1、资产投资公司财务部行政部、人力资源部与法律事务部管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 目 录公司章程及组织架构公司章程 （10）公司管理结构图 （20）公司组织结构图 （21）通用规章制度重要事项请示报告制度 （22）签报制度 （24）办公守则 （31）员工工作要（32）保密守则 （32）参会人员须（33）考勤制度 （33）部门之间（37）例会制度 （39）奖惩工作条例 （41）安全保卫制度 （52）经营管理部经营管理部工作职能 （62）经营管理部经理职责 （63）经营管理工作流程 （64）企业（资产）管理日常控2、制、（64）经营管理部工作流程附录 （66）财务部财务部工作职能 （59）财务部经理职责 （59）预算监控主任职责 （60）会计主任职责 （60）会计员职责 （60）出纳员职责 （61）财务管理工作流程 （61）借款流程 （62）报帐流程 （62）出纳业务流（63）成员企业财务预算编程（64）财务预算编制流程图 （64）公司本部费用预算编制流程 （67）公司成员企业预算控制汇报流程 （67）财务预算控制汇报流程图 （69）预算调整紧急流程 （70）预算调整紧急流程图 （71）日常税务咨询工作流程 （72）日常税务咨询工作流程图 （73）财务业务培训流程 （74）财务业务培训流程图 （75）财务3、负责人业务考核流程 （75）财务负责人业务考核流程图 （76）财务负责人聘用流程 （76）财务负责人聘用流程图 （77）会计制度 （77）财务预算管理制度 （92）资金管理制度 （93）财务人员工作交接度 （94）借款和各项费用开支标准及制度（95）成员企业财务负责人业绩考评制度 （101）会计档案管理制度 （102）融资担保制度 （103）差旅费管理制度 （104）实物资产管理制度 （105）资金计划部工作职能 （106）资金计划部经理职责 （111）资金计划助理职责 （111）成员企业申请银行借款程 （111）成员企业申请银行借款流程图 （112）担保监控流程 （112）担保监控流程图 （4、113）资金计划部融资流程 （114）战略投资部 战略投资部工作职能 （116）投资管理部经理职责 （116）战略管理部经理职责 （117）投资管理主管职责 （116）战略管理主管职责 （118）投资/项目研究工作规程 （119）投资银行业务工作规程 （123）“模拟研究一正式投资”工作程 （125）战略投资部例行事务工作流程 （130）项目移交及接管流程 （131）重要事项处理 （132）投资项目任务书 （133）投资银行业务内容 （134）一、重组业务工作流程 （134）二、投资项目退出流程 （136）三、集团购并目标公司的工作流程 （140）四、间接融资工作流程 （143）五、直接融资工5、作流程 （144）六、风险投资业务工作流程 （146）信息中心工作职能 （147）信息中心主任职责 （148）信息主管职责 （148）计算机技术主管职责 （150） 信息调研工作流程 （150）数据库工作流程 （151） 计算机网络管理工作 （151）计算机及配件购置工作流程 （152）行政管理部行政管理部工作职能 （153）行政管理部经理职责 （154）行政秘书职责 （154）机要秘书职责 （155）行政管理工作流程 （156）固定资产、办公设备购置审（156）固定资产、办公设备购置管理流程 （156）办公用品购置流程 （157）办公设备、设施维修流程 （157）印章使用管理流程 （158）6、车辆维修及维护管理流程 （158）车辆费用保障管理流程 （158）行政管理工作制度 （159）固定资产、办公用品管理 （160）印章管理制度 （162）报刊征订及管理办法 （164）文件收发管理制度 （165）档案管理制度 （166）打印、复印管理制度 （169）车辆使用管理制度 （171）驾驶人员出差管理办法 （174）食堂管理规定 （176）人力资源部人力资源部工作职能 （179）人力资源部经理职责 （179）人事、招聘主管职责 （180）薪资、福利主管职责 （181）人事内勤文员职责 （182）人力资源工作流程 （183）招聘准备工作流程 （183）招聘实施工作流程 （184）员工培训管7、理流程 （184）员工考评工作流程 （185）薪资发放工作流程 （185）薪资咨询工作流程 （186）人事档案建立工作流程 （186）人事档案查阅工作流程 （187）办理社会保险工作流程 （187）办理入司手续工作流程 （187） 办理离司或岗位变动手续工作流程 （188）员工调配工作流程 （188）员工晋升或降职、降级手续（189）员工待岗手续办理工作流程 （189）辞退员工工作流程 （189）工资管理制度 （192）劳动合同管理制度 （201）员工考评制度 （202）人事薪资工作纪律 （202）人事异动管理制度 （203）法律事务部法律事务部工作职能 （207）法律事务部主任职责 （2078、）法律事务专员职责 （208）法律事务助理职责 （208）法律事务咨询工作流程 （209）法律事务监督检查工作流程 （209）法律事务部参与公司重大决策工作流程 （209）代理诉讼纠纷工作流程 （ 210）法律教育、培训工作流程 （210）审计部审计署关于内部审计工作的规定 （211）审 计 部 工 作 职 （215）责审计部岗位职责 （218）内部审计工作实施细则 （218）审计工作流程图 （226）内部审计人员工作守则 （230）公司章程及组织架构第一条 为适应社会主义市场经济的发展，建立灵活经营机制、管理科学规范的管理体制，保障出资者的合法权益，增强企业自我发展和自我约束的能力，根据中华9、人民共和国公司法的有关规定，特制定本章程。第二条 公司性质：有限责任公司。第三条 公司名称为：公司，英文名称为：第四条 公司法定住所：xx市xx路1号。第五条 公司注册资本为6658万元。第六条 公司股东及其出资额如下：1XX新资本投资有限责任公司 货币资金投资6458万元，出资占公司注册资本的97%；2xx 货币资金投资200万元，出资占公司注册资本的3%。第七条 公司的经营宗旨是：发挥集团的综合优势，工业、农业、对外贸易、金融投资、科技、信息服务相结合，产品经营与资本运营相结合，开拓国内市场与开拓国外市场相结合，促进集团公司的快速发展，成为跨所有制、跨地区、跨行业、跨国经营的大型企业集团，10、为社会做出更大的贡献。第八条 公司经营范围：工业、农业及高科技项目投资（专项审批除外），及售后服务，建筑装饰材料（含三材），房屋租赁，财务咨询，房地产开发销售及售后服务。机电产品、农副产品、化工产品、金属材料（以上项目中国家有专项审批规定的产品除外）、五金交电、建材、办公用品、橡胶制品、针纺织品、干鲜果品、棉麻制品的销售及皮棉购销。第九条 出资人为公司股东，股东对公司所承担的责任，以各自对公司的出资额为限。股东享有以下权利：1经营管理权 公司股东皆有权参与公司的经营管理。2盈利分配权 股东有权按照出资所占公司注册资本的比例分得股息或红利。