占总投资的1.13%。本项目总投资为400.00万元，拟由以下渠道筹措：（1）本项目拟申请中央财政扶持无偿资金80.00万元，占项目总投资额的20.00%。（2）本项目拟申请地方财政配套扶持资金40.00万元，占项目总投资额的10.00%。其中：省级财政配套资金36.00万元，州、县财政配套资金两级4.00万元。（3）企业自筹280.00万元，占项目总投资额的70.00%。1.1.9 项目科技支撑单位xx县园艺技术推广站xx县园艺技术推广站是xx县农业局下属事业单位，现有专业技术人员2610、人，其中，高级农艺师1人，农艺师11人，助理农艺师14人。单位的主要职能职责是：（1）从事园艺（蔬菜、花卉、果树）技术推广；（2）承担园艺新品种、新技术引进、示范推广；（3）筛选、培育当地名、特、优品种，引进、筛选、培育新品种；（4）野生资源开发利用；（5）农业产业技术服务。xx县园艺站根据xx县委政府“大力开发生物资源，在大农业上奔小康”的发展思路，充分发挥自身的职能作用，认真做好园艺技术服务，致力于全县水果、花卉、蔬菜产业发展工作。同时立足xx的资源优势，进行特色花卉、水果、蔬菜示范种植，并将工作重点放在建立示范样板、发展无公害生产方面，取得了良好的经济效益，为全县农业产业结构调整和社会主11、义新农村建设发挥了重要作用。1.1.10 项目建设单位概况一、基本情况aa食品有限公司成立于2007年1月，注册资金200万元，法人代表lll。公司按现代化企业管理制度设立董事会、总经理、办公室、财务部、技术质检部、销售部等，公司现有职工36人，其中具有中级职称以上的18人，技术力量队伍较强，公司管理规范，经营合法，短期偿债能力强。项目采取“公司+协会+基地+农户”的运作方式，公司与协会和椒农签订合同，发展订单农业，公司按合同收购。收购季节xx县花椒产业协会人员在全县各乡镇统一组织收购鲜花椒及时交给公司，既保护了鲜花椒产品的色香味的质量，同时也提高了农民的经济效益和种植积极性。公司成立后花椒价12、格平均每公斤比原来市场价格增高了5元。为了解决农民采收难的问题，公司从外地引进了花椒采摘器免费提供给农户，到2009年9月底，农民自愿加入xx花椒产业协会的人数在原来的基础上增加了一倍多，同时在七个乡镇种植花椒3600亩。公司成立以来，加工的花椒产品已畅销13个省，大大提高农民的积极性。同时建设花椒保鲜生产线、烘干生产线、花椒油生产线、花椒粉生产线各一条，并周年向市场提供保鲜花椒160吨，供微波烘干鲜花椒150吨，花椒油80吨，花椒粉380吨，花椒调料250吨。年销售收入1589.00万元，年利润157.13万元，上交税金152.80万元，带动农户15万人。二、财务状况根据云南xx会计师事务所13、出具的xx县aa食品有限公司2008、2009年度审计报告云华会审字（2009）第12号、云华会审字（2010）第65号数据显示：截止2008年12月，公司拥有总资产1656.63万元，负债合计785.80万元；所有者权益870.83万元，资产负债率47.44。2008年主营业务收入1541.29万元，主营业务利润521.52万元，营业利润424.60万元，利润总额424.60万元，实现净利润424.60万元，营业利润率27.55，净资产收益率48.76，流动比率127.08%；速动比率80.81%。截止2009年12月，公司拥有总资产1937.79万元，负债合计1009.82万元；所有者权益14、927.97万元，资产负债率52.11。2009年主营业务收入1589.41万元，营业利润57.14万元，利润总额57.14万元，实现净利润57.14万元，营业利润率3.60，净资产收益率6.16，流动比率121.07%；速动比率75.53%。三、项目法人简介公司法人代表lll，女，现年36岁，汉族，中专文化，19xx年参加工作，在丽江地区瓷厂从事彩绘工作十年。19xx年8月下海从事农副产品收购销售工作，在十年的市场经济浪潮中，积累了很多企业经营管理经验和商品经济知识，不仅学会了商业营销、农副产品深加工，同时通过对全国大部分省份农副产品批发市场的深入了解，对大部分农副产品批发市场行情状况、供求15、信息建立了方便快捷的通道，立志为下岗职工创造一个良好的就业条件，并结合当地自然经济条件和农产品资源优势，于20xx年1月注册成立了aa食品有限公司，着力农特产品的生产加工。在与银行部门合作中信誉度高，诚实守信，社会形象良好。1.2 项目可研报告编制依据一、 有关文件1、国家农业综合开发资金和项目管理办法（2005年10月1日起施行）。2、国家农业综合开发部门项目管理办法（国农办200530号）3、国家农业综合开发部门项目管理办林业项目实施细则（试行）（2009年6月）4、国家林业局计财司 国家农业综合开发办公室关于印发20xx年农业综合开发林业项目申报指南和农业综合开发林业生态示范项目建议书编16、写参考大纲、农业综合开发名优经济林等示范项目可行性研究报告编写参考大纲的通知（规开函201097号）；5、农业综合开发名优经济林等示范项目可行性研究报告编写参考大纲；6、国家农发办文件财政部关于印发农业综合开发资金若干投入比例的规定的通知（财发200852号）；7、20xx年农业综合开发林业项目申报指南；8、xx县林业发展“十一五”规划；9、aa食品有限公司与云南省林业生态规划院签定的关于编制云南省丽江市xx县20xx年农业综合开发6000亩花椒名优经济林示范基地建设项目可行性研究报告的合同。二、技术规程、规范、标准1、林业建设项目可行性研究报告编制规定(试行)林业建设项目可行性研究报告审查规17、定(试行)；2、投资项目可行性研究指南（试用版）建设项目经济评价方法与参数（第三版）；3、中华人民共和国行业标准营造林工程建设文件组成及深度要求（LY514199）；4、名特优经济林基地建设技术规程（LY/T15572000）;5、造林技术规程（GB/T157762006）；6、特色经济林栽培技术（云南科技出版社）;7、育苗技术规程（GB600185）；8、主要造林树种苗木质量分级（GB60001999）；9、主要造林树种苗木（DB53/0622006）；10、灌溉与排水工程设计规范（GB5028899）;11、林区公路设计规范（LYJ105、113、114、131）；1.3 项目主要技术经济18、指标 表11 主要技术经济指标表序号指标名称单位数量备注1基地建设规模亩6000种植品种：九叶青花椒1.1三川镇亩2000示范基地1.2大安彝族乡亩373推广基地1.3程海镇亩2001推广基地1.4松坪傈僳族乡亩1025推广基地1.5仁和镇亩318推广基地1.6羊坪彝族乡亩283推广基地2基地单位投资2.1种植示范基地花椒种植单位投资元/亩620.202.2辐射推广种植基地花椒种植单位投资元/亩568.02.3花椒苗元/株1.50111株/亩2.4管护房元/ m230030 m22.5生产道路元/ km400000.65km砂石路面2.7小水窖元/个1500100个2.8标志牌元/个1000319、个2.9森林防火设备元/套6700一套2.10病虫害防治设备元/套9000一套2.11信息管理设备元/套15000一套3基地产量、产值预测示范基地3.1示范基地销售价元/kg48.00花椒干果单株产量（鲜果）kg /株6.00第7年（达到盛产期）单株产量（干果）kg /株1.20第7年（达到盛产期）亩产值（干果）元/亩6393.6第7年（达到盛产期）基地年产量（干果）t/年266.40第7年（达到盛产期）基地年产值万元/年1278.72第7年（达到盛产期）3.2推广种植基地销售价元/kg48.00花椒干果单株产量（鲜果）kg /株5.00第7年（达到盛产期）单株产量（干果）kg /株1.00第20、7年（达到盛产期）亩产值（干果）元/亩5328.00第7年（达到盛产期）基地年产量（干果）t/年44.40第7年（达到盛产期）基地年产值万元/年2131.20第7年（达到盛产期）4劳动定员与工作制度4.1管理人员人34.2技术人员人34.3生产工人人65建设期年120xx年6基地建设总投资万元400.006.1营造林投资万元351.246.2土建工程万元18.806.3设备购置万元3.016.4技术培训费万元4.506.3工程建设其他费万元10.806.5预备费11.657建设资金来源7.1申请国家扶持资金万元80.007.2省级财政配套资金万元36.007.3州、市财政配套资金万元4.00721、.4企业自筹万元280.008成本8.1总成本万元12235.79其中:固定成本万元778.87 可变成本万元11456.928.2经营成本万元11864.419财务评价9.1税前内部收益率%26.32 投资回收期年6.719.2税后内部收益率%22.02 税后投资回收期年7.039.3投资利润率%43.839.4投资利稅率%69.949.5盈亏平衡点%17.421.4 综合评价云南省丽江市xx县20xx年农业综合开发6000亩花椒名优经济林示范基地建设项目，符合国家20xx年农业综合开发林业项目申报条件和要求，符合国家农业综合开发资金和项目管理办法的有关规定。项目示范带动作用强，既有林果产品22、的经济效益，又有保持水土、调节气候、涵养水源等生态效益，还有解决就业、生态旅游、引进外资、延长产业链等社会效益。项目的实施，将大力推进xx县农业和农村经济结构战略性调整、提高农业综合效益、增加农民收入，综合效益显著，建议上级主管部门给予立项支持。第2章项目建设背景及必要性2.1 项目建设背景 云南省花椒产业的发展花椒具有栽培历史悠久，分布范围广泛，资源丰富，增产潜力大的特点。在我省，除干热河谷和高寒山区外，均有分布和栽培。主产地为：昭通、丽江、楚雄、保山、大理、曲靖、文山等地州市。其中，昭通地区的产量约占全省的6070%。 近年来，随着改革开放的深入，市场经济的步伐加快，人民生活水平的提高，对23、花椒的需求量逐年增加，花椒生产的发展速度加快。