1、XXXXXXXXXXXXX有限公司农业综合开发项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月XX项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月76目录目 录II第一章 总 论71.1 项目背景71.2 项目概况101.3 效益评价121.4主要技术经济指标131.5问题与建议13第二章 项目提出的背景及必要性152.1项目提出的背景152.2 项目建设的必要性19第三章 市场分析223.1菠萝市场前景分析223.2花卉市场前景分析263.3市场风险分析323.4市场分析结论34第四章 项目建设条件344.1 建设场址2、344.2 主要建设条件354.3 建设条件初步分析37第五章 项目建设内容与规模375.1 项目建设目标385.2 建设规模及内容38第六章 工程建设方案386.1种植技术路线及工艺流程396.2工程方案466.3 设备方案486.4 原辅材料及燃料动力供应49第七章 环境保护与节能减排507.1 环境与治理507.2 节能减排措施52第八章 项目组织管理与运行548.1 机构设置与劳动定员548.2 运作管理机制548.3 工程管理制度55第九章 工程招标方案569.1 招标范围569.2 招标组织形式及招标方式56第十章 项目实施进度5710.1建设工期5710.2施工进度计划安排5713、0.3项目进度表58第十一章 总投资估算与资金筹措5911.1 编制依据5911.2 投资估算说明5911.3投资估算结果6011.4 资金筹措64第十二章 财务评价6412.1 评价的依据和基本数据6412.2 销售收入和销售税金及附加估算6512.3 总成本费用估算6612.4 利润总额及分配6812.5 财务评价6812.6 财务评价结果71第十三章 项目效益分析与评价7213.1 社会效益分析7213.2 生态效益分析7213.3 实施方案与农户受益分析7313.4 项目综合评价74第十四章 研究结论与建议7514.1 研究结论7514.2 建议75目 录第一章 总 论11.1 项目背4、景11.2 项目概况41.3 效益评价61.4 主要技术经济指标61.5 问题与建议7第二章 项目提出的背景及必要性92.1 项目提出的背景92.2 项目建设的必要性13第三章 市场分析163.1菠萝市场前景分析163.2花卉市场前景分析193.3市场风险分析253.4市场分析结论26第四章 项目建设条件274.1 建设场址274.2 主要建设条件274.3 建设条件初步分析29第五章 项目建设内容与规模305.1 项目建设目标305.2 建设规模及内容30第六章 工程建设方案316.1种植技术路线及工艺流程316.2工程方案386.3 设备方案406.4 原辅材料及燃料动力供应41第七章 环5、境保护与节能减排427.1 环境与治理427.2 节能减排措施43第八章 项目组织管理与运行458.1 机构设置与劳动定员458.2 运作管理机制458.3 工程管理制度46第九章 工程招标方案479.1 招标范围479.2 招标组织形式及招标方式47第十章 项目实施进度4810.1 建设工期4810.2 施工进度计划安排4810.3 项目进度表48第十一章 总投资估算与资金筹措5011.1 编制依据5011.2 投资估算说明5011.3 投资估算结果5111.4 资金筹措53第十二章 财务评价5412.1 评价的依据和基本数据5412.2 销售收入和销售税金及附加估算5412.3 总成本费用6、估算5512.4 利润总额及分配5712.5 财务评价5812.6 财务评价结果60第十三章 项目效益分析与评价6113.1 社会效益分析6113.2 生态效益分析6113.3 实施方案与农户受益分析6213.4 项目综合评价63第十四章 研究结论与建议6414.1 研究结论6414.2 建议64附表附图附件第一章 总 论1.1 项目背景1.1.1 项目名称XX市XX镇巩固退耕还林成果后续产业发展项目（菠萝、花卉种植示范基地）1.1.2 建设单位单位名称：XXxx菠萝种植专业合作社住 所：XX省XX市XX镇侨兴街法定代表人姓名：*成员出资总额：伍拾万元人民币业务范围：菠萝种植、收购、加工销售；7、花卉、育苗销售。（凡需行政许可的项目凭许可证经营）1.1.3可行性报告编制依据（1）国务院关于完善退耕还林政策的通知（国发200725号）；（2）国务院令第367号颁发退耕还林条例；（3）XX省人民政府关于完善退耕还林政策的实施意见（琼府200956号）；（4）XX省巩固退耕还林成果专项规划（2008-2015年）；（5）2010年XX省政府颁发的XX省巩固退耕还林成果建设项目管理办法；（6）XX省政府2004年发布的XX省优势农产品区域布置规划；（7）国家部委与我省现行的设计规范、标准和定额；（8）国家发改委颁发的投资项目可行性研究报告编制指南（试行）；（9）建设项目经济评价方法与参数（第三8、版）；（10）本次调查研究收集的其它相关资料等。1.1.4 项目研究范围研究范围包括：项目提出的背景与建设必要性；市场分析预测；项目建设条件；项目建设目标、建设内容与规模；工程建设方案；环境保护与项目节能；项目组织与管理；项目实施进度；招标方案；投资估算与资金筹措；财务评价；综合效益评价与结论等内容。1.1.5 项目提出的理由与过程退耕还林是党中央、国务院为改善生态环境，确保国土生态安全和中华民族长治久安做出的一项重大战略决策，受到广大农民的拥护和支持；是迄今为止我国投资最大、政策性最强、涉及面最广、群众参与程度最高的一项生态建设工程。XX省自2002年列入全国退耕还林工程实施范围以来，累计完9、成退耕还林面积229万亩。其中，退耕地造林60万亩，配套荒山荒地造林169亩。退耕还林工程覆盖全省18个市县，涉及退耕农户约79580户，人口近40万人。实施退耕还林以来，全省增加森林覆盖率4.4个百分点，生态环境得到进一步改善，水土流失得到有效控制，自然灾害明显减轻，农村产业结构得到调整，有效地促进了农村剩余劳动力转移，拓宽了农民增收渠道，推动了地方经济发展。为了巩固退耕还林成果，防止退耕户复耕现象的发生，XX省出台了巩固退耕还林成果专项规划（2008-2015年），从基本口粮田建设、农村能源建设、后续产业发展、生产技能培训和补植补造等5个方面巩固退耕还林成果，力争退耕劳动者掌握1-2门技能10、。其中后续产业发展规划主要是借助农民专业合作社、企业等平台，结合XX农业资源优势，重点引导退耕还林农户发展橡胶、竹、藤、热带水果、冬季瓜菜、南药、XX珍贵树种培育等种植产业及发展以猪、鸡、鸭、鹅等为重点的养殖业。扶持退耕农户建立家庭产业基地，形成稳定的经济收入来源。菠萝又名风梨、黄梨，呈长圆锥形或圆筒形，是热带多年生草本果树，喜温暖湿润、忌低温霜冻，耐旱性强，是我国南方的四大名果之一。菠萝果肉黄或浅黄，肉质细嫩，水分含量高，口感极佳。每100克菠萝含水分87.1克，蛋白质0.5克，脂肪0.1克，纤维1.2克，尼克酸0.1毫克，钾126毫克，钠1.2毫克，锌0.08毫克，碳水化合物8.5克，钙211、0毫克，磷6毫克，铁0.2毫克，胡萝卜素0.08毫克，硫胺素0.03毫克，核黄素0.02毫克，维生素C18毫克，灰分0.3克，另含多种有机酸及菠萝酶等。 相对于其它热带草本果树(如香蕉、番木瓜)，菠萝生长强健，适应性强，在气候适宜地区，栽培管理容易，病虫害少，耐干旱，平地和山地均可种植，且产量较高，收益较快。是农村农民增收的一种途径，也是退耕还林后续产业发展的出路之一。XX岛地处热带，气温高，光照足，冬季干旱，是发展菠萝及花卉热作生产的理想地域。特别是XX、琼海一带种植的菠萝具有成熟早、着色好、品质佳的优势；由于深受市场的青睐，因此还具有价高的优势。目前，XX栽培菠萝面积达约22万亩，可收获面12、积约15万亩，年产量约29.8万t，已成为本省高效农业的重要组成部分。近年来，XX菠萝的价格均较好，基本保持在1元/公斤以上，农民种植菠萝的积极性高涨。XX省XX市XX镇xx村的群众，利用当地的自然地理优势，积极落实国家相关产业政策，联结当地退耕户及周边农户，成立种养专业合作社，大力发展菠萝种植业。为了更好地做大、做强地方的特色优势产业，该专业合作社借助国家支持巩固退耕还林成果专项资金补贴的机遇，提出了本项目。以此项目为平台，引导退耕还林户种植特色的菠萝水果及观赏性花卉，增加其收入，避免退耕还林户因家庭经济收入低而复耕，巩固退耕还林成果。1.2 项目概况1.2.1 项目建设地点本项目选址位于X13、X省XX市XX镇xx村委会礼城村。1.2.2 建设规模与目标本项目拟建菠萝及花卉标准化种植示范基地，总占地740亩，其中菠萝500亩，花卉240亩。项目建成后，将分两年为当地退耕还林户无偿提供优质的菠萝种苗170万株，花卉幼苗140万株，成为XX市标准化菠萝及花卉种苗培育与种植示范基地，提高良种覆盖率，推动热带高效农业的标准化进程，为当地热带高效农业产业升级发展提供种苗保障和种植示范。1.2.3 主要建设条件项目建设地点的XX镇xx村委会距XX镇约6.0公里的路程距离，该镇乡村道路四通八达，道路硬化率达90%以上，交通方便；供水、供电等基础设施完善；同时项目所在区域自然生态环境优越，土壤条件、14、气候条件等均适合种植菠萝及花卉苗圃等热带经济作物。1.2.4项目投入总资金及效益情况（1）项目总投资与资金筹措经估算，本项目总投资估算为140.2万元。其中，工程费用为102.4万元，占工程总投资的73.1%；工程建设其他费21.8万元，占总投资的15.6%；预备费3.7万元，占总投资的2.6%；流动资金12.2万元，占总投资的8.7%。资金来源：申请国家和省巩固退耕还林补助资金85.0万元，合作社自筹资金55.2万元。（2）农户受益分析项目建成投产发挥效益后，项目实施单位按市场价格无偿向退耕还林户提供优良菠萝种苗及花卉幼苗，根据项目投资规模和实际利用国家巩固退耕还林专项资金情况，确定供苗数量15、。原则上按项目利用国家专项资金总额数等额以市场价折算确定项目实施单位应无偿供苗数。预计项目建成实施2年内，可为60户退耕还林农户免费提供170万株优质菠萝苗，40户退耕还林户免费提供140万株花卉幼苗。菠萝种植按4000株/亩，可扶持退耕户种植菠萝400多亩。按平均亩产3500公斤计，可产菠萝1400吨。按近几年菠萝收购价格1.6元/公斤计，每年可为退耕农户带来200万元以上经济效益。