1、医药科技公司年产30万袋灵芝中药饮片系列产品加工项目可研XX工程咨询有限公司二零XX年XX月XX项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月75可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日 目录第一章 实施项目的意义和必要性21.1 项目名称21.2 项目概况21.3 国内外现状和技术发展趋势71.4 产业发展的作用与影响91.5 产2、业关联度分析111.6 市场需求趋势分析121.7 市场营销策略131.8 申请专项资金支持的理由和政策依据14第二章 项目法人基本情况172.1 项目承担单位概况172.2 企业财务状况182.3 项目法人代表简介182.4项目技术负责人及技术骨干基本情况192.5 公司组织机构202.6人力资源配置222.7 员工培训计划23第三章 项目建设条件253.1 技术基础253.2 项目资源优势分析253.3环境保护273.4 节能303.5 资源综合利用313.6 原材料供应及外部配套条件32第四章 项目建设内容及进度安排384.1 建设规模和建设内容384.2 技术方案384.3 项目技改建3、设地点和进度安排47第五章 投资估算和资金筹措515.1项目总投资估算515.2 资金筹措545.3 资金使用计划54第六章 预期经济社会效益556.1 经济效益初步评价依据556.2 经济效益初步评价基础数据556.3 财务评价指标566.4 不确定性分析586.5 财务评价结论596.6 社会效益分析59营业收入及营业税金估算表63附表1 单位：万元63附表2 单位：万元64附表3 单位：万元65附表4 单位：万元66附表5 单位：万元67附表6 单位：万元68借款偿还计划表单位：万元69第一章 实施项目的意义和必要性1.1 项目名称 项目名称：某省XX医药科技有限公司年产30万袋（7004、0吨）灵芝中药饮片系列产品加工项目 1.2 项目概况 项目建设背景医药行业是具有高科技含量和巨大增长潜力的行业，在我国21世纪产业结构调整过程中将起到举足轻重的作用。其中，作为医药产业重要组成部分的中医药产业的发展状况标志着我国中药产业在该类产品国际竞争中的地位。“九五”以来，中药经济保持了较快的增长速度和良好的发展趋势，初步形成了由中药农业、中药工业、中药商业、中药信息网络组成的产业和以580强为代表的集约化、规模化的中药工业企业集团。目前，我国中药出口已遍及130多个国家和地区，年出口总额达46亿多美元。然而，我国中药企业数量虽多，但产品集中度高、经济效益好的企业少，产品生命周期短、科技含5、量不高，竞争力不强，在国际植物药市场约占3%到20%左右的速度增长。如何抓住植物药需求增长的机会，加快我国中药产业现代化的进程，提高企业的国际市场竞争能力，扩大国际市场份额，是我国中药企业亟待解决的问题。随着经济全球化，中国产业和企业面临着激烈的挑战，同时也蕴含着机遇。加入世贸组织之后，各产业的发展形势会有所变化，需要对产业比较优势做进一步分析。对药业而言，中国最有希望取得国际竞争优势的就是我们的中药。中药是中国最具知识产权优势的产业，中药产业是传统产业又是现代产业，要在继承的基础上发展与创新。大量的中药、中成药产品进入国际市场，获得国际专利，符合我国积极参与国际竞争的要求。世界发展观、消费观6、和医疗保健观变化反映了时代发展趋势，对产业选择和发展提出了要求。在这样的时代背景下，我国应当考虑哪些产业的发展更符合时代的要求，以使我国经济发展获得长期全局主动，国家需要从国家角度和战略高度对各个产业的发展进行宏观指导，需要选择和培育符合世界发展观、消费观和医疗保健观变化的我国新的经济增长点和战略性产业。由于中医药符合世界发展转向以人为本的可持续发展的潮流，消费观向重视生活质量方向发展的潮流，医疗保健观转向提高自身免疫力和整体医疗保健的潮流，体现为崇尚天然，因此，中药成为一些国家发展的重点，它们多从国家角度提出发展战略支持“中药业”发展，而且都把中国做为最大的竞争对手和战略上的赶超目标。这些国7、家的判断是，当前中国尚无国家级的中药现代化产业发展战略，对它们而言是好时机，如果中国制定出适宜的中药现代化产业发展的国家战略，它们和中国竞争将会是很艰难的。世界需要现代化的中药，中药现代化推进战略的宗旨在于促进中药产业成为中国新的经济增长点，同时把我国几千年发展积累并体现优秀文化的中医药为全人类做出新贡献。项目所在地-XX市地处某省省北部、闽江上游，介于东经11700至11925、北纬2630至2820之间，是某省北大门，俗称“XX”。西与江西省接壤，北与浙江省毗邻。境内低山广布，地貌特征以丘陵、山地为主，有武夷山、杉岭、仙霞岭、鹫峰山四大山脉，其中武夷山脉主峰黄岗山海拔2158米，是华东大陆8、最高峰。XX市属中亚热带湿润季风气候，常年平均气温1719，日照17002000小时，无霜期250300天，年平均降雨量16841780毫米。区内沟壑交织、峰峦重叠、地势高低悬殊变化复杂，形成东西承接、南北过渡、四方杂居，适宜多种药材的生长，是一个种类丰富多彩的“生物资源库”。XX又是全省中药材资源最丰富的地区，也是历史上盛产中药材的地区。据统计，全市主要野生药材资源中，单品种蕴藏量在百吨以上的有葛根、鱼腥草、卷柏、贯众、狗脊、骨碎补、百部7个品种；单品种蕴藏量在10吨以上的有金银花、百合、女贞子、夏枯草、香附子、半边莲、钩藤、复盆子、仙鹤草、天门东等25个品种；单品种蕴藏量在1吨以上的有苦参9、龙胆草、土茯苓、五味子、祈蛇、半夏、别甲等22个品种。单品种蕴藏量在百公斤以上的有黄连、南沙参、仙茅、狼毒、穿山甲等。此外，还有相当价值的香花崖豆藤、蛇足石松、猕猴桃、绞股蓝等品种。总计药材品种达1700多种以上，其中动物药150多个品种，矿物药10多个品种，药材总蕴藏量至少在7000吨以上。兼具香料和中药材作用的玳玳油（果），建阳市的产量占全国市场的80%，建瓯吉阳的泽泻和邵武拿口的使君子为XX地道药材。某省XX医药有限公司自创建以来，在以新技术、新科技大幅提升中药饮片品质等方面做了大量卓有成效的工作，公司牢牢抓住建设海峡西岸经济区“绿色腹地”的历史机遇，依据自身人才、技术、信息等“三大”10、优势，积极协同地方政府，参与创建XX中药农业“五大先行示范工程”，推进XX中药农业快速发展壮大。XX境内相关大专院校及科研院所在国家中药现代化政策的导向下，积极调整研究方向，已初步形成了以中药饮片新技术、新产品研发为主的研究体系和良好的研究基础，中药研究与开发取得了巨大的成绩。 项目建设内容本项目总投资50000万元，拟征地150亩，总建筑面积约125150平方米，主要建设中药饮片车间、中药切片车间、包装车间、药品原料仓库、成品仓库、生产管理中心、研发大楼、办公综合楼和职工宿舍楼等设施，引进国内先进的灵芝饮片生产线一条，切片生产线一条，灵芝孢子粉生产线一条其中：中药饮片车间建筑面积14000平11、方米，灵芝切片车间建筑面积19650平方米，灵芝孢子粉生产车间9000平方米，包装车间建筑面积16500平方米，药品原料和成品仓库建筑面积36500平方米，生产管理中心建筑面积2100平方米、研发大楼建筑面积7200平方米、办公综合楼（建筑占地面积1200平方米，建筑面积15600平方米）和职工宿舍楼（建筑占地面积1500平方米，建筑面积4600平方米）。 项目技术工艺本项目所选原料品种-灵芝均经过详细考察和多名专家反复严密论证，为具有XX地域特色的优势品种，采取尊古炮炙、滤框压榨、常温分离、隔离旋切、冷冻干燥、真空灌装等现代工艺相结合，优化项目产品性能，提高药用成分。灵芝药材采收后，实施加压12、喷水清洗，可快速洗净药材表面的泥土及杂质，然后实行加压蒸气罐润闷, 水分快速进入药材内部, 达到润透水尽, 缩短润闷时间, 且药材不直接接触水, 有效成分流失得到控制，压力蒸气润闷, 温度在100 以上1 h 可起灭菌作用。室内热风干燥, 因采用高压蒸气润闷, 药材水分含量较低, 热风干燥缩短干燥时间, 且加工成本低。真空包装, 借鉴食品的真空包装工艺, 选择符合食品卫生要求的材料进行包装, 饮片在运输、储藏过程中, 不霉变、虫蛀, 延长存储时间, 以保证饮片质量；隔离旋切可保证灵芝在严密隔离卫生条件下快速切片；孢子粉真空灌装工艺可以保证孢子粉在分筛、灌装过程中与外界完全隔离，确保产品质量。上13、述工艺流程比传统方法饮片加工, 时间大为缩短, 提高了生产效率, 能够保证药材在切制过程中各个环节的质量, 为中药饮片实行批准文号管理奠定基础, 为制定中药饮片质量标准提供保证。 项目总投资及资金来源本项目总投资50000万元，其中其中工程费用27330.95万元，设备购置费9000万元，工程建设其他费用5098.24万元，建设期利息827.93万元，铺底流动资金3600万元。资金来源：企业自筹21300万元，占项目总投资的42.6%，银行贷款24900万元，占项目总投资的49.8%，申请扶持3800万元，占项目总投资的7.6%。项目建成后，年创产值72000万元（原料灵芝每公斤收购价60元，14、以每公斤销售价100元计算，需原料灵芝8000吨，净产饮片灵芝7200吨），税利7480万元，辐射带动农户500户1500人，年新增农民人均收入9600元。农村新增脱贫人口1100人，安排就业500人。 项目各项建设条件落实情况某省XX医药有限公司及其全资子公司XX医药科技有限公司经过几年来的研发、建设，已具备了大批量生产中药饮片的条件。本项目自有资金21300万元已筹措到位，银行贷款24900万元已取得金融部门承诺意向。项目生产技术引进研究已经启动，土地、环保、安全等相关手续及备案完成，建筑施工图、工艺图设计规划，设备考察对比正在进行，项目建设工程正在启动。1.3 国内外现状和技术发展趋势 15、国内外现状中药饮片和中药材、中成药并称我国中药产业的三大组成部分。自上世纪60年代以来，我国中药饮片产业的生产方式和交易形式就没有发生过根本性的变化。生产工艺落后、低价竞争恶劣等诸多因素一直制约着饮片的大流通，各种问题层出不穷，中药饮片质量低下也几乎成为一种“通病”。就国内市场而言，前几年部分省区对中药饮片的抽检合格率只有70%，有些甚至不到50%，严重影响了行业的信誉，明显呈现出产业集中度不断增高的趋势。当前全球中成药市场年销售额约160亿美元，其中日本占80%韩国占10%，而中国作为中药发源地，仅占不到4%的份额，为5.89亿美元。2006年中国中药进出口总额8.64亿美元，其中出口5.516、4亿美元，进口3.1 亿美元。出口额中，中药材原材料占了3.49亿美元，比例高达62.9%;植物提取物1.14亿美元，比例为20.57%。而中国每年进口约3.1亿美元的“洋中药”全是中成药，“洋中药”与本土中药的竞争正日趋激烈。目前国内的中药市场仅占世界中药市场的5%左右，考虑到我国庞大的人口基数和目前人均用药水平远低于发达国家这一实情，中国有着巨大的潜在市场空间。随着我国医药市场逐步对外开放，国外医药企业和产品必将大量涌入；加入WTO后，我国医药市场的国际化趋势更为明显。东南亚、韩国、日本等竟相采用现代技术研究中药，准备抢占国际中草药市场。