如丽江宁蒗县花椒栽培面积由2000年以前的近1333.33 hm2发展到现在的近2000 hm2；xx县四角山的花椒以“果大，色艳，味香”闻名过去仅零星种植，现已连片种植80多hm2，逐渐形成规模。加快特色产业发展，是贯彻落实党的十七届三中全会精神，实现省委、省政府提出的“特色经济强省”战略，促进经济社会又好又快发展的具体体现。做大做强花椒产业有利于调整山区产业结构、推进现代林业建设，有利于增加农民收入、改变山区贫困面貌，有利于保护生态环境、绿化美化村庄，是云南省推进生态文明建设的重要举措，是建设特色现代林业的重要任务。 xx县花椒发展潜在优势和思24、路 xx县属低纬度山地季风气候，海拔高差大，立体气候、立体资源、立体农业的特点较为明显。发展花椒种植的区域海拔在14302200米(农耕区)，年平均气温1118，全年日照时数不少于2700小时，降水量5001100mm。气温年际变化小，热量条件充裕且比较稳定，土壤厚度大都在80cm以上，为沙壤土和中壤土。项目区的气候、水、土壤资源非常适宜花椒生长，有优越的自然资源作条件支撑。而且农村劳动力资源丰富，农业人口约占全区人口的85，是花椒产业的潜在发展、生产、经营者。为加快花椒产业发展，促进林业增效，林农增收，使资源优势真正变成产业优势和经济优势，按照“生态建设产业化，产业发展生态化”的发展思路，目25、前，xx县花椒种植规模已达2万亩。产区花椒具有成熟期早，味香纯正、椒油含量高等特点。xx县结合产业结构调整现状和特殊的气候资源条件，大力发展花椒特色产业，最终实现全县花椒规模化种植。具体思路如下：（1）确保粮食生产，建立以埂植和大田稀植为主要形式的农林复合经营模式，做到双赢。（2）以花椒等林果经营实用技术推广为突破口，对农户进行培训，提高农民的思想认识和操作技能。（3）积极推进和大力发展特色产业新品种种植，低产林的复壮，提高现有林果产量、品质和效益。（4）积极引导农户充分利用房前屋后、四旁地因地制宜地发展花椒种植。 项目建设的提出 花椒是多年生的木本植物，花椒籽叶富含人体所需的维生素C、铜、铁26、锌、锰、硒等多种微量元素，是人们饮食生活，特别是烹制菜肴的重要佐料。花椒药用价值高，其性辛热，有消食解胀、健脾强胃、止咳化痰、强风除湿、活血通络等功效，是医药化工行业的重要原料。据市场调查，目前国内调味品生产企业年需花椒在500万吨以上，医药化工年需花椒籽油在10万吨以上，市场供不应求，价格相当可观。随着人民生活水平的提高，人们对花椒深加工产品要求越来越高，需求量也越来越大。花椒深加工后，在质量、卫生、包装各方面将有很大提高，能极大的方便消费者，必将大大刺激消费量；此外，随着人类生活节奏的加快，人类饮食结构趋向于味美量少，营养丰富，简便快食的方向发展，快食企业发展迅猛，对花椒调味品的需求量也27、会越来越大。花椒市场前景广阔。xx县委、政府领导非常重视xx县花椒这一特色产业的发展，充分利用xx县优越的自然条件和地理优势，调动和鼓励农民及各个经营实体的积极性，推广种植花椒，促进特色产业的发展，并在此有利环境下，县委、县政府拟引进龙头企业aa食品有限公司，积极参与xx县花椒产业的建设和发展，通过示范种植新品种“九叶青”花椒和对农户进行技术技能培训，带动农户增收，获得收益，提升和加快xx县花椒特色产业发展的步伐，实现成为全国花椒基地县的远期目标。aa食品有限公司从四川引进新品种“九叶青”，在xx县通过两年的新品种种植开发试验，发现本地气候、土壤等自然资源非常适宜“九叶青”花椒生长。结合自身生28、产实际的经验和技术，经过3年的努力，研发出一种保健调味油的制作方法，已获得了自主知识产权 ，同时（花椒）包装袋也获得外观设计专利。公司取得“九叶青”花椒品种引入实验成功后，20xx年8月，企业在xx县委、县政府支持下，紧紧抓住云南省20xx年农业综合开发申报项目的机遇，提出了6000亩花椒名优经济林示范基地建设项目，根据“九叶青”花椒的生长自然条件，在xx县xx6个乡镇，选择在海拔在14302200米，年均气温在1114，年降雨量在5001000毫米的区域建设示范基地和推广种植基地，发展“九叶青”花椒规模化种植。2.2 项目建设的必要性（1）符合花椒产业发展政策。xx县委、县政府审时度势，及时29、研究依靠科技支撑，推动县域经济发展。促进农民增收致富，壮大县乡财政实力工作措施，能与龙头企业的主营业务紧密结合。扩大就业范围，转移农村剩余劳动力，对实现富民、强县具有举足轻重的作用和意义。（2）促进县域经济协调发展。项目的实施，有利于依靠科技进步，形成产、学、研结合的运作机制，培养农村经济合作组织，推动农村信息化建设，加快成果转化步伐，延长产业链；促进产业提质增效和产业升级，带动农民增收致富，缓解县乡财政压力。同时，花椒种植和出口具有较强的产业关联度，花椒种植业的发展和加工，可带动农业、运输业、信息咨询业、技术服务业等相关产业的发展，提高第三产业的比重，改善三次产业的结构和比例，促进县域经济的30、发展。并且，xx以花椒为主的林果业，具备地方特色优势，与县域其他特色产业和农民增收需求紧密结合，对其他县市有一定的示范带动作用。（3）做大做强特色优势产业。xx花椒种植通过二十年左右的发展，已经成为具有地方特色优势的一项重要产业，每年都吸引了大批省内外客商，做大做强花椒林果产业，有效改善生态环境，实现产业提质增效和延伸产业链，具有现实的必要性。（4）促进农民增收致富。xx是个农业大县，又是省级贫困县，长期以农业为主，由于地方科技水平落后，农业和农村的发展受到严重制约。项目的实施，有利于加快科技成果转化，增强农户科技意识，提高农民依靠科技致富的能力。项目的实施，不仅能够满足农产品多样化、优质化、31、安全化的需求，而且能够为农业特色产业发展打造广阔的空间。第3章建设条件3.1 项目区概况项目拟在三川、程海、松坪等6个乡镇，海拔在14302200米，年均气温在1114，年降雨量在5001000毫米的区域实施，项目区交通条件较好，水利基础设施相对完善，光热水土资源丰富，非常适宜花椒生长，是xx花椒的主要产区。 地理位置xx地处长江上游云南省西北部，丽江市中部，北纬25592705，东经1002310112，东接华坪县，西与古城区、玉龙县、鹤庆县隔江相望，南邻宾川县，北与宁蒗县山水相连。县城永北镇，东离四川省攀枝花市174公里，南距大理市199公里，西到丽江城103公里，东南至昆明市516公里。32、全县辖15个乡镇。 自然资源状况xx县地跨横断山脉和滇西北高原两个地貌单元，属三江并流的边缘地区，有江、河、湖泊、山原、盆地（坝子）、河谷等多种地貌类型。地势东北高，西南低。境内山脉多为南北走向。xx县境内最高海拔3963米，最低海拔1056米，相对高差2900多米。复杂多样的地貌，北高南低的地势，形成独特的气候。在海拔2140米的永北镇，年平均气温13.5C；在海拔13001600米的金沙江畔，年平均气温18.4C；极端最高气温32.2C，极端最低气温-11.2C，全县大致分为高寒、中凉、中温、低热四种气候类型。xx降水呈现冬春干旱、夏秋多雨、南少北丰、高湿低干的特征，海拔较高的东北及西部地33、区，年降雨量1000毫米以上；中部地区，年降雨量800毫米以上；南部的程海和金沙江沿岸为干热区，年降雨量585.3710毫米，年蒸发量大于降水量的2倍。这种由北到南，从高到低，从冬春到夏秋的水热分布模式，具有典型的立体性气候特征。xx县河流属金沙江水系，金沙江在县境流程215公里，有五郎河、马过河、达旦河、枯木河等金沙江一级支流七条，河流年径流量约14.58亿立方米，水能资源可开发66处。其中：金沙江入出口落差高达292米，水能蕴藏量560万KW左右，在金安、龙开口、鲁地拉可建设大型或特大型梯级水电站，其他河流水能理论蕴藏量29.36万KW。xx县土壤有10个土类，18个亚类，40个土属，5734、个耕作土种。分类为亚高山草甸土、棕壤、黄棕壤、红壤、棕色土、石灰岩土、冲击土、盐碱土、燥红土、水稻土。厚度大都在80厘米以上，为沙壤土和中壤土。全县土地742.5万亩，其中：现有耕地41.1万亩，林地344.7万亩，牧地89.7万亩，荒山、台地等可开发利用的农、林、牧地共189.5万亩，水域16.8万亩，是经济林果花椒的主要适生区。 社会经济状况xx县辖5个镇10个乡，139个村委会、8个社区居委会、6个林场，根据2008年云南统计年鉴统计资料，xx县全县人口总数为396880人，其中非农业人口34304人，人口自然增长率2.7，人口密度每平方公里1.24人。境内居住着12个世居民族。除汉族外35、，万人以上的有傈僳族、彝族，千人以上的有纳西族、白族、傣族、回族。 全县现有公路1769.9km，其中省道4条共241.7km，乡村道路578.9km，林区公路及专用道路948.7km（其中：碧泉林业局林区道路600km），程海环湖公路59.4km。全县15个乡镇均通公路，147个村民委员会有145个已通车，通车率达98.63%。省道二级路祥宁线贯穿南北，通往省城昆明和滇西六地州,攀枝花至丽江公路由东向西穿境而过，目前正筹建为一级路。xx县拥有小水电站15座，总装机容量6.14万KW，年发电量22500万KW，110KV变电站2座，35KV变电站10座。已完成城乡电网改造并与全市电网联网，正在36、开发建设的小水电站有8座。此外，电信、移动、联通等通讯网络已覆盖项目区。 林业生产经营基本情况到目前为止，xx县花椒种植面积共计36700亩。公司建设了花椒保鲜生产线、烘干生产线、花椒油生产线、花椒粉生产线各一条，并每年向市场提供保鲜花椒160吨，供微波烘干鲜花椒150吨，花椒油80吨，花椒粉380吨，花椒调料250吨。年销售收入1589.00万元，年利润157.13万元，上交税金152.80万元，带动农户15万人。同时可转移农村剩余劳动力5000余人。公司新增工人150人，项目的实施能有效缩小城乡差距，加快社会主义新农村建设步伐，社会效益、生态效益显著。