花卉按照140万株，每株市场售价1.0元/株计算，每年可为退耕农户带来140万元以上经济效益。此外，项目实施单位还将做好扶持对象的跟踪服务，无偿提供技术培训和技术指导，并按市场价回收其产品或退耕户自己销售其产品。16、1.3 效益评价项目的建设，符合国家和XX经济发展总体规划及产业政策要求，对于加速地方经济的发展，培育新的经济增长点，加快农村地区农民脱贫致富，增加地方财政收入，改善劳动就业，推进农业产业化建设及科研成果的转化，都将产生良好的社会、生态、经济效益。项目的建成实施可为60户退耕还林户免费提供170万株优质菠萝苗，40户农户免费提供140万株花卉幼苗，为巩固XX市退耕还林工程建设成果，最终进一步改善退耕区域及100多户退耕农户生产生活条件，逐步建立起促进生态改善、农民增收和经济发展的长效机制，为促进退耕还林地区经济社会可持续发展做出积极的贡献。项目在取得良好经济效益的同时，将通过“企业+基地+农户17、”的生产模式，无偿为退耕还林户提供良种菠萝苗，带动周边乡镇农民学习掌握标准化种植技术，具有良好的社会效益。同时通过项目的建设，将为推进农村稳定、农业增效、农民增收、对加快社会主义新农村建设进程及全面建设小康社会发挥越来越大的作用。1.4主要技术经济指标表1-1 主要技术经济指标表序号项 目单位指 标备注1项目用地面积亩7402项目定员人31固定人员3项目总投资万元140.23.1 建设投资万元128.03.2流动资金万元12.24销售(营业)收入万元520.0第4年5总成本费用万元426.8第4年6利润总额万元93.2第4年7投资收益率%60.58资本金利润率%115.29全部投资财务内部收益18、率%42.3税后10投资回收期年3.88税后11财务净现值(Ic=8%)万元361.2税后12盈亏平衡点%67.6第6年1.5问题与建议1.5.1问题（1）项目实施期间，有一定的自然灾害风险；（2）项目建设需要启动建设资金，承建单位须确保资金及时到位，并需要各级政府立项批复；（3）大多数农户仍习惯于传统种植方式，掌握现代科学生产技能较少，生产力低下，生产成本高，对于标准化种植的生产管理没有太多经验，无法确保产品产量及质量。1.5.2建议（1）及时关注气象信息，积极防范各种自然灾害风险，做好防护工作；（2）种植时严格管理，控制人员流动，注意安全；（3）各级政府在专项资金上给予扶持，并安排启动资金19、的预算；（4）建设单位应组建一支精干、高效、专业配套齐全的管理队伍，做好前期准备工作，加强工程管理，统一指挥；（5）建设单位应积极开展生产技能培训，提高退耕户及农户的种植技术水平；（6）本项目措施科学合理，经济效益、社会效益和生态效益十分显著，建议政府在政策上给予支持，促使项目尽早实施，尽早发挥效益。第二章 项目提出的背景及必要性2.1项目提出的背景2.1.1退耕还林是我国的一项重要战略工程退耕还林工程是党中央、国务院从中华民族生存与发展的战略高度出发，为合理利用土地资源、增加林草植被、再造秀美山川、维护国家生态安全，实现人与自然和谐共进而实施的一项重大生态工程。同时，也是党和国家领导人着眼于20、经济和社会可持续发展全局，审时度势，用科学发展观统揽全局，面向新世纪做出的重大战略决策。近几年的实践证明，退耕还林对改善生态环境、改变不合理生产方式、加快贫困地区农民脱贫致富、优化农村产业结构、促进农村经济发展发挥了积极的作用，被广大人民群众视为“民心工程”、“德政工程”。可见，实施退耕还林不仅具有十分重要的现实意义，而且具有深远的历史意义。退耕还林是改善生态环境的迫切需要。目前，全国水土流失面积约360万km2，占全国国土面积的37.5%；沙化土地面积已达万174 km2，占全国国土面积的18.2%。造成我国水土流失和土地沙化的重要原因，主要是长期以来人们盲目毁林开荒，造成水土流失，沙进人退21、，致使生态环境恶化，灾害频繁。据全国土地资源调查资料显示：全国仅25度以上的坡耕地就达606万km2。毁林开荒虽然增加了一些耕地面积和粮食产量，但在生态环境方面却付出了巨大代价。由于长江、黄河中上游地区毁林开荒，陡坡耕种，已使之成为世界上水土流失最严重的地区之一，每年流入长江、黄河的泥沙量达20多亿吨，其中三分之二来自坡耕地。不断加剧的水土流失，导致江河湖泊不断淤积，使两大河域中下游地区水患加剧，水资源短缺的矛盾日益突出，给国民经济和人民生产生活造成巨大危害，国家也不得不年年花费大量人力、物力和财力来投入防汛、抗旱和救灾济民。2.1.2我国退耕还林工程现状根据现有退耕还林政策标准和已完成任务测22、算，退耕还林中央总投入将达4300多亿元，其中到2009年底中央已投入2332亿元，2010年至2021年中央还将继续投入2000多亿元。国家林业局有关负责人介绍，退耕还林工程范围涉及25个省区市和新疆生产建设兵团的2279个县、3200万农户、1.24亿农民。自1999年试点实施以来，有关部门和地区按照中央的决策和部署，周密安排，精心组织，广大群众响应政府的号召，积极参与，认真实施，退耕还林工程总体进展顺利、成效显著。主要表现在以下几个方面：1、推进了生态建设。退耕还林实行钱粮直补到户、检查验收到户、林权落实到户等政策，极大地调动了广大农民造林护林的积极性，保证了造林任务完成、造林质量合格。23、1999年2009年以来，已累计完成退耕还林任务4.15亿亩。据国家有关部门核查，退耕还林的面积核实率、造林合格率都在90%以上。2、改善了生态环境。退耕还林遵循生态优先、突出重点、注重实效的原则，主要安排在水土流失、土地沙化严重地区，安排在15度以上坡耕地尤其是25度以上陡坡耕地。1999年2009年以来，工程区森林覆盖率平均提高3个多百分点。3、增加了农民收入。退耕还林钱粮补助发到千家万户，直接实现了农民增收。据调查数字统计，退耕还林补助总体上约占退耕农民人均年纯收入的10%，西部400多个工程县中，这一比例高于20%，宁夏、云南等个别县达到45%以上。4、促进了农村结构调整。实施退耕还林24、工程后，退耕农民更多地从事林业、副业和多种经营生产。一些地方大力发展畜牧、林果和观光旅游等产业，推动了农业产业化经营。5、改变了农民传统生产生活方式，增强了全社会生态保护意识。长期以来，人们在经济落后、农业生产力低下的情况下，盲目毁林开荒，一直成为难以遏制的现象，造成水土流失严重，沙进人退，致使生态环境恶化，形成“生态环境恶化与贫困”的恶性循环。实施退耕还林，改变农民传统的广种薄收的耕种习惯，使土地得其所用，宜林则林，宜农则农，扩大森林面积，不仅从根本上保持水土、改善生态环境，提高现有土地的生产力，而且可以集中财力、物力加强基本农田建设，实行集约化经营，提高粮食单产，实现增产增收。2.1.3X25、X省退耕还林现状XX省长罗保铭2009年4月27日下午主持召开五届省政府第29次会议，会议原则通过了XX省人民政府关于完善退耕还林政策的实施意见（以下简称实施意见）。罗保铭强调，退耕还林要紧密结合林权制度改革进行，让农民切实得实惠。会议透露，自2002年实施退耕还林以来，全省完成工程造林255万亩，其中退耕地造林60万亩，荒山荒地造林和封山育林195万亩。退耕地造林涉及全省18个市县，近8万农户38.9万人。根据国务院有关文件规定，在原补助政策期满后继续对退耕农户给予适当补助。因此，XX省的退耕还林补助政策期将执行至2018年，中央退耕还林补助资金也从原来的11亿元增加到21亿多元，其中大多直26、补退耕农户，其余专项资金用于退耕农户的基本口粮田建设、农村能源建设、后续产业发展和退耕还林工程补植补造等。实施意见的制定出台，将有效解决XX省退耕还林工程建设面临的合作退耕还林的国家补助资金兑现、巩固退耕还林成果专项建设管理和专项资金使用、速生丰产用材林的采伐等一系列问题。实施意见明确提出加强退耕还林的检查验收。除明确了每年一次的检查验收管理外，根据国家要求，对原补助政策期满的退耕还林进行全面验收作出规定。实施意见要求，严格执行对退耕农户直接补助政策。现行退耕还林粮食和生活补助期满后，继续对退耕农户给予适当的现金补助，解决退耕农户当前生活困难。各市县应加强补助政策资金兑现管理，开设退耕还林农户27、专户，完善领取补助政策资金签名手续，确保补助资金按时足额兑现到退耕还林农户，禁止村组或他人代签代领退耕农户补助资金。财政、林业部门应将退耕农户领取补助资金签名记录表备份存档。对抓好巩固退耕还林成果专项建设、加强林地林木的保护管理、加强组织领导和监督检查等，实施意见也作了详细规定。 罗保铭在总结讲话中指出，完善退耕还林政策，是一项关系可持续发展、关系到XX生态省建设和广大农户切身利益的重大战略工程，要严格按照国家政策规定，结合XX省情，把完善退耕还林政策和当前我们正在紧锣密鼓推进的林权制度改革结合起来，切实把这项“国家拿钱，农民受益，社会可持续发展”的工作抓好抓实。因此，我省退耕还林工程得到社会28、各界的高度评价，基层干部群众把退耕还林工程称为“最合民意的德政工程，最牵动人心的社会工程，影响最深远的生态工程”。2.2 项目建设的必要性退耕还林事关国家生态安全，事关亿万农民切身利益。党中央、国务院一直高度重视退耕还林工作，针对退耕还林工程的实际情况，决定完善退耕还林政策、延长补助期限，这是巩固生态建设成果、解决退耕农户长远生计问题的一项重要措施，也是加强“三农”工作、建设社会主义新农村的一项重要政策。退耕还林政策的完善，充分体现了党中央、国务院对广大退耕农户的深切关怀，它对于巩固生态建设成果、推进XX国际旅游岛建设，对于加强生态环境保护建设、维护国家生态安全，对于改善农民生产生活条件、推进29、社会主义新农村建设，对于加快扶贫开发进程、更好地解决民生问题，都具有十分重要的现实意义和深远的历史意义。1、有利于提高生态效益，推动农民增收的需要随着退耕还林政策继续实施，退耕还林过程中出现一些问题，如我国退耕还林规定的补助是有期限的，“国家每年根据退耕面积核定退耕还林还草所需要进行补助，经济林补助5年，生态林补助8年”，退耕还林补助期满后怎么办？钱粮补助一旦没有了，有些退耕还林的农户生计会受到影响，退耕农户又会毁林开荒，退耕还林的成果就会毁于一旦。根据国家统计局公布的2007年国民经济和社会发展统计公报，全国居民粮食消费价格指数（CPI）比2006年上涨18.48%。与此同时，国家根据国内、30、国外经济形势发展变化的需要，改变了退耕还林补偿政策，实施现金补助代替原先的粮食补助，补偿标准不变，仍为每公斤粮食折合现金1.4元，如此算来是退耕比不上种粮食，这将会降低农户退耕还林的积极性，使补偿政策的激励作用弱化。