3剩余财产分配权 在本公司因各种原因倒闭、解散或重组时，11、公司在清偿债务后，对剩余财产有权按出资比例参加分配。4对转让出资的优先受让权 公司股东如有转让其出资的，其他股东对其出资有优先购买权。5表决权 股东有权参加股东会并依法行使表决权。本公司确定每出资十万元享有一个表决权。6监察权 股东有权查阅股东会会议记录和公司财务报告。并对会计表册提出异议。7诉讼权 股东对公司法定代表人或其他经营管理人员的（1） 越权行为；（2） 损害其他股东的合法权益行为；（3）违法行为均有权向法院提起诉讼。第十条 股东应履行下述义务：1缴纳所认缴的出资；2以其出资承担公司的亏损及债务；3遵守公司章程；4服从和执行股东会决议；5支持公司改善经营管理，提出合理化建议，促进公司12、业务发展，维护公司利益，反对和抵制有损公司利益行为。第十一条 股东会是公司的最高权利机构，股东会进行表决时，按出资比例行使表决权。第十二条 股东会分为定期会议、临时会议。定期会议每年举行一次，于每年六月前召开。第十三条 股东会由董事长主持召开，也可以由董事长委托副董事长主持召开。在召开会议的十五天前应将会议的日期、地点、内容通知全体股东。第十四条 有下列情况之一时，董事会应召开临时股东会议：1董事会认为必要时；2代表公司三分之一以上股权的股东提议；3监事会提议；4董事人数少于公司章程规定人数的三分之一时；5公司未弥补亏损达公司股本总额的三分之一时。第十五条 股东会行使如下职权1听取并审批董事会13、工作报告；2审议批准公司的主产经营计划和财务预决算报告；3对公司增资、减资以及公司的合并、分立、解散和清算等重大事项作出决议；4选举和罢免董事、监事，决定董事和监事的报酬及其支付方案；5制定和修改公司章程；6审议批准公司的分红方案；7讨论和决定公司的其它重要事项。第十六条 股东会对公司增加或者减少注册资本、分立、合并、解散或者变更公司形式作出决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。第十七条 股东可委托代理人行使表决权，但须出具书面委托书。第十八条 公司董事会是公司经营决策机构。第十九条 董事会由十一名董事组成，其中设董事长l 名，副董事长一名。董事任期三年，可连选连任。第二十条 董事会由14、股东会选举产生，董事长由董事会选举产生。第二十一条 董事会兼职董事平时不领取报酬，但年终根据经营情况，由董事会提出方案经股东会批准，给予年度一次性奖励。第二十二条 董事会每年至少召开两次会议，兼职董事可书面委托其他董事代为出席会议并行使表决权。第二十三条 董事会实行一人一票表决制。董事会会议需有半数以上的董事参加方可举行。会议表决需有全体董事的过半数通过方为有效。第二十四条 董事会行使下列职权：1审定公司的发展计划，年度生产经营计划和财务预、决算方案，红利分配方案及弥补亏损方案；2提出公司的分立，合并、增资、减资及公司终止和清算方案。3聘任总经理、副总经理、财务总监等公司高管人员；4确定本公司15、的重要的经营管理制度，其中包括劳动工资制度，人事管理制度，财务管理制度等；5审批总经理提出的机构设置方案和人员编制方案；6决定公司的重大经营决策；7股东大会授予的其它职权。第二十五条 董事长是公司法定代表人，行使下列职权：1召集和主持董事会议；2检查董事会议的实施情况，并向董事会提出报告；3签署公司的出资证明书，投资合同书及其它重大合同书与重要文件：5在日常工作中对公司的重要业务活动给予指导；6副董事长协助董事长工作，董事长因故不能履行职责时，可授权副董事长代行部分或全部职责。第二十六条 公司设立监事会，监事会由3名监事组成，其中设监事长一名。监事由股东推举产生。第二十七条 监事任期每届三年，16、监事任期届满可连选连任，监事不得兼任董事、总经理职务。第二十八条 监事会行使下列职权：1检查公司财务、查阅公司收支帐目和凭证科目及公司重要会议纪录等：2对董事、经理执行公司职责时违反法律、法规或者公司章程的行为进行监督。3有权要求有关董事、经理报告公司的业务情况； 4核对董事会拟提交股东大会的工作报告利润分配方案等财务资料，发现问题可以公司名义委托注册会计师复审。 5有权纠正董事、经理损害公司利益行为，代表公司及董事交涉、经济、民事诉讼及纠纷； 6提议召开临时股东会议； 7列席董事会会议； 8公司章程规定的其它职权。第二十九条 本公司实行董事会领导人的总经理负责制。公司设总经理一名，副总经理二17、至四名，财务总监一名，总经理协助总经理工作。 第三十条 总经理行使下列职权： 1组织实施董事会的决议，并将实施情况向董事会提出报告； 2负责组织管理公司的日常活动，审批年度资产、财务计划内各项经费的开支，计划外的经费和贷款需报董事长审批； 3任免公司除财务部门负责人以外的各部门负责人，直接任免和调配一般管理人员和工作人员； 4依公司的有关规章制度决定公司职工的奖惩、升级、加薪、雇请和解雇、辞退。5签发日常行政文件；6提出公司机构设置，调整或撤销的意见报董事会批准；7在董事会授权范围内，对外代表公司处理业务；8由董事长授权处理的其他事宜。第三十一条 公司董事、监事、总经理等高级职员因执行职责所支18、出的正常费用由公司负责。 第三十二条 董事会和经理班子成员因循私舞弊或失职而造成公司巨大经济损失，应负经济和法律责任。如不称职，分别经股东会议或董事会议可予罢免和解聘。第三十三条 公司按照国家劳动法规对员工实行合同制，按照国家政策结合公司效益决定员工的工资标准、支付方式和福利待遇。第三十四条 公司用人制度实行双向选择原则，员工有辞职的自由，但必须在辞职前一个月提出申请，经总经理批准后履行手续，否则须赔偿因辞职造成的经济损失；公司解聘员工，必须依法行事，无重大过失不得在合同期内解雇员工。第三十五条 公司保障员工的各项休假制度，保护女工利益。第三十六条 公司按规定提取员工的退休、待业保险金及房改基19、金上交有关部门。第三十七条 公司依法执行国家税收政策、依法向政府交纳一切税（费）款。第三十八条 公司税后利润的分配方式如下；1弥补亏损；2提取法定盈余和公积金：3提取公益金；4提取任意盈余公积金；第三十九条 公司税后利润分配比例如下；1法定公积金为10，当盈余公积金达注册资本50时不再提取；2法定公益金10；3任意公积金股东大会决定；4以上三条计提后进行股利分配，产生利润，每年分红一次。第四十条 公司的年度财务报表须经会计师事务所审计并出具书面报告，公司的会计年度为公历年度，即公历年一月一日至十二月三十一日。第四十一条 公司有下列情形之一的应予终止并进行清算。1股东会决定解散；2严重违反国家法20、律法规，危害社会公共利益依法撤消；3破产。第四十二条 公司依第四十一条第1款终止的，应成立清算小组。清算小组的组成由董事会确定；依第四十一条第2、3款终止的应按国家有关法律、法规成立清算小组。第四十三条 清算组的职权如下：1清理公司财产，分别编造资产负债表和财产目录；2清理公司未了结的业务；3收取公司债务；4偿还公司债务；5处理公司剩余财产；6在发现公司不能清偿债务时，向所在地人民法院申请宣告破产；7代表公司进行民事诉讼活动。