以韩国为例，目前韩国市场上常用的100多种药材，绝大17、部分己经可以国内自给，而且还有不少可供出口。日本也在大建中草药基地，并制订了一个庞大的中药材发展计划。现在，有10多个国家和地区的40多种天然药物已在我国注册。 技术发展趋势中药饮片是一种特殊的商品，其研究、开发、生产和流通销售都必须在规定的条件下进行。尽管多年以来，我国医药管理部门已经认识到这方面的问题，提出并建立了一些法规和制度，但从中药饮片的角度上说，与国际通行标准和市场要求还有相当大的距离。一些省市的中药饮片大多由个体户采用“作坊”式的加工生产，致使饮片质量低下或达不到增加疗效、降低毒副作用的目的。而目前饮片加工中采用的泡润、堆润等方法，存在着外观质量不稳定，常有霉变现象，有效成份大量18、流失，切损耗大等问题。运用现代科学技术改造传统产业将成为中药饮片生产技术发展的主要趋势。安康市长寿医药(集团)中药饮片有限公司采取的尊古炮炙与滤框压榨、常温分离、冷冻干燥等现代工艺相结合的制取方法是目前比较先进的重要饮片生产方法，顺应了中药饮片生产的技术发展趋势。1.4 产业发展的作用与影响 符合某省省中药产业“十一五”发展规划要求本项目依托某省省政府对于中药产业的扶持政策，按照某省省中药产业“十一五”发展规划中关于“依托某省特有的各类中药资源，打造强势中药品牌，形成特色中药产品”的发展方针，依托与时俱进、开拓创新的时代东风和科学发展观的正确指引，凭借XX市道地中药材种植条件及道地中药材的资源19、，实施中药饮片生产加工，符合某省省中药产业“十一五”发展规划要求。 缓解供求矛盾，满足市场需求全国中药饮片的市场需求规模约为300亿，截止到目前，通过查询国家食品药品监督管理局认证中心的数据，全国1100多家中药饮片厂家，只有256家通过了GMP认证，而灵芝、泽泻、鱼腥草、使君子4种道地中药材品种是我国传统的名贵中药材，也是XX当地最具市场竞争力的中药材品种，可以借助本公司GMP认证的优势推向全国，项目建成后将有助于满足市场需求，缓解供求矛盾。 加快科技成果转化，带动XX市及某省中北部地区中药材基地建设和中药产业发展某省中北部中药材基地建设必须走集约化、产业化的道路，必须与科技创新和产品创新相20、结合。近年来，某省XX医药有限公司一手抓地产药材建设，一手抓中药研究开发，中药研发起步良好。本项目采用先进的道地中药材加工设备，并与某省中医药学院、某省中医药研究所、XX市药监所等各类科研院所进行合作，聘请专业技术人员狠抓抓中药饮片研究开发工作，实施道地中药材集约化、产业化建设，大大加快了科技成果的转化速度，提高道地中药材种植的科技含量和生产效率，增加产品的市场竞争力，促进XX市及某省中北部道地中药材种植业的科技进步，从而带动XX及某省中北部中药产业的发展。 帮助贫困山区群众尽快脱贫致富XX市属中亚热带湿润季风气候，区内沟壑交织、峰峦重叠、地势高低悬殊、地形变化复杂，是中国的天然中药材库，也是21、灵芝、泽泻、鱼腥草、使君子4种道地中药材品种的原生地和最佳适生区。某省XX医药有限公司通过多种合作方式，由企业牵头，与农民签定灵芝种植购销合同，提高农民大规模种植道地中药材的积极性，不仅解决了企业的生产原料供应问题，还可以增加农民收入，调整当地农业产业结构，促进农村经济发展，且有利于山区植被的恢复。其社会效益、经济效益和生态效益均十分显著。 中药饮片产品开发前景广阔，潜力巨大目前，随着中药市场的发展，中药饮片的发展越来越迅速，中药饮片相对于中药汤药不但不会损失其药性，而且无需进行熬制为人们提供了方便，适应了发展节约型社会的需求。本项目的实施，通过对 道地中药材原料生产线进行及改扩建，对玄灵芝等22、道地中药材进行加工，其产品开发深度和加工空间十分巨大，目前，公司已成功开发出灵芝道地中药材为原料的中药饮片及颗粒饮片技术。近几年美国放松了对中药的限制，澳大利亚、加拿大相继为中医立法，由此带来国际市场对植物药和中药的需求迅速增长。国际中药市场蕴涵着巨大的潜力。因此，该项目的中药饮片余地非常广阔，潜力巨大，且可出口创汇。XX2011年累计生产原料灵芝400吨，距本项目所需原料灵芝尚有原料缺口8000吨，本项目实施后，可新增灵芝种植户500户，1500人，其中平困人口1100人，扩大灵芝种植面积7600亩，新增产值64000万元，新增农民年人均收入9600元。1.5 产业关联度分析 有利于带动农民23、脱贫致富XX现有灵芝种植基地300亩，灵芝种植大户26户，灵芝种植基地主要分布在延平区、浦城县、松溪县，据2011年统计，全区累计年生产原料灵芝400吨，创产值3360万元。该目以中药材生产线建设为主线，以中药材深加工有效带动中药材种植业的深入发展为基点，立足建立长期稳定的中药材销售网络，提高农户的种植积极性的长远目标，带动区域经济发展。同时，项目的建设还可以解决大量的农村剩余劳动力，为农民的增产增收创造良好的条件，达到脱贫致富的目的。 提高中药饮片品质，推动XX道地中药材的种植目前的中药饮片生产基本上停留在作坊式操作，生产技术缺少规范化，造成中药饮片质量不稳定，严重影响了中药的临床疗效和中成24、药的质量。因此，通过生产设备及技术的更新，对优质中药饮片的生产技术进行系统研究，建立优质中药饮片的生产规范，可实现中药饮片生产产业化，企业的生产能力必将增加，从而对产品原材料的需求会越来越大，中药饮片品质的提高，反过来也会加大了对灵芝等道地药材的需求量。目前XX中药生产企业小，对原材料的需求很少，为了使中药饮片产品的品质达到要求，加强对原材料品质控制已势在必行，本项目的实施，可推动XX市中药材的规范化种植。 推动相关服务业的配套发展本项目的实施，可以刺激和带动与之相关的社会运输业和旅游服务业的发展。项目建成投入运营后，还要面向社会招收技术工人，因此可以提供新的就业岗位，从而带动当地社会经济的发25、展。1.6 市场需求趋势分析国际市场：随着全球范围内“回归自然”浪潮的兴起，以及人们对化学药品副作用深入认识，使国际医药市场中中药的用途和影响不断扩大，中药的优势和特色越来越被世人所重视，对中药的市场需求将会不断地增长。据国家有关部门的统计，国际社会对天然药物的需求量日益扩大。由天然物质制成的药品已占约30%，国际植物药市场份额已达270亿元。国内市场：随着医疗体制改革和社会保障体系的建立，医药行业和药品分类管理制度的推行，也加速了药品销售水平的不断提高。从2000年开始实行的城镇职工医疗保健改革后，全国OTC药品销售进入了高速增长期。据调查，我国城市人均到药店购药支出约73.9元，3亿城镇职26、工一年约需OTC药品价值在220亿元以上，到2010年我国将超过美国1995年的药品市场规模，到2020年，我国将可能成为世界上最大的OTC药物市场之一。近几年来，我国中药产业进行了一系列调整、规范工作。政府在“十一五计划”中将现代中药划为重点发展的高新技术产业，指出今后5至10年是中药行业发展的关键时期，要积极推进中药现代化进程。2006年，国家科技部、国家中医药管理局和卫生部在长期调研的基础上确立了“中药现代化”和“中药更广泛地走向世界”的跨世纪战略目标，选择中药科技化作为切入点，实施中药现代化产业行动计划，确立了以技术现代化、工艺工程化、质量标准化、产品规模化为手段全面推进中药产业发展的27、战略目标。国家发改委、经贸委、农业部等先后出台政策，对中药现代化予以大力扶持，这为我国中药产业的发展创造了良好的政策环境。中药业现已发展成为我国的高成长行业、优势产业。1.7 市场营销策略 产品和定价策略本项目产品在质量、成本等方面具有竞争优势，企业在市场开发和市场营销中，应紧紧围绕以上产品优势做文章。以优质的产品质量、较低的产品价格启动市场，以良好的服务和诚信培育扩大市场，运用多种产品组合以满足细分化的市场需求，逐步建立良好的产品品牌形象和企业社会形象，不断巩固和扩大市场份额。 销售渠道策略本产品的目标市场以国内市场为主，以海外市场为辅。公司为方便市场开发和提供客户服务，上游与全国十多个省市28、40多个大中型制药厂家有常年业务往来，下游与本市九县一区近500个网点有经销业务，自营连锁门店70余家。本项目建成后，将继续增加国内销售网点，形成分布合理的销售网络。为方便管理和加强服务，国内外的大型客户由公司营销部门归口管理。 广告xuanchuan策略根据本项目产品的特点，采取针对性较强的商场和大型药店进行tuixiao、专业媒体xuanchuan为主的广告形式。在市场开发初期，有针对性地选择几家大型中成药厂家，由专业人员上门做重点xuanchuan；市场启动后，可选择在相关行业内有影响的专业刊物进行适当xuanchuan；待有一定市场份额时，媒体的选择面可适当扩大，xuanchuan力度29、逐步加强，此时企业应同时加强产品品牌建设和销售渠道建设。1.8 申请专项资金支持的理由和政策依据2006年10月 23日，胡锦涛总书记在中央政治局第三十五次集体学习时的讲话中，明确提出要“制定扶持中医药和民族医药发展的政策措施”。2007年3月，国务院成立中医药工作部际协调小组，时任中共中央政治局委员、国务院副总理吴仪同志亲自担任组长，以加强对中医药工作的宏观指导，协调解决中医药发展中的重大问题。2007年5月16日温家宝总理批示要求“卫生部会同有关部门全面研究扶持中医药事业发展问题”。对此，卫生部、国家中医药局高度重视，针对影响和制约中医药事业发展的关键问题，深入各地进行了大量实际调研，并开30、展了系列专题研究，提出了关于扶持中医药事业发展的若干政策措施。经国务院批准，关于扶持中医药事业发展的若干政策措施于2008年4月21日正式发布。若干意见是新中国成立以来党和国家发展中医药事业方针政策的高度概括和系统总结，充分借鉴和吸纳了近年来各地在扶持和促进中医药事业发展方面探索创新的有益经验，凝聚了国务院中医药工作部际协调小组成员单位的共同智慧。若干意见是深化医药卫生体制改革的重要配套文件之一，对在医改中充分发挥中医药作用，推进中医药事业发展具有重要指导意义。中医药创新发展规划纲要（年），是继年国务院办公厅转发中药现代化发展纲要后，又一事关中医药创新发展全局的纲领性文件。纲要明确提出：通过科31、技创新支撑中医药现代化发展，不断提高中医药对我国经济和社会发展的贡献率，巩固和加强我国在传统医药领域的优势地位；重点突破中医药传承和医学及生命科学创新发展的关键问题，争取成为中国科技走向世界的突破口之一；促进东西方医学优势互补、相互融合，为建立具有中国特色的新医药学奠定基础；应用全球科技资源推进中医药国际化进程，弘扬中华民族优秀文化，为人类卫生保健事业做出新贡献。年产30万袋吨灵芝中药饮片项目符合国家和地方相关产业政策和行业发展规划的要求，对促进农村发展、农民增效、增收，发展勉县优势产业的都具有积极的意义。项目在建设和运营过程中采取适当的环保措施后不会对生态环境产生不利影响，项目财务评价显示本32、项目具有良好的经济效益和较强的抗风险能力，从财务评价角度分析经济可行，并具有良好的社会效益，本项目应抓住有利时机，尽快落实项目资金的筹措，确保项目按计划实施并顺利完成建设任务，尽早投入运营发挥效益。