3.1.5 项目关联产业发展状况aa食37、品有限公司把花椒保鲜生产线、烘干生产线、花椒油生产线、花椒粉生产线作为主打产品，迅速扩大规模，重点完成花椒籽油和花椒精生产线各一条，不断延伸产业链，形成牵头产品，以品牌为优势，抢占更大市场空间，成功塑造了“坤牌花椒”这个一流品牌。项目按照“公司+协会+基地+农户”的运作方式，进行优良品种选择花椒品种改良标准化种植病虫害防治电脑测土配方科技人员培训等过程的发展；新增亩产值2560元，新增年产值1536万元，带动种植大户4600户，增加农民纯收入人均1000元。公司与协会和椒农签订合同，发展订单农业，公司按合同收购。收购季节，xx县花椒产业协会人员在全县各乡镇统一组织收购花椒，并及时交给公司，既保38、护了花椒产品的色香味的质量，同时也提高了农民的经济效益和种植积极性。公司成立后花椒价格平均每公斤比原来市场价格增高了5元。为了解决农民采收难的问题，公司从外地引进了花椒采摘器免费提供给农户，到2009年9月底，农民自愿加入xx花椒产业协会的人数在原来的基础上增加了一倍多，同时在七个乡镇种植花椒3600亩。公司成立以来，加工的花椒产品已畅销13个省，大大提高农民种植花椒的积极性。3.2 项目建设条件优劣分析 有利条件1、花椒适应性强，适生地域广，发展潜力大花椒抗逆能力强，年平均气温816，年日照时数不少于1200h，降水量400700 mm，PH 6.58范围的平原地区或丘陵山地都可栽培。xx县39、的气候、水、土壤资源非常适宜花椒生长，有优越的自然资源作条件支撑。2、社会资源优势（1）政策优势。非公有制林业发展政策，即林地承包30年不变，执行“谁造林，谁受益”政策；退耕还林政策；农林产业结构调整政策等，此类政策的出台为花椒的产业化提供了政策保障。（2）投融资体系逐渐完善。在花椒产业开发运作中，融资渠道可以采取自有资金、林业专项贴息贷款等多种渠道筹措。（3）技术资源优势。花椒在xx县栽培历史悠久，栽培经验丰富。从良种壮苗、适地适时、合理结构、细致整地、认真种植、扶育管理以及采收加工等各项技术措施，都形成一套完整的体系，为花椒产业化提供了技术保障。（4）劳动力资源。随着农村土地承包责任制的落40、实，退耕还林的实施以及农村产业结构的调整，经营模式的转变，农村剩余劳动力就更加充裕，为花椒产业开发提供了劳动力资源。3、品种资源优势九叶青花椒生长于先锋独特的小区气候和土壤条件，独具特色，在花椒品系中是最具竞争力的早熟品种，以果实清香、麻味纯正而著称，皮厚，色青，是无公害的绿色产品。花椒和花椒籽的含油量分别是10.73%和27.6%，出油率分别是10.47%和24.7%。九叶青花椒基地拟选地位于xx县境内，通过引种实验，其自然生长环境优势特别适宜九叶青花椒的生长，大规模基地建设的条件较好。4、市场优势公司九叶青花椒产品主要销往省内外，仅公司的专利调味油一项，其市场前景看好。花椒作为公司产业开发41、，市场风险较小。 不利因素及解决方案项目的建设，还存在以下不利因素：1、目前企业在xx县花椒原料的供给还不稳定。公司作为一家种植兼加工的企业，良好的花椒品种和质量是一个重要的保障因素。2、从花椒产业整体看，还普遍存在着产业化技术薄弱，知识产权保护力度不够，深加工带动面小等问题。要解决好上述问题：首先，要充分依靠当地政府，将各项政策和种植技术落到实处，确保农户的生产积极性，使项目扎扎实实地实施下去，把基地建设作为第一车间，在提高农户的种植水平上下功夫，加大种植基地的扶持力度。第二，实现花椒规模化种植，必须走产业化发展道路，以市场为导向，以企业为龙头，建立产业化经营模式，走“公司+协会+基地+农户42、” 的运作方式，把对农户的扶持重点放在种植大户上，抓好大户的规范化种植、科学化管理；注重企业自身形象，建立良好的信誉，切实维护好农民的利益；企业将进一步加强内部管理，提高产品质量，增加品种开发，强化市场营销工作，努力开拓国内外市场，提高产品的竞争能力，以确保农民种植效益；第三，继续强化花椒作为传统辛香料的产业基础，加大力度开发是适合市场需求的实用专利技术和产品； 第4章市场分析与销售方案4.1 市场分析 市场调查九叶青花椒作为高档调味品，全国有1/5以上的人口喜欢食用，按人均消费100克计算，每年全国用量在2.6万吨以上，再加之花椒油、医用、工业用等，所需花椒170吨左右。目前我国花椒主要产区43、四川、重庆、云南、陕西、甘肃、山西等省不足1万吨，特别是深度开发其系列产品，市场更是供不应求，开发前景非常乐观。 通过市场调研，目前产品供不应求，干椒每公斤售价在5060元左右，经济效益显著。九叶青花椒是早熟品种，栽培种植过程中不需农药和化肥，是绿色无公害的好产品，随着市场的拓展和知名度的提高，已被国家定为“863”高科技重点开发项目。现已销往19个省、市、自治区和日本、香港、台湾等国家和地区，九叶青花椒在花椒品系中的价格比是2:1，市场潜力巨大，经济效益显著，更适用西部农业的特征。 市场预测花椒作为调味品，据统计，仅东南亚和日本的家庭消费市场年需求就在2.0万吨以上，70%以上是从中国进口，44、加入WTO后，全世界的华人迫切需要花椒及其加工制品，预计将以10%以上的速度递增。中国约有五分之一的人非常喜爱花椒（不包括不喜欢花椒麻味而仅喜欢花椒香味的那一部份消费者），按年人均消费300克计算，每年全国用量在7万吨以上，但目前我国花椒总产量在5万吨左右，远远满足不了消费者的需求，因而花椒价格一直居高不下。特别是最近三年，由于重庆产花椒“九叶青”花椒，香味浓郁，清香，麻味纯正，色泽青绿，含有多种人体必需的微量元素和维生素，挥发性油含量特高（比其它花椒品种高50以上）等特点，致使重庆产花椒价格猛涨，2003年干花椒平均达32元/斤，鲜花椒平均达6元/斤，比大红袍平均高出2倍多，现仍供不应求。就45、重庆火锅店，平均每家每天消费花椒2kg，全年就需要2000吨花椒，而著名的“康师傅”公司每月需花椒精0.7吨左右，花椒粉3.0吨，需求十分巨大。同时花椒具有特殊的药效和其它功效，将花椒深加工拓展到诸如空气清醒剂、杀虫剂和香精香料甚至药品等产品，预计年新增花椒需求10万吨以上，因此对花椒深加工开发具有广阔的市场前景和巨大的市场潜力。根据云南省产业优势，现阶段特色产业发展的水平，以及目前市场对花椒需求（包括内销和外贸），作出预测。现将近期几年花椒发展的目标预测详表41：（表中各年度面积为累计值，产量为年度值）表41 20xx年2020年云南省花椒发展目标年度面积（hm2）产量（t）市场需求（t）产46、量占市场需求量的百分比（%）2011310002500030000832013340002800033000852015370003100036000862017390003250038000852020410003400040000854.2 市场营销 营销策略本项目产品产量较小，先期立足丽江市和云南省市场，销售花椒产品。待示范推广全区大面积种植后，要考虑花椒产品深加工，产品销售网要遍及全国，并开拓东南亚市场。 营销方案重视和加强对市场行情的调查了解，企业对外加强宣传与产品介绍，提高公司及产品的知名度。主要宣传渠道为：国内重要媒体、流动宣传车、固定广告牌、互联网、产品展览等。项目实施后，公司47、的营销方案：在原有销售网点的基础上，通过中心城市批发网络，辐射国内外市场；并通过多渠道的营销方式组合，扩大产品的影响力，增大市场份额。加强提高销售人员素质，使其起销售信誉企业形象的桥梁作用。4.3 市场风险分析 项目产品市场风险因素分析1、花椒种植的产品市场是本项目建设的最大风险，首先是销售市场即销量风险，项目建设单位要确实有效地做好市场的开拓，特别是进行国内外市场的开拓，以优良的品质，争取国内市场份额，以保证项目的运行；其次，建设单位一是要及时把握市场动态，采取确实有效的措施，使种植户得到增产增收，二是要把好产品质量关，树立品牌意识，做好产地的保护措施。2、加工水平低下，产品品种单一，增值不48、明显。目前xx县花椒产品绝大部分主要是干果销售，少量加工成花椒籽油和花椒精销售，精加工的产品不多，科技含量不高，资金投入不足，市场营销跟不上。3、花椒销售市场混乱，导致经营效益不佳。由于缺乏统一的营销系统，尽管新品种花椒品质优良，但因缺乏信息和科学的市场预测，中间商多，造成抢购抢销的混乱局面，导致抗市场风险能力低，没有体现出最佳经济效益。 防范和降低风险对策1、要建立集中统一完善的花椒加工经营机制，提高抵御市场风险能力和竞争能力。 在花椒产品的生产经营上，应走产业化经营的道路，建立不同程度的产、供、销一体化产业链。尽快组织花椒生产户、加工户、绿色企业和加工企业，成立花椒行业协会或集团公司，在林49、业局业务指导和技术帮助、信息服务下，重点组织和协调好花椒加工经营工作，要多渠道筹集资金注册花椒产品商标，并进行市场营销，直接进入较高级别的市场（如上海等国内市场），或直接打入国际市场。使花椒商品直接销售到消费者手中，以获取最佳效益。2、xx县有关部门要利用自身优势，发挥应有作用，规范xx县内市场、开拓省内市场、畅通花椒产销渠道，避免无序竞争，提高竞争能力，利用本区的资源优势和花椒品牌效应，不断做强做大花椒产业。3、实现优质品种化栽培，建立优质花椒生产基地。实行花椒品种化栽培，就是要选择适合本地种植的优良品种，实行区域化种植，不断更新改造劣杂品种，走基地化生产的道路。注重加强对核花椒的抚育管理和50、技术改造，重点抓好花椒种植园新技术推广应用，努力提高全县花椒产品的产量和质量。第5章项目建设方案及实施进度5.1 项目建设指导思想、原则及目标 指导思想以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，坚持以提高农业综合生产能力，改善区域生态环境和农业、农村生产生活条件，以提高林产品有效供给能力为目标，大力加强6000亩花椒名优经济林示范基地建设，不断优化农村产业结构和资源配置。同时，进一步加强科学化、精细化管理，充分发挥林业的生态、经济、社会效益，实现兴林与富民的和谐统一。 