第四十四条 公司决定清算后，任何人未经清算组批准不得处理公司财产。第四十五条 清算组应按下列顺序清偿；1清算费用；2所欠公司职工工资、奖金和劳动就业保险费用；3所欠税款：21、4所欠银行贷款；5其它债务。第四十六条 公司清算后，剩余财产如不能足额退还出资，应按各股东的出资比例进行分配。第四十七条 公司清算结束后，清算组应提出清算报告并造具清算期内收支报表和各种财务帐册，经会计事务所验证，报政府有关部门批准后，向公司登记主管机关申请注销登记，公告公司终止。第四十八条 本章程解释权属公司股东会，未尽事宣由股东会研究解决。第四十九条 本章程若与国家新颁布法律、法规有抵触，以国家新颁布法律法规为准进行修订。第五十四条 本章程自公司股东会通过后生效。股东签章：xx年五月十日公司组织结构图股票持有人董事会战略投资委员会 执行委员会 薪酬/任命委员会法律部 行政管理部 人力资源部22、 战略投资部 经营管理部 财务管理部 审计部通用规章制度重要事项请示报告制度第一章 总 则第一条 为规范工作秩序，防范经营风险，根据公司章程的有关规定，制定本制度。第二章 重要请示事项第二条 下列事项为重要请示事项，必须报经公司批准后方可办理。一、涉及公司人事、劳资、资金、财务、证券市场运作、投资、贷款、担保、固定资产购建等重要业务的事项；二、公司已有规章制度或授权明确应当请示批准的事项；三、公司已有规章制度或授权没有明确是否应当请示批准的事项；四、公司已有规章制度或授权已经明确不需请示批准，但执行中需作变通处理的事项；五、公司已有规章制度或授权不够明确、清楚或可能产生歧义的事项；六、工作涉及23、的问题超出公司对本单位授权范围，但又没有明确分管部门的事项；七、新业务品种、新业务领域的运作方案及有关事项；八、实行内部单独核算的各部门和各所属公司领导班子意见不一致，无法作出决断的事项；九、公司决定应当请示的其他事项。第三章 重要报告事项第三条 下列事项为重要报告事项，必须在发生或发现后立即向公司报告。一、公司或本单位业务经营决策出现失误，可能出现风险；二、贷款、融资业务逾期、投资项目未达到预期收益或出现风险；三、贷款、融资单位和投资合作方经营出现问题、涉及诉讼案件、其主要负责人涉及违法违纪案件；四、市场发生重大变化，可能带来重要机会或形成严重风险；五、所属员工重病和出现安全事故、提出辞职、24、行为反常可能涉及公司业务或涉及违法违纪案件和诉讼案件；六、出现涉及公司和本单位的经济案件、诈骗案件以及火灾、失窃、重要单证丢失等安全事故以及其他突发性事件；七、公司决定的应当报告的其他事项。第四章 请示报告程序第四条 上述请示报告事项由各单位正职或主持工作的副职负责；对按规定应当请示报告而有关负责人不请示报告的其副职和下属员工有权提醒和督促该负责人向公司请示报告，经提醒和督促无效时，其副职和所属员工有权直接向公司报告。第五条 请示报告由各部门正职或主持工作的副职以书面签报（含传真）的方式向公司分管领导提出；请示事项涉及其他部门的应先协商后请示；报告事项在向公司分管领导报告的同时，应同时向公司归25、口管理部门报告；在紧急情况下，可先以电话、口头方式请示报告，但事后应补报书面签报或材料。第六条 分管领导对请示报告事项应及时处理答复，需要公司总经理核准的事项应及时向总经理请示报告。第五章 违规处罚第七条 对下列行为按公司有关规定给予警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看、辞退的处分。一、对应请示批准事项擅自行事的；二、对报告事项未予报告或未及时报告的。第八条 对经副职或员工提醒督促仍未请示报告和故意隐瞒不报的，从重处罚，并根据事件造成的后果分别给予行政处分或经济处罚；对擅自行事造成经济损失的，依法追究渎职责任。第六章附则第九条 本制度适用于公司各部门及公司所属各公司。第十条 本制度自发布之26、日起执行，由行政管理部负责解释。签报制度第一章 总 则 第一条 为规范公司签报的管理，提高工作质量和办事效率，制定本制度。第二条 签报是公司内部下级向上级报告和请示工作的文书工具，分为批件和阅件。批件用于呈请公司领导给予审批、指示的事项；阅件用于向公司领导汇报工作、反映情况等。第三条 本制度适用于公司各部门、各分支机构及所属公司（以下简称各部门）。 第四条 制作签报要严格按部门分工职责办理，由部门正职或主持工作的副职签署。 第五条 需要公司综合部门协调解决的事项，可以与综合部门协商，联合向公司签报。第二章 签报程序 第六条 签报一律要求打印，首页应使用公司统一印制的签报纸。 第七条 送请公司领27、导阅知的成文材料（如文件、电传、传真件），不需要加以说明的，可直接交总经理办公室呈送。需要存档的电传、传真件，应呈送复印件。 第八条 凡呈送公司领导的外文函电等材料，可根据具体情况，或译成中文，或附中文内容提要。需要公司领导在外文文本上签署姓名，应标示签署位置。 第九条 签报纸所列各项栏目（包括日期、联系人、电话）应填写齐全。文尾应有办文部门及部门经理署名（含合办部门）。“批示”栏系公司领导签署意见所用，办文部门经理不要在此栏签署意见。需要会签的，会签意见应写在文尾或另外附纸。 第十条 签报均应有标题（事由提要）。批件标题应有“请示”字样，阅件标题一般应有 “报告”字样，例如“关于X X的请示28、”、“关于X X的报告”等。 第十一条 签报应坚持一事一报的原则，并做到事项明确、态度明朗、层次清晰、文字简练；内容较长时，应在前加“内容提要”。 第十二条 根据所办事项的缓急程度，签报可分为一般件、急件、特急件。需要二日内办理和传阅的签报，可在首页签报纸上标注“急”（急件）；需要当日阅批的签报，应标注“特急”（特急件）字样，必要时应附注时限说明。 第十三条 为防止散页、散件丢失，凡两页（含首页）以上的签报，应装订（订在左上角）后呈送。附件较多的签报，应装文件袋夹。 第十四条 凡涉及其他部门事项的请示、报告，应事先与有关部门协商，取得一致意见后再行签报呈送。如经协商意见难以统一时，应在签报中加29、以说明。 第十五条 凡向公司领导呈送的签报，一律先送总经理办公室进行核阅登记后，由总经理办公室送公司总经理或分管副总经理，公司总经理或分管副总经理不在时，呈送代管副总经理。在特殊情况下直接送公司领导的，经公司领导阅批后，办理部门亦应交总经理办公室补办登记手续。 公司分管副总经理对签报所请示的问题应给予明确的批示意见，报公司总经理核准后退总经理办公室存档，以复印件交签报部门办理。第三章 签报管理 第十六条 公司签报工作由总经理办公室统一归口管理。各单位签报工作由各单位综合管理部门统一负责管理。凡部门之间送阅会签的签报，由传出和收文部门之间自行传递，办文部门自行登记。经公司领导阅批后的签报，由总经30、理办公室交主办部门或综合岗按文书档案管理的有关要求进行归档。附有密级文件材料的阅件签报，须严格按有关保密规定办理。 第十七条 凡不符合上述有关规定呈送的签报，总经理办公室有权退回，要求重新办理。 第十八条 凡属公司重要事项请示报告制度规定应请示报告的事项，均应按规定以签报方式请示报告；公司分管领导指示意见后，总经理办公室应报公司总经理或其授权人核准后再复印送有关部门执行。