基于以上出现的的问题，国家出台了发展退耕还林后续产业政策，以消除先前退耕还林政策生产的负面影响，因此发展退耕还林后续产业就显着十分必要。按照林、工、贸一体化的后续产业发展目标，积极引进知名企业，扶持壮大本地企业，开展农产品精深加工，引导规范中介组织，构建高效营销网络，延长加粗产业链条，通过示范带动后续产业快速发展，促进退耕造林农民增收致富。热带地区高效农业的发展，不但为当地带来了劳31、动就业机会，解决了大批农村闲置劳动力的就业问题，还带来科学文化信息，为所在地区建设了一大批基础设施，为我国热带地区经济发展、社会进步、精神文化建设和促进我国国民经济的发展等做出了不可磨灭的贡献。目前，我国多数种植户对优良新品种了解不多，缺乏对种苗质量优劣的辨别能力，还有些种植户尽管对种苗品种质量意识较强，却苦于找不到质量可靠的苗木。对于农业生产而言，一旦由于苗木出现问题，造成的损失是难以估量的。通过建立菠萝、花卉种苗培育基地，以基地为平台，对退耕还林户及广大种植户进行培训，提高种植户对优良种植品种的认识、品种鉴别能力、生产管理技术水平等。并建立一支稳定的种苗推广、售后服务队伍，推广新品种、新技32、术及新规程等科研成果，保证退耕还林户及广大种植户买到放心苗，促进XX热带高效农业种植业的发展，改善XX市的生态环境，增加农民的经济收入。2、引导XX市退耕还林工程建设进入到良性循环状态的需要项目的建成实施可为60户退耕农户免费提供优质菠萝苗，40户农户提供免费花卉幼苗，加大对退耕农户的扶持力度，进一步改善当地100多户退耕农户生产生活条件，为XX市退耕还林工程建设打好基础，巩固XX市退耕还林工程建设成果，最终逐步建立起促进生态改善、农民增收和经济发展的长效机制，促进退耕还林地区经济社会可持续发展，引导XX市退耕还林工程建设进入到良性循环的建设状态。在XXxx村开展菠萝及花卉种植不仅具有良好的市33、场开发前景，而且具有良好的生态环境效益，加快推进林业经济转型升级，推进林业升值改造，大力发展热带高效农业资源，是认真贯彻落实党的十七届三中全会精神，深入实施“创业创新”总战略，加快推进林业产业化步伐，提高经营水平和经济效益是其根本目标。由上述可见，本项目的建设的必要性是显而易见的。第三章 市场分析3.1菠萝市场前景分析3.1.1菠萝生长特性菠萝又称凤梨，英文名Pineapple，属凤梨科，凤梨属，是多年生单子叶草本植物，生长在地面上，果实是由多数小果聚合而成之聚合果，一般果重11.5公斤。菠萝系热带水果，原产中、南美洲，菠萝果实营养丰富，果汁不仅含有多量维C，且具特有香味。果肉含有凤梨酵素（B34、romelin），可以分解蛋白质，帮助人体消化，饭后食用，有益健康，此外尚有清热、利尿、解毒、生津止渴之功效。菠萝生长强健，适应性强，在气候适宜地区，栽培管理容易，病虫害少，耐干旱，平地和山地均可种植，且产量较高，收益较快。3.1.2国内菠萝产业生产现状2010年, 我国菠萝优势区域的菠萝种植面积、产量、单产、产值、鲜果加工率和出口额，分别由2005年的4.79万公顷、82.55万吨、24.57吨/公顷、10.72亿元、36.2和3.5亿元，分别增长到6.2万公顷、120万吨、27吨/公顷、16亿元、47和5亿元，分别占全国菠萝种植面积、产量、产值和出口额的90、95、97和99，年均增长率分35、别为：5、8、2、8、5和7。3.1.3菠萝产业需求市场分析1、国际市场需求量大。菠萝是国际化程度很高的水果品种之一，世界菠萝贸易总量约占总产量的30。20002004年，世界菠萝及其加工产品的国际贸易呈稳定增长趋势，年进出口总额分别由2000年的15.77亿美元和11.46亿美元，增长至2004年的28.12亿美元和22.62亿美元，年均递增率达15.55和18.53。预测未来十年，世界菠萝消费市场前景良好，年均消费增长率可达8左右。作为主要消费国的美国、日本、加拿大、俄罗斯和欧盟诸国对菠萝及制品的需求将逐年增加。20002005年，我国大陆菠萝进出口呈稳定增长趋势，其中菠萝罐头进出口量分别36、由2000年的约500吨和2.24万吨，增长至2005年的2833吨和7.21万吨，年均递增率分别达 41.47 和26.33 。菠萝进出口额分别由2000年的约100万美元和1132万美元，增长至2005年的240万美元和4341万美元，年均增长率分别达19.14 和30.84 。预测未来十年，我国菠萝的出口贸易还有很大的发展空间：一是菠萝鲜果的主要出口目标市场，如邻近友好国家或地区的俄罗斯、日本、韩国、新加坡、香港和澳门等有巨大的需求市场；二是菠萝制品的主要出口目标市场，如欧盟诸国、北约成员国和中东国家等尚有很大的市场潜力可挖掘。2、国内市场消费潜力很大。在国内市场方面，国产菠萝76在国内37、消费，我国人均菠萝占有量为0.66公斤，仅占世界年人均占有量2.7公斤的四分之一，发达国家如美国约达12.0公斤。随着我国交通、保鲜、信息等条件的改善，菠萝鲜果将由春秋两季集中上市向四季应市发展，市场由大中城市扩展到中小城镇，国内鲜果消费市场潜力巨大。预测未来十年，菠萝国内消费将以每年递增78的速度增长，菠萝国内市场总消费量至2010年达100万吨，2015年即达150万吨。菠萝用途广泛，伴随现代科技和社会进步，菠萝作为加工原料已出现供应不足的状况。因受限于我国菠萝适植土地资源紧张等缘故，国内菠萝供求呈长期稳定状态，售价整体上也将较平稳，且有较大的利润空间。3.1.4菠萝产业竞争力分析1、区域38、布局合理，区位优势明显。菠萝是典型的热带、亚热带水果，我国菠萝主要种植分布在粤、琼、桂、滇、闽等五省区，位于北回归线两旁，东西植区相隔约达3500公里，南北植区相距1000余公里，我国菠萝生产具有供果期长和最接近国内目标市场的优势。我国各地种植菠萝的气候各具特色，菠萝产品风格样，各具特色，具有明显的区位和品种优势。2、种植配套良好，发展空间较大。我国菠萝主要种植区，也是甘蔗、橡胶和热带水果等的主要产区。甘蔗与菠萝轮作可使两者均能增产增收。橡胶中小苗期或生产期遭强台风为害后间种菠萝，既可实现以短养长，菠萝茎秆粉碎回田，还能提高胶园地力。在未封行的木本果树（林木）间种菠萝，能有效控制果园（林地）草39、荒和在一定程度上减少果树（林木）病虫为害，提高果农（林木）的整体收益。我国现有甘蔗种植面积约130多万公顷，其中约有四分之一的甘蔗面积在菠萝宜植区内，若按每年将其五分之一的面积轮作菠萝，可增加菠萝种植面积约6万公顷(已减去目前在轮作的0.7万公顷)；另外在橡胶园、木本水果园和经济林地，可供增加间作面积1.3万公顷。在不与其它热带作物争地的前提下，我国菠萝发展还有很大的发展空间。3、生产成本较低，价格上有优势。我国菠萝鲜果和罐头产品的平均生产成本分别为500800元/吨和32003600元/吨，约占世界菠萝鲜果、罐头平均生产成本的5070，与菠萝主要生产国泰国接近。在国内市场，近几年来，我国菠萝40、鲜果产地平均售价为8001400元/吨，亩均可获利润7501800元。菠萝罐头出厂价平均达3800元/吨，每吨利润约500元。在国际市场，近三年来，我国菠萝鲜果进出口平均到、离岸价为4853元/吨和1939元/吨，世界菠萝鲜果进出口平均到、离岸价为6224 元/吨和4385元/吨，分别要低28.25和126.15；而菠萝罐头进出口平均到、离岸价分别为5479元/吨和4000元/吨，世界菠萝罐头进出口平均到、离岸价为5925元/吨和4756元/吨，分别低8.14和18.9。总体上看，目前我国菠萝及其制品在国内外市场上具有生产成本和价格低廉的优势，但缺乏品质竞争优势。4、产业基础良好，科技进步较快41、。菠萝是华南四大名果之一，宜栽区域较广。在粤、琼、桂、滇、闽五省（区）初步形成了规模化种植基地和产业化加工龙头企业，建立了菠萝协会和流通企业。菠萝鲜果及其制品远销国内外，是华南地区主要的出口水果，加工和综合利用水平较高。改革开放以来，我国在菠萝良种引进、产期调节、轮（间）作模式选择、茎秆回园、无公害标准化生产和加工系列产品开发与综合利用等方面均取得重大突破，尤其是近年来国家农业部实施的“菠萝948引进项目”、“菠萝农业综合开发项目”、“菠萝纤维提取与利用技术研究”和“无公害菠萝示范基地农场建设”等，有效地促进了我国菠萝科技进步和产业化水平的提高。3.2花卉市场前景分析3.2.1国际花卉市场分析42、上世纪50年代开始，随着全球经济的持续发展，花卉业在世界范围内迅速崛起，现已发展成为最具活力的产业之一。当今国际花卉市场异常活跃，近年来行业产值每年以10%以上的速度递增。世界花卉消费中心主要集中在欧共体、美国和日本3个地区。西方发达国家的人均年花卉消费额达100美元以上，世界人均年消费额约20美元。据预测，未来510年间，欧洲花卉消费量平均增长4%，日本增长5%，美国增长9%，其他发展较快的国家和地区增长10%。日本是亚洲最大的花卉消费国，消费需求增长的局面将会持续。香港、新加坡是花卉的纯消费市场，消费潜力较大。目前世界花卉生产正逐步由发达国家向发展中国家转移，发展中国家花卉生产增长迅猛，花43、卉发展区域特色也越来越明显。XX省是我国热带花卉生产最理想的地区之一，得天独厚的自然条件和区位优势以及不断增长的消费需求，为我省热带花卉产业的发展提供了广阔的发展空间。3.2.2国内花卉市场分析改革开放以来，我国花卉业有了长足的进步。据统计，2009年，全国花卉种植面积83.41万公顷，比上年增长7.56%；销售总额719.76亿元，比上年增长7.92%；出口总额4.06亿美元，同比上年基本持平。近20年，全国花卉种植面积年平均增长率24%，总产值年平均增长速率38.8%。目前，虽然我国花卉消费量年均增幅达35%以上，但人均消费水平仍然较低，2009年人均消费额63元人民币，仅占欧洲发达国家年44、人均消费额的4%左右。随着我国城市化进程的加快、人民群众收入水平的增长和生活质量的提高，对各类花卉的消费需求将不断增加。据专家预测，今后5年内，我国花卉消费增长速度将保持在30%左右。以北京为中心的华北市场、以上海为中心的华东市场和以广州为中心的华南市场，花卉消费需求将继续呈上升趋势。此外，以沈阳为中心的东北市场、以武汉为中心的华中市场、以西安为中心的西北市场和以成渝为中心的西南市场也有较大的发展潜力。3.2.3XX花卉产业发展现状1、XX省花卉产业的发展情况中共XX省委书记、XX省人大常委会主任卫留成认为，未来5年、10年、15年或者更长的一段时间，XX省真正能够影响中国的，能够给中国做出贡45、献的，不是XX的工业，也不是XX的科技，而是在XX独特的、不可替代的自然环境基础上发展起来的休闲农业和旅游产业。