第二章 项目法人基本情况2.1 项目承担单位概况项目申报单位：某省XX医药科技有限公司单位地址：XX市新建路70号A栋五层法人代表：XXX注册时间：2011年12月27日注册资金：10000万元登记注册类型：有限公司主管单位：XX市工商行政管理局经营范围： 医药新产品研发、开发，中成药生产的筹建某省XX医药科技有限公司于2003年由XX市政府招商引资成立，法定代表人：张文龙，公司于2005年取得药品33、经营质量管理规范认证证书，是XX医药行业的新兴龙头企业之一，也是市县两级医疗机构的定点支柱企业。主要从事：中药饮片、中成药、抗生素、化学药制剂、生化药品、生物制品、蛋白同化制剂、肽类激素等生产、经营批发与销售。公司拥有一套科学完善的现代企业管理制度，实行董事会领导下的总经理负责制，构建了一个结构合理、配置科学的企业管理体系和组织机构，先设有行政部、财务部、质量管理部、器械部、销售部、储运部等，配备了具有一定专业知识和组织能力的各级管理人员，公司现有专职员工116人，其中高级物流师5人，执业药师8人，初、中级各类职称人员79人，占员工总数为70%以上。公司设施设备齐全，占地面积6300平方米，拥34、有8000平方米高标准经营、仓储建筑设施，其中阴凉库2000平方米，冷库300平方米，并具有符合GSP要求的药品入库、传递、分检、上架、出库等现代化物流系统及能覆盖药品购进、储存、销售、经营和质量控制权过程的计算机信息管理系统，对公司的物流、资金流和信息流进行一体化管理。随着企业的发展，销售业务领域不断扩大，目前已涉及XX地区县市的主要医院和各乡镇卫生院，保健品、OTC则直接与零售商联手销售，销售网络覆盖XX全境，并在福州、泉州、三明、宁德设有办事处。营销网络和客户群的确立，为公司效益的稳步增长及销售额的提高创造了有利条件。2.2 企业财务状况截止2011年12月底，公司拥有资产总额6523.35、79万元，年营业收入1.29亿元，实现利润1623.21万元。 主要经济指标分析表 单位：万元年份2009年2010年2011年销售收入（万元）723398001.29利润（万元）876.61132.51623.21税收（万元）490466720出口创汇（万美元）0002.3 项目法人代表简介董事长xxx，XX集团创始人，出生于1968年6月，大专学历。自2006年以来，xxx先生怀着打造XX中药饮片航母，奠基长寿百年伟业，造福XX药农的远大理想，在倾力打造XX集团行业新形象，诚信为本、立企为民，积极投身投资参与多个中药材农场化建设，成立多个医药连锁店，扩大社会就业范围、稳定和美化XX生态环境36、端正行业风气，营造创业氛围等诸多方面做出了杰出贡献，先后数次被省、市、区政府及部门评为先进个人、优秀企业家及创业带头人，2012年当选XX市人大代表。2.4项目技术负责人及技术骨干基本情况XXX，女，现年45岁，1991年毕业于某省医药大学，执业药师职称，在公司从事中、西药制药厂的质量标准检验、药理和毒理试验工作、中药材的生产、科研工作。现为XX医药科技有限公司中药材技术专家。XXX，男，现年56岁，1984年毕业于黑龙江商学院大学，执业药师职称，数十年来一直在XX从事中药材生产、研究工作。被公司聘为药材专家。XXX，男，现年39岁，1992年毕业于龙岩工校，具有中药材种植、加工生产的组织能37、力，构架了国内各大中药材专业交易市场医药网络体系。XXX，男，现年32岁，2004年毕业于某省中医药大学，中药师职称，在公司从事中药材的生产、科研工作。现为XX医药科技有限公司中药材种植技术专家。XX，男，现年37岁，1998年毕业于福州大学，工程师。长期从事中、西药制药厂的质量标准检验、药理和毒理试验工作。2.5 公司组织机构 企业组织设立原则组织机构设置应按现代企业制度组建，做到管理层次少、职责明确、人员结构合理，管理能力、组织协调能力、运作方式均可满足工程建设、生产运营的需要，满足企业可持续发展的要求。 企业组织机构设置企业组织基本原则是董事会领导下的总经理负责制。实行厂部、车间、工段三38、级管理。据生产经营和业务发展需要，本项目共设置12个职能部门。本项目按照“统一领导、集中管理，分步实施、计划调控，定员定岗、分工协作，重在执行、加强监管”的体制进行组织和实施。即由公司董事会集中决策，公司高层领导分工负责，中层各有关部室领导和受托单位、承建单位、外聘专家具体负责实施。企业组织机构设置详见图5-1。相关部门的职责为。总经理：全盘负责公司工作，并协调各职能部门之间关系，主管财务、行政部。生产副总：主要负责生产管理、技术管理、基地建设和技术推广、技术服务等。经营副总：主要负责物资调度、销售管理及外联事务等。生产部：负责中药原材料筛选、产品初加工、中药饮片加工、质量管理等生产工作。工艺39、研发部：主要负责产品工艺研发及新产品开发。工程部：主要负责工程建设和基地加工建设。财务部：负责资金筹集、资金调配及日常财务管理。行政部：主要负责公司日常事务。采供部：主要负责生产原料、资料及办公物资的采购供应。销售部：主要负责国内外市场的开发、产品销售、资金回收及信息反馈工作。市场部：负责协调公司产品市场拓展及对外事务。人力资源部：主要负责公司人事管理与培训事务。品控部：负责公司产品质量监测分析与生产质量控制。某省XX医药科技有限公司组织机构图总经理副总经理财务部工艺研发部技术质量部财务总监原料筛选车间初加工车间中药饮片生产车间副总经理行政部销售部采购部人力资源部仓务部图5-1 企业组织机构图40、2.6人力资源配置 工作制度主要生产车间及配套辅助部门为每天2 班，其余各部门根据工作需要分为一、二班工作制，每班工作8 小时。 劳动定员企业所需人员按其工作岗位和劳动分工不同，可分为四类人员：生产工人：即直接从事工业性生产的人员。工程技术人员：指担负工程技术工作并具有工程技术能力的人员。管理及经营人员：是在企业各职能机构及各基本职能部门从事行政、生产管理、产品销售的人员。服务人员：是服务于职工生活或间接服务于生产的人员。本项目按各岗位实际需要确定人数，全年生产天数为200天，其余时间用于设备维修、工艺技术改造以及职工培训、学习。本项目需增职工总数为85人。全 厂 定 员 表 序号部门人 数管41、理人员技术人员生产工人辅助人员警卫消防人员福利设施人员合计备注一主要生产车间1471中药筛选车间462中药饮片精加工车间543包装车间19二辅助车间181动力132仓库15三管理及服务系统581公司高层管理132生产经营管理系统133市场及销售264服务系统6 人员来源项目管理人员、技术人员采取部分面向社会公开招聘，部分由公司委派相结合的用人机制。其他大部份管理人员、工程技术人员、生产工人、服务人员等，均直接向社会公开招聘，根据专业技能要求和岗位要求坚持公开、公正、任人唯贤、择优录取的原则，经培训和试用后正式录用者须按照我国劳动法的规定与公司签订劳动合同，双方共同履行合同内容。2.7 员工培训42、计划该项目建成后，对员工必须进行分批、分项、定期和不定期培训，每年的培训课时不低于40小时。培训内容包括：基本劳动制度，厂规、厂纪培训，员工的安全知识培训要聘请有关安全部门进行专题培训，员工的岗位技能培训也要聘请专家及专业人士进行培训。从事特殊工种的员工必须在专业技术部门进行培训，经考试合格方能上岗。对全体员工应进行有计划的培训深造，以满足企业可持续发展所需的人才。第三章 项目建设条件3.1 技术基础为了做优做强XX中药饮片产业，提高XX市灵芝等道地中药材加工工艺技术，使中药饮片产品上档次，某省XX医药有限公司探索完善了中药饮片加工工艺技术，投资建设30万袋（7000吨）灵芝中药饮片加工项目，43、项目选择XX优质道地中药材原料，采用先进的中药饮片加工设备，使用尊古炮炙与滤框压榨、常温分离、冷冻干燥、隔离旋切、真空灌装等现代工艺相结合的制取方法，提高道地中国药材的药用成分，延伸中药产业链条，提升中药产业的科技含量和产业规模。3.2 项目资源优势分析 自然资源优势 XX市地处某省省北部、闽江上游，介于东经11700至11925、北纬2630至2820之间，是某省北大门，俗称“XX”。西与江西省接壤，北与浙江省毗邻。XX市属中亚热带湿润季风气候，常年平均气温1719，日照17002000小时，无霜期250300天，年平均降雨量16841780毫米。区内沟壑交织、峰峦重叠、地势高低悬殊变化复杂44、，适宜多种药材的生长，是一个种类丰富多彩的“生物资源库”。XX山多地广，全市总面积3945.15万亩，其中丘陵山地3167.7万亩，占土地总面积的80.3%；人均拥有山地14亩，居全省之首。由于气候温和，土地肥沃，雨量充沛，XX是全省中药材资源最丰富的地区，也是历史上盛产中药材的地区。据统计，全市主要野生药材资源中，单品种蕴藏量在百吨以上的有葛根、鱼腥草、卷柏、贯众、狗脊、骨碎补、百部7个品种；单品种蕴藏量在10吨以上的有金银花、百合、女贞子、夏枯草、香附子、半边莲、钩藤、复盆子、仙鹤草、天门东等25个品种；单品种蕴藏量在1吨以上的有苦参、龙胆草、土茯苓、五味子、祈蛇、半夏、别甲等22个品种。45、单品种蕴藏量在百公斤以上的有黄连、南沙参、仙茅、狼毒、穿山甲等。此外，还有相当价值的香花崖豆藤、蛇足石松、猕猴桃、绞股蓝等品种。总计药材品种达1700多种以上，其中动物药150多个品种，矿物药10多个品种，药材总蕴藏量至少在7000吨以上。 XX种植中药材，具有悠久的历史和种植习惯。解放后，特别是六、七十年代以来，各级政府实施了有计划、有组织的开发措施，建立了以生产大队、耕山队、国营农场为依托的药材生产基地，有力地促进了药材生产迅速发展。主要种植品种为厚朴、白术、泽泻、茯苓、杜仲、鱼腥草、桔梗、金银花、淮山、丹参、乌梅、枳壳等。目前全市种植企业16家，全市1995年至2009年中药材种植面积发46、展情况详情见所附表： XX市中药材种植面积发展情况一览表 面积：亩年份200120022003200420052006200720082009中药材种植面积211582443238285355293474330192350823919248749 技术优势某省XX医药科技有限公司公司充分利用XX得天独厚的“天然药库”中药植物资源，加快中药现代化步伐。作为XX地区的中药龙头企业，本项目拟采用尊古炮炙与滤框压榨、常温分离、冷冻干燥、隔离旋切、真空灌装等科技含量高的先进工艺加工中药饮片(单味型、颗粒型、单味浓缩颗粒型)，具备带动整个闽中北部地区中药产业发展的强大实力。公司自成立以来，始终坚持科学技术47、是第一生产力，专门成立了中药种植技术专家组，聘请专兼职科研人员20人，公司下设的新药研发中心拥有一支高素质和强大科研能力的队伍，能够独立承担中药新品及天然药物、各种植物药制剂的科研开发工作，具有较高的研发能力。 管理优势本公司是具有独立企业法人资格的民营科技型企业。也是某省省医药行业龙头企业。实行董事会领导下的集团总经理负责制。公司在多年的生产经营实践中，按照现代企业管理制度，结合自身的特点，形成了功能划分合理、职责明确、制度健全规范、管理科学的经营管理体系。不但在新药研制开发、生产营销等方面培养了一支能力强，素质高，敬业精神强，善经营会管理，市场开拓能力强的员工队伍，而且还建立与形成了一整套48、科学规范的管理制度和质量保障体系。3.3环境保护本项目建设地点环境质量符合制药（食品）工业建厂要求。在建设期间会产生轻度的环境影响，经采取措施后可以达到环境保护要求。 