建设原则（1）坚持以产业发展为导向, 兼顾生态、社会效益的原则；（2）因地制宜、合理布局、相对连片，讲51、求实效的原则；（3）坚持适地适树，发展新花椒品种的原则，大力发展引种示范成功、造林技术成熟、生长稳定、抗逆性强和经济生态效益好的花椒树种。 建设目标项目示范基地和推广种植基地的建成，将实现花椒基地3年挂果，7年进入盛产期的目标。正常年份示范基地产量达到亩产666kg花椒鲜果，按花椒鲜果折干率（5:1），基地年产花椒干果266.4吨以上，以市场价48元/kg计，产值达到1278.72万元左右，每亩平均产值可达到6393.6元；推广种植基地产量达到亩产555kg花椒鲜果，按花椒鲜果折干率（5:1），年产花椒干果444.0吨以上，产值达到2131.2万元左右。农户每亩增加收入5328元左右，真正实现52、企业增效，农民增收。另外，通过对农户的技术培训，带动当地农民整体种植技术的提高，同时也对新品种花椒进行推广，改善xx县花椒的品种结构。5.2 项目建设布局5.2.1 布局原则（1）坚持生态效益、经济效益和社会效益兼顾的原则。（2）林地权属界线清楚，无纠纷，并选择容易开展和劳力充足地区实施的原则。（3）“适地适树”原则。结合“九叶青”花椒新品种的生物学特性及其适宜环境条件，合理布局造林地块。（4）集中连片的原则。新造林地块要相对集中连片，以利集约化规模经营。（5）交通方便，以利于经营管理，缩短运输距离。能最大限度地降低生产成本。（6）营造林工程与基础设施布局相互协调，以利于项目实施。5.2.2 53、建设布局根据以上布局原则，经过对种植地块进行初选，并经实地调查后最终确定。示范基地规划布局于xx县三川镇清泉村委会2000亩，推广种植基地4000亩，规划布局于xx县大安彝族乡宝坪村委会373亩、程海镇兴仁村委会2001亩、松坪傈僳族乡松坪村委会1025亩、仁和镇汇源村委会318亩、羊坪彝族乡落雪坪村委会283亩。具体布局详见下表。表5-1 项目布局与规模表 单位：亩项目名称布局乡镇村委会地类主栽物种农地（轮歇地）农地云南省丽江市xx县20xx年农业综合开发6000亩花椒名优经济林示范基地项目三川镇清泉2000.0示范种植花椒大安彝族乡宝坪373.0推广种植花椒程海镇兴仁2001.0推广种植花54、椒松坪傈僳族乡松坪1025.0推广种植花椒仁和镇汇源318.0推广种植花椒羊坪彝族乡落雪坪283.0推广种植花椒项 目 总 计 6000 亩5.3 生产技术方案 园地选择1、造林地块的选择选择光照充足，土层深厚肥沃、排水良好的砂壤土或石灰质土建园，山区以520的缓坡和斜坡为宜，要求运输、灌溉等条件方便。基地建设地块选择的造林地类均为适合发展花椒种植的轮歇地。项目区所在6个乡镇海拔在14302200米，年均气温在1114，年降雨量在5001000毫米，满足“九叶青”花椒品种适宜海拔10002700 m的范围，气候温凉，坡度30度以下，土层厚度70cm以上，集中连片，便于项目实施与管理。2、立地类55、型划分本项目新造花椒示范基地地块面积为2000亩，土壤类型为红壤，立地类型划分为1个立地类型组：中山红壤立地类型组。2个立地类型：阴坡中厚层黄壤立地类型、阳坡中厚层黄壤立地类型。具体详见立地类型表5-2。表5-2 立地类型表立地类型组名称类型号立地类型名称地形地势土壤中山红壤立地类型组阴坡中厚层黄红壤立地类型海拔：15001780m坡位：下坡向：全坡向坡度级：级土壤名称：黄红壤厚度：中、厚层母岩：石灰岩质地：壤土湿度：潮石砾含量：多在8%左右阳坡中厚层黄红壤立地类型海拔：16401960m坡位：中坡向：全坡向坡度级：级土壤名称：黄红壤厚度：中、厚层母岩：石灰岩质地：壤土湿度：潮石砾含量：多在856、%左右 栽植区划分根据基地实际情况，本项目小班的划分主要根据基地的地形、地貌、土壤、气候等自然条件及林地权属，兼顾“基地、林、路”进行划分。即小班的大小根据当地的地形、地势、土壤、气候等自然条件而定，本项目用地主要是山区、丘陵，小班划分主要按等高线横向划分，同时按承包户、组、队所承包的面积划分栽植小班。 品种选择九叶青花椒属温带树种，在生长发育期间需较高的温度，一年生的九叶青花椒苗在温度降至-18时，枝条即受冻害，15年以上大树可抗-25的低温，在山地阳坡土层浅、昼夜温差的地方易发生冻害。该树耐干旱，一般年降雨量在1000毫米的地区，生长良好，结果率高。适宜在海拔10001500米处深厚肥沃的57、土中栽植，对土壤酸碱度要求不高，在阴地和湿地种植生长和结果均差。九叶青花椒喜阳光，萌芽力强，能耐强度修剪，隐芽寿命较长，据此特点，可对多年生枝进行更新，可延缓衰老、延长结果期，树干亦能萌发新枝，其根系发达，具有保持水土流失的作用。本项目拟选种苗从四川引进新品种“九叶青”，在xx县通过二年的新品种种植开发试验，本地气候、土壤等自然资源非常适宜“九叶青”花椒生长，此外，通过进行花椒优良品种选择、实施花椒品种改良、病虫害防治、电脑测土配方施肥、建立农村信息化平台、开展科技培训等综合措施，使花椒病虫害防治有虫果率压低到10%以下，果实由劣变优，产量大幅度提高，价格相应提高。 栽植密度及造林典型设计九叶58、青花椒成林树冠不大，种植密度稍大，根据“九叶青”花椒种植要点，其适宜栽植株行距为22m34m；本项目采用2m3m的栽植密度，四旁零星种植可因地制宜，行株距灵活掌握。轮歇地、农地花椒种植技术措施，具体详见表53、表54所示。 花椒人工种植典型设计表（示范种植基地）表5-3 树种：花椒 林种：经济林造林类型号1适宜的立地类型号、适宜的立地条件特征坡向：各坡向 坡位：中部、中下部 坡度：25度以下海拔：1640-1960m土壤：黄红壤 （壤土或沙壤土）造 林 技 术 措 施混交比及混交方式纯林初植密度、株行距111株、2m3m配置方式长方形配置。林地清理用工量（亩/个）整地方法及规格穴状50504059、cm用工量（亩/个）1工日/亩造林方法植苗造林用工量（亩/个）1工日/亩苗木规格级苗高 35cm，地径0.35cm；栽植时间春季造林基肥种类及数量钙镁磷肥，0.2kg/株；农家肥1kg/株。追肥时间及数量第二年初春，复合肥0.2kg/株。经营管理措施第一年起连续抚育3年，每年一次，适时补植，造林后人工巡护。造林用工量（工日/亩）8工日/亩（其中包括抚育、管护、施肥病虫害防治共6个工）备注株距：2m行距：3m配置图式（平面）3m2m配置图式（剖面）表土心土深30cm整地图式（剖面）： 花椒人工种植典型设计表（推广种植基地）表5-4 树种：花椒 林种：经济林造林类型号2适宜的立地类型号、适宜的立地60、条件特征坡向：各坡向 坡位：中部、中下部 坡度：25度以下海拔：1500-1780m土壤：黄红壤 （壤土或沙壤土）造 林 技 术 措 施混交比及混交方式纯林初植密度、株行距111株、2m3m配置方式长方形配置。林地清理用工量（亩/个）整地方法及规格穴状505040cm用工量（亩/个）1工日/亩造林方法植苗造林用工量（亩/个）1工日/亩苗木规格级苗高35cm，地径0.35cm；栽植时间春季造林基肥种类及数量钙镁磷肥，0.2kg株；农家肥0.5kg/株。追肥时间及数量第二年初春，复合肥0.2kg/株。经营管理措施第一年起连续抚育3年，每年一次，适时补植，造林后人工巡护。造林用工量（工日/亩）7.561、工日/亩（包括抚育、管护、施肥病虫害防治共5.5个工）备注株距：2.5m行距：3m配置图式（平面）3m2.5m配置图式（剖面）表土心土深40cm整地图式（剖面）： 整地及栽植1、细致整地：采用穴状整地，植穴规格为505040cm。在造林地整地时，注意环保措施，不造成水土流失。整地在定植花椒前半年或一年进行，坚持雨季前整好地。2、认真栽植：花椒栽植采用12年生苗，苗高80cm以上，定植密度为111株/亩，栽后加强补水、埋土防寒、防治病虫等工作。3、补植：定植后2个月进行植株成活调查，根据调查结果对地块未成活的植株进行补植，年底进行植株保存情况调查，植株保存率要求在95%以上。填写基地种植地块补植62、登记表。 土肥水管理花椒施肥分基肥、追肥、种肥三种。基肥以有机肥为主，可混合施入磷肥，追肥在一个生长周期不得少于两次，以农家肥为主，并配施氮钾肥，山地的间作套种以豆科作物为最好。花椒的浇水一年中要注意萌芽前、座果后、落叶后各浇一次水。 整形修枝花椒的整形生产上常用自然开心形。修剪上，幼龄树掌握整形与结果并重的原则；结果树应逐步疏除多余大枝，对冠内枝条的修剪以疏为主，疏密弱留强壮，使冠内枝组健壮、均衡，通风透光；老龄树以疏剪为主，抽大枝，去弱枝，留大芽，及时更新复壮结果枝组。幼树和盛果树宜在秋季修剪，弱树和老树宜在春季。 病虫害防治常见的病害有花椒流胶病、根腐病、锈病、落叶病。花椒流胶病用快刀将63、溃汤性病斑彻底刮除，用流胶减速威或索利马尔液涂抹，然后敷一层稀泥，及时作好天牛、吉丁虫等虫害的防治。花椒根腐病要对大树的病根及时剪除，在剪口上涂上索利巴尔原液消毒，再撒上根腐散农药，盖上新土即可，并注意排水。锈病发病初期用1:1:100波尔多液预防，发病期间用25粉锈宁600p液防治。虫害有蜡虫（4月上旬出现）和凤蝶等，蜡虫用40氧化乐果8001000p液喷打，凤蝶用50敌百虫1000p液喷打。成株发生的虫害有跳甲虫，危害花椒叶，发生时用溴氰菊脂3000p液或杀螟松喷打；天牛蛀食枝干，发生时用注射器向蛀孔注入800p甲胺磷；木蠢蛾危害树干及根茎，发生时用40氧化乐果、柴油（1:9）涂虫孔进行毒64、杀。另外在冬季注意树干涂白。种苗示范基地和推广种植基地种植密度为111株/亩，6000亩种植基地共需种苗66.6万株，考虑10补植补种等因素，基地种苗需要量为73.26万株，要求规格全部为I、II级苗。根据公司与项目协作单位的协议，项目所需种苗可由自己育苗。花椒、级种苗的分级标准见下表55。