最近几年来，XX省花卉产业的发展迅速。依其“天然温室”的优势，其发展前景可观。据省林业局主要负责人介绍，XX热带花卉产业近几年蓬勃发展，目前，XX省花卉种植面积7万余亩，销售总额为8亿多元，花卉已成为该省转变经济发展方式，促进农村经济发展的“美丽产业”。比2005年底的5.63万亩增长24.33%。XX省发展花卉产业的目标到“十二五”末，全省花卉种植面积达到20万亩，其中设施栽培面积达到10万亩，花卉产业年总产值达到50亿元，从业人员达到12万至15万人，并创办出10个专业特色产业化46、花卉示范基地暨花卉旅游观光园、5个交易市场、4个良种繁育基地、4个热带花卉科技培训中心，培育9个热带花卉品牌、8个龙头企业、20个专业合作社，形成优势明显的主导产品和比较健全的生产、科研、贮运、销售、信息、旅游相结合的发展体系。作为朝阳产业的花卉业，在自然条件得天独厚的XX已进入一个快速发展期。XX省将大力培育龙头企业，辐射带动广大农民发展花卉生产。一是扶持培育具有发展潜力、辐射带动力强的花卉龙头企业；二是在资金和政策上加大对龙头企业的扶持，并建立扶持力度与带动农户规模挂钩，鼓励和引导多种所有制经济，特别是民间资本投资建设花卉龙头企业；三是建立龙头企业与农户的利益联结机制，特别要引导农户以资金47、劳动力、技术等生产要素参股入股龙头企业，使花卉龙头企业与农户建立起紧密的利益联结关系。经过多年发展，XX已成为部分热带花卉产品的主产区。根据统计数据显示，2007年我国花木生产面积为75万hm2，花木销售总额613.7亿元，拥有花木信息网站300多个重大型花木批发市场2450多个，全国有花木生产企业54651个，其中中大型企业7825个，专业技术人员就超过13200万人，目前的花木种植面积居世界第一位。从数据分析，国内花木产业发展迅猛，种植规模大。据XX省林业局统计数据，XX省2007年全省共有各类花木市场13个，花卉生产企业271家，其中大中型企业75个，花农1502户，从业人员6420人48、，其中专业技术人员700人；花木种植面积4630hm2；花木销售总额达50046.85万元，出口额733.26万美元。目前XX花卉种植产品有六大类型。鲜切花、盘在观赏植物、观赏苗木类仍是我省花木产业的主打产品。种植面积占到全省花木种植面积22.8%和32.2%，产值分别占全省花木产值的39%、41%和12.2%。2、XX市场主要花卉产品XX市场主要花卉品种有：（1）切花切叶类植物:红掌、石解兰、蝴蝶兰、舞女兰、黄金鸟、散尾葵、等远销日本、香港等国家和地区，具有较强的市场竞争力及较高的生产产值。（2）热带、亚热带乔木类植物：重阳木、印度紫檀、凤凰木、蛋黄果及榕树类等。（3）萌生类、热带花灌木类植49、物：龙血树、巴西铁、发财树等。（4）棕榈科植物：乔木、大王棕、琼棕、霸王棕等，详见下表3-1。序号花卉类型种类种植面积（km2）销售额（万元）销售市场主产地1切花切叶植国内、韩国、日本等三亚、海口、东方、乐东、琼海等市1.1切花文心兰、菊花、玫瑰、百合、唐菖蒲、红掌、天堂鸟等387.236632.511.2切叶巴西铁、散尾葵、鸟巢蕨、龟背竹等293.639358.181.3切枝富贵竹307.371246.652盆栽观赏植物类国内、欧美、韩国、日本等三亚、海口、东方、琼海等市2.1盆栽植物蝴蝶兰、大花蕙兰、一品红、红掌、凤梨、金钱树、苏铁885.319900.692.2盆景榕树等164.238150、3.862.3花坛植物矮牵牛、美人蕉、凤仙、一瓶红409.214412.513观赏苗木类马拉巴瓜栗、大王棕、三角梅、榕树、变叶木、印度紫檀、鸡蛋花等1394.195396.39国内、欧美、韩国等海口、三亚4合计3841.1440760.79表3-1 2008年XX花卉主要品种情况表3.2.4花卉产业竞争力分析1、生长环境优良，管理成本低廉。XX大部分地区气候温暖，冬无严寒，夏无酷暑，日照充足，雨量充沛，是“天然大温室”。热带花卉不仅能周年生产，其生长速度也较我国其他地区快，大大降低了生产管理成本。一些高档次的热带花卉除蝴蝶兰等几种对光、温、水条件要求较高的花卉需要防雨、降温等设施外，其余的如红51、掌、文心兰、石斛兰等只需遮阳设施和简易的通风排气设备，再加上简易栽培床架、微喷灌设备即可生产出品质较高的花卉产品。而我国大部分地区种植这类花卉的设施投资则远远高于XX。此外，XX还适宜反季节生产部分温带花卉，如切花菊、百合等，可大幅度降低调温调光生产成本，仅相当于华北、华东、东北等地区的1/21/8。此外，XX土地资源丰富，全省宜农、宜热作土地面积为2745万亩，剩余的可垦荒地达到1282.8万亩（不包括宜林和宜牧草地）。XX的用地成本很低，一块交通便利、土质优良、水源充足、平整易耕的土地每年每亩的地租仅100200元，条件最好的水稻田也才300400元，条件稍差的丘陵地几十元即可租下，这样的52、用地成本全国都不多见。还有劳动力、水、电等成本也相对较低。由于琼州海峡的阻隔，给XX农产品的运输造成了一定阻碍。但是，随着粤海铁路的开通，将大大缓解XX农产品运输的压力，降低运输成本。2、质量良莠不齐，有待整体提升。产品质量是提高市场竞争力的根本保障。XX一些较大的花卉企业十分重视设施建设及先进技术的研究与应用，并制定了严格的管理制度，产品质量较好，部分产品还销往香港、台湾、日本等地。但相当一部分花卉企业或农户由于重视不够或资金不足等原因，栽培设施简陋，缺乏统一的质量标准来规范生产和市场，造成产品质量低下、分级混乱、包装材料五花八门、保鲜处理可有可无，这就大大降低了产品的市场竞争力。因此，提高53、产品质量是XX花卉产业健康和可持续发展的关键。3、品牌建设大有可为。XX经过多年的努力，已成为部分热带花卉产品的主产区，如植散尾葵、龟背竹、鱼尾葵切叶及石斛兰、文心兰、红掌切花及部分盆栽观叶植物、棕榈科植物、绿化苗木等。反季节切花菊的生产面积也在不断扩大。这些种类只要继续培育，就能成为产地品牌。因外，还有一些发展潜力较大的花卉种类如鹤蕉、姜花、观赏蕨类等也可作为XX的特色品牌大力发展。XX如要创立自己的花卉品牌，必须加强规模化、专业化、标准化建设，以提高产品的产量和质量。3.3市场风险分析3.3.1市场风险因素市场风险是当今市场经济竞争性项目中常遇到的重要风险。通过对本项目进行市场风险评价矩阵54、分析（从风险发生的概率及程度两方面分析找出影响市场的重大风险）可以知道，对于本项目来说，它的风险主要存在于我省热带高效农业产业化和信息化程度低，生产与市场脱节，信息不畅，产业技术覆盖面小，标准化生产技术难以大面积推广，农户利益得不到保障，导致商品质量不稳定，价格波动较大，增加了市场风险。3.3.2 防范和降低风险对策根据项目市场风险因素分析所得出的结论，项目所面临的主要风险是显而易见的。本报告针对这些风险因素提出如下防范和降低风险的对策，供业主及项目相关单位参考。(1) 引进菠萝、花卉优良品种，丰富我省热带经济作物基因资源，实行先进的标准化生产技术，提高单产和质量安全系数，是促进产业健康发展的55、保证。(2) 构建菠萝及花卉现代产业技术体系，针对产业中存在的关键问题开展协同攻关，集成关键技术，提高标准化生产水平和质量安全水平，建立区域性产业专业协作组织，提高项目区热带高效农业产业的组织化和信息化程度。(3) 加强对野生种质资源的保护和合理开发利用。一方面加强对XX野生资源的保护和相关研究，另一方面在法规允许的范围内，有计划、有组织、有步骤地开发野生花卉资源。尤其要加强珍稀濒危植物和野生花卉的引种驯化和创新利用研究，使野生花卉资源得到有效保护和合理开发利用。要加大执法力度，严禁乱采滥挖野生花卉资源，防止造成新的生态破坏和资源浪费。3.4市场分析结论XX属热带海洋气候，周年暖热，雨量充沛，56、干湿季节明显，大部分地区降雨充沛，加之复杂地形造成的气候多样性，为热带经济作物生产提供了良好的生态环境。另外，随着人们生活水平的提高，日常消费需求不断增长，对生活品质的要求也越来越高。所有一切以消费性、质量性、服务性需求为导向的未来市场均是大有可为的。本项目以巩固退耕还林成果发展后续产业为出发点，着手开展XX热带高效农业示范种植基地建设，种植项目所在地独具特色的菠萝及花卉产品，符合优势产业规划布局，符合市场前景发展要求。第四章 项目建设条件4.1 建设场址基地选址于XX市XX镇xx村委会礼城村，项目总用地面积约740亩。xx村委会距XX镇约6.0公里的路程，该场地处于国道G223海榆东线边侧，57、乡镇道路网络纵横交错，交通便利，电力等基础设施基本完善，是理想的育苗和种植场址。4.2 主要建设条件1、地理条件XX市位于XX岛东南部沿海，东濒南海，西毗琼中，南邻陵水，北与琼海接壤。南距三亚市112公里，北离海口市139公里，处于东线高速公路中部。2、自然条件XX市属热带季风气候，主要特征表现为：一是气候温和、温差小、积温高。年平均气温24，最冷月平均气温18.7,最热月平均28.5；全年无霜冻,气候宜人；二是雨量充沛，年平均降雨量2400毫米左右；三是日照长，年日照时数平均在1800小时以上，农作物一年可三熟，无污染，水质、空气质量优良，对于发展无公害、绿色和有机果菜提供了有利的生态环境。58、XX是个农业大市，是我国为数不多的热带地区之一，气候条件独特，素有“天然温室”、“热作宝地”和“绿色宝库”等美称，是发展热带高效特色农业最理想的宝地。3、土壤条件XX市山地广阔，土地肥沃，是我国不可多得的热带作物宜种区，高效农业开发区。XX市耕作土壤以砂质土和砂壤土为主，土壤有机质含量，林地2.03.0%以上，稀树灌丛地1.52.0%，灌丛草坡地1.0%左右，农田有机质多在1.5%左右，属中等肥力水平，适于热带高效农业发展。XX市位于XX省东部，境内气候温和，雨量充沛，自然条件优越，为农作物生长、生产提供了适宜的环境。同时，水陆交通方便，与外界交往较为频繁，外来的各种生物新种源也不断引入。因此59、，目前农业生物种类较多，资源比较丰富。4、产业政策条件近年来，XX充分利用广阔肥沃的土地、丰富的劳动力和充沛的光热资源，大力调整和优化了农业产业结构，形成了香蕉、冬季瓜菜、天然橡胶等三大支柱产业，同时以菠萝、哈密瓜、木瓜等为代表的现代设施农业正在蓬勃发展，推动了XX由传统农业向现代农业、粗放型农业向高效生态型农业转变，XX正在逐步由农业大县向农业强县迈进。5、基础设施条件(1) 供水：项目区供水水源采用地下水，本项目在基地内新开挖1口深水机井，并配套深水机井及水塔，能满足本项目建设及生产经营需要。