涉及公司资金、财务、人事、信贷、固定资产购建、管理体制等重要内容的请示报告事项，要经研究形成成熟意见再行签报和决定，并经公司总经理核准后执行。 第十九条 各部门综合岗统一负责办理签报，并应建立报送、签收、归档制度，并自留原稿，31、内部存档。 第二十条 各单位向公司总经理办公室报送的签报必须一事一报，事由清楚，意见明确；原先已有涉及的签报应附后参考，以便公司领导决策。第四章 签报格式 第二十一条 签报首页应注意事项 1签报文头空格部分，应填写办文部门名称； 2急缓程度：办文部门应根据所办事项的缓急程度，注明一般件、急件或特急件； 3请示件应在“批件口”处打“”，报告件应在“阅件口”处打“”； 4事由提要栏内应注意事项 （1）标题：应与正文标题一致； （2）称谓：各部门应根据公司领导分工，向主管领导请示或报告，在领导职务前冠以姓氏，若领导姓氏相同，则应冠以姓名；需要公司业务部门审核的签报，在公司分管领导的称谓前加 “公司X32、X业务并”一词； （3）内容：简明扼要、层次清晰，请示或报告内容较多时，应将提要作为首页内容，原文作为附件； （4）文尾：办文部门总经理或副总经理应签署姓名、时间； （5）联系人、电话：应填写部门或综合岗姓名、电话号码。 第二十二条 签报首页打印格式 纸型：公司统一印制的签报纸 页面设置：上空1厘米，下空2厘米 右边界：WPS软件设39 字体：标题使用黑体，正文使用仿宋体 字号：四号 行距：WPS软件设 18 第二十三条 签报正文打印格式 纸型：A4 页面设置：上空3厘米，下空1.8厘米 左边距正文2.8厘米，右边距正文2.3厘米 字体：标题采用黑体字，正文用仿宋体 字号：使用word软件，标33、题用小二号，正文用三号； 使用WPS软件，标题用二号，正文用三号 行距：word软件设24磅，wps软件设22磅 页码：在每页右下角设置 打印：用单页打印 装订：超过两页以上，在文件左上角订一枚订书钉。第五章 附 则第二十四条 本制度自发布日起执行，由行政部负责解释。 附：公司签报格式。附 公司 签报急缓程度 批件 口 阅件 口 事由提要： 事长核准意见： 总经理核准意见： 公司分管领导意见：联系人： 电话：办公守则1按时上下班，不迟到早退，严格执行考勤制度与请、销假制度。2上班时间内，要着职业装、佩戴工牌，注意仪容仪表，保持良好的自身形象。3工作时间应做到精力充沛、精神集中、举止端庄，禁止做34、任何与工作无关的事。4严格遵循认真、严谨、快捷、高效、优质的工作标准。防止误时误事现象发生，防止出现重大工作失误。5部门之间要团结协作，服从大局，认真遵守和执行部门之间工作协调准则。员工之间要互相关心，互相帮助，诚善待人，和睦相处。不得传播是非、吵闹滋事、干扰工作、影响团结。6保持办公室（区）卫生清洁、秩序井然。各种办公设备、设施、用品必须摆放整洁、规范、有序。7讲文明、懂礼貌。接待宾客、同事要热情大方，周到得体。会熟练使用标准、规范文明用语。8爱护公司财物，勤俭办事，节省办公用品，降低办公费用，减少损耗、杜绝浪费。9保持良好的办公秩序，严格按制度、规定、权限、程序办事。力求避免工作的盲目性、35、随意性和不规范行为。10遵纪守规、服从领导。11离开办公室（区）时，各种物品、用具要归回原位，摆放整齐。各类电器按规定要求关闭电源。检查门窗是否关闭、锁好。把防火、防盗、防失泄密、防破坏等安全防范措施切实落到实处。员工工作要求与标准1能一次完成的任务，不多次去做。2能合并捎带完成的任务，不另外安排去做。3能超前考虑、筹备、准备的，不仓促上阵、不被动去干。4能少花钱办成的事，不多花钱。5能内部解决完成的，不外购、外请。6能即时完成的，不拖延误事。7能自己完成的，不依靠外援。8能自己解决的内部问题、矛盾，不推诿，不上交。9能服务上门的，不等服务对象上门、催促。10能节约人力物力的，不造成窝工浪费。36、11能高标准完成的工作任务，不凑合敷衍。保密守则1不该说的机密，绝对不说。2不该知道的机密，绝对不问。3不该看的机密，绝对不看。4不在私人通话中涉及机密事项。5不在非保密载体上记录、输入机密事项。6不在不利于保密的场合谈论机密。7不带机密材料出入公共场所和探亲访友。8非安全地方不存放机密。9不擅自复制、录制、拷制机密。10借阅、使用、归还机密材料要严格遵守规定，认真履行手续。11发现他人的失密、泄密、窃密行为，应及时提醒、制止或报告。参会人员须知1所有参会人员必须提前五分钟到场入座，由会议召集部门负责点名或考勤。2因工作需要或特殊情况无法参会，应会前请假。必要时需指定替代参会人员。3不请假缺席37、者，按旷工对待；迟到早退者按工作考勤对待。4所有参会人员必须按规定要求着装和佩带员工卡。做到仪容整洁，举止得体，热情大方，礼貌谦让。5会议期间，所有参会人员必须关闭手机和传呼机。6所有与会人员要精力集中，坐姿端正，不做任何与会议内容无关的事情。考勤制度为加强公司劳动管理，提高员工组织纪律观念，保证公司各项工作的正常进行，特制定本制度。第一条 员工必须自觉遵守劳动纪律，按时上下班。不得迟到、早退，不得擅离职守，不得在工作时间内办理私人事务，更不得旷工。第二条 公司的考勤管理归口人力资源部负责。行政部与财务部协助执行。每日签到考勤由行政管理部组织实施。考勤的统计汇总及执纪工作由人力资源部执行。考勤38、结果的利益兑现工作由财务部完成。第三条 本考勤制度适用于公司办公区域的所有部门和人员。第四条 考勤制度实施的原则：1实行签到为主与分级负责为辅相结合的原则。2实行员工遵纪表现与部门领导工作绩效考核挂钩的原则。3实行奖励与惩戒相结合的原则。4实行严格管理与特殊情况灵活处置相结合的原则。第五条 员工应在规定的时间内按时进入工作岗位，凡在规定上班时间无正当理由未到岗者为迟到。在规定下班时间前无正当理由离岗者为早退。第六条 有下列情形之一者，按全天旷工论处：1迟到、早退15分钟以上或擅自离岗30分钟以上者。2未经请假或请假未获批准不到公司上班者。第七条 考勤处罚1以一个自然月为期限，月度内迟到、早退三39、次以下，每次扣减5%考核工资。累计迟到、早退四次的计旷工一日，并按旷工的有关规定处罚，同时取消年终评选先进的资格。全年累计迟到15次以上，取消年终奖金。2月度内旷工一日，扣减20%的考核工资，并取消年终评选先进的资格。旷工两日者扣减40%的考核工资。连续旷工三日或全年累计旷工五日的取消年终奖金，情节严重者予以除名。第八条 公司实行签到考勤办法。所有员工在上下班期间必须履行签到手续。具体规定如下：1签到考勤由行政管理部负责组织，由公司接待员具体实施；2考勤签到设在六楼办公区接待处；3签到每日四次，即上、下午各两次；4签到时间为上班前20分钟；下班前5分钟；5以规定工作起止时间为区分遵纪与违纪的标40、准，不提前、不推后。6每月25日前，由行政管理部将考勤簿交由人力资源部汇总统计。第九条 有下列情形之一者，可不签到：1公司各部门总监级以上领导（含总监、总经理助理）。2临时因公外出，无法按时签到者。3因病、事假、享受带薪假期者。4按规定享受婚假和正常休假的员工。5因前一天加班超过零点而补休者。