设计依据1、环境质量标准（1）环境空气质量标准GB3095-1996 二级标准（2）城市区域环境噪声标准GB3096-93 3类标准（3）地表水环境质量标准GB3838-2002 类标准2、污染物排放标准（1）污水综合排放标准 GB8978-1996 一级标准（2）大气污染物综合排放标准GB16297-1996 二级标准（3）工业企业厂界噪声标准GB12348-90类标准（4）建筑施工场界噪声限值GB12523-90 项目建设期49、对环境的影响及环保措施1、废水施工废水包括生产废水及生活废水。生产废水主要来自施工机械及施工附属企业生产等；生活废水主要来自施工人员集中区日常生活。生产废水的浊度较大，经沉淀后可直接排入就近低洼地或小支沟，不会对区域水质产生影响。生活污水通过驻地原有排放处排放，因其量极小，不会对居住地周围水环境造成影响。2、废气施工期对大气环境影响主要来自施工车辆扬尘、尾气排放。对大气质量影响最严重的为粉尘。应尽量选用低能耗、低污染排放的施工机械，加强运输车辆管理，维护好车况，尽量减少因机械车辆状况不佳造成的污染；对经常使用的场内施工道路要定期洒水。避免粉尘飞扬。3、噪声 施工噪声主要是车辆运输以及施工机械强50、噪声作业对施工人员的影响。本项目实施期间应该充分考虑当地政府部门的环保要求，为减少噪声危害，应合理安排施工计划，噪声大的工程尽量安排在白天进行，进入区内的机动车辆不得鸣高音喇叭，并应限速行驶；注意节约用水，加强生产废水和生活污水排放的管理。 项目运营期对环境的影响及环保措施1、废气本项目废气主要有锅炉房含尘空气、中药饮片生产车间含溶尾气、分离车间分离出的挥发气体，通过选用环保节能炉、灶均可达环保标准。2、废水本项目生产所产生的废水主要为清洗原料药的（每天加工原料灵芝约23吨）清洗水及生活污水每天约15吨，经沉淀后可以排放入延平区规定的生活污水排放渠道中，对环境影响不大。3、废渣本项目产生的废渣51、主要有前处理车间的废原料药渣、处理车间清理工序分出的杂质如泥沙、石子、灰土、皮壳、药杆等废渣，每天产生量约0.2吨，本项目废渣等杂质可最为肥料加以利用。3、噪声本项目设备噪声经消声处理和减振措施，均低于工业企业噪声卫生标准GB1996-01-01标准。3.4 节能 节能标准及设计规范1、中华人民共和国节约能源法；2、中国节能技术政策大纲（2006）；3、节能中长期专项规划（发改委环资2004505号）；4、某省省建设项目资源节约管理规定。 节能措施根据国务院关于加强节能工作的决定和国家发改委关于加强国家资产投资项目节能评估和审查工作的通知（发政委投资20062827号）精神，做好本项目的资源综52、合利用与节能方案设计，关系到建设节约型社会科学发展观的落实，与企业降低成本，提高效益密切相关。1、热力系统设计方案在热力系统设计中，采用良好的保温隔热材料和保护层，选配节能环保型热气发生炉，使燃料燃烧充分。对建材选用导热系数小的材料，以最大限度减少能量损失，做到节能的目的。2、电力系统设计方案在确保厂区安全、稳定供电的前提下，重视系统的节能优化，根据经济比较原则选用较高的供配电电压，减少变压层次和变电设备容量。（1）在厂区靠近用电负荷中心位置（生产车间、锅炉房等）设计变电室，增加功率补偿设施，无功补偿后的功率因数达0.9以上，达到电力的经济使用。（2）功率较大的用电设备，开机启动选用软启动设备53、，使启动平稳及节能。（3）厂区照明综合考虑灯具的照明技术特性和长期运行的经济效益，选用中国绿色照明工程推广的紧凑型荧光灯，细管荧光灯、高压钠灯等节能灯具，提高用电效率。3、生产管理节能措施（1）建立节能工作责任制，制定节能计划，实行能源成本核算制度和控制管理制度；（2）加强能源计量管理，配备合格的能源计量器具；（3）建立能源消耗原始记录和统计台账制度，定期对主要用能设备及本单位能源利用状况进行分析；（4）建立节能培训制度，未经节能培训的人员，不得在重要耗能设备岗位工作。3.5 资源综合利用本项目以节约能源、保护生态环境和提高产品档次为重点，促进安康市中药结构调整和产业升级。公司通过对中药饮片生54、产技术进行改进，充分利用项目区域道地中药材的优势资源，对现有的中药饮片生产线进行技术改进和生产线扩建，促进当地道地中药材的种植，使项目区生态进一步优化，有利于水土保持和环境保护。本项目实施过程中建立节能工作责任制，制定节能计划，实行能源成本核算制度和控制管理制度；加强能源计量管理，配备合格的能源计量器具；建立能源消耗原始记录和统计台账制度，定期对主要用能设备及本单位能源利用状况进行分析；建立节能培训制度，未经节能培训的人员，不得在重要耗能设备岗位工作。3.6 原材料供应及外部配套条件 原材料供应灵芝的药理成分非常丰富，其中有效成份可分为十大类，包括灵芝多糖、灵芝多肽、三萜类、16种氨基酸(其中55、含有七种人体必需氨基酸)、蛋白质、甾类、甘露醇、香豆精苷、生物碱、有机酸（主含延胡索酸），以及微量元素Ge、P、Fe、Ca、Mn、Zn、等。灵芝对人体具有双向调节作用，所治病种，涉及心脑血管、消化、神经、内分泌、呼吸、运动等各个系统，尤其对肿瘤、肝脏病变、失眠以及衰老的防治作用十分显著。 灵芝虽然味道很苦，但苦而香，苦可以加入白糖或冰糖调味，根据灵芝的特点，现介绍几种既简便，效果又好的食用方法：在临床上，灵芝的作用主要表现为：1、灵芝能提高机体免疫功能，杀灭癌细胞，消灭微小癌灶。2、灵芝可以提高肿瘤患者对化疗和放疗的耐受性，消除或减轻放疗和化疗引起的毒副反应，如食欲减退，白细胞减少,精神不佳,56、呕吐等.病人在放疗期间可保持白细胞在正常范围或使减少的白细胞回升到4000以上，血小板保持在10万以上，血红蛋白也有上升。3、一些肿瘤患者进入晚期，由于其身体虚弱或衰老等原因,无法手术切除，又无法进行放疗或化疗，濒临死亡的病人，在服用灵芝后一般情况会有好转，恶病质有改善，提高了重危患者的痊愈机率。灵芝孢子粉是灵芝发育后期弹射释放出来的种子，生物学上称为担孢子，集中起来后呈粉末状，通称为灵芝孢子粉。灵芝孢子粉在自然环境下收集非常困难，大约出产100公斤椴木灵芝才能收集1公斤孢子粉，每个孢子直径只有5-8微米，孢子内含有比灵芝更丰富的多糖肽、腺嘌呤核苷、蛋白质、酶类、硒元素等特殊成分，灵芝孢子粉在57、增强免疫，抑制肿瘤的功效方面远远超过其母体灵芝。功理试验表明，灵芝孢子粉比灵芝子实体具有更强更全面的作用，它是灵芝的精华部分，其功效是灵芝子实体的70多倍。延平区共有1000余种名贵中药材资源，并已种植厚朴、金银花、杜仲等多年生中药材2000余亩，尚有10万多亩山地可种植中药材。一些地产品种如灵芝等独具地域特色优势。规范化种植形成规模。近年来，XX市各级各部门加强中药研究开发工作，在当代高新技术的推动下，特色新药制品逐年涌现，产业开发能力不断增强，中药产业向着以中药强市富民为目标，以市场为导向，以品牌为核心，实施科技兴药和可持续发展战略，合理开发中药资源，大力推进科技创新、体制创新、管理创新，58、建立和完善药源种植体系、新药研发体系、产品生产体系、市场营销体系，加快中药产业化、标准化、现代化、国际化进程，全面提升XX市中药产业的竞争力和整体水平，把XX建成中药产业强市。自然与生态优势，XX广阔的土地、独特的气候和生态资源，适合天然中药材的发展，适合开发名、特、优药材资源，这是XX人最值得骄傲的资本。我市药材产业必将成为可持续无污染的朝阳行业。目前延平及周边县市已有灵芝种植面积400亩，年产原料灵芝400吨，本项目所需原料灵芝除本地供应、辐射带动扩种外，还可向江西、云南等地采购，原料供应有保证。 外部配套条件1、社会条件延平区位于某省省中部偏北，闽江干流源头。介于东经117501184059、北纬26152651之间，东西长83公里、南北宽69公里。区境东邻古田县、闽清县，南界尤溪县、沙县，西接顺昌县，北连建瓯市，总面积2659.66平方千米。地处某省母亲河闽江起点，当水陆之会，扼八闽之咽喉，历史上就是理学名邦、交通要塞、商贾之都。现为某省省老工业基地、优秀旅游城市和XX的政治、经济、文化中心。区域国土面积2653平方公里，辖6个街道办事处、15个乡镇，总人口50万人，是某省省管辖地域最大的县级区。2、自然条件延平区是一个资源丰富的地区，全区有林地面积314万亩，森林覆盖率75.1%，年木材出材量27万立方米，年竹采伐量1060万根，年产鲜笋10万吨。有着“森林之窗，本甲全闽”之60、称，2005年底，全区森林面积282.67万亩，森林覆盖率达73.6%，森林蓄积量为1794.3万立方米。以绿色金库闻名于世，是我国南方三大杉木产区之一，杉林速生丰产居全国之冠。王台安槽下速 生丰产林创下单位积材世界纪录，周恩来总理签署的国务院嘉奖令誉之为“绿色金库”。区内有竹林54.88万亩，其中毛竹林50.84万亩，中小径竹4.04万亩。区内除盛产杉、松、竹外，还有近百种名贵珍稀树木，其中，南方红豆杉、柳杉、建柏、闽楠、银杏等15种树种，被列为国家级和省级保护树种。境内茫荡山自然保护区乔木品种比整个欧洲大陆的乔木总数还多。区内森林中其它物种资源丰富，已发现的蕨类植物有33科57属100种；61、裸子植物10科23属62种；被子植物148科622属1264种，经济植物中有果树68种，茶叶7种，其它品种19个，药用植物资源隶属102科80余种。矿产资源：已发现金属、非金属矿30余种，矿产地60余处，其中透辉石储量3000万吨，硅灰石储量100多万吨，“西洋红”花岗岩储量100万立方米，是某省省最佳的非金属矿成矿带。境内矿产资源丰富，颇具开发潜力，有我国罕见的特大型铌钽矿床，中型锡矿床（铌钻矿床伴生矿），水泥用灰炭矿床，全省规模最大的透辉石矿，还有重晶石、硅灰石、高岭土、石英砂、石墨、金甲长石、大理石、白萤石、花岗石、云母、蛇纹石、辉绿石、磷矿、锡铁矿、磁铁矿、铅锌矿，优质花岗石、优质矿泉62、水等30余种矿产。其中，“青云石”、“XX黑”、“XX青”等花岗石在国内外享有盛誉。延平区是某省省土地面积最大的县级区，现在耕地25.25万亩，其中水田23.24万亩，旱地2.01万亩。又是某省省旅游规划中某省旅游“绿三角”的支点，“双世遗”武夷山的南大门，拥有茫荡山省级风景旅游区，延平湖国家水利风景区等著名景区。 延平区是某省省电力供应最充裕的地区。境内有沙溪口、峡阳、照口等水电站130多座，并与省电网联网，电力供应充足。企业用水条件好、成本低。3、气候条件2010年全区年平均气温19.8，极端最高气温39，极端最低气温-3.1；年降雨量1815.2mm，一日最大量102.8 mm，降水天数63、大于163天，暴雨日达9天；全区相对湿度平均72%，最小值仅为13%；日照时数为1651.7小时，最大风速9.8米/秒，无霜期274天。延平区境内有一江三溪（闽江、建溪、沙溪、富屯溪），七十二支流纵横交织，水资源十分丰富，水电理论蕴藏量居某省省首位。境内有装机容量为140万千瓦的水口电站及30万千瓦的沙溪口电站；已建成的区给电厂、电站130余座，总装机容量33.47万千瓦，年总发电量7.5亿千瓦时，并与某省省电网联网，电力供应十分充裕。电价全省统一。4、交通状况延平区地处某省山海协作结合部，是南接北联战略通道的中心枢纽和海峡西岸经济区绿色腹地的南大门，随着交通和通信事业的快速发展，延平区成为投64、资兴业的理想之地。本项目建设地址在XX市延平区水东塔下村。