(2) 排水：生活污水经化粪池处理后，可作为基地树木及周围农田水肥加以利用；利用场地地形，遇暴雨时60、可随时排泄雨水，不会威胁地上建筑。(3) 电力：XX市电网已并入XX省网，全市电网覆盖率已达98%以上，供电设备先进，市内现有110KV变电站2座，35KV变电站6座，2002年全市实用电量为1.3亿千瓦时。同时，农村电网全面改造，实现同网同价。（4）通讯：XX邮电通讯设施先进，程控电话可直拨国内1000多个城市县和世界上180多个国家和地区。各种通讯手段丰富齐全，移动通讯网络覆盖全市，可满足项目建设要求。(5) 建筑材料：在长丰镇的附近地区有砂子和石料，对施工取土和开采石料较为方便。施工中所需钢材、木材、水泥、汽油和柴油等均须外购，在XX市内容易购得。(5) 交通运输：XX市水陆交通方便，X61、X高速公路横贯全境，全市境内国道2条共160公里，市（县）道14条共179公里，乡道239条共861公里，行政村通达率达100。此外还有大小港口8个，较大的有万州港和乌场港，与我国东南沿海港口航线相连，水陆运输都十分方便。 4.3 建设条件初步分析拟建项目符合该区域的总体规划，场址地形及工程地质状况良好，建设的配套条件较全，培育技术成熟可靠，市场前景良好，项目建设有利条件十分突出。第五章 项目建设内容与规模5.1 项目建设目标基地建设完成后，利用先进的育苗和种植技术，每年可以出产优良品种菠萝苗200万株和花卉幼苗240万株。基地将采取“企业+基地+农户”的生产模式，分两年无偿为100多户退耕还62、林农户提供菠萝苗共170万株及花卉苗140万株，并为农户提供地头种植培训、田间管理技术服务。通过相关技术的示范和推广，成为XX市标准化菠萝及花卉种苗培育与种植示范基地，提高良种覆盖率，推动热带高效农业的标准化进程，为当地热带高效农业产业升级发展提供种苗保障和种植示范。5.2 建设规模及内容示范基地占地面积约740亩。其中菠萝标准化种植示范基地占地500亩，花卉标准化种植示范基地占地240亩。项目建设相配套的办公管理用房、生活用房、水电、道路、灌溉系统及排水系统设施等。项目具体建设内容如下：1、土建工程：办公管理用房100m2、生活用房100m2、仓库100m2；2、大棚育苗：设施大棚5亩，主要63、用于菠萝及花卉种苗培育；3、供水工程：机井2口、肥水池10座，水泵房10m2；4、灌溉工程：安装喷灌溉系统1套；5、道路工程：共计6000m2；6、排水沟：3200m；7、配电房：20m2；8、项目相关生产配套设备等。第六章 工程建设方案6.1种植技术路线及工艺流程本项目示范种植基地主要包括500亩菠萝及240亩花卉苗木两大类标准化种植。花卉种植以绿化观赏类为主，如蝴蝶兰、大花蕙兰、一品红、红掌、凤梨、苏铁等，种类繁多，具体种植技术路线及工艺流程视具体种植品种确定。本项目主要介绍菠萝标准化生产技术路线及其流程。6.1.1菠萝生长特性菠萝茎肉质单生，叶剑状草质，簇生于茎上，根为纤维质须根系，头状64、花序，顶生，完全花，肉质复果由许多子房聚合在花轴上而成，高约1米。菠萝根系分布浅，90集中在1025厘米的土层。强风会吹断果柄，吹倒植株，冬季冷风冷雨会造成菠萝烂心。菠萝是热带多年生草本果树，喜温暖湿润、忌低温霜冻，耐旱性强，但生长发育良好要求充足的水分，降雨量不足或过多或不均匀，应通过排灌加以调控。菠萝原产热带雨林和热带高原地区，具有较强的耐阴性，喜漫射光、忌直射光，但丰产优质仍需充足的光照。菠萝对土壤有较广泛适宜性，但不宜中性或碱性土、粘性或无结构的粉沙土，要求PH5-6。菠萝植株矮小，受风危害较小，但6级以上大风也可造成伤害。 温度是影响菠萝生长发育、产量和品质的最主要的生态因子。据研究65、，菠萝在1540都能生长，以2832最适宜，10缓慢或停止生长，持续低于5即有寒害，12停留12天尚可生存，太长则严重受害。相对于其它热带草本果树(如香蕉、番木瓜)，菠萝对低温及短暂霜冻有较强的忍耐力。6.1.2品种选址本项目选择的菠萝种植品种为台农17。6.1.3 技术工艺流程育苗选地整地挖穴施肥定植抚管病虫害防治抽梢挂果采收。6.1.4菠萝种苗繁育技术菠萝除用种子繁殖外，一般是用各种芽类进行无性繁殖。用无性繁殖的菠萝，也常发生各种不良的变异，故在采芽时，应注意母株的选择，应选高产、优质、无病虫害、茎部粗壮、叶数多的健壮植株。菠萝的种苗可用冠芽、裔芽、吸芽和块茎芽。本项目采用无性繁殖方法进行66、种苗繁育。6.1.5菠萝田间种植和管理技术1、园地选择菠萝园地应选择坐北向南，坡度为525o的丘陵山地，阳光充足，无霜冻。北面有高山屏障，南面平坦开阔的沿河山地，或是大水库周围的山坡。土层深厚肥沃，保水力强，排水良好的土壤。交通便利。菠萝的主要收获期约一个月，收获的高峰期仅有1015天，须有便利的运输条件以便及时供应市场和进行加工。选园时要靠近公路和沿河岸的山坡。新垦荒建园对菠萝生长是有利的。开荒深翻要达3060cm，将杂草深埋土中，在垦地时要注意多犁少耙，土块直径在56cm大小。2、整地菠萝的种植畦有三种：平畦、垒畦和浅沟畦。15o的缓坡可用平畦，即全垦后，幅内分畦，畦面约100150cm。67、畦沟宽3040cm，深约25cm。较陡的山坡可用垒畦整地，用泥块、草皮块垒成畦，心土放在畦面，种苗栽在垒起的草皮、泥块中。也有开成100cm宽的浅沟畦种植，在保水保肥力差的沙砾土山地可采用。菠萝种在比地面低20cm的土层。3、定植单行、双行和三行等。以双行品字形排列比较优越，因株间紧靠，叶片伸向畦间生长，能充分利用阳光和自行荫蔽，且减少畦沟的杂草。大行距不少于120cm，小行距30cm，株距20cm，折合亩植4000株。4、栽培管理（1）施肥菠萝要合理施肥才能获得高产。氮磷钾三要素比例为2.6：1：7.9，菠萝需钾比氮多。每1000株包括果实计吸收氮5.32kg，磷1.51kg，钾10.21k68、g。氮对菠萝植株的生长和果实产量有决定性作用。氮肥充足，植株生长健壮，能形成大果，吸芽发生早而壮，对下年结果有利。菠萝产区现行施肥时期、用量如下：1）促蕾肥。在抽蕾之前施下。每亩用磷肥60kg混入农家肥，每株0.51kg，开沟或穴施于茎基周围，然后培土。2）壮果催芽肥。开花期间，正是果实发育和各种芽类抽生的盛期，需养分多，应追施一次速效肥，每株用硫酸铵1050克，每亩施2530kg，以壮果催芽。3）壮芽肥。采果后施的一次重肥。此时正造果已采完，二造果将成熟，母株上的吸芽正迅速生长，需要充足的养分供应，应以速效肥为主。每亩可用尿素5kg兑水1000kg。4) 花前肥。菠萝花芽分化期，故在花芽分化69、前一个月施肥效果最好，每株施复合肥0.51kg，可增加果重和结果率，且可增强植株的抗寒能力。此外，可在生长期进行几次根外追肥，用量少而收效快。施用尿素0.5%，每亩用水量150170kg，喷洒叶片。也可用1：10的腐熟有机肥溶液。采果前两个月以喷钾肥为主，用1%的硫酸钾喷叶片，可增加果实的含糖量。（2）土壤管理1）土壤覆盖土壤覆盖也是一项有效的增产措施。覆盖可用稻草、绿肥、杂草和黑色塑料薄膜，增产效果良好。2）培土菠萝结果后，吸芽从叶腋抽生，故位置逐年上升，吸芽的气生根不能直接伸入土中吸收养分和水分，必削弱生长势，结果后容易倒伏并早衰快，应及时培土，这是重要栽培措施之一。培土的高度要盖过吸芽的70、基部，同时整修畦沟，增加畦面的松土层，促进芽苗生长，这样可保持连年高产稳产。（3）除芽与留芽1）除冠芽挖顶和封顶是摘除冠芽的一种技术。目的是抑制冠芽生长，促进果实生长发育，果形美观，成熟期提早，提高产量。当菠萝抽蕾后，开花占全花序的1/31/2时，菲律宾品种的冠芽长1cm，卡因品种冠芽长35cm时，用细小狭长尖利的刀在第三层小叶处插入，将顶芽和几片心叶挖出，称为挖顶。在冠芽长至56cm时，用手推断，称为封顶，一般每工可摘除4000个。封顶必须适时适度，不能过早、过深。2）除裔芽着生在果实基部和果柄上的裔芽，特别在封顶后生长更为迅速，影响果实发育，应及时分批摘除，因一次摘除伤口多，果柄易干缩。如71、要留作种苗，可选留低位的12个裔芽。3）吸芽和块茎芽的选留吸芽是次年的结果母株。它发生的数量、迟早和位置的高低直接影响来年的产量和品质。一般植株健壮，吸芽抽生早、数量多而位置较低。选留原则是去弱留壮，每一母株留低位吸芽12个。（4）植物激素的应用1）促进成花菠萝的自然采收期可分夏季果和冬季果。夏季果占全年总产量的80%，且成熟期正处于高温多湿季节，成熟期过于集中。实行人工催花，可以缩短生长期，提前收果，可调节收获季节，分期分批供应加工的原料和满足市场的需要。催花的药物有碳化钙（电石）、植物激素如萘乙酸、乙烯利等。2）激素壮果与催熟用激素喷洒果实，能促进果实生长发育，增加产量。3）人工催芽对一个72、月前曾用电石或乙烯利催花的卡因品种,每株选低位叶两片,每片叶腋注入乙烯利药液10ml，用2575ppm乙烯利催芽均有效，经处理平均每株吸芽数为1.82.3个，但抽芽期未提早。催生的芽位置低，而自然抽生的芽多是高位芽，初步解决了由密植引起吸芽数少，芽位高的问题。（5）植株保护1）防晒护果。正造果在炎热的68月成熟,易发生日灼病，必须在收获前一个月做好护果工作。一般是利用本身叶片束扎遮盖果实，或用稻草、杂草遮盖保护。2）防霜冻。菠萝喜温怕霜冻。我国华南亚热带地区栽种菠萝，多年来冬季遇到不同程度的连续低温阴雨和霜冻天气的危害，致菠萝产量极不稳定。5、病虫害防治（1）病害防治1) 凋萎病防治 植株发病73、后，叶片变软下垂，叶色淡绿至红色，基部腐烂，最后全株枯死。此病是粉蚧壳虫为害所引起。防治方法：首先杜绝病苗繁殖。其次及时扑灭粉蚧壳虫，定植时用500倍乐果溶液浸头，倒置凉干后种植。种后发现粉蚧壳虫为害，及时喷乐果500倍液，或25%中科美铃1500倍液。若发现病株，及时挖除，以防蔓延。 2) 黑腐病防治 受害果心变黑，逐渐扩大至全果腐烂，病菌多由摘芽处及采果的果柄伤口侵入。防治方法：注意不要在雨天打顶及采果，以减少病菌入侵机会。此病也是贮藏菠萝鲜果的主要病害。3) 苗心腐病防治 幼苗烂心死亡。主要是堆放发热或积水引起。防治方法：避免种苗堆放过久，特别是远途运输过程中应尽量减少堆放过久，以免因高74、温、高湿和不透气致发热伤苗。运到目的地即行摊开，略晒12天后种植，避免雨天种植，注意深耕浅种。（2）虫害防治在果实成熟时被大头蟋蟀咬伤，会使果实品质差，成为级外果。防治方法：用米糠5干克炒熟番薯1千克调入少量咸菜汁，再加90%晶体敌百虫100克，做成豆粒大小的毒饵，在晚上将每饵撒子植株周围诱杀。