第十条 员工因公、因私或因病需外出时应履行下列手续：1填写请假审批单（不含一日内的临时、紧急、短暂因公外出）；2直接领导批准；3将请假审批单交人力资源部备查；4销假。第十一条 请假审批权限1一日以内的请假，由部门领导审批。2一日以上，七日以下的请假，经部门领导同意后，由本部门领导的上一级领导批准。3特殊岗41、位人员及七日以上的请假必须经总经理审批。4一日内的因公临时、突然、紧急外出，由部门经理或上一级领导口头批准即可（因公影响耽误考勤签到的应在三日内主动向人力资源部注释或说明）。第十二条 因突发事件或急病不能履行请假手续者，应由本人或亲属通过电话或其它方式向主管领导汇报请示。上班后，应在三日内主动补办请假或注释手续，否则按旷工论处。第十三条 在批准的外出时间和休假期限内，未按时返回工作岗位的，应在上班后三日内补办手续。无补假、续假手续的按旷工论处。第十四条 请假纪律1除特殊情况外，不允许越级、越权请假或批假。2一般情况下，不允许托人代办请假。3不允许先斩后奏，不假而出。4不允许弄虚作假、欺瞒组织领42、导。第十五条 有下列情形之一者，按违纪论处：1委托他人代为签到的行为；2代替他人签到的行为；3私自更改签到记录的行为；4监簿人允许他人代签到、更改签到记录的行为；5迟到、早退、旷工行为；6不假外出行为；7弄虚作假行为。第十六条 几种特殊情况的处理1因紧急、特殊情况来不及亲自请假者；2因情况特殊，来不及办理请假手续者；3因为工作耽误按时签到者；4临时、突然、短暂的事假、病假。以上四种情况，可不做违纪处理，但必须由部门或个人在三日内主动补办手续，或向人力资源部说明、注释。逾期不办者按违纪或缺勤处理。第十七条 本制度自发布之日起执行，由人力资源部负责解释。部门之间工作协作准则总则：在总经理的统一领导43、下，以公司的整体形象和整体利益为核心，树立服从大局、全公司上下一盘棋的思想，创造一个宽松、和谐、灵活、高效、团结共事的氛围和环境。第一条 公司所属单位、部门、员工都要确立团结意识，配合意识，整体意识。第二条 遇到需要两个部门以上协作解决的问题，必须指定主办牵头单位和主管负责领导，以利明确责任，统一领导。凡协作项目发生问题，主办牵头单位要负主要责任。第三条 所有参与协作的单位或人员，对协作项目、任务要从整体大局出发，要积极主动靠上去，不允许持消极、观望、被动态度，更不允许采取推诿、扯皮、制造矛盾、设置障碍等不正当手法。要多通气、多商量、多协调、多请示。第四条 坚持下级服从上级，局部服从整体的原则44、。对涉及到公司整体利益，需要对部门利益做出调整甚至牺牲部门利益时，部门必须不折不扣无条件坚决服从。理解的要执行，不理解的也要执行。除必要时耐心向领导阐述和说明自己的看法理由外，行动上不得有任何反对的表示。第五条 按照特事特办、急事急办的原则，对一些公司领导直接批办而又需要简化程序、缩短时间的急事、大事、要事，任何人、任何部门都不得以分管、手续、程序为由阻挠、拖延、拒办。应先行办理，尔后再补办（签）手续。第六条 遇到公司组织的统一活动、劳动、学习、培训、会议，各单位要着眼整体服从大局，在不影响重要工作的前提下，均要积极参加或按时保质保量完成任务。第七条 遇到部门之间自身难以协调的问题、难以解决的45、分歧与矛盾时，应及时报上一级主管领导，直至总经理最后决定。部门不得擅自处理，以免激化矛盾，扩大事态，影响团结，贻误工作。所有参与协作的单位或部门，都有权向上一级主管领导和部门反映汇报有关部门、个人违反协作准则的言论和行为。第八条 遇到因友邻部门的疏忽和责任而对本部门工作造成影响的，对责任单位也要多了解、多理解，不求全责备，注意采取友好宽厚的态度。遇到因本部门的责任或失误而给其它部门造成影响和损失的必须赔礼道歉，并采取补救措施，尽量减少损失和影响。第九条 部门之间、同事之间要互相尊重，将心比心，不犯自由主义，不散布流言蜚语，不恶意伤害他人，不抱成见，不记前嫌，不准伺机报复。第十条 公司将把配合协46、作能力作为衡量评价单位领导素质能力的重要标准，作为评选先进单位的重要依据。公司对部门、单位执行本准则情况将视情、适时进行讲评。例 会 制 度为规范公司行事规则，提高会议的针对性和有效性，特制定本办法。第一条 本办法所称的例会是指根据公司内部管理需要而召开的专门会议。第二条 行政管理部负责会议的计划、组织、安排、协调及记录工作。第三条 公司例会包括：总经理办公会主持人：总经理会议内容：1通报公司内部重大事项。 2安排部署重要工作。 3听取各部门重要工作汇报，并对重点、难点问题进行分析研究，提出协调解决办法。会议时间：每周一上午参加人员：部门以上领导沟通协调例会主持人：副总经理或总经理助理会议内容47、：1查找工作中的不足，并提出解决办法。 2协调工作中出现的问题，并明确配合的措施。 3汇总需报请总经理批准或解决的问题。 4传达、落实上级指示命令、要求。会议时间：每月十五日（节假日顺延）下午 16：0017：00时。参加人员：有关部门主要领导及其它相关人员。工作汇报讲评例会主持人：主管行政后勤的副总经理或行政管理部经理会议内容：1通报月度部门工作考核结果。 2通报月度公司员工违纪情况。 4通报公司重大事项。 4各部门负责人汇报本月工作情况和下月工作打算。 5主持人对各部门工作进行讲评，提出要求，并部署重要工作。会议时间：每月 5日（逢节假日顺延）下午 16：0018：00时参加人员：部门经理48、以上人员第四条 会议召开前，由会议主持人负责联络沟通，如有重要事项或遇特殊情况，可缓开或取消会议。第五条 参加会议的人员应在重要专题会议召开前，填写“会议报告单”，列出需提交会议上解决的问题细目，由行政管理部经理收集并报会议主持人。第六条 会议主持人可根据与会人员提交的报告事项，直接提出解决办法和指示，亦可提出问题，由会议研究确定。第七条 参会人员无法到会时，应提前向会议召集人说明情况，并确定代理人员。第八条 召开会议时，所有与会人员不得迟到、早退，不得接听电话，不得吸烟，不得随便出入。第九条 所有与会人员会前应做好参会准备。发言要条理清晰，简明扼要。第十条 与会人员应做好会议记录。除机密事项49、外，会议精神应在会议结束后及时传达到相关人员。第十一条 本制度自发布之日起执行，由行政管理部负责解释。奖惩工作条例第一章 总 则第一条 为了保障公司正常的工作秩序，维护公司制度、纪律严肃性，增强员工的责任感，提高广大员工遵纪守规的自觉性，激发全体成员的工作积极性、创造性，建立集中统一、精干高效、奖惩分明、公平公正的良好内部运行机制，特制定本条例。第二条 本条例是维护纪律，实施奖惩的基本依据。适用于公司及成员企业、单位的所有与公司以书面合同形式确定劳动关系的员工。第三条 本公司的奖励实行精神鼓励与物质奖励相结合的原则。本公司的惩戒实行批评教育与必要惩罚相结合的原则。第二章 奖 励第一节 奖励的目50、的、原则第四条 奖励的目的在于维护纪律，鼓励先进，调动广大员工的工作积极性、创造性，保证生产、经营和其它各项任务的完成。第五条 奖励的原则（一）严格标准，按绩施奖。（二）客观准确，公平公正。（三）发扬民主，尊重民意。