表55 花椒苗木标准苗木种类级别苗龄(年)地径 (cm)苗高 (cm)根系长度(cm)5cm级侧根数(条)种苗11.3100201511.01.3801085.4 建设内容及规模5.4.1 示范基地建设1、新建6000亩花椒种植基地，其中种植示范基地2000亩，种植推广基地4000亩；2、新建管护房、生产道65、路、浇灌设施、标志碑等基础设施，购置防火设备、病虫害防治设备和信息管理设备；3、对项目实施人员和推广农户开展种植技术培训。5.4.2 基地产品方案与年产量预测1、种植示范基地2000亩花椒示范基地是以优质花椒新品种“九叶青”种植为主，项目建成后，每亩栽植111株，按实际种植区面积2000亩计，优质花椒新品种“九叶青”种植后第3年开始结果，7年生树进入盛产期, 单株年产量为6kg，亩产量可达到666kg鲜果，花椒鲜果折干率（5:1），则干果亩产量为133.2kg，按市场价48.00元/kg计，每亩平均产值可达到6393.6元。示范基地产品及产量目标预测见表5-6。表5-6 2000亩花椒名优经济66、林示范基地产品产量预测表产品名称种植区规模（亩）年份产期单株鲜果产量(kg/株年)单株干果产量(kg/株年)单位面积干果产量(kg/亩年)年产量(吨)合 计2000花椒20002产前期花椒20003初产期0.3750.0758.3316.65花椒20004初产期0.750.1516.6533.30花椒20005初产期1.50 0.3033.3066.60花椒20006初产期3.000.6066.60133.20花椒20007盛产期6.00 1.20133.20266.40花椒20008盛产期6.001.20133.20266.40花椒20009盛产期6.00 1.20133.20266.40花67、椒200010盛产期6.001.20133.20266.402、种植推广基地在示范基地的带动下，辐射推广种植4000亩，推广种植基地以优质花椒新品种“九叶青”种植为主，推广成功后，每亩栽植111株，按实际种植区面积4000亩计，7年生树进入盛果期, 单株年产量为5kg，亩产量可达到555kg鲜果，花椒鲜果折干率（5:1），则干果亩产量为111.0kg，按市场价48.00元/kg计，每亩平均产值可达到5328.0元。推广种植基地由农户自己管理，单位产量要比在示范基地的产量略低，种植推广基地产品及产量目标预测见表5-7。表5-7 4000亩花椒名优经济林推广基地产品产量预测表产品名称种植区规模（亩68、）年份产期单株鲜果产量(kg/株年)单株干果产量(kg/株年)单位面积干果产量(kg/亩年)年产量(吨)合 计4000花椒40002产前期花椒40003初产期0.310.066.6626.64花椒40004初产期0.6250.12513.8855.52花椒40005初产期1.25 0.2527.75111.00花椒40006初产期2.500.5055.50222.00花椒40007盛产期5.00 1.00111.00444.00花椒40008盛产期5.001.00111.00444.00花椒40009盛产期5.00 1.00111.00444.00花椒400010盛产期5.001.00111.69、00444.005.4.3 基础设施建设1、管护基础设施建设为加强森林保护和经营管理工作，示范基地内结合现有生产设施，增设管护房（砖木结构）2座，面积15m2/座；新建防火线1km；生产道路4m宽（砂石路面）0.65km，生产道路定为林IV级标准，最大纵坡不超过13%，最小平曲线半径不小于15m；经现场踏勘，在示范基地和推广种植基地共建设小水窖100个；新建标志牌3个。2、护林防火装备护林防火装备购置2台风力灭火机、10把二号工具等器具。3、森林病虫害防治设备依据现有条件购置农药喷雾器、喷雾机、熏蒸器、药剂具等11台(套)，森林病虫害防治设备按各作业区内造林面积进行分配。4、科技推广体系建设为70、便于造林工作的开展，提高工作效率，聘请技术依托单位对参与项目实施人员进行培训，使其掌握花椒种植培育的最基本技术，提高项目工作人员的技术水平，确保向农民科技推广的可行性。拟培训90人次，其中技术骨干培训20人次，农户培训70人次。除组织人员培训外，还应不断引进花椒新品种、新技术进行试验示范种植，试种成功后，逐步推广种植规模。5、管理设备购置为了加强基地的管理工作，保障信息资料的准确性、及时性，全面反映项目建设成效，建立项目信息管理数据库，对项目的实施进度、质量指标、技术方案及监测情况等进行信息收集和系统分析是必要的。购置电脑及激光打印机各1台。表58 花椒种植示范基地主要工程量一览表序号工 程 71、名 称规格型号单 位数 量备 注1营造林工程亩6000花椒基地2管护基础设施2.1简易管护房m23015m2/间2.4生产道路4m宽 砂石路面km0.654m宽砂石路面2.6防火线km12.7小水窖座1002.10标志牌个33森林防火设施3.1风力灭火机6MF-26型台43.22号工具普通把503.3兵工铲把303.4望远镜个13.5阻燃服套44病虫害防治设备5.1农药喷雾器台95.2熏蒸器具套15.3药剂套15信息管理设备6.1电脑联想昭阳台16.2激光打印机惠普台16科技培训人次90公司技术骨干20人次，农户70人次5.5 项目实施进度安排项目建设期为1年，即20xx年。（1）营造林工程：72、20xx年，完成2000亩“九叶青”新品种花椒名优经济林示范基地和4000亩推广种植基地的林地清理、整地、造林工作及抚育管理工作。（2）基础及配套设施建设工程：包括基地保护与管护基础设施、林区道路、灌溉设备购置、营林设备购置、病虫害防治设备、防火设备、科技推广、信息管理设备和标志牌建设等相关内容。项目实施进度具体详见下表5-9“项目实施进度计划表”所示。表5-9 项目实施进度计划表建设内容2010年20xx年912月1月2月3月4月5月6月7月8月9月1011121项目可研编制及立项前期工作2施工作业设计及项目审批3项目招投标4营造林工程5配套工程6科技推广7项目评估验收第6章环境影响评价6.73、1 环境现状项目区内地类为多为轮歇地、农地，森林生态功能等级较差，环境现状一般。6.2 环境影响分析（1）整地对水土流失的影响。为促进花椒早日挂果和提高产量，但又要兼顾水土保持，项目拟采用块状整地方式，这种整地方式强度较小，整地过程若遇暴雨会有一定范围的水土流失。（2）施用化肥、农药对环境的影响。经济林经营管理过程中需要施用有机肥促进生长和采用农药防治病虫害，有机肥施用过多会影响地下水。施用农药在防治有害生物的同时，对有益生物也会有一定伤害，残留的农药会影响地下水及周围地表水环境。（3）基地土建工程施工时会产生少量粉尘、污水等污染物，对大气、水体造成轻微影响，造林或育苗时丢弃的地膜、育苗容器等74、塑料制品会造成白色污染。6.3 环境保护与治理措施针对上述项目建设对环境所造成的影响，在建设过程中主要采取以下措施：（1）整地技术措施。根据立地条件采用块状整地的方式，整地后沿水平等高线每隔45行行距开挖一条30cm左右的拦水沟，以减轻地表径流，减少水土流失。（2）造林技术措施。根据不同的立地条件确定不同的造林密度，坡度平缓的地块造林密度稍小，坡度稍陡的地块造林密度适当加大。根据现地需要和承包户意愿，可采取林农间作的措施，行间套种花生、豆类等矮杆农作物，既可以保持水土，又能固氮增加土壤肥力。幼林抚育时，保留一定的原生植被带。（3）施肥技术措施。尽可能施用有机肥料，以有机肥料为主、化学肥料为辅，75、多施用各种农家肥、垃圾肥等，冬季可间作紫云英等绿肥，以改良土壤结构和增加土壤肥力。（4）农药施用时选用高效、低毒、低残留的农药，以降低对环境的影响。6.3 环境影响评价结论总之，花椒种植示范基地在建设和生产经营过程中，所采取的技术措施也对周围环境有一定影响，但影响较小，可以控制到最小程度，对当地群众的生产生活基本无影响。而且种植项目为植树造林项目，项目建设能增加森林覆盖率，且花椒既是一种较好的经济树种，又具有良好的水土保持功能，项目建成后不仅能发挥其良好的经济效益，而且还起到涵养水源、净化空气和减少水土流失的作用，改善周围生态环境。第7章项目管理及组织运行7.1 机构设置与职责 机构设置项目在76、xx县林业局、xx县财政局的直接领导下，在项目涉及乡（镇）林业站的具体指导和配合下，由xx县aa食品有限公司承担建设实施。该公司具有独立法人资格，实行独立核算、自主经营、自负盈亏的经营方式，基地作为公司的二级管理机构，也实行独立核算。本项目的第一责任人是aa食品有限公司法人代表，为保障项目的顺利建设和运行，实行谁主管谁负责，谁实施谁负责，并层层签定目标责任合同书，实行工程终身负责制。项目建设单位为保证项目的顺利实施，本着“精简、高效、务实”的原则设置各职能机构，在公司原有组织机构的基础上设置项目办公室，由建设单位法人代表负责日常工作，并与公司各部门做到分工明确而又相互配合，明确责、权、利关系，77、切实保证项目建设的顺利实施和达到预期的目标。 机构职责1、工程管理部。由aa食品有限公司具体进行项目的实施，其他相关政府部门协调并负责监督指导。项目以科学化、规模化、制度化、程序化为原则，由有关部门根据国家级、省级的相关法规制定项目规化，并结合本地实际，制定相应的管理办法。各部门之间建立有效的沟通机制，确保按质、按量、按时完成项目任务。2、生产管理部：（1）政府相关部门切实发挥各级各职能部门的作用，做好项目的申报立项、建设和管护工作，同时实行项目监理制，对项目的进度和质量进行监督。（2）根据市场情况制定生产计划（包括长期生产计划和短期生产计划），对生产效率进行分析，安排生产量和生产进度。3、财78、务管理部：（1）由县农业综合开发办、财政部门共同管理，公司财务部执行。（2）项目生产前做好财务分析，制定用款计划和资金管理办法。（3）公司财务部门根据资金管理办法做好财务和税务等方面的工作，做到专人管理，专户储存，专账核算。（4）农开办和财政部门严格财务会计管理，按合同按进度拨款，保证资金的使用效率，切实加强对所建项目的管护。（5）各方协调处理。共同做好财务的管理。