6、采收与贮存菠萝的采收期因品种与栽培地区不同而异。目前用人工催花已可控制果熟期，延长鲜果及加工原料的供应期。本项目种植品约14个月后便采收，果实成熟度可分为：青熟、黄熟和过熟三期。1、青熟期：果皮由青绿色变为黄绿色，白粉脱落现出光泽，小果间隙的裂缝现浅黄色。果肉开始软化，肉色由白转为黄色，果汁渐多，成75、熟度达到7080%。需加工和外运的果实，即可在此成熟度采收，运到目的地时已达黄熟期。2、黄熟期：果实基部23层小果，显黄色，果肉橙黄色，果汁多，糖分高，香味浓，风味最好，成熟度达到90%，为鲜食的最佳时期。3、过熟期：皮色金黄，果肉开始变色，果汁特别多，糖分下降，香味变淡，开始有酒味，失去鲜食的价值。过早采收的果实，虽能后熟变黄，但含糖量低，香味差，品质不佳。当小果间裂缝变为青色时，已有一定成熟度，用8001000ppm乙烯利药液均匀喷布果面，可使果实较快成熟，并提早715天采收，但果实风味稍差。采收时间以早上露水干后为宜，阴雨天不应采收，以免发生果腐病。6.2工程方案6.2.1 土地平整及挖76、穴种前，对瘠薄土壤进行改良，施足基肥；选壮苗种植，每亩平均种植4000株。6.2.2设施大棚为了更好地培育与管理菠萝、花卉幼苗，为其提供良好的初始生长环境，促使其根系、叶系充分茁壮成长，具有更强的抗病害及抗逆能力。本示范基地设置现代农业设施铁架大棚5亩，用于菠萝及花卉幼苗的培育。6.2.3 道路工程设若干条主干道、支干道，主干道贯穿整个示范基地，宽4m6m，支干道宽3m4m。根据小区的地形地貌设计机耕路。区内机耕路与支干道、主干道相连，每50m100m设一条宽2m的小路。6.2.4 灌排工程1、水源工程本项目采用地下水为灌溉水源，所需扬程为45m。根据水源条件、生活用水及项目灌溉用水量确定，需77、在基地配置2眼深井（初步确定深75m），要求深井出水量达到400m3/d以上。根据出水量要求选定150QJ3296潜水泵2部，并配备用潜水泵1部，扬程为96m，配套电机功率为15kw。2、灌溉工程可结合追肥用浇灌方式进行种植区浇灌。3、排水工程坡地顶行的上方挖深宽0.7m1m防洪沟，与纵水沟相连。沟内每4m7m留一比沟面低20厘米30厘米的土墩，比降为0.1%0.2%，纵水沟尽量利用天然直水沟，或在基地道路两侧配置人工纵水沟，连通各级梯田的后沟和横排(蓄)水沟，沟宽、深0.5米0.7米。4、肥水工程为了方便基地进行追肥，需在基地共修建肥水池10座，每座容量分别为50m3。5、供电工程在基地设置78、一台变压器，容量为100KVA，以满足基地建设和运营的需要。从变压器低端引出38V/220v低压线至生活区及各机井口，机井口均配置低压配电箱，设置配电房。6.2.5土建工程(1) 在基地内建设1栋办公管理用房，简易木混结构，建筑面积为100m2，以满足基地生产管理需要；(2) 在基地内建设1栋生活用房，简易木混结构，建筑面积为100m2，以满足基地生活需要；(3) 需在基地内建设产品仓库面积为100m2的仓库一间，简易木混结构；(4) 在深水井旁建一个抽水泵房，面积10m2，砖混结构；(5) 建设配电房20m2，砖混结构。6.3 设备方案6.3.1设备选型原则一般来说，农业种植所用设备相对较为79、简单，选型总体上应遵循如下原则：(1) 先进性原则；(2) 经济性原则；(3) 易操作性原则；(4) 适应性原则；(5) 可维修或替代原则；(6) 节能原则；(7) 安全可靠原则。6.3.2设备来源由于和农作物种植相关设备设备的生产在国内已颇具规模，技术也非常成熟，使用起来也较为方便，因此，本次项目所需的生产设备拟全部在国内采购。6.3.3设备清单基地所需的设备见下表6-1。表6-1 基地设备清单表序号名 称单位数量备 注1生产农具套2铁锹、锄头等2潜水泵台3高扬程离心泵，备用一台3植保工具套24喷灌设备套1De110PVC管5灌溉接入水管米10006拖拉机辆37供电设备套1线路及变压器6.480、 原辅材料及燃料动力供应6.4.1 种苗品种、数量、价格本项目菠萝品种以台农17为主，采用无性繁殖方法自繁自育，年约可培育200万颗菠萝幼苗。花卉品种视具体种植品种，根据幼苗种质及市场价格水平，由市场采购，大约每年约要花卉幼苗10000株/亩，平均价格为0.25元/株。6.4.2 培育钵及肥料用于种植示范基地的辅料有花卉幼苗培养钵及肥料，肥料主要有复合肥和农家肥，年用数量和价格见表6-2。表6-2 辅料种类与价格表序号名称单位数量单价/元备注1培养钵万个3000.022种植用无机复合肥吨1485000.03种植农家有机肥吨1480400.06.4.3 农药品种、数量、价格本项目主要用于防治病虫81、的农药为波尔多液或液体的杀菌剂。按经验估计年用量约560公斤。农药可在岛内购买，价格约60元/公斤。6.4.4 燃料品种、数量、价格本项目燃料主要是为生产用水及生产、生活用电。年外购燃料及动力费用见表6-3。表6-3 燃料及动力估算表 序号名称单位数量单价（元）备注1电度144000.702水吨1400000.403燃油吨108500.0第七章 环境保护与节能减排7.1 环境与治理7.1.1 环境状况本项目作为巩固退耕还林成果后续产业发展项目，为菠萝及花卉标准化种植示范基地建设，不仅可以加快农业产业结构调整，而且可以充分改善区域生态环境，促进土地资源的可持续利用，项目的建设符合当地规划。项目所82、在区域灌溉水、大气、土壤均符合XX省地方标准，生态环境质量较好。7.1.2 项目开发的污染源本项目种植的是生态、绿色、健康的热带经济作物，本身没有环境污染问题，但在生产建设过程中处理不当会产生以下问题：(1) 项目施工建设过程中可能产生水土流失；(2) 项目施工建设过程中产生建筑垃圾；(3) 农药、肥料使用不当会造成土壤环境质量下降；(4) 忽视生产生活污水和废弃物的集中处理会影响周边环境质量。7.1.3 环境治理措施(1) 建设期内土建工程可能会改变地形地貌，如果施工不当或阴雨、暴雨时会造成大量水土流失，因此在土方开挖时，剥离表土，裸露时间不要过长，阴雨，暴雨时避免施工，防止水土流失。(2)83、 优化土壤理化性状，提高土壤肥力，充分利用人畜生产的有机肥，加强土壤生态系统中的气候、水流和物质流等，使原来的低产田变为中高产田；同时，充分开发利用原有荒地，提高土地植被覆盖率，改善区域环境质量。(3) 在农业生产过程中不使用有残留毒害物质的肥料、农药等，减轻对环境和人畜的影响，保证产品质量。7.1.4 环境影响评价本项目建设和运营中产生的污染物数量较少。生活废水总量极少，同时，目前己有成功的治理措施，对环境影响不构成太大影响。项目对产生的二次污染采取了污染防治措施，从环境保护角度认为项目建设是可行的。7.2 节能减排措施7.2.1 节能措施节能是实现项目生产经济目标的重要环节之一，也是社会化84、大生产的基本要求，节能还能有效地降低单位生产成本，本项目拟采用以下节能措施。(1) 设计上优先采用国家推荐的节能产品和质量过硬的电气设备，力求降低供电设备自身损耗。(2) 选用无功功率自动补偿装置，保证在大量互感性负荷工作状态下，自动调整无功功率，降低无功损耗。(3) 所有灌溉设施均选用新式节能型产品，合理选用管材、管径、阀门，以防跑、冒、滴、漏。(4) 灌溉时选择风速较小的时间段进行灌溉，使得灌溉喷洒均匀，同时也较少水的蒸发量，过到节约用水。7.2.2 减排措施项目灌溉体制采用人工淋灌及自动喷灌相结合的方式，没有生产污水排放，主要污水排放来自于生活污水。在生产过程中要认真做好生活污水和生产废85、弃物的回收及循环再利用工作，形成良好的生态环境。第八章 项目组织管理与运行8.1 机构设置与劳动定员本示范基地将根据建立现代企业制度的要求，本着精简、合理、高效的原则，在市林业主管部门的组织、监督下，在县发改局的协助下，由XXxx菠萝种植专业合作社负责日常经营管理，全面完成示范基地的建设任务。标准化种植示范基地设主任1人，技术人员5人，生产工人25人，项目总定员31人。同时，根据忙闲程度，在忙碌季节增加临时工人180人。8.2 运作管理机制8.2.1 组织领导项目实施是在XX市政府的领导下，在县林业主管部门的指导下，组建技术型的项目执行机构，统一规划、统一技术规程、统一经营管理、统一销售服务、86、单独核算，进行有效的组织管理。8.2.2 资金管理严格执行退耕还林资金管理使用的规定，以提高资金效益为中心，集中使用，保证专款专用，做到资金使用的报账制度。8.2.3 生产管理面向市场，抓好优质品牌的研发，抓好优良品牌的推广，增加经济效益。8.2.4 人员培训计划(1) 制定严格的培训、考核制度。(2) 每个岗位均要进行相应的培训，包括规章制度、生产技术规程等。培训内容主要包括种苗繁育、田间管理技术培训等。8.3 工程管理制度8.3.1 实行招标投标制本项目的施工实行公开招标，由项目业主根据项目建设的内容，招标投标活动严格按照国家有关规定进行，必须体现公开、公正和择优、诚信的原则。8.3.2实87、行工程监理制为了确保工程质量，本项目的施工，需委托具备相应资质条件的监理单位进行监理。监理单位必须配备足够的、合格的监理人员。监理人员按规定采取旁站、巡视和平行检验等形式，按作业程序即时跟班到位进行监督检查，对达不到质量要求的工程不得签字，并有权责令返工，有权向有关主管部门报告，对因失职造成重大工程质量事故的监理单位和监理人员，要追究法律责任。8.3.3实行合同管理制本项目建设工程的设计、施工、设备材料采购和工程监理都要依法订立合同。各类合同都要有明确的质量要求、履约担保和违约处罚条款。违约方要承担相应的法律责任。8.3.4实行竣工验收制度本项目建成后按照国家有关规定进行严格的竣工验收，由验收88、人员签字负责。项目竣工验收合格后，方可交付使用。对未经验收或验收不合格就交付使用的，要追究项目负责人的责任，造成重大损失的，要追究其法律责任。第九章 工程招标方案9.1 招标范围本项目为良种菠萝及花卉标准化种植示范基地项目，固定资产投资为128.0万元。依照中华人民共和国招标投标法、国家计划委员会工程建设项目招标范围和规模标准规定，以及农业基本建设项目招标投标管理规定第十二条规定，建设单位拟对项目的土建工程、田间工程及设备购置实行招标。9.2 招标组织形式及招标方式本项目拟采用委托招标的组织形式，采用公开招标的方式。由业主单位负责，邀请相关专业领域人员共同组成评标委员会。严格按照国家七部委共同89、签发的评标委员会和评标办法暂行规定的有关要求开展招评标活动。