第二节 奖励条件、项目、待遇第六条 奖励的条件对有下列表现之一的个人或集体，给予奖励：（一）个人或者集体忠于职守，勤恳工作，廉洁奉公，遵纪守法，在生产、经营、科研、管理或日常工作中的某一方面表现突出，取得优异成绩的；（二）有发明、创造或提出工作建议、改革建议被采纳且效果显著的；（三）保护国家、公司、人民群众利益，使其免受或挽回重大损失，事迹突出的；（四）个人或集体受到区、县以上党政51、部门奖励表彰的；（五）在对外交往中，为国家或公司赢得利益和荣誉的；（六）抵制不正之风，勇于同违纪、违规、违章、违法行为做斗争且功绩突出的；（七）爱护公司财产，节约公司资财且成绩显著的；（八）其它应该给予奖励的表现或行为。对在本职工作中做出成绩的员工奖励，一般应结合年度考核进行。对在特定环境中做出突出贡献的，应随时给予奖励。第七条 个人奖励项目（一）嘉奖。（二）授予优秀员工称号。（三）授予劳动模范称号。 前款规定的奖励项目，依次以嘉奖为最低奖励，劳动模范为最高奖励。 第八条 集体奖励项目 （一）集体嘉奖。 （二）授予年度先进单位称号。 前款规定的奖励项目，依次以集体嘉奖为最低奖励，年度先进单位为52、最高奖励。第九条 对获得嘉奖的个人除奖励卡片存档外，还应视情况发给一次性奖金；对获得优秀员工奖励的个人，除颁发证书、奖章、奖金外，在晋职、晋级、加薪、内部住房选择购买方面享有优先权；对获得劳动模范称号奖励的个人，除颁发证书、奖牌、奖金，享受外出旅游观光疗养外，在提前晋职、晋级、加薪，内部住房选择购买、工作调整安排等方面享有优先权。 第十条 对获得集体嘉奖的单位，给予通报表彰和发放奖金的奖励；对获得年度先进单位表彰的集体除颁发奖牌、奖品外，还将按照经营管理责任承包书的约定重奖该单位的第一责任人。 第十一条 晋职奖励必须是在有职位空缺且被提升者能够胜任该职位的前提下进行，不得超编制、超条件实施该项53、奖励；晋级奖励一般不得超过其职务工资档次的最高上限，超过本职位上限的晋级奖励必须经过总经理特批。第三节 奖励批准权限 第十二条 个人奖励的批准权限 个人嘉奖由所在单位批准。 优秀员工由所在单位提出建议，报请公司批准。 劳动模范由所在单位推荐，公司人力资源委员会审查，报请公司总经理批准。 第十三条 单位奖励的批准权限 集体嘉奖由所在单位推荐，公司人力资源委员会审查把关，报请公司总经理批准。 年度先进单位由公司人力资源委员会统一衡量推荐，经总经理审查把关，报公司董事会研究批准。 第十四条 受公司委派执行临时性任务或借调到其他单位的人员，时间超过半年达到奖励条件的，可由其所在单位按照规定权限实施奖励54、；时间不足半年达到奖励条件的，由其所在单位将其事迹向原单位介绍，由原单位视情实施奖励。第四节 奖励的实施 第十五条 奖励实施要求 （一）奖励必须按照本条例规定的奖励项目、条件和程序，及时、正确的实施。 （二）对个人或单位的同一事迹只能给予一次奖励。 （三）公司可以根据实际情况，规定具体的奖励比例。 第十六条 奖励实施程序 实施奖励应当按照下列程序办理： （一）群众或领导提名，并在适当范围进行群众评议，提出受奖人员或单位及奖励项目； （二）本单位召开会议，研究决定受奖对象和奖励项目。超过本级奖励权限的，要上报公司审批； （三）需要公司审批的奖励项目，公司人力资源部要对奖励事迹进行核实； （四）人55、力资源部将奖励事项提交公司人力资源委员会研究讨论； （五）人力资源委员会将奖励建议提交总经理或董事会审批； （六）总经理或董事会做出奖励决定； （七）人力资源部根据总经理或董事会的奖励决定，组织奖励实施，办理奖励手续。 在特殊情况下，总经理或董事长可以直接决定对所属员工或成员单位实施奖励，但事后应及时补办奖励手续。 第十七条 奖励实施的形式 奖励决定以书面或口头方式下达。嘉奖采取通令表彰形式；优秀员工采取通报表彰形式；劳动模范和年度先进单位采取命令表彰形式。无论哪种形式的表彰都必须填写奖励登记（报告）表，奖励宣布后，应当将奖励登记（报告）表与奖励通令、通报或命令以及其它有关奖励材料归入本人或单56、位档案。 第十八条 奖励的撤消 个人或单位获得奖励后，有下列情况之一的，撤消其奖励：1伪造事迹，骗取奖励的； 2申报时隐瞒严重错误或者严重违反规定程序的； 3获得荣誉称号后，受到开除处分、劳动教养、或者刑事处罚的；4.撤消奖励，由原申报机关报请审批机关批准。特殊情况下，原审批机关可以直接撤消奖励；5撤消奖励后，审批机关要收回其奖励证书、奖章、奖牌，并停止其享受的有关待遇。第三章 惩 戒第一节 惩戒的目的、原则 第十九条 惩戒的目的在于惩前毖后，治病救人，严明纪律，以儆效尤。 第二十条 惩戒的原则 （一）依据事实，客观公正。 （二）量惩准确，施惩恰当。 （三）纪律、规章面前人人平等。第二节 惩戒57、的条件、项目 第二十一条 惩戒的条件 对有下列表现之一的个人或单位，必须给予惩戒： （一）散布有损党和国家声誉的政治性错误言论、文字，参加非法组织或活动，有其它严重违法行为的； （二）工作消极，玩忽职守，贻误公事，失职渎职，工作中出现重大失误或使公司利益、声誉蒙受重大损失的； （三）贪污、盗窃、行贿、受贿、徇私枉法、利用职务职权之便为自己和他人谋取私利的； （四）违反公司规章制度、业务操作规程、日常办事程序，违反劳动纪律，不服从分配，顶撞领导，散布流言，诬告陷害他人，涣散团结，干扰和影响正常工作秩序且造成严重损失和影响的； （五）压制批评，打击报复，弄虚作假，滥用职权，欺骗领导和群众，侵害公司58、与员工合法权益的； （六）泄露公司秘密，使公司利益受损害的； （七）挥霍、浪费公司资财的； （八）无正当理由，不完成原定工作、任务、计划、指标的； （九）有其它违法、违纪、违规、违章行为的。 第二十二条 个人惩戒的项目有：批评、通报批评、停职反省、降薪、降职、除名。 第二十三条 单位惩戒的项目有：批评、通报批评、限期改正、停产或停业整顿。第三节 惩戒批准权限 第二十四条 个人惩戒批准权限 公司成员企业部门经理以下（含部门经理）员工的惩戒，由本单位批准。 公司成员企业单位部门经理以上（不含部门经理）员工的惩戒由公司批准。 公司本部所属员工的惩戒，由公司批准。 第二十五条 单位惩戒批准权限 成员企59、业、单位内部的惩戒由该企业或单位批准。 对成员企业或单位的惩戒，由公司批准。 第二十六条 特殊情况下，公司有权直接对成员企业、单位中的集体或个人实施惩戒。紧急情况下，企业或单位的领导可以直接决定对部属实施惩戒，但事后应当及时向班子通报并补办相关手续。第四节 惩戒的实施 第二十七条 惩戒应当根据被惩戒者所犯错误的事实、性质、情节以及影响，本人一贯表现和对错误的认识等情况，按照本条例规定的惩戒项目、条件和程序慎重实施。应当做到：事实清楚，证据确凿，定性准确，处理恰当，手续完备。 第二十八条 惩戒实施的程序（一）由指派的专人或部门负责，及时对被惩戒者或被惩戒单位的错误事实进行查证，并写出书面材料。（60、二）有权批准的单位召开会议，讨论研究惩戒决定；超过本级惩戒权限的，须报公司审定。（三）根据惩戒决定，办理惩戒手续。（四）惩戒决定宣布前，同受惩戒者谈话，听取本人意见。