位于延平区东南部，居闽江上游XX市腹地，东接XX电缆厂，西连洋丹尤家山、北靠XX市区、南抵XX南站。延平区历史上就是交通枢纽，交通十分便捷。公路：福银高速公路已建成通车，距省会城市福州仅2小时车程，黄山衢州XX高速公路2006年动工，2008年建成通车，至上海约7小时车程； 205、316国道纵横交汇，三分之二乡镇位处国道边。铁路：鹰厦、横南、外福三条铁路穿境而过，年货物吞吐量1000万吨，客流量200万人次，仅次于福州市，其中来舟站是某省省最大的列车编组站，机场：距武夷山机场180公里，距福州机场仅2小时车程。水南货运码头是某省小吨位65、最大的内河港码头，500吨级轮船可沿闽江而下直达沿海口岸，年吞吐量12万吨的集装箱中转站投入使用，XX海关已于1996年开关。通讯：程控电话可直拨世界各地，互联网已覆盖全区。5、配套设施（1）供水条件本项目供水由XX市自来水公司提供，给排水等基础设施条件完备，企业用水条件好、成本低。（2）供电及电讯延平区是某省省电力供应最充裕的地区。境内有沙溪口、峡阳、照口等水电站130多座，并与省电网联网，电力供应充足。XX市的邮电通讯伴随全国电信事业的发展，网络规模不断扩大。移动、联通、电信等网络具全，完全满足企业生产经营的需要。第四章 项目建设内容及进度安排4.1 建设规模和建设内容本项目拟建设年产3066、万袋（7000吨）灵芝饮片系列产品，引进国内先进的灵芝饮片生产线一条，灵芝切片生产线一条，灵芝孢子粉生产线一条，中药饮片车间建筑面积14000平方米，灵芝切片车间建筑面积19650平方米，孢子粉生产车间9000平方米，包装车间建筑面积16500平方米，药品原料和成品仓库建筑面积36500平方米，生产管理中心建筑面积2100平方米、研发大楼建筑面积7200平方米、办公综合楼（建筑占地面积1200平方米，建筑面积15600平方米）和职工宿舍楼（建筑占地面积1500平方米，建筑面积4600平方米）。结合其他先进中药制片设备的使用及尊古炮炙与滤框压榨、常温分离、冷冻干燥隔离旋切、真空灌装等现代工艺相结67、合的制取方法，对XX市灵芝等道地中药材进行加工，优化项目产品性能，提高药用成分，延伸中药产业链条，提升中药产业的科技含量和产业规模。项目实施后，将形成年产30万袋（7000吨）中药饮片的生产能力，具体产品生产规模及结构如表3-1。表4-1 年产7000吨中药饮片生产方案序号产品名称单位产量1灵芝中药饮片吨54542灵芝切片吨19623灵芝孢子粉吨220合 计吨76364.2 技术方案中药饮片加工工艺采取尊古炮炙与滤框压榨、常温分离、冷冻干燥等现代工艺相结合，优化项目产品性能，提高药用成分。中药材采收后，实施加压喷水清洗，可快速洗净药材表面的泥土及杂质，然后实行加压蒸气罐润闷, 水分快速进入药材68、内部, 达到润透水尽, 缩短润闷时间, 且药材不直接接触水, 有效成分流失得到控制，压力蒸气润闷, 温度在100 以上1 h 可起灭菌作用。室内热风干燥, 因采用高压蒸气润闷, 药材水分含量较低, 热风干燥缩短干燥时间, 且加工成本低。真空包装, 借鉴食品的真空包装工艺, 选择符合食品卫生要求的材料进行包装, 饮片在运输、储藏过程中, 不霉变、虫蛀, 延长存储时间, 以保证饮片质量。灵芝中药饮片工艺流程如下: 中药材-加工喷水清洗-拣选-加压蒸气罐润闷(1kg/cm2)-干燥-真空包装。加压喷水清洗可快速洗净药材表面的泥土及杂质。加压蒸气罐润闷, 水分快速进入药材内部, 达到润透水尽, 缩短润69、闷时间, 且药材不直接接触水, 有效成分流失得到控制。压力蒸气润闷, 温度在100 以上1 h 可起灭菌作用。室内热风干燥, 因采用高压蒸气润闷, 药材水分含量较低, 热风干燥缩短干燥时间, 且加工成本低。真空包装, 借鉴食品的真空包装工艺, 选择符合食品卫生要求的材料进行包装, 饮片在运输、储藏过程中, 不霉变、虫蛀, 延长存储时间, 以保证饮片质量。工艺流程简述（1）中药原药材， 要求地道、无污染、品质纯正，符合GAP标准。（2）药材净制，消除药材杂质，分离去除其中的非药用部位。（3）药材清洗，通过水淋、浸、泡、漂、润等方法，使药材质地变软，便于切制。（4）药材干燥，控温干燥，防止霉变，确70、保质量。（5）炒制，通过加热处理，或与辅料共同加热处理，改变药性，提高疗效，引药归经。（6）药材发酵，利用微生物使药材发酵或生霉，改变药性，产生新的药效等。（7）药材制霜，指对药材去油加工凝结析出结晶等。改变药性，降低毒性，减少对人体组织或器官的刺激。（8）辅料取材要点：盐、姜、醋、土、麸、黑豆、铁、沙、灰、酒、蜜、糖锻炼、发酵，石灰消毒等原料，力求纯正无毒，无农药残留，严格检验后入药。（9）包装管理：采用无毒副作用的包材，经无毒杀菌车间技术处理后进行包装。灵芝切片工艺流程； 新鲜灵芝子实体干燥切片分级干燥称重包装成品入库,通过机器或手工等方法将药材切制成片、丝、段、丁、块，增大与溶剂接触面积71、，缩短煎煮时间，便于调剂，提高疗效。工艺流程简述；(1).灵芝子实体的采收标准。(2).干燥 将采收的子实体排列在竹筛上，在阳光下暴晒；或者将菌盖向上排列在烘筛上，置5560下的烘房内烘烤，当灵芝的含水量在11%以下即可。(3).切片 利用人工或机械将干燥后的灵芝子实体切成薄片，厚度约35mm即可。(4).分级 切出的灵芝朵型不可能大小完全一致。为了提高其商品性，我们需要将其分级，把长度、大小基本一致的灵芝片按照一定的标准要求分出来。(5).干燥 尽管采收的灵芝及时干燥过，但在切片加工过程中灵芝片吸收空气中的湿气回潮，所以应再次在烘房或烘干机内置5560下进行干燥，使其子实体含水量少于11%。72、同时，进行一次杀菌。(6).称量、包装 将分级后再次干燥的灵芝片，装入专用食品袋，装袋后及时用热塑封机口机密封袋口。或者是装袋后再进行包装纸盒以便有较好的外观，提高产品外观形象。(7).检验、入库 包装好的灵芝成品，经检验员检验合格，即可入库储存或直接发往销售商进行销售。 灵芝孢子粉工艺流程灵芝孢子破壁技术的优劣直接决定了产品的质量，早期的孢子破壁技术运用的是纯物理研磨技术，工艺落后，不能保证孢子的有效成分不被破坏，且往往重金属含量超标。我公司采用的目前国内先进的陶瓷内胆细胞级破壁加工技术，其工作原理是：以3000公里/小时的强风作用于陶瓷内胆内的孢子，使其在高速气流的冲击下彼此 碰撞而碎，破73、壁过程中灵芝孢子不直接接触金属物体，保证了产品的纯净度及有效成分的含量。原料灵芝孢子粉-100目筛分-烘干-破壁-称量-包装-检验-入库。 中药饮片质量控制中药的质量涉及到一系列的环节（土壤、种质、炮制、储存、制剂过程等），每个环节都不可能孤立存在。只抓其中的某些环节而忽略另一些环节对提高中药的质量是徒劳的做法。中药的质量控制方法必须能对起效的全成分（有机成分、无机成分和络合物成分）进行控制。只有这样，所建立的质量控制体系才能真正达到控制中药质量、保证中药用药安全有效的目的。中药的质量涉及到中药生产的一系列环节，所以，中药的质量控制要布局在中药的各个环节中。另外，中药质量控制方法在考虑全成分和74、系列环节的基础上，还要充分考虑国际惯例，使制定的方法容易被国际医药界所接受，即建立起符合中医用药规律的中药系列质量标准规范化体系。统一综合智能分析高效液相色谱法专家系统的设计和应用为中药化学成分的分离分析提供了统一综合智能分析的基础。统一综合智能分析是在综合多种操作条件、多种分析方法基础上的统一，利用专家系统对各种分析数据进行预测。这样，不同操作条件或不同分析方法之间就实现了统一综合，在统一综合基础上用计算机软件进行智能分析，确定与疗效相关的主要化学成分，并建立相关成分的定量测定方法和定性鉴别方法。指纹图谱中草药、中成药的起效成分是物质群，以指纹图谱作为质量控制方法已成为目前的国际共识。根据所75、用方法的不同将指纹图谱分为三类：色谱指纹图谱、光谱指纹图谱和DNA指纹图谱。色谱指纹图谱：主要是GC（薄层液相色谱）和HPLC（高效液相色谱）指纹图谱的应用。洪筱坤等对色谱指纹图谱的应用做了综述性研究，测定了10种大黄样品的HPLC指纹图谱，并做了比较分析。周玉新等对2000年版药典所规定的来源于淫羊藿的5个不同品种进行了HPLC指纹图谱的分析比较，为该药材质量的全面控制提供了依据。光谱指纹图谱紫外（UV）指纹图谱：以紫外光谱为基础的导数光谱能校正无关吸收、排除干扰，适用于亲缘关系较近且普通紫外光谱不易区分的药材。紫外谱线组法是一种四溶剂紫外光谱综合鉴别方法，能对药材进行理想的鉴别并达到对中成76、药质量有效控制的目的。红外（IR）指纹图谱：安康市长寿医药(集团)中药饮片有限公司已测试了大量中药的红外光谱，初步建立起对植物药、矿物药进行鉴别的红外光谱分析法。近年来，用红外指纹图谱法鉴别中药的研究较多，为该法用于中药鉴定奠定了基础。核磁共振氢谱（HNMR）指纹图谱：安康市长寿医药(集团)中药饮片有限公司从事核磁共振氢谱指纹图谱对中药鉴定的研究已有多几年，研究工作有了很大进展。核磁共振氢谱指纹图谱以其明显的特征性和良好的重现性，预示了其在中药鉴定中的应用前景。X-射线衍射（XRD）指纹图谱：X射线衍射分析应用于单一成分鉴定的历史较早。由于它具有图谱指纹性强、重现性好、操作简便等优点，美国于277、0世纪70年代中期将其列为药物鉴定方法之一。目前，我国要求一类和二类中药新药要附有粉末X射线衍射谱。20世纪80年代末，X射线衍射法在我国开始用于中药鉴定。张汉明等对4种易混中药粉末进行了X射线衍射分析，并进行了成功的鉴定。20世纪90年代中期，吕扬等开展了中药材X射线衍射付里叶谱分析计算研究，衍射图谱是中药材所含全部组分的图谱叠加，在衍射空间再现了传统宏观鉴定法特征。DNA指纹图谱：随着分子生物学技术的发展，已有文献报道用DNA指纹图谱作为药材的鉴定方法。ShawP.C.等首次用DNA指纹图谱鉴别了人参属的三种植物。王建云等的研究结果表明了DNA指纹技术作为中药材鉴定方法的可行性。李晓波等人78、的研究预示DNA指纹技术正在逐渐成为中药鉴定的一种新方法。DNA指纹技术要在中药材鉴定方面推广和普及，关键是要降低检测成本和简化操作过程。 饮片加工设备方案主要生产设备选型：已与设备生产厂家进行多次洽谈，确定购买设备意向，并得到供应方让利优惠。设备购置投资9000万元。序号设备名称型号数量（台/套）1变频风选机FX-500型14 2润药机RY-2000型13 3中药蒸煮锅ZZ-900型18 4洗药机XY-700型8 5高速截断往复式切药机QY-220型16 6高速截断往复式切药机QY-300型16 7直切式切药机QYJ-200型25 8翻板式烘干机HG-25型13 9煅药锅DY-600型18 79、10滚筒式炒药机CY-700型18 11热风循环烘箱HX-1型25 12筛选机SX-4型25 13中药破碎机PS-240型36 14中药轧扁机ZYJ-160型18 15高速万能粉碎机FS-30型14 16转盘式切药机QYJ-100型15 17脚踏式塑料薄膜封口机FR-400型24 18全自动蒸汽发生器LZ0.024-0.4-D型18 19空气压缩机ZB-0.1/8型23 20电热恒温鼓风干燥箱GZX-GF.1.01-2-型28 21真空包装机V320A35 23电热恒温干燥箱101A-422 24高效液相色谱仪（德国）诺尔12 25水分快速测定仪SH10A型17 26电热恒温鼓风干燥箱GZX-80、GF101-1-BS13 27超声波清洗器KQ3200型17 28数显恒温水浴锅HH-420 29电动离心机800型13 30无油真空泵AL-01型25 31电光分析天平TG328A型26 32中央空调KF-71LW/NY14 33干湿温度计WS-A232 34气相色谱仪GC979013 35原子吸收分光光度计AA320N23 36不锈钢电热重蒸馏水器DZ5C14 37高速万能粉碎机FW10015 38数字酸度计PHS-25C23 39微量分析天平WT2A32 饮片车间设备图4.3 项目技改建设地点和进度安排 项目技改建设地点本项目建设地点在XX市延平区水东塔下XX市工业路（工业园区内）。 