4、营销管理部：（1）由公司销售部执行，政府有关部门协助。（2）生产前做好市场分析，包括市场、价格等调查；销售开始后，做好销售报表，根据销售报表安排销售量。（3）分析销售情况及市场情况，提出销售方案和生产建议。（4）达到客户质量、规79、格要求的产品。（5）遇到问题及时反馈。 劳动定员表71 项目劳动定员表序号岗位名称定员（人）工作内容合 计121项目管理人员2项目管理2部门管理人员2基地开发3技术人员2生产技术及示范基地管理4基地工人6管护7.2 经营管理模式项目由aa食品有限公司组织实施，项目种植示范基地采取公司向农户签订种植合同的形式运作，公司无偿提供种苗、化肥给农户进行推广种植，期间，公司每年无偿提供基地肥料补助和技术指导、培训，推广种植基地由农户自己管理。项目采取“公司+协会+基地+农户”的运作方式，通过扶持农民，与椒农签订合同，发展订单农业，此外，为保障种植户收益不收损失，公司还与种植户签订种植合同，制定最低保护收80、购价，在市场价格下跌时，确保种植户不受损失，既保护了农民利益，保障农户发展花椒产业的积极性，又保证了原料的供给，保障公司的稳定生产。7.3 经营管理措施 计划管理实行工程建设统一管理，统一经营，以提高管理水平，降低项目运作成本，确保投资产生最大效益。年度造林计划一经下达，项目区必须严格执行，按期完成计划，并填写造林各个环节的进度报表报公司生产技术处。 工程管理1、项目的管理由县林业局、项目建设单位共同制定管理办法，基地项目负责人结合项目乡（镇）和造林区的具体情况制订出实施方案并执行。2、统一组织编制项目年度施工作业设计，并按设计组织实施，严格执行工程质量检查验收制度，做好项目建设的单项验收、阶81、段验收和竣工验收工作。3、建立项目财务、计划、造林成效的检验审核制度。 资金管理项目建设单位设专人管理，设立专门帐户，专门立卷，做到专款专用、帐目清楚；年度造林完成后，编制项目进度报表，并接受财政、审计部门的检查、监督和审计，确保项目资金的合理使用。 科技信息管理根据项目的建设要求和内容，对工程施工及管理人员进行培训，施工过程中必须有专职技术人员现地指导，使施工及管理人员掌握人工造林的新技术、新方法，提高项目的整体综合效益。做好信息管理工作，有利于项目计划、技术、资金、进度、质量、效果、措施等决策、检查及查询，及时掌握工程建设情况，处理工作中出现的问题，提高工效，为项目建设创造良好的运行条件。82、7.4 技术培训根据基地建设的要求，可聘请在花椒新品种种植、培育、管护、抚育、病虫害防治、集约经营方面的专家授课、咨询。同时，也可以组织本企业工程技术人员到“九叶青”花椒新品种栽培较为先进的地区进行实地考察学习，提出研究的主攻方面和具体问题。搞好对农户的社会服务，并在各乡村开发科技示范建设，充分发挥科技示范点的辐射和带动作用，加快科技成果的推广和转化速度，完善科研生产科研的良性循环体系。7.5 劳动安全、卫生与消防 职业安全卫生示范基地建设主要为营造林工程，不会导致中毒、尘肺等职业病的发生，但良种基地在运营过程中需进行病虫害防治，在使用药剂防治过程中需做好卫生防护工作，防止农药中毒对健康的危害83、。 消防工作与森林火灾预防（1）火灾危险性分析基地建设营造林生产中生产、生活用火可能导致森林火灾。（2）消防措施和设施由于项目区规模不大，其森林防火纳入xx县森林防火体系；安排专职护林员，以预防为主，平时加强巡护，尤其是风高物燥季节和清明时节，加强对森林可燃物和火源的管理，严防森林火灾发生，并配备风力灭火机等防火装备，一旦发生森林火灾，及时组织扑灭；办公场所配置泡沫灭火器等消防器材设备。 劳动安全与防护根据中华人民共和国安全生产法，结合林业生产安全因素，采取综合措施，如对职工进行安全生产教育和宣传，制定安全生产规章制度和操作规程，建立安全生产责任制，为工作人员购买必要的个体劳动防护用品等，做好84、安全生产工作，防止安全事故的发生。第8章项目投资估算与资金筹措8.1 投资估算依据 编制依据1、国家农业综合开发资金和项目管理办法（2005年10月1日起施行）；2、农业综合开发名优经济林花卉示范项目编报大纲；3、国家农发办文件财政部关于印发农业综合开发资金若干投入比例的规定的通知（财发【2008】52号）；4、20xx年农业综合开发林业项目申报指南； 5、国家农业综合开发部门项目管理办林业项目实施细则（试行）（2009年6月）；6、林业建设项目可行性研究报告编制规定（试行），林业建设项目可行性研究报告审查规定（试行）；7、建设项目经济评价方法与参数（第三版）；8、丽江市现行及当地价格; 9、85、项目建设单位提供的有关资料。 取费标准（1）营造林工程费用根据不同类型营造林方案的单位投资造价乘种植面积计算；（2）土建工程根据丽江市同类建筑工程的平方造价乘建筑面积； （3）设备投资按现行市场价格加运杂费以到厂价计算；（4）技术培训费根据项目所需的单位培训成本乘培训人次计算；（5）可研及实施方案编制、监理及招标费、竣工验收费按国家农业综合开发部门项目管理办法林业项目实施细则（试行）（办计字200993号）规定，按财政资金总额的3%、3%、2%计取；（6）建设单位管理费按财政资金总额的1%计取；（7）土地租赁费按租赁合同计算。本项目租赁土地2000亩；（8）预备费：包括基本预备费、涨价预备费，86、按以下取费：基本预备费：根据本项目的特点，基本预备费按工程费用与工程建设其他费之和的3计算。8.2 投资估算本项目项目投资估算是在可行性研究中对市场需求，建设条件分析、种植规模、种植技术措施，基础工程和辅助设施等方面进行研究论证后，确定了最佳方案的基础上进行的。建设投资估算内容包括花椒种植工程费用、基地土建工程费用、基地设备购置费用、基地科技培训费用。还包括本项目需计取的工程建设其他费和预备费等项目。项目建设投资估算总值为400.00万元。详见附表1“建设投资估算表”。 总投资工程费用工程费用投资估算内容主要包括项目的花椒营造林工程费用、土建工程费用、设备购置费用。工程费用投资估算值为377.87、55万元。具体按投资类型分列如下：（1）营造林工程费用为351.24万元。其中：第一种造林类型（示范基地）营造林费用按620.20元/亩计（含种苗费），面积2000亩；第二种造林类型（辐射推广基地）营造林费用按568.00元/亩计（含种苗费），面积4000亩；（2）管护房（简易）造价按0.90万元计，营林道路造价按2.60万元计，配套工程（小水窖、标志牌）造价按15.30万元计，护林防火设备造价按0.65万元计，森林病虫害防治设备造价按0.86万元计，管理设备造价按1.5万元计。具体详见下表81和投资估算附表1、11、12、13所示。造林单位投资详见下表8-2、8-3所示。表81 项目工程费用88、投资估算表序号工程或费用名称估算费用建筑 工程费安装 工程费设备及材料购置费其他费用合计1工程费用18.80 0.00 3.01 355.74 377.55 1.1花椒营造林工程费用351.24 351.24 第一种造林类型（示范基地）营造林费用620.2 620.2 第二种造林类型（辐射推广基地）营造林费用568.0 568.0 1.2花椒基地土建工程费用18.80 18.80 主体工程（森林保护与管护基础设施）0.90 0.90 辅助工程（护林防火道路）2.60 2.60 配套工程15.30 15.30 1.3基地设备投资费用3.01 3.01 主要设备（护林防火设备）0.65 0.65 89、附属设备（森林病虫害防治设备）0.86 0.86 其他（管理设备）1.50 1.50 1.4基地科技投资费用4.50 4.50 技术培训4.50 4.50 表82 花椒示范种植基地营造林单位投资模型表项目 合计年度123合计620.2 411.8 104.2 104.2 一、材料费计300.2 251.8 24.2 24.2 种苗183.2 183.2 肥料11166.622.222.2其中：农家肥钙镁磷肥66.666.6 复合肥44.422.222.2农药6222二、劳务费计3201608080林地清理整地4040栽植(含补植)4040施肥60202020松土除草60202020病虫害防治690、0202020管护60202020备注1、花椒苗1.5元/株，农家肥400元/吨，钙镁磷1000元/吨，复合肥1000元/吨，劳务费40元/工日，种苗费已含造林当年及10%的补植补造所需种苗费用。2、营造林投资含施工当年及营造林后续2年抚育所需费用。表83 花椒推广种植基地营造林单位投资模型表项目 合计年度123合计568.0 379.6 94.2 94.2 一、材料费计278.0 229.6 24.2 24.2 种苗183.2 183.2 肥料88.844.422.222.2其中：农家肥钙镁磷肥44.444.4 复合肥44.422.222.2农药6222二、劳务费计2901507070林地清91、理整地4040栽植(含补植)4040施肥60202020松土除草60202020病虫害防治30101010管护60202020备注1、花椒苗1.5元/株，农家肥400元/吨，钙镁磷1000元/吨，复合肥1000元/吨，劳务费40元/工日，种苗费已含造林当年及10%的补植补造所需种苗费用。2、营造林投资含施工当年及营造林后续2年抚育所需费用。3、推广种植基地劳务费由群投工投劳折抵。 工程建设其他费工程建设其他费用估算为10.80万元，具体详见下表84所示。表8-4 项目工程建设其他费投资估算表序号工程或费用名称单位工程量单价（元）合计（万元） 2工程建设其他费10.80 10.80 2.1可研报92、告编制费和项目实施方案编制费项3.60 3.60 2.2监理费和招标费项3.60 3.60 2.3项目建设管理费项1.20 1.20 2.4竣工验收费项2.40 2.40 流动资金本项目的流动资金按详细估算法计算，根据项目在生产经营期的生产情况来进行估算，项目最大流动资金估算额为387.75万元。