以公开发布招标信息，让具备资质，资信良好的法人或其他组织参加投标，投标人不得少于三个。招标活动遵循公平、公正、科学和择优的原则，不受地区和部门的限制。开标、评标和中标活动及其当事人应接受依法实施的监督。表9-1 招标内容一览表招标内容招标范围招标组织形式招标方式全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标勘察设计建安工程监理设备第十章 项目实施进度10.1建设工期根据中华人民共和国建设部颁发关于发布全国统一建筑安装工程工期定额的通知（建标【2001】38号）的文件精神，本项目的建设工期按照中华人民共和国建设部全国统一建筑安装工程工90、期定额（2000年中国计划出版社）中的有关规定，并结合本工程的实际情况，确定其施工工期为10个月，加上前期工作时间2个月，项目过程共12个月。10.2施工进度计划安排项目建设工期确定后，应根据工程实施各阶段工作量和所需时间，对时序做出大体安排，并使各阶段工作相互衔接。根据本项目的实际情况，安排的项目进度如下：（1）前期准备工作2个月，其主要工作内容包括：资金落实、进行工程勘察、施工图设计与会审，进行设备订购等。（2）基地建设7个月，其主要工作内容为基地土地平整、设施大棚、道路、灌排、土建等工程建设。（3）设备采购与安装：2个月，主要为基场生产设备及其配套设备的采购及安装。（4）竣工验收用时1个91、月，并交付使用工作。10.3项目进度表根据项目实施进度安排，绘制了项目实施进度表，详细情况见下表项目实施进度计划表（横线图）。表10-1 项目实施进度表年月内 容月份123456789101112前期准备基地建设设备采购与安装验收交付使用第十一章 总投资估算与资金筹措11.1 编制依据(1) 国家发改委和建设部联合颁布的建设项目评价方法与参数和投资项目可行性研究指南中的新建和改扩建项目评价方法；(2) 本项目各专业设计提供的有关工程量（包括基础设施工程、设备及安装工程)；(3) XX省目前同类工程的参考价格，近期建筑材料及设备的市场价格；(4) 农业项目建设工程投资估算编制中有关费率的选取规定92、。11.2 投资估算说明(1) 建设管理费、勘察设计费、招投标代理费，可研报告编制及评审费按国家或地方相关规定估算，均计入工程建设其他费，并结合项目实际估算；(2) 勘察设计费依据国家发改委、建设部关于发布工程勘察设计收费管理规定的通知（计价格200210号）有关规定，并结合XX市场实际估算；(3) 项目前期工作费依据国家计委关于印发建设项目前期工作咨询收费暂行规定的通知（计价格19991283号）有关规定，并结合XX市场实际估算；(4) 其它各项依据XX省有关规定和项目实际情况估算；(5) 预备费：取基本预备费费率为3%。11.3投资估算结果11.3.1建设投资估算结果，项目建设投资为12893、.0万元，其中：工程费102.4万元，占建设投资的80.0%；工程建设其他费21.8万元，占建设投资的17.1%；预备费3.7万元，占建设投资的2.9%。详细估算见表11-1、11-2、11-3。表11-1 项目建设投资估算表单位：万元序号费用名称建筑工程费设备购置安装费其它费用合计比例（%）1工程费用74.6 27.8 102.4 80.0 1.1农业基础工程53.2 53.2 41.6 1.1.1整地2.4 2.4 1.1.2设施大棚6.0 6.0 1.1.320m3肥水池2.0 2.0 1.1.4主、支道路14.4 14.4 1.1.5机耕道路8.4 8.4 1.1.6排水沟8.0 8.94、0 1.1.7深水井12.0 12.0 1.2辅助与配套工程21.4 21.4 16.7 1.2.1管理用房5.6 5.6 1.2.2生活用房7.0 7.0 1.2.3农用品仓库7.0 7.0 1.2.4水泵房0.6 0.6 1.2.5配电房1.2 1.2 1.3设备购置与安装费27.8 27.8 21.7 1.3.1生产工具0.6 0.6 1.3.2潜水泵1.8 1.8 1.3.3植保工具0.6 0.6 1.3.4喷灌设备8.0 8.0 1.3.5灌溉接入水管4.0 4.0 1.3.6运输设备4.8 4.8 1.3.7供电设备8.0 8.0 2工程建设其他费用21.8 21.8 17.1 295、.1土地使用费每亩200元/年（建设期）14.8 14.8 2.2建设单位管理费1.5 1.5 2.3前期工作费1.0 1.0 2.4勘察设计费3.1 3.1 2.5工程招标费0.5 0.5 2.6办公家具购置费0.3 0.3 2.7员工培训费0.6 0.6 3预备费3.7 3.7 3.1基本预备费3.7 3.7 3.2涨价预备费4建设投资合计74.6 27.8 25.6 128.0 100.0 比例（%）58.8 22.8 18.4 100.0 表11-2 项目建筑工程估算表单位：万元序号费用名称单位数量单位造价（元)投资额(万元）备注1农业基础工程53.2 1.1整地亩300802.4 仅96、部分田地需平整1.2设施大棚亩5120006.0 铁架大棚1.350m3肥水池座1020002.0 水泥砂浆砌底1.4主、支道路32004514.4 砂石路面，宽4-5m1.5机耕道路2800308.4 沙土路面，宽2.5m1.6排水沟m3200258.0 土沟1.7深水井口26000012.0 2土建工程21.4 2.1管理用房807005.6 砖木混合结构2.2生活用房1007007.0 砖木混合结构2.3农用品仓库1007007.0 砖木混合结构2.4水泵房106000.6 砖混结构2.5配电房206001.2 砖混结构3合计74.6 表11-3 项目设备购置及安装工程估算表单位：万元序97、号名 称单位数量单价（元）投资额(万元)备注1生产农具套23000.0 0.6 2潜水泵台36000.0 1.8 3植保工具套23000.0 0.6 4喷灌设备套180000.0 8.0 含安装5灌溉接入水管米100040.0 4.0 含安装6小型拖拉机辆316000.0 4.8 7供电设备套180000.0 8.0 含安装8合计27.8 11.3.2 流动资金按建设项目经济评价方法与参数规定推荐的估算方法，本项目采用扩大指标估算法，以年经营成本为基数，按经营成本的3%计取，估算正常运营年铺底流动资金需用额为12.2万元，并按投产运营负荷率投入。详细计算见附表2流动估算表。11.3.3 总投资98、估算汇总项目建设投资和经营流动资金，估算出项目总投资为140.2万元。11.4 资金筹措本项目总投资估算为140.2万元。其中，建设投资128.0万元，流动资金12.2万元。资金来源为拟申请国家和省巩固退耕还林补助资金85万元，业主自筹资金55.2万元。第十二章 财务评价12.1 评价的依据和基本数据(1) 本项目财务评价是依据国家现行的企业会计准则、企业财务通则和国家计委、建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数的有关规定和方法进行的；(2) 依据国家和XX特区的税收有关规定征收；(3) 本项目计算期设定为12年，其中建设期为1年；(4) 行业基准收益率参考值取8%，净现值折现率ic=8%；(99、5) 税后利润提取10%的盈余公积金和5%的盈余公益金。12.2 销售收入和销售税金及附加估算12.2.1 销售收入估算1、菠萝销售收入本项目菠萝种植示范基地为500亩，根据岛内同类型基地4000株/每亩的种植密度推算，500亩基地正常年可产菠萝约200万株。根据XX省巩固退耕还林成果建设项目管理办法规定，项目建成后，须无偿提供与补贴资金相等的种苗给退耕还林农户。为维持生产，项目计划分2年无偿为周边60户村民提供菠萝种苗，每年约为85万株（单株价值0.3元/株，总价值约50万元）。本项目第3年开始正常收获菠萝，菠萝示范种植基地为500亩，平均亩产3500公斤计，则正常年可产菠萝175万公斤。按100、保守平均收购价格为1.6元/公斤，则正常年菠萝年销售收入为：175万公斤1.6元/公斤=280万元 2、花卉销售收入项目花卉种植主要以绿化观赏类为主，如蝴蝶兰、大花蕙兰、一品红、红掌、凤梨、苏铁等。项目计划分2年无偿为周边40户村民提供花卉幼苗，每年约为70万株（单株价值0.25元/株，总价值约35万元）。本项目第3年开始正常供应花卉，花卉示范种植基地为240亩，平均每亩10000株的种植密度计，则正常年可向市场供应240万株。按保守平均批发价为1.0元/株，则正常年花卉年销售收入为：240万株1.0元/株=240万元 合计以上两项收入，项目正常年销售收入为520万元。计算期内项目销售收入详见101、附表6-1销售收入、销售税金及附加和增值税估算表。12.2.2 销售税金及附加估算本项目为农业种植项目，依据国家相关税收政策规定，本项目免征各种税金。所得税税率为25%。12.3 总成本费用估算本项目建成后，维持正常运行的成本费用主要包括花卉幼苗费，培养钵及肥料费、农药费等。根据项目的生产要求确定需要量，其价格以目前市场价格为基础，并适当考虑物价上涨因素等分项估算。12.3.1外购原辅材料本项目需要外购的原辅材料为花卉幼苗、培养钵、复合肥、农家肥、农药等。参考同类行业的种植经验，其正常年各种原材料用量及费用费估算见表12-1。表12-1 原辅材料费用表 单位：万元序号名称单位数量单价（元/单位102、）金额备注1花卉幼苗万株3000.2575.0 考虑损耗量2培养钵万个3000.026.0 3种植用无机复合肥吨148500074.0 每亩200公斤4种植农家有机肥吨148040059.2 每亩2000公斤5农药公斤560603.4 按经验值合计217.6 12.3.2燃料动力费用本项目燃料及动力主要为电、水及燃油。参考同类行业的种植经验，其正常年各种燃料动力用量及费用费估算见表12-2。表12-2 燃料及动力费用表 单位：万元序号名称单位数量单价（元/单位）金额1电度144000.71.0 2水吨1400000.45.6 3燃油吨1085008.5 合计15.1 12.3.3工资及福利费本103、项目固定工31人，其中管理及技术人员6人，工人25人。季节性临时工180人。管理、技术人员工资及福利费：平均按1800元月人计，则正常年管理、技术人员工资及福利费为13.0万元；生产工人工资及福利费按1500元月人计，为45.0万元年；季节性临时工工资：项目运营期间需临时增加工人180名，按1500元月人计，一年3个月计，需支付临时工人工资81.0万元；总计139万元。