项81、目技改扩建工期及进度安排为了保证项目技术改造的进度，根据本项目的建设内容、规模和建设单位的实际情况，建设工期初步安排为一年半（18个月）。计划于2011年10月开始实施，2013年4月建设完成。第一阶段：2011年10月2012年2月，完成投资5280万元。1、落实自有资金和银行贷款资金；2、办理土地、环保、安全等相关手续及备案；3、建筑施工图、工艺图设计规划，工程预算和招标，签订工程承包合同；4、建筑工程正式施工，争取各项工程有条不紊地同时进行；第二阶段：2012年2月2013年1月，完成投资42500万元。6、中药饮片车间建筑面积14000平方米，灵芝切片车间建筑面积19650平方米，孢子82、粉生产车间9000平方米，包装车间建筑面积16500平方米，药品原料和成品仓库建筑面积36500平方米，生产管理中心建筑面积2100平方米、研发大楼建筑面积7200平方米、办公综合楼（建筑占地面积1200平方米，建筑面积15600平方米）和职工宿舍楼（建筑占地面积1500平方米，建筑面积4600平方米）。7、建成年产7000吨中药饮片加工生产线1条，灵芝切片生产线一条，灵芝孢子粉真空灌装生产线一条。8、动力、锅炉、水处理等基础设备安装调试；9、设备操作人员岗前培训；第三阶段：2013年1月2013年4月，完成投资2220万元。10、完善建设各项建设内容，各单项生产技术组装集成；12、进行营销体83、系策划，组建销售网络，项目产品全部投产上市，建立企业门户网站，大力开发市场。 建设期管理本项目的建设应始终坚持精心组织、精心设计、精心实施、动态管理的原则。1、项目实施管理本项目在建设过程中，应严格按照国家建设程序办理，实行工程质量领导负责制度、项目法人责任制度、招标投标制度、合同管理制度、工程监理制度和竣工验收制度，以确保项目的顺利实施和工程质量。本项目建成后严格按照国家有关规定和批复的建设内容进行竣工验收，竣工验收合格后才能交付使用。此外，在项目实施的过程中要加强项目的档案管理工作，从项目筹划到工程验收各个环节的资料都要按照国家有关规定收集、整理和归档。2、项目施工方式在本项目资金申请报告84、论证通过后，根据我国项目建设管理的实际经验，应立即建立精干、高效的项目实施管理机构。管理机构人员中应有工艺、土建、设备、电气、财务等专业人员，分工负责抓好项目建设的组织和施工等工作，并应同时做好协调工作。3、项目招标本项目在建设过程中，应严格执行中华人民共和国招标投标法和某省省实施中华人民共和国招标投标法办法，凡是重要设备、材料等货物单项合同估算价在50万元以上的采购，单项合同估算低于上述各单项标准，但项目总投资额在500万元以上的，都必须进行公开招标，择优确定。本项目的具体招标范围、招标组织形式、招标方式由建设单位按照中华人民共和国招标投标法和某省省实施中华人民共和国招标投标法办法的规定予以85、办理。项目招标内容序号名称招标范围招标方式备注1工程设计全部公开招标2土建施工全部公开招标3安装工程全部公开招标4主要设备全部公开招标5重要材料全部公开招标6其他全部公开招标第五章 投资估算和资金筹措5.1项目总投资估算 投资估算编制依据及说明（1）国家有关基本建设投资的规定及目前普遍采用的技术经济指标与参数。（2）国家发展和改革委、建设部2006年颁布实施的建设项目经济评价方法与参数（第三版）。（3）本项目可行性研究报告确定的项目工程建设方案，各专业提供的技术经济数据及参数。（4）项目建设单位生产经营中积累的有关资料和数据。（5）土建工程：根据某省省及当地有关土建工程预算定额，参照同类工程预86、决算指标进行估算。（6）设备购置费：设备购置费按收集到的市场价或生产厂家报价估算确定。（7）流动资金：采用扩大比例法进行估算。 项目总投资估算经估算，本项目总投资50000万元，其中工程费用27330.95万元，设备购置费9000万元，工程建设其他费用5098.24万元，建设期利息827.93万元，铺底流动资金3600万元。资金来源：企业自筹21300万元，占项目总投资的42.6%，银行贷款24900万元，占项目总投资的49.8%，申请扶持3800万元，占项目总投资的7.6%。总 投 资 估 算 表单位：万元序号工程或费用名称单位数量单价合价一工程费用27330.951中药饮片车间m2140087、0165023102灵芝切片车间m21965016503242.253灵芝孢子粉生产车间m29000165014854包装车间m21650016502722.55药品原料和成品仓库m23650016506022.56生产管理中心m221001650346.57研发大楼m27200220015848办公综合楼m215600225035109职工宿舍楼m24600165075910土石方工程m3180000010.5189011绿化m219920100199.212道路及挡墙210013辅助设施1160二设备购置费9000三工程建设其他费用5098.241征地拆迁补偿费35002建设单位管理费2188、3.223前期工作费84.744设计费633.015勘察费63.36工程监理费437.577施工图预算编制费63.38竣工图编制费47.59招标代理服务费55.6四预备费4142.88 五铺底流动资金36003600六建设期利息827.93827.93总投资50000.00 设备投资估算表序号设备名称型号单价（万元）数量（台/套）金额（万元）1变频风选机FX-500型16.836604.82润药机RY-2000型14.3436516.243中药蒸煮锅ZZ-900型3.31859.44洗药机XY-700型4.921004925高速截断往复式切药机QY-220型6.2550312.56高速截断往复89、式切药机QY-300型5.811692.967直切式切药机QYJ-200型4.2325105.758翻板式烘干机HG-25型28.9618521.39煅药锅DY-600型0.851815.310滚筒式炒药机CY-700型4.231876.1411热风循环烘箱HX-1型6.842517112筛选机SX-4型52512513中药破碎机PS-240型3.8370268.114中药轧扁机ZYJ-160型3.5186315高速万能粉碎机FS-30型5.355291.516转盘式切药机QYJ-100型4.8555266.7517脚踏式塑料薄膜封口机FR-400型0.562413.4418全自动蒸汽发生器L90、Z0.024-0.4-D型4.3228120.9619空气压缩机ZB-0.1/8型5.8723135.0120电热恒温鼓风干燥箱GZX-GF.1.01-2-型6.2128173.8821真空包装机V320A5.3635187.623电热恒温干燥箱101A-45.6422124.0824高效液相色谱仪（德国）诺尔38.57261002.8225水分快速测定仪SH10A型6.7417114.5826电热恒温鼓风干燥箱GZX-GF101-1-BS4.551359.1527超声波清洗器KQ3200型3.351756.9528数显恒温水浴锅HH-40.85201729电动离心机800型0.33134.291、930无油真空泵AL-01型3.28258231电光分析天平TG328A型1.33120159.632中央空调KF-71LW/NY3.251445.533干湿温度计WS-A20.08322.5634气相色谱仪GC979030.52885435原子吸收分光光度计AA320N45.240180836不锈钢电热重蒸馏水器DZ5C0.65149.137高速万能粉碎机FW1002.331534.9538数字酸度计PHS-25C0.25235.7539微量分析天平WT2A0.22327.04合计119290005.2 资金筹措经估算，本项目总投资50000万元，其中工程费用27330.95万元，设备购置费92、9000万元，工程建设其他费用5098.24万元，建设期利息827.93万元，铺底流动资金3600万元。资金来源：1、建设单位自筹21300万元，占总投资的42.6%；2、申请银行贷款24900万元，占总投资的49.8%；3、申请省上扶持3800万元，占总投资的7.6%。5.3 资金使用计划第一阶段：2011年10月2012年2月，完成投资5280万元。第二阶段：2012年2月2013年1月，完成投资42500万元。第三阶段；2013年1月2013年4月，完成投资2220万元。第六章 预期经济社会效益6.1 经济效益初步评价依据本项目经济效益初步评价依据为国家计委、建设部2006年颁布实施的建93、设项目经济评价方法与参数（第三版，以下简称方法与参数）及国家最新财税制度和行业有关规定。本项目采用的所有价格均为目前的市场价格。在项目整个计算期内成本、费用及效益计算使用的价格均为不变价格，以保证成本、费用及效益计算使用的价格在计算期内一致性及项目经济评价结果的可比性。6.2 经济效益初步评价基础数据1、本项目基准折现率融资前、融资后分别为18%、20%。2、本项目建设期1年。 3、本项目计算期10年。4、本项目生产负荷为：生产第一年为70%，第二年及以后为100%。5、本项目销售税金、增值税、所得税税率如下：增值税率为13%，城乡维护建设税为增值税的5%，教育费附加为增值税的3%，所得税率为94、25%。销售税金、增值税、所得税数据详见经济评价附表。6、收入估算本项目投产运营后年生产灵芝中药饮片5454吨，年产灵芝切片1962吨，年产灵芝孢子粉220吨，。销售收入72006万元。（正常年销售收入估算见表6-1）表6-1 正常年销售收入估算 单位：万元序号产品名称销售量（吨）平均售价(万元/吨)销售收入1灵芝中药饮片5454949086 2灵芝中药切片196210196203灵芝孢子粉220153300 4合计7636720067、产品成本估算（1）本项目人员数量为500人，人均工资标准为23000元/人年，福利费按14%提取，年工资及福利费用为222.87万元。（2）本项目原材料主要为95、灵芝等中草药和各种包装材料，正常生产年份原材料购入费48000万元。（3）本项目正常生产年份将新增用电量42万度，按1.10元/度计算，年新增用电费用为46.2万元；新增用水量0.6万吨，按每吨4.5元/吨计算，年新增用水费用为2.7万元；新增用煤2500吨，按450元/吨计算，年新增用煤费用为112.5万元。正常生产年份年动力费总计161.4万元。