由于本项目拟申请国家农业综合开发无偿资金扶持项目，根据国家农业综合开发项目的相关文件精神和项目实际，本项目生产经营期所需的流动资金到时由项目建设单位通过短期借贷的方式解决流动资金，不再计入项目总投资。具体详见附表2“流动资金估算表”。 项目总投资本项目总投资工程费用工程建设其他费+预备费 =377.593、510.80+11.65 =400.00（万元）8.3 资金来源本项目总投资为400.00万元，拟由以下渠道筹措：（1）本项目拟申请中央财政扶持无偿资金80.00万元，占项目总投资额的20.00%。（2）本项目拟申请省级配套资金36.00万元，占项目总投资额的9.00%；（3）申请州、县两级配套资金4.00万元，占项目总投资额的1.00%。本项目的建设得到各级领导部门的高度重视和大力支持，丽江市财政局作出了配套资金承诺，保证州、县两级财政配套资金足额到位。切实保障本项目的建设和实施。具体详见附件所示。（4）企业自筹280.00万元，占项目总投资额的70%，计入项目资本金。项目流动资金387.794、5万元，在经营期内由企业向银行短期贷款作为流动资金。短期流动资金贷款年利息按6.56计。8.4 资金使用和管理 资金使用计划资金使用计划：20xx年投入400.00万元（营造林投资含施工当年及营造林后续2年抚育所需费用），占总投资的100%。项目建设进度、年度计划及实施内容具体详见附表3“项目资金筹措与使用计划表”。 财政资金项目资金严格按国家农业综合开发资金和项目管理办法的有关规定管理和使用，申请的财政无偿扶持资金120万元重点用于花椒名优经济林示范基地的种苗购置，基地森林保护与管护基础设施建设、护林防火道路、标志牌建设，护林防火、病虫害防治工器具、管理设备购置，花椒种植技术骨干培训、花椒种95、植工人技术培训费用等。本项目财政资金使用分配如下：用于花椒营造林种苗购置费93.69万元，用于基地土建工程投资18.80万元，用于设备购置3.01万元，科技推广技术培训4.50万元。其他项目支出和不足部分从项目建设单位自筹资金列支。（1）本项目农业综合开发资金实行专人管理，专户存储，专帐核算，保证资金专款专用。项目实施单位应按照经批准的初步设计组织实施，施工单位应严格按照设计图纸施工，不得擅自变更建设地点、规模、标准和主要建设内容。（2）财政无偿资金的使用实行县级报账制。项目实施单位要严格按照规定的程序和手续及时办理报账。报账资金的拨付实行转账拨付，专帐结算，严格控制现金支出，严禁白条入账。（96、3）本项目应当积极推行项目法人制、招投标制、工程监理制、资金和项目公示制。（4）本项目要积极搞好项目的竣工验收工作，竣工验收的主要依据包括国家制定的农业综合开发方针政策、规章制度及工程建设标准，项目年度实施计划批复、调整及资金拨借文件以及经批准的项目初步设计。农业综合开发竣工项目验收的主要内容包括执行国家农业综合开发政策的情况，项目建设任务与主要经济技术指标完成情况，主要工程建设的质量情况，资金到位及资金使用情况，工程运行管理和文档管理情况等。 自筹资金使用管理云南省丽江市xx县20xx年农业综合开发6000亩花椒名优经济林示范基地建设项目公司高度重视，是公司及项目区广大群众的共同心愿，现有条97、件申报争取20xx年度的农业综合开发林业项目投资，是一次难得的机遇。因此，丽江市xx县aa食品有限公司已下定决心，积极搞好项目的前期准备工作，并按照国家林业局、国家农业综合开发办公室的有关规定，多方筹措配套资金，现已基本落实，从而为项目的建设和实施作好资金保障。具体详见附件所示。第9章 效益分析与综合评价结论项目建设资金都用于2000亩花椒种植示范基地和4000亩推广种植基地建设上，为了简化财务分析与经济评价，将种植基地作为一个独立的项目实体分析，不与项目建设单位的其他营业收入混淆在一起，紧紧围绕2000亩花椒种植示范基地和4000亩推广种植基地建设实施后的投入和产出作项目的效益分析与经济评价98、。9.1 经济效益分析项目完成后，企业税后财务内部收益率为22.02%，投资回收期为7.03年，投资利润率为43.83%，超过行业基准水平。从不确定性分析看，项目有一定抗风险能力。本项目投资方案合理，指标测算真实可靠、财务分析可行。 基础数据1、基准收益率：本报告基准收益率确定为8%。2、项目计算期：本项目计算期为10年，建设期为1年（人工造林期限为1年），产品收入从第2年开始计算，生产经营期为9年。3、各项取费标准（1）2000亩土地租赁费每亩每年按50元计取，建设期土地租赁费不计入建设投资，土地租赁费经营期均摊计入成本。项目建设期为1年，后两年幼林抚育管护费用计入造林总投资；（2）本项目造99、林密度为111株/亩，建设期种苗需求量为73.26万株（含10%补植），种苗按1.5元/株计算；（3）工资及福利费用：定员12人（其中：管理人员6人，基地管护人员6人），人员工资平均按1200元/月人计取，福利费用按工资的20%计算；（4）固定资产折旧：从经营期第1年（计算期第2年）开始折旧，折旧年限为10年，年折旧额26.41万元。详见附表5“固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表”； （5）工程建设其他费：从经营期第1年（计算期第2年）开始摊销，摊销年限为10年，年摊销费为1.08万元，详见附表5“固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表”；（6）维护费用按折旧费的30%计取；销售及100、管理费用：分别按销售收入的1%计取；其他费用：简化计算，按工资及福利费用的50%计算。（7）每公斤花椒采收运输成本按2.5元/kg计；经营期基地土、肥、水等树体管理费用按300元/亩计，花椒辐射推广基地鲜花椒收购费用按10元/kg计，干花椒收购费用按48元/kg计。 营业收入、营业税金和附加估算（1）营业收入本项目通过2000亩花椒名优经济林示范基地和4000亩推广种植基地的营造，在经营期内出售花椒干果获取收入。在项目采收期，基地花椒干果总产量3507.38吨“九叶青”花椒新品种种植后第3年开始结果，第7年达到盛产期，计算期第3年花椒干果产量为44.18吨，第4年花椒干果产量88.80吨，第5101、年花椒干果产量为177.60吨，第6年花椒干果产量为355.20吨，第7年花椒干果产量为710.40吨，第8-10年花椒干果产量为710.40吨。本项目产品销售价格是根据目前国内市场现行价格，并分析了近几年国内外的市场情况，花椒干果销售价格按48元/kg计。在项目采收期，基地花椒总营业收入为：16835.41万元。其中：计算期第3年营业收入为212.05万元，第4年营业收入为426.24万元，第7年后进入稳产期，第710年营业收入为3409.92万元。本项目经济评价按此规模进行分析、评价。（2）营业税金及附加年销售税金及附加按照目前国家税收规定和当地情况执行，由于本项目花椒要进一步加工成坚果出102、售，需缴纳产品增值税，税率为5，城市维护建设税按增值税的5%计，教育附加费按增值税的3%计，详见附表7“营业收入、营业税金及附加增值税估算表”。所得税根据云财税（2002）19号和云财税（2002）38号文的有关西部大开发税收优惠政策问题的通知精神，企业所得税按销售利润总额的15%计取，盈余公积金按税后利润的10%计取，任意盈余公积金按可供分配的利润的10%计取，详见附表8“利润及利润分配表”。9.1.3 总成本及经营成本估算（1）项目总成本估算本项目在项目采收期，基地总生产成本为：12235.79万元（其中：固定成本778.87万元，可变成本11456.92万元）。其中：计算期第2年总生产成103、本为77.05万元（其中：固定成本67.05万元，可变成本10.00万元），年均总生产成本为1359.53万元（其中：固定成本86.54万元，可变成本1272.99万元）。详见附表4“总成本费用估算表”。（2）经营成本估算本项目在项目采收期，基地总经营成本11864.41元。其中：计算期第2年经营成本49.03万元，年均经营成本为1318.27万元。详见附表4“总成本费用估算表”。9.1.4 财务效益分析1、盈利能力分析通过现金流量分析和利润及利润分配表来衡量项目的盈利能力。（1）现金流量分析根据项目财务计划现金流量表（详见附表9）计算结果，基准收益率为8时，税前净现值949.16万元。投资回104、收期（税前动态）6.71年，财务内部收益率26.32%；税后财务净现值656.01万元，投资回收期（税后动态）7.03年，财务内部收益率22.02%。根据项目资本金现金流量表（详见附表10）计算结果，基准收益率为8时，财务内部收益率48.82%。（2）利润及利润分配计算根据利润及利润分配表计算结果，在生产收益期9年内，税后利润3137.65万元，年均224.12万元；扣除法定盈余公积金10%外，可供投资者分配的利润2768.52万元，年均307.61万元；扣除任意盈余公积金10%外，未分配利润2454.75万元，年均272.75万元；投资利润率43.83%，投资利税率69.94%，产值利润率1105、4.58%，资本金利润率62.62。2、清偿能力分析清偿能力分析是通过对“财务计划现金流量表（详见附表11）”、“资产负债表（详见附表12）”的计算，考察项目在计算期内各年的财务状况及偿还能力，并计算资产负债率。本项目计算期第2年至计算期第7年资产负债率从2.53%上升至60.86%，从计算期第7年至计算期第10年资产负债率从60.86%下降至36.00%；本项目资金来源与运用是平衡的，到计算期末累计盈余资金924.57万元，可见项目有较好的清偿能力。9.1.5 不确定性分析（1）盈亏平衡分析（BEP）生产能力利用率(BEP)=86.54/(1870.60-100.92-1272.99)*10106、0 =17.42%计算结果表明，该项目只要达到设计能力的17.42%，企业就可保本经营。详见“盈亏平衡图”。