12.3.4 修理费用按固定资产原值的5%计提比例，则年修理费用为5.6万元。12.3.5 土地租用费土地租金每亩每年按200元计，740亩地共计每年14.8万元。12.3.6 折旧及摊销费本项目计入固定资产原值的有工程费用和固104、定资产其他费用，共计112.6万元，采用平均年限法，建筑物折旧年限为8年，机械设备为10年，其他为6年，不留残值。无形资产及其他资产共计15.4万元，采用直线平均法，不留残值，摊销年限为5年。经估算固定资产年折旧额为10.6万元，无形资产及其他资产年摊销费3.1万元。计算期内项目折旧及摊销估算详见附表5固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销费估算表。12.3.7 其他费用为制造成本扣除外购材料费、外购燃料动力费、工资福利及劳务费、修理费、销售费用、折旧费、摊销费外的其他费用，为简化计算，其他费用估算为销售收入的3%，经估算正常年其他费用计为15.6万元。12.3.8 经营成本及总成本估算综合以上105、，第4年项目经营成本为407.7万元。第4年项目总成本为426.8万元，其中固定成本194.1万元，可变成本232.7万元。计算期内项目总成本费用估算详见附表4总成本费用估算表。12.4 利润总额及分配经计算，第4年利润总额为93.2万元，净利润69.9万元。计算期内项目各年利润及分配情况详见附表5利润与利润分配表。12.5 财务评价12.5.1 盈利能力分析项目盈利能力分析，主要考察项目全部投资和项目资本金的盈利水平。通过以上编制的全部投资现金流量表（附表7）、资本金现金流量表（附表8）、投资计划与资金筹措表（附表3）和利润与利润分配表（附表6）计算分析结果得出如下指标：(1) 动态经济效果106、指标项目动态经济效果指标见表12-3和12-4。表12-3 项目全部投资经济效果指标表指 标 名 称单位税前指标税后指标财务内部收益率（FIRR）%50.142.3财务净现值（FNPV Ic=8%）万元490.3361.2投资回收期（Pt）年3.633.88表12-4 项目资本金经济效果指标表指 标 名 称单位税前指标税后指标财务内部收益率（FIRR）%108.994.8财务净现值（FNPV Ic=8%）万元569.0439.9投资回收期（Pt）年2.852.91(2) 静态经济效果指标总投资收益率 = 年平均息税前利润项目总投资 = 84.8 140.2= 60.5%资本金净利润率 = 年平107、均净利润项目资本金 = 63.655.2 = 115.2%从上述动态经济指标可以看出，全部投资税前和税后的财务内部收益率均远大于设定的行业基准值8%，其基准收益率对应的财务净现值也远远大于零，表明项目盈利能力很强。从静态辅助经济指标来看，总投资收益率能达到60.5%和资本金净利润率达到了115.2%，表明本项目在政府的扶持下业主的回报还是比较可观的。12.5.2 不确定性分析财务评价采用的数据，大部分来自预测和估算，在一定程度上存在着不确定性。这些不确定的因素不仅会使项目的收益受到很大影响，而且给项目投资者带来一定的投资风险。因此，必须对项目进行不确定性分析。不确定性分析可从以下两方面进行分析108、：(1) 盈亏平衡分析以营业能力表示的盈亏平衡点，本项目以第4年的数据计算，按下列计算得出：BEP = 年固定成本/(年产品销售收入-可变成本税金及附加)100% 67.6%计算结果表明，实际生产能力只要达到设计生产能力的67.6%时，投资项目即可保本。可看出，本项目还是具有一定的适应市场需求能力和一定的抵抗风险能力的。(2) 敏感性分析考虑到项目实施过程中，将会出现一些不确定的因素影响项目的经营效果，特别是很有可能出现不利于效益方向变化的影响。为帮助业主采取切实可行的措施进行应对，争取好的经济效果。现对固定资产投资、经营成本和营业收入分别做了提高10%和降低10%的单因素变化对财务内部收益率109、（FIRR）的敏感性分析计算，结果详见敏感性分析表，即表12-5。表12-5 项目敏感性分析表（税后） 变化率项目 FIRR上浮正常情况基准值下浮10%10%营业收入62.1%42.3%21.4%经营成本24.6%60.0%固定资产投资39.2%46.0%从表上可以看出，项目营业收入和经营成本，也即市场销售价格和原材料对项目财务较大敏感，而固定资产投资对项目财务有轻微敏感。当项目营业收入下降或经营成本上升10%时，项目财务内部收益率下降幅度较大，分别下降了20.9及17.7个百分点。可见一切导致销售能力下降和经营成本上升的因子，都应成为业主重点研究应对的对象。务必采取市场的、技术经济的和经营的110、有效措施，确保营业能力的实现，保证经济效益目标的最终实现。12.6 财务评价结果从项目总体看，税后财务内部收益率为42.3%，超过行业基准收益率8%的要求；从敏感性分析看，项目有一定抗风险能力。从投资回收期来看，在3年左右能收回本次项目投资，对于农业种植类项目来说，项目财务效益是可以接受的，该项目建设在财务上是可行的。第十三章 项目效益分析与评价13.1 社会效益分析该项目符合国家的产业政策，符合XX省巩固退耕还林成果专项规划要求，促进了退耕还林区域及退耕户种植菠萝、花卉，带动退耕还林区域及退耕户农林产业结构调整和区域经济的增长，改善劳动就业，促进社会稳定。项目的建成实施将为60户退耕农户免费111、提供菠萝种苗170万株，为40户退耕农户免费提供花卉幼苗140万株，总价值约85万元。本项目实施后，对调整土地利用结构和农业生产结构，合理利用土地资源起到很大的促进作用，并促进大量资金和先进技术流向XX省农村地区，使农村地区以种植粮食为主的粗放经营转向种植高效作物，推动农村产业化经营，促进地方经济发展。为巩固XX市退耕还林工程建设成果，最终进一步改善退耕区域及100多户退耕农户的生产生活条件作出积极贡献，社会效益是显著的。13.2 生态效益分析绿色作物的大面积种植可以扭转生态环境继续恶化的趋势。是热带地区种植业中既有生产性生态系统功能，又有保护性生态系统功能的主要作物之一。大片区域的菠萝、花卉112、栽植具有类似热带天然林降温、增湿、蔽日、截雨、涵水、固土等生态效应，能调节改善小气候，有效地控制水土流失和动态平衡土壤肥力，为保护生态环境发挥积极作用。菠萝、花卉的种植对防止土地资源免遭水土流失的破坏，及充分利用本地区丰富的土地资源，水土保持等均有积极的作用。同时，农作物种植可有效的调节降水和地表径流，固持土壤，防止水土流失，对减轻干旱危害农业生产的效益显著。13.3 实施方案与农户受益分析13.3.1 对退耕还林户的实施方案项目实行单位要按照国家巩固退耕还林政策进行生产经营和扶持退耕户后续产业的发展，使退耕户的长远生计得到保障，增加收入。(1) 根据项目实施单位的生产经营情况，确定扶持退耕户113、对象，实施单位要建立健全扶持对象档案，制定提供优良种苗方案，签订供苗协议。做到有计划、有步骤向退耕户供苗。(2) 项目建成投产发挥效益后，项目实施单位按市场价格无偿向退耕还林户提供优良菠萝种苗及花卉幼苗，根据项目投资规模和实际利用国家巩固退耕还林专项资金情况，确定供苗数量。原则上按项目利用国家专项资金总额数等额以市场价折算确定项目实施单位应无偿供苗数。本项目的实施可以无偿提供菠萝种苗及花卉幼苗，带动周边退耕还林户100户，种植菠萝约400多亩，花卉约140万株，大大提高了当地退耕还林农民的收入水平，达到农户增收，巩固还林成果的目的。(3) 项目实施单位要做好扶持对象的跟踪服务，无偿提供技术培训114、和技术指导，并按市场价回收其产品或退耕户自己销售其产品。13.3.2 退耕还林户的效益项目的建设不仅为退耕还林户节约大量的种植资金，更重要的建成实施在2年内可为60户退耕还林农户免费提供170万株优质菠萝苗，40户退耕还林户免费提供140万株花卉幼苗。菠萝种植按4000株/亩，可扶持退耕户种植菠萝400多亩。按平均亩产3500公斤计，可产菠萝1400吨。按近几年菠萝收购价格1.6元/公斤计，每年可为退耕农户带来200万元以上经济效益。花卉按照140万株，每株市场售价1.0元/株计算，每年可为退耕农户带来140万元以上经济效益。此外，退耕还林是改变农民传统耕种习惯，调整农村产业结构，促进地方经济115、发展和群众脱贫致富的有效途径。利用退耕还林的机遇，加大产业结构调整，退耕还林户从原来的耕种习惯解脱出来，根据自身优势，发展其它产业，增加经济收入，脱贫致富。13.4 项目综合评价综上所述，该项目的立项目标明确，具有良好的经济效益、社会效益和生态效益，所以本项目的建设切合实际。鉴于本项目经济效益显著，社会效益明显，抗风险能力较强，同时不会对周围环境造成污染，建议政府部门在政策上实行倾斜，资金上重点扶持，争取该项工程立项快、开工快、见效快。第十四章 研究结论与建议14.1 研究结论项目的建设，符合国家和XX经济发展总体规划及产业政策要求，对于加速地方经济的发展，培育新的经济增长点，加快农村地区农民116、脱贫致富，增加地方财政收入，改善劳动就业，推进农业产业化建设及科研成果的转化，都将产生良好的社会、生态、经济效益。同时XXxx菠萝种植专业合作社通过采用“企业+农户+基地”的生产模式，带动全县种植户大面积种植，为巩固XX市退耕还林工程建设成果，最终进一步改善退耕区域及退耕农户生产生活条件，逐步建立起促进生态改善、农民增收和经济发展的长效机制，促进退耕还林地区经济社会可持续发展发挥重大作用。14.2 建议做好巩固退耕还林工作，改善生态环境，调整农业产业结构，实现综合经济发展战略，对XX市全面建设小康社会，实现社会和谐，率先实现现代化极为重要。建议政府进一步加强对退耕还林工作的领导，加大宣传力度，117、尽快做好资金、物资和动员准备，工程建设所需地方财政匹配资金和投工投劳均足额按时到位，以保证该项目的顺利实施。同时，建设单位应组建一支精干、高效、专业配套齐全的管理队伍，做好前期准备工作，加强工程管理，统一指挥。应积极开展生产技能培训，以增强农户的自我发展能力。密切关注市场动态，降低风险，产品销售价的细小变化可能会引起项目投产后经济效益的较大变动。该项目是一项无污染的环保项目，既符合国家鼓励发展的农业产业政策，也符合XX省巩固退耕还林成果专项规划，是一项利国利民的工程，项目措施科学合理，经济效益、社会效益和生态效益十分显著，建议项目主管部门应制订严格的项目保障措施，加强资金使用监管，依照项目实施方案及建设内容安排资金，专款专用，杜绝挪用，促成该项目早日建成投产，尽早发挥效益。