8、本项目的维修费用按固定资产原值的4%计提，固定资产折旧采用平均年限折旧法计算，其他制造费按照4%计提，其他管理费、其他销售费用等其它费用均按4%计提。6.3 财务评价指标按照方法与参数的有关规定，本项目财务评价进行了盈利能力指标、财务生存能力分96、析和偿债能力分析。具体如下： 盈利能力分析按照方法与参数的有关规定，本项目盈利能力指标计算了项目财务内部收益率、项目财务净现值、项目资本金财务内部收益率、项目投资回收期和总投资收益率指标。经计算，本项目各项财务评价指标如下：年平均营业收入63496.2万元，年平均总成本费用为45910.68万元，年平均利润总额14613.4万元，年平均上缴所得税为3653.35万元，年平均纳税总额14613.4万元，年平均净利润为10960.05万元。1、财务内部收益率（FIRR）按照方法与参数的规定，财务内部收益率（FIRR）是指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计等于零时的折现率。其计算公式如下：（式97、中：为现金流入，为现金流出，下同）本项目全部投资财务内部收益率（）计算结果为税前24.90%、税后32.26%，均超过设定的基准收益率。2、财务净现值（FNPV）按照方法与参数的规定，财务净现值（FNPV）是指按行业的基准收益率或设定的折现率，将项目计算期内各年净现金流量折现到建设期初的现值之和。（式中为基准折现率）本项目全部投资财务净现值（）计算结果为税前13197.41万元、税后27799.57万元。3、投资回收期（pt）按照方法与参数的规定，投资回收期（pt）是指以项目的净收益抵偿全部投资（固定资产投资和流动资金）所需要的时间。其计算公式如下：本项目全部投资回收期（pt）经计算为税前4.98、3年，税后5.12年。4、总投资收益率按照方法与参数的规定，经计算本项目总投资收益率为84.76%。6.3.2 财务生存能力分析按照方法与参数的有关规定，本项目编制财务计划现金流量表，进行了财务生存能力分析。经分析本项目财务生存能力尚可。正常运营年每年的净现金流量、项目累计盈余资金正常运营年份均大于0，不会出现短期融资来维持运营（详见财务计划现金流量表）。6.4 不确定性分析1、盈亏平衡分析当以生产能力利用率表示该项目的盈亏平衡点BEP时： =22.92%即该项目生产能力达到设计生产能力的22.92%即可保本。项目盈亏平衡点较低，具有一定的抗风险能力，详见经济评价盈亏平衡分析附表及附图。6.599、 财务评价结论经计算，本项目各项财务评价指标较好。年平均营业收入63496.2万元，年平均总成本费用为45910.68万元，年平均利润总额14613.4万元，年平均上缴所得税为3653.35万元，年平均纳税总额14613.4万元，年平均净利润为10960.05万元。项目总投资收益率为31%，项目财务内部收益率分别为32.26%（所得税前）和24.9%（所得税后），项目资本金财务内部收益率为21.36%，均高于本项目设定的18%和20%的财务基准收益率，项目投资回收期4.1年。生存能力分析显示本项目不会过分依赖短期融资来维持运营，财务生存能力尚可。综上所述，本项目经济可行。6.6 社会效益分析6100、.6.1 壮大主导产业和促进产业结构调整某省XX医药科技有限公司根据市场需求，结合企业现有生产状况，从提高产品的质量和附加值着手，大力发展中药饮片生产工艺技术，建成年产7000吨灵芝中药饮片生产线项目，进而调整产品结构，提高产品品质和高附加值产品的比例，为产品走向国际市场创造条件。6.6.2 产、加、销各环节的利益联动公司以产业化的经营模式，现代化的质量检测手段，不断运用新技术、新工艺，提高产品档次，提升产业的科技含量，充分利用中药产品资源优势，延长产业链。公司积极配合农业部门，与农户签订种植协议，实行保护价收购，调动基地农户的积极性，促进药材基地的建设。在通过契约关系稳定企业原料来源的基础上101、，努力把资源优势转化为产品优势和经营优势，带动种植、交通等相关产业的发展，形成新的经济增长点，促进本地及周边地区农业增效，农民增收。6.6.3 辐射带动作用1、龙头加工企业带动型。通过加工型龙头企业自办或带动基地建设。龙头企业或基地通过订单（合同）形成链接农户（大户），带动农户规模化发展药业，形成科研机构+龙头企业（中药材深加工）+基地（规模化种植、示范）+农户（小规模种植）的产业链。2、中介机构带动型。发挥中介机构一头连着基地农户，一头连着大市场、大企业的纽带作用，运用经济手段，为所在地的基地、农户提供产销信息、种子种苗、技术指导、订单、保价收购等全方位有偿服务，促进全市中药材产业的持续、健102、康发展。3、市场带动型。借鉴浙江盘安和安徽亳州发展中药材的经验，在中药材种植密集区，建立中药材专业交易市场，培育中药材集散地，及时向药农传递供销信息和价格信号，让市场这只无形的手，调节中药材的种植。该项目的开发不仅能够带动当地中药材的种植，发展地方环保循环经济，改善当地生态环境。而且将辐射到周边地区，这对全市及周边地区的农业产业化结构调整、发展优质高效农业、增加农民收入、减少资源浪费等方面都将产生巨大的促进作用，从长远来看，有助于社会的稳定和农民的脱贫致富。6.6.4 农业生产市场化、组织化程度的提高项目实施后，将体现原药与中药饮片的营养与效益的一致性。以灵芝饮片产业化生产为抓手，一是指导协会103、组建一批基础好、上等级、水平高、效益好的“产加销”为一体的紧密型龙头基地单位，逐级实行发展目标责任制；二是帮扶一批诸如“公司+农户”、“政府+农户+公司”等生产、开发、营销型实体；三是服务一批提供高新技术、优良种苗、生产资料、病虫害防治等松散型的科企院所专业服务单位和专业大户；四是引导一批由主管机构、主产地方、主用厂家、主营商家为牵头负责的区域型单品种生产基地协作体；促进协会起领航导向作用、中介桥梁作用的统一、高效的组织体系，推进中药材产销朝区域化、规模化、产业化方向发展，保障“绿色腹地”中药产业发展壮大，促进农业生产结构的调整，稳定农村经济，形成良性循环。6.6.5 农民增收中药材种植是一项104、投资少、见效快的项目，且中药材种植、加工技术简便易学，农民通过短期培训即可进行实际操作。因此，中药材种植是XX高山区、老区、贫困区农民脱贫致富的一条路子。从农民实践来看，种植普通药材一般亩均产值在10002000 元，是种植粮食作物收入的2倍。据有关部门预计，2011年全市中药材种植可创收近6亿元。综上所述，年产7000吨中药饮片生产线建设项目，有利于带动中药产业向科技化、规模化方向发展，有利于培育龙头企业，带动地方经济发展，提高农民收入，通过实现中药饮片加工生产，带动全县中药产业生产技术、加工工艺升级更新，促进安康市中药产业的突破跨越发展。因此，本项目的实施将产生良好的社会效益。营业收入及营105、业税金估算表附表1 单位：万元序号项目经 营 期234567891011生产负荷70%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1销售收入50404.20 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 1.1灵芝中药饮片34360.20 49086.00 49086.00 49086.00 49086.00 49086.00 49086.00 49086.00 49086.00 49086.00 1.2灵芝中药切片13734.00 19620.00 106、19620.00 19620.00 19620.00 19620.00 19620.00 19620.00 19620.00 19620.00 1.3灵芝孢子粉2310.00 3300.00 3300.00 3300.00 3300.00 3300.00 3300.00 3300.00 3300.00 3300.00 2销售税金及附加2359.31 3370.44 3370.44 3370.44 3370.44 3370.44 3370.44 3370.44 3370.44 3370.44 2.1增值税(13%)2184.55 3120.78 3120.78 3120.78 3120.78 3107、120.78 3120.78 3120.78 3120.78 3120.78 销项税金6552.55 9360.78 9360.78 9360.78 9360.78 9360.78 9360.78 9360.78 9360.78 9360.78 进项税金4368.00 6240.00 6240.00 6240.00 6240.00 6240.00 6240.00 6240.00 6240.00 6240.00 2.2城市建设维护费(5%)109.23 156.04 156.04 156.04 156.04 156.04 156.04 156.04 156.04 156.04 2.3教育费附加(108、3%)65.54 93.62 93.62 93.62 93.62 93.62 93.62 93.62 93.62 93.62 固定资产折旧费估算表附表2 单位：万元序号项目原值折旧期2345678910111机械设备15原值9000.00折旧费570.00570.00570.00570.00570.00570.00570.00570.00570.00570.00净值8430.007860.007290.006720.006150.005580.005010.004440.003870.003300.002固定资产其他费用30原值35000.00折旧费1108.331108.331108.331109、108.331108.331108.331108.331108.331108.331108.33净值33891.6732783.3331675.0030566.6729458.3328350.0027241.6726133.3325025.0023916.673合计原值44000.00折旧费1678.331678.331678.331678.331678.331678.331678.331678.331678.331678.33净值42321.6740643.3338965.0037286.6735608.3333930.0032251.6730573.3328895.0027216.67总成110、本费用估算表附表3 