（2）敏感性分析本项目分别选择建设投资、经营成本、经营收入三个较为敏感的因素，做提高10%和降低10%的单因素变化对税后内部收益率、投资回收期影响的敏感性分析表。表9-1 财务敏感性分析表序号项目基本方案投资经营收入经营成本10%-10%10%-10%10%-10%1财务内部收益率（%）22.02 20.4923.4227.96 15.7416.85 27.23较基本方案增减（%）-1.53 1.40 5.94 -6.28-5.175.212投资回收期（年）7.03 7.236.826.107、478.127.986.593财务净现值（万元）（I=8%）656.01 613.72687.791002.37279.13319.78892.94临界点（%）155.11 -17.41-19.51从以上计算可以看出，各因数的变化都不同程度地影响内部收益率及投资回收期，其中经营收入的提高和降低最为敏感，但都属于弱敏感，说明具有较好的抗风险能力，从近几年市场销售情况来看，花椒经济林种植基地产品花椒价的格呈稳中上涨趋势，因此项目更有较好的抵御风险的能力。详见“敏感性分析图”。9.1.6 财务评价结论从本项目财务分析计算结果看，无论是盈利能力分析的各项静态和动态指标，还是清偿能力分析的各项指标，均优108、于社会投资基准指标，不确定性分析中，盈亏平衡点为17.42%，上述结果表明经济效益较好。总之，从财务评价参数指标判别，认为本项目在经济上是可行的。9.2 社会效益分析 社会评价基本结论项目建成花椒名优经济林示范基地2000亩和推广种植基地4000亩，可辐射带动xx县林业产业及相关行业的发展，通过采用先进成熟的种植技术，形成了花椒培育的成套种植技术，加速了花椒基地建设和产品加工同步发展。通过本项目的实施，建立以项目建设单位为龙头，科研单位为依托，基地和农户为基础，生产、销售为纽带，实现产业化发展为目标的内外结合的各级组织，整合社会各方面力量，实现资源的合理配置。 农业产业化经营1、壮大主导产业，109、促进结构调整本项目可作为xx县加工企业生产的原料林基地，随着种植基地花椒的生产量不断提升，可为花椒加工生产线提供长期、稳定的原料来源，从根本解决了加工生产线的后顾之忧。另外，本项目的建设可进一步加快昭阳县农村产业结构调整，培育和壮大农业经济支柱，对推动和促进少数民族地区经济和社会可持续发展具有重大的影响。2、完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业通过项目的实施，构建和完善xx县产业链条，形成种植、加工和销售一条龙的生产链，促进花椒产业的产业化发展，建设和形成现代农业体系。通过项目实施，调整和改善林区林分结构，改善生态环境，提高花椒资源质量和生产能力；确保花椒加工原料的足额供应；进一步扩大和110、实现花椒的有效供给，实现一个基地，多方受益；提高土地生产潜力，实现资源培育优质、低耗、高效。3、辐射带动能力分析（1）项目建设单位与农户利益联结机制项目管理方法主要采取“公司+协会+基地+农户”的经营管理模式，各个村委会农户带土地、以投工投劳形式参与公司的基地开发，以村委会或个人为单位，与单位签定花椒产业扶持协议。单位负责种苗供应，技术培训，技术指导，产品收购，并提供部分灌溉等设施设备。每个项目种植（村委会）基地设专门的负责人，基地负责人主要负责种植苗木的管理，项目的组织领导、工作协调、项目检查和初验等工作。协会的权利和义务：xx县花椒产业开发技术经济合作协会产业组织开展优质花椒生产试验、试范111、普及推广先进技术，开展技术交流技术咨询服务工作；培育当地花椒产品品牌，开拓市场，增强市场竞争力；研究制定无公害生产技术规程，生产无公害产品，实现统一组织销售；向各级政府和有关部门反映会员的要求和意愿，维护会员的合法权益。单位承担以下权利和义务：与政府各有关部门协调，根据市场需求确定种植面积、种植品种，制定实施计划；负责技术和大部分资金的投入；负责回收种苗及销售，保证种植农户的收入；项目建设单位承担种苗、生产技术、管理、运作、财务、销售费用及经营风险。农户承担的权利和义务：农户承担规划区的种植地块的种植，对种植的苗木负责管理；农户必须服从单位的管理，接受单位的技术指导；农户生产中的安全责任自负；112、农户对可能造成灾害进行防范，尽可能减少灾害的损失。合作保障机制：双方以合同方式明确责任：为确保种植任务落到实处，单位与农户签定种植合同，在合同中明确任务指标，双方的职责和应承担的责任等内容，在种植实施过程中，按合同条款督促检查执行。保证建设资金，物资的及时供应：单位采取有力措施，确保基地建设过程中所需资金和物资的按时、按量及时到位。单位应加强基地管理工作：本着面积是基础，管理是关键，效益是目的的原则，对完成的种植面积，植株保存率，亩产量指标进行综合考评，达不到要求的千方百计进行补救，以提高单位面积产量为首要目标。具体协议条款详见附件所示。（2）辐射带动基地本项目实施后，当地群众在项目建设单位组113、织下，建成4000亩辐射推广基地建设；同时通过项目的联动和示范效应，可辐射和带动xx县其余乡镇的广大农户充分利用房前屋后、坎边地头、山坡荒地发展花椒特色经济林种植，为今后xx县的花椒后续产业打下基础。（3）辐射带动农户项目实施后，惠及xx县的1500户农户，受益人口约5250人。营建的4000亩辐射推广基地每年可为项目区农户带来纯收入2104.19万元，平均每户增加收入1402.79元，人均年增加收入400.80元。 农民增收、农业增效评价1、农民增收本项目作为农民脱贫致富的主要手段和支柱产业，公司通过租赁土地形式，建设示范基地，同时带动周边农户推广种植，农户的收益分为两部分：一、土地租赁收入114、根据公司与农户签订的租地合同，按照50元/亩*年的租地收入，2000亩土地农户每年可收租地费10.00万元。二、农户出售花椒鲜果收入公司鼓励、支持农户种植，提供种苗、化肥，农户提供劳力，花椒当年收益全为农户所有，由企业按市场价收购花椒，农户在10年的经营期内收益预测详见下表。表9-2 项目区农户参与种植花椒经济效益测算表 单位：万元序号名称计算公式数值1建设期当地农户参与基地建设的劳务收入2000亩花椒基地建设的劳务收入60.00 2当地农户租赁2000亩土地租赁费收入每亩租赁费用*面积160.00 3当地农户参与2000亩花椒经营期抚育管护劳务费用每亩管护费用*面积240.00 4当地农户参115、与2000亩花椒经营期采收运输费用每亩采收费用*面积1644.19 5当地农户营建的4000亩花椒辐射推广基地经营期纯收入7380.11 5.1当地农户营建的4000亩花椒辐射推广基地经营期花椒鲜果销售收入辐射推广基地经营期花椒总产量*销售价格10960.14 5.2当地农户营建的4000亩花椒辐射推广基地经营期抚育管护费用经营期每亩所需的抚育管护费用*面积*7年840.00 5.3当地农户营建的4000亩花椒辐射推广基地经营期花椒采收运输费用经营期花椒采收量*采收成本2740.04 6计算期当地农户参与项目建设获得的纯收入1+2+3+42104.19 7计算期农户每年增加收入项目覆盖带动农户116、为1500户1402.79 8计算期人均每年增加收入（元）户均人口按3.5人计400.80 另外，经营期基地抚育管护、花椒采收主要由农户完成，可见项目的实施可为当地农村富余劳动力提供就业机会；公司无偿培训农户，传授先进的种植技术，农户利用技术增产增收，间接效益可观。2、农业增效通过本项目的实施，推进xx县花椒产业发展，同时也推进xx县区域经济的快速发展。项目实施后，计算期内累计上缴税金553.70万元，计算期平均每年可缴纳税金55.37万元，从而可增加国家和当地财政税收，用于国家和地方经济建设，促进经济发展，加速山区脱贫致富步伐。同时增加长期就业岗位12个。另外，花椒产业的产业链很长，项目的实117、施还可以带动地方养殖业、食品加工、现代农业、林产品开发、森林旅游、运输、科研等相关产业的发展，从而促进地方经济的持续稳定发展。项目切实加强科技推广和参与林农的技术培训，使林业科技成果进一步得到推广，促进林业经营水平和管理水平的提高，为项目区及周边地区林业生产发展起到示范和带动作用。随着人们对花椒产品认识的不断加深，特别是我国及云南省当前生态建设和严峻的环保形势要求，加速恢复森林植被，提高森林覆盖率的迫切性以及科学技术手段的不断提高，花椒综合开发利用研究成果的不断推出，已经使花椒产业成为一项未来绿色环保、极具前途的产业。项目的建设，也是一项以“利国、利民、利产业、利单位”为宗旨，生态效益、经济效118、益和社会效益相统一，最佳结合的绿色生态环保型的产业工程。9.3 生态效益分析随着项目种植示范基地的实施，将在xx县形成6000亩经济林地，并推动全区花椒经济林的建设。新造林地在成林郁闭后，在调节气候、涵养水源、保持水土、农业增收、改善生态环境质量方面，将起到积极作用。9.4 综合评价结论本项目立足于xx县的自然和区位优势，选择林木生长速度快、挂果早、结实期长、经济价值高，市场开发前景广阔，具备成熟的育苗和造林技术的“九叶青”花椒新品种。按照优质、高产、高效、集约经营，企业化、市场化、商品化模式，合作兴林。采取公司办基地、基地联农户方式，大力推进花椒经济林的产业化经营，促进花椒名优经济林示范基地和当地加工企业的一体化发展。以期不断满足全面建设小康社会花椒产品日益增长的需求，实现企业增效，农民增收的双赢目的。项目符合当今新型农业产业化的发展方向和模式，其产品销售有保证，市场前景广阔，项目带动和辐射潜力巨大；项目建设单位积极性高，有较强的市场开拓能力和组织管理能力，能组织好本项目的建设。 结论及建议综上所述，项目建设的基础条件较好和比较优势突出；建设方案、投资结构可行合理，财务分析结果证明项目经济可行，生产的产品（花椒坚果）具有良好的市场前景。项目实施后，可以带动相关产业链的形成，拉动项目区社会经济的发展。项目综合效益显著，建议上级主管部门给予立项支持，项目建设单位尽快组织实施。