单位：万元序号项目234567891011生产负荷70%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1外购原材料及包装材料33600.0048000.0048000.0048000.0048000.0048000.0048000.0048000.0048000.0048000.002水费32.3446.2046.2046.2046.2046.2046.2046.2046.2046.203电费1.892.702.702.702.702.702.702.702.702.704燃料费（煤）78.75112.50112.50112.50112.50112111、.50112.50112.50112.50112.505工资及福利费222.87222.87222.87222.87222.87222.87222.87222.87222.87222.876维修费用980.001400.001400.001400.001400.001400.001400.001400.001400.001400.007折旧费1678.331678.331678.331678.331678.331678.331678.331678.331678.331678.338制造费用46.9967.1367.1367.1367.1367.1367.1367.1367.1367.139管理112、费46.9967.1367.1367.1367.1367.1367.1367.1367.1367.1310销售费用46.9967.1367.1367.1367.1367.1367.1367.1367.1367.1311财务费用1710.911190.13405.770.000.000.000.000.000.000.0012总成本费用38446.0752854.1352069.7751664.0051664.0051664.0051664.0051664.0051664.0051664.00固定成本4733.094692.733908.373502.603502.603502.603502.6113、03502.603502.603502.60可变成本33712.9848161.4048161.4048161.4048161.4048161.4048161.4048161.4048161.4048161.4013经营成本35056.8349985.6749985.6749985.6749985.6749985.6749985.6749985.6749985.6749985.67利润及利润分配表附表4 单位：万元序号项目合计经营期2345678910111销售收入698458.2050404.2072006.0072006.0072006.0072006.0072006.0072006.00114、72006.0072006.0072006.002销售税金及附加32693.292359.313370.443370.443370.443370.443370.443370.443370.443370.443370.443总成本费用505017.4638446.0752853.9852069.3951664.0051664.0051664.0051664.0051664.0051664.0051664.004补贴收入0.005利润总额160747.459598.8215781.5816566.1716971.5516971.5516971.5516971.5516971.5516971.551115、6971.556弥补以前年度亏损7应纳税所得额160747.459598.8215781.5816566.1716971.5516971.5516971.5516971.5516971.5516971.5516971.558所得税25%40186.862399.703945.404141.544242.894242.894242.894242.894242.894242.894242.899净利润120560.587199.1111836.1912424.6212728.6712728.6712728.6712728.6712728.6712728.6712728.6710期初未分配利润0.0116、011可供分配利润120560.587199.1111836.1912424.6212728.6712728.6712728.6712728.6712728.6712728.6712728.6712提取法定盈余公积金10%12056.06719.911183.621242.461272.871272.871272.871272.871272.871272.871272.8713可供投资者分配的利润108504.536479.2010652.5711182.1611455.8011455.8011455.8011455.8011455.8011455.8011455.8014应付优先股股利15提117、取任意盈余公益金5%5425.23323.96532.63559.11572.79572.79572.79572.79572.79572.79572.7916应付普通股股利103079.306155.2410119.9410623.0510883.0110883.0110883.0110883.0110883.0110883.0110883.0117各投资利润分配18未分配利润103079.306155.2410119.9410623.0510883.0110883.0110883.0110883.0110883.0110883.0110883.0119息税前利润164053.7211309.118、7316971.5516971.5516971.5516971.5516971.5516971.5516971.5516971.5516971.5520息税折旧摊销前利润197620.3814666.3920328.2220328.2220328.2220328.2220328.2220328.2220328.2220328.2220328.22全部投资现金流量表附表5 单位：万元序号项 目合计建设期经营期12345678910111现金流入737672.40 50404.20 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 7200119、6.00 72006.00 111220.20 1.1销售收入698458.20 50404.20 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 1.2回收固定资产余值27216.67 27216.67 1.3回收流动资金11997.53 11997.53 2现金流出613805.55 44000.00 48236.41 60878.48 57497.65 57599.00 57599.00 57599.00 57599.00 57599.00 57599.00 57599.00120、 2.1建设投资44000.00 44000.00 2.2流动资金11997.53 8420.56 3576.97 0.00 2.3经营成本484927.86 35056.83 49985.67 49985.67 49985.67 49985.67 49985.67 49985.67 49985.67 49985.67 49985.67 2.4销售税金及附加32693.29 2359.31 3370.44 3370.44 3370.44 3370.44 3370.44 3370.44 3370.44 3370.44 3370.44 2.5所得税40186.86 2399.70 3945.40 121、4141.54 4242.89 4242.89 4242.89 4242.89 4242.89 4242.89 4242.89 4所得税前净现金流量164053.72 -44000.00 4567.50 15072.91 18649.89 18649.89 18649.89 18649.89 18649.89 18649.89 18649.89 57864.09 5所得税前累计现金流量407941.38 -44000.00 -39432.50 -24359.59 -5709.70 12940.19 31590.08 50239.96 68889.85 87539.74 106189.63 16122、4053.72 6所得税后净现金流量123866.85 -44000.00 2167.79 11127.52 14508.35 14407.00 14407.00 14407.00 14407.00 14407.00 14407.00 53621.20 7所得税后累计现金流量196502.57 -44000.00 -41832.21 -30704.69 -16196.34 -1789.34 12617.66 27024.66 41431.66 55838.66 70245.66 123866.85 项目资本金财务现金流量表 附表6 单位：万元序号项 目合计建设期经 营 期12345678910123、111现金流入737672.40 50404.20 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 111220.20 1.1销售收入698458.20 50404.20 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 72006.00 1.2回收固定资产余值27216.67 27216.67 1.3回收流动资金11997.53 11997.53 2现金流出632132.63 21300.00 67254124、.68 76385.83 63999.12 57599.00 57599.00 57599.00 57599.00 57599.00 57599.00 57599.00 2.1自有资金21300.00 21300.00 2.2借款本金偿还49718.35 25727.93 17894.35 6096.08 0.00 2.3借款利息偿还3306.27 1710.91 1189.97 405.39 0.00 2.4经营成本484927.86 35056.83 49985.67 49985.67 49985.67 49985.67 49985.67 49985.67 49985.67 49985.6125、7 49985.67 2.5销售税金及附加32693.29 2359.31 3370.44 3370.44 3370.44 3370.44 3370.44 3370.44 3370.44 3370.44 3370.44 2.6所得税40186.86 2399.70 3945.40 4141.54 4242.89 4242.89 4242.89 4242.89 4242.89 4242.89 4242.89 3净现金流量122390.24 -21300.00 -16850.48 -4379.83 8006.88 14407.00 14407.00 14407.00 14407.00 14407.126、00 14407.00 53621.20 借款偿还计划表单位：万元序号项 目建设期经营期1借款偿还12341.1年初借款本息累计25727.9317894.356096.08固定资产的借款24900建设期利息827.931.2流动资金借款1.3本年应计利息1710.911189.97405.391.4本年还本付息还本7833.5811798.276096.08付息1710.911189.97405.391.5年末借款本息累计25727.9317894.356096.080.002偿还借款本金资金来源7833.5811798.276096.082.1利润6155.2410119.944417.742.2折旧1678.331678.331678.33