（如果对惩戒决定不服，可在惩戒决定宣布后的十日内向公司监察部门提出申诉。申诉期间不停止惩戒决定的执行）。（五）宣布惩戒决定。 （六）相关部门组织实施惩戒决定。 第二十九条 惩戒实施的形式 惩戒决定以书面或口头形式下达，根据具体情况掌握知晓范围。既可只向受处分者宣布，也可在会议上公开宣布。书面下达的惩戒决定一般采取决定或通令形式。惩戒决定宣布后，应当将处分登记（报告）表、处分决定以及其它有关的惩戒材料归入本人或本单位档案。第五节 惩61、戒的解除、中止或更改第三十条 惩戒的解除、中止或更改惩戒实施后，有下列情况之一的，必须予以解除、中止或更改：（一）处分决定的依据与事实真相有较大出入的； （二）被处分者受到他人恶意打击、报复、诬陷的； （三）量惩不准，施惩不当的； （四）同一案件的调查、处理没有结束的； （五）处分决定缺乏公平、公正的； （六）在受惩戒期间有突出表现或特殊贡献的，可以提前解除惩戒。 第三十一条 解除、中止或更改惩戒决定，由原申报机关报请审批部门批准。特殊情况下，原审批部门可以直接解除、中止或更改原惩戒决定。第六节 惩戒时限及其它 第三十二条 各级部门必须依照规定程序，在规定的时限内做出处理决定。一般在发现违纪违62、规行为45日以内要做出处理决定。情节复杂或有其它特殊情况需要延长时限的，应报公司批准。 第三十三条 对于一人同时犯有两种以上违纪行为的，应当合并处理，加重给予处分。 第三十四条 对一次处理的一种或多种违纪行为只能给予一次处分。 第三十五条 有下列情形之一的，可以从轻或者减轻处分： （一）主动交代错误、问题或主动退还赃款、赃物的； （二）主动检举其他共同违纪、违法人员，并经查证属实的； （三）主动挽回损失和影响，或者积极阻止危害后果发生的； （四）积极配合案件侦破、查处，立功赎错表现突出的。 第三十六条 有下列情形之一的，应当从重或者加重处分： （一）在问题查处过程中，态度恶劣，隐瞒或拒不承认错63、误，以及伪造、销毁、转移、藏匿证据的； （二）在问题查处过程中消极对抗，订立攻守同盟，阻挠破坏问题调查处理的； （三）包庇他人错误，阻止他人检举、自首、作证的； （四）在二人以上共同违纪中起主要作用的。 第三十七条 根据具体情况，行政处分既可单独实施，也可与经济处罚（如赔偿、罚款等）结合使用。 第三十八条 对于公司员工违法违纪，触犯刑律，构成犯罪的，应移交公安、司法机关追究法律责任。一般情况下，已由公安、司法机关查处的，待公安、司法机关做出处理结果后，公司、单位再作出相应的行政处分。公司、单位先行调查后，必要时也可以先行做出行政处分。第四章 附 则 第三十九条 各级领导必须按照本条例的条件、程64、序，正确实施奖惩。对于滥施奖惩或者利用奖惩以权谋私的，也应当给予批评或惩戒。 第四十条 上级对下级实施的错误奖惩，一经发现和查实，必须予以纠正或撤消。纠正与撤消的权限、程序，按照实施奖惩的权限和程序办理。 第四十一条 公司奖惩工作的主管职能部门是人力资源部，审议把关部门是人力资源委员会。 第四十三条 本条例自发布之日起执行，由人力资源部负责解释。安全保卫制度 1所有员工进出办公区，都应自觉出示证件，接受值勤人员的询问或检查。 2员工不得将与工作无关的亲友及其他人员带到工作场所。 3员工下班要认真检查所属责任区，消除隐患，确保公司人员、财产、设备、资料安全。 4非工作时间，非工作需要，所有员工不65、得在工作场所滞留。 5所有人员携物外出，均应办理相应手续，接受值班保安人员的询问、核实、检查。 6所有员工不得擅自操作、乱动特殊、专用、应急设施和设备。7所有员工都必须按照本专业、本岗位安全防范措施要求，保管好责任范围内的财、物、设备、设施、资料密件及贵重物品。 8正常工作时间进入办公区加班或办事，要主动登记。 9严格遵守公司保密守则，严防失泄密事件或问题的发生。 10遇到突发、意外、应急、特殊情况，应按公司相关规定和预案服从统一指挥，冷静、沉着、果断处理。 11注意防火、防盗、防不法侵害，如发现事故及危险征兆，必须立即报告相关部门及公司领导。12发现形迹可疑或有不法行为的人与事，必须及时报告66、有关部门或公司领导。经营管理部经营管理部工作职能 经营管理部在主管生产经营的副总经理的直接领导下开展工作，是公司企业经营管理工作的主管职能部门。 它的核心职能有：资产经营监管职能；企业管理职能；在建项目管理职能；企管目标制定职能；对成员企业指导帮助职能；信息反馈职能。其具体工作职责如下： 1根据公司总体规划和要求，采取得力措施，对成员企业进行有效的指导帮助、管理监控，确保各企业生产经营目标的顺利实现和经济指标的完成，实现股东权益的最大化。 2负责审核编制公司及成员企业年度投资经营计划和发展规划草案。负责向各企业及项目组下达经营管理考核指标，并协助企业制定完成经营管理指标的具体战术措施。 3根据67、公司决策层的指示要求，帮助指导公司各成员生产经营单位进行企业改革，建立健全现代企业管理制度，制定切实可行的绩效考核、监督办法，扎实做好打基础、管长远的企业管理工作。挖掘企业发展潜力，培植企业发展后劲。 4定期对公司成员经营单位进行目标责任考核、评定并提出奖罚兑现方案。 5深入基层，参与成员经营单位的经济活动分析，对各经营单位企管工作跟踪调查。为成员企业排忧解难，适时提出改进建议和意见。 6开展企业诊断工作，对经营管理业绩不佳企业进行重点帮助指导。负责各企业经营偏差的分析研究，协助企业修订完善经营管理措施，调整经营对策，督促落实纠偏方案。 7负责组织公司已确定项目的实施、跟踪管理、阶段评估等工作68、。8收集信息，积累资料，建立健全企管资料、档案，定期进行整理、分析、研究，建立完善公司统计工作。 9协助成员生产、经营单位办理相关手续及证照。 10完成上级交办的其它工作和任务。经营管理部经理职责 经营管理部经理在主管生产经营工作的副总经理的直接领导下开展工作。其具体职责如下： 1在公司发展战略的指导下，结合所属企业的实际情况，负责组织部门力量审核编制公司及成员企业年度投资经营计划及远期战略规划。 2组织本部门对成员企业下达经营管理考核指标，并协助企业制定完成经营管理指标的具体实施方案。 3组织本部门对各企业经营偏差的分析研究，协助企业修订完善经营管理措施，调整经营对策，督促落实纠偏方案。 469、组织本部门对公司成员企业月度或季度工作进行督办落实，检查考核。 5组织本部门与成员企业总经理签定年度目标责任书，考核评估总经理绩效，并提出评价方案。 6根据经营管理部年度工作目标与计划，制定本部门年度工作计划，并组织本部门人员贯彻落实。 7组织成员企业对投资项目的调研、评估、选择以及对具体投资方案的设计、实施、跟踪管理、阶段评估等。 8完成上级交办的其它工作和任务。经营管理工作流程企业（资产）管理日常控制、偏差分析与纠正流程 1公司经营管理部于每年8月1日前收集成员企业的战略规划草案，并于8月20日前报公司总经理。 2制定年度投资经营计划（1）下一年度投资经营计划于11月20日前报至公司总经理70、。（2）12月下旬以公司核准拟订认可的企业年度工作计划为依据，由经营管理部进行分解并制订出经营责任书对企业进行监控管理工作。 （3）经营管理部会同财务部定期对企业的各类相关数据进行预算执行分析，并按期编制月度经营偏差分析报告于每月10日前报公司总经理。 （4）公司经营管理部在日常管理工作中发现成员企业经营出现较大偏差（超过-20%），发生异常情况时由经营管理部报公司总经理核准后，采取下列措施： 紧急监控组成紧急监控小组，控制该企业的日常工作，同时对该企业进行审计及全面分析，并要求企业负责人来公司述职共同研讨应对调整计划。 接管监控偏差超过-40%以上，在紧急调整的基础上，监控小组可临时接管该类71、企业，直至按相关程序调整企业人力配置。当企业状况恢复正常后，经营管理部适时向公司总经理申请解除监控程序。（5）成员企业需申请计划外预算的，由企业向经营管理部提出，经营管理部出具意见并及时向公司总经理反映，总经理同意后，按财务部相关程序执行。 （6）如遇下列重大事宜，成员企业必须及时向经营管理部提出对重大事宜的应对计划，待公司总经理审核完毕后，经公司决策委员会备案方能执行。 企业在经营过程中遇到政策变化； 企业遇到重大事故（天灾、人为事故、刑事案件、法规抵触等）； 重要战略伙伴向企业提出合作意向； 企业计划对外拓展业务和寻求合作的； 企业总经理或董事长要求变动主要领导班子的； 企业主要行业发生较72、大变化的（企业核心竞争能力受损）； 企业准备改变年度经营计划、经营策略。 （7）公司经营管理部可按不同情况向公司总经理申请要求审计部对成员企业进行临时审计工作。 经营管理部工作流程附录 附录：对成员企业的监管内容 1对成员企业日常监控工作的核检内容： 1.l 企业的发展战略及实施的有效性； 1.2 资本运营的效果，现有资产的协同性及有效利用； 1.3 技术水平、技术创新能力； 1.4 市场进入壁垒，市场占有率及增减趋势，产品目标市场的总体规模、市场竞争情况、产品生命周期等； 1.5 经营效率：应收帐款周转率、存货周转率等； 1.6 资产质量； 1.7盈利能力：净资产收益率、主营业务利润、费用的73、增长控制等； 1.8 偿债能力：资产负债率、流动比率、速动比率； 1.9 外部资源的利用情况； 1.10 行业数据库的建立及使用情况； 1.11 人力资源配置情况； 1.12 类市场拓展规划及实施情况。 2进入紧急监控程序的企业特征： 2.l 企业发展方向严重偏离公司要求的；2.2 企业经营出现严重偏差的；2.3 管理部门在日常监控中发现企业内部相关配置严重不合理，各类企业制度未正常执行的； 2.4 企业内外部有较多实质性投诉的。 3紧急监控时需另加对下列状态的特别评估： 3.l 治理结构； 3.2 组织、管理、薪酬制度及实施情况； 3.3 管理层团队结构、商业意识、整体素质。财务部 财务部工74、作职能 财务部在总经理及财务总监的双重领导下开展工作，是公司财务管理工作的主管职能部门。其核心职能有：会计核算职能；预算管理职能；内部审计职能。其具体职责如下： 1负责制定及修订公司的财务制度和财务部业务工作流程； 2负责会计核算及财务报表编制； 3负责组织编制、审核公司及成员企业的财务预算； 4负责公司成员企业财务决算报告的汇集及偏差分析； 5负责内部财务审计和财务监督； 6参与公司拟投资项目的决策分析及方案设计； 7负责组织实施公司成员企业财务人员的业务培训和业绩考核； 8拟定本单位办理财务业务的具体办法；9承办日常财务业务。 财务部经理职责 财务部经理对财务总监直接负责。其具体职责如下：75、 1负责领导、主持本部门的全面工作； 2负责审核公司日常费用开支； 3组织公司的会计核算及合并报表工作； 4负责协调会计师事务所进行合并报表审计； 5组织、指导公司成员企业的财务预算管理工作及预算分析专题报告，向财务总监负责； 6完成上级交办的其它工作和任务。 预算监控主任职责 预算监控主任在财务部经理的直接领导下开展工作。其具体职责如下： 1收集各成员企业决算报表及偏差分析； 2汇总各成员企业决算报表； 3编制预算分析专题报告报总经理及财务总监审核； 4监督指导成员企业按规定、规范制作报送财务决算； 5将偏差超20%以上的企业财务问题提交给内审主任； 6完成上级交办的其它工作和任务。 会计主76、任职责 会计主任在财务部经理的直接领导下开展工作。其具体职责如下： 1负责编制公司经费开支预算； 2审批公司日常经费开支； 3审核会计编制的会计凭证及月报；4审核出纳编制的银行余额调节表；5编制合并会计报表及协调会计事务所进行审计；6完成上级交办的其它工作和任务。 会计员职责会计员在会计主任的直接领导下开展工作。其具体职责如下：1审核原始单据；2填制记帐凭证并根据审核无误的记帐凭证登记帐簿；3核对帐目并进行试算平衡；4根据总帐及明细帐编制公司会计报表，对各费用项目进行偏差分析；5办理税务事务；6管理财务管理部档案；7完成上级交办的其它工作和任务。 出纳员职责出纳员在会计主任的直接领导下开展工作77、。其具体职责如下： 1办理日常性收付业务； 2每周统计公司各成员企业银行帐户存款余额； 3完成领导交办的其它工作和任务。财务管理工作流程借款流程1借款人填写“借款申请单”（出差借款须附出差人员审批表），交由部门主管初审签字；2借款人持初审的“借款申请单”，交由公司总经理审批签字；3借款人持审批的“借款申请单”，交由财务负责人审核签字；4借款人持审核的“借款申请单”，交由财务部出纳办理款项支付手续；5出纳将办理完毕的“借款申请单”交由会计填制记帐凭证，进行帐务处理；6特殊业务的借款，如个人因私借款、公司借款业务的审批执行借款和各项费用开支标准及制度。报帐流程1报帐人填写“支出凭单”，并附原始凭证78、；2报帐人持填写完整的“支出凭单”及原始凭证交由部门主管初审签字；3报帐人持初审的“支出凭单”原始凭证，交由财务会计对票据的合法性、准确性等进行审核签字后，财务负责人签字认可；4报帐人持审核的“支出凭单”及原始凭证，交由总经理审批签字；5报帐人持审核的“支出凭单”及原始凭证，交由财务部出纳办理款项支付手续或销帐手续；6出纳将处理完毕的“支出凭单”及原始凭证，交由会计填制记帐凭证，进行帐务处理。出纳业务流程图报帐流程 借款流程借款人报帐人部门主管初审签字公司总经理审批签字填写支出凭单填写借款申请单会计审核财务负责人签字财务负责人审批核签字出纳支付款项公司总经理审批签字会计填制凭证成员企业财务预算79、编制流程1公司经营管理部于每年11月上旬向公司（含成员企业）提出年度经营目标框架，财务部给出年度预算统一格式，由经营管理部分解给各成员企业，各成员企业根据下达的年度目标编制年度投资经营计划。新建的成员企业于10月上旬由总经理主持制定当年的预算（包括费用开支预算），自下而上报公司财务部。2公司所属成员企业依据各自的年度目标，结合企业的实际经营情况，按公司财务管理部制定的统一格式及公司财务部预算新增表样编制年度预算草案（含月度），并于12月上旬报送公司财务部。312月上旬公司财务部统一收集各成员企业的年度预算草案，进行初审汇总，并于12月上旬之前分别送交公司财务管理部、公司经营管理部和公司总经理。80、412月下旬为初审、调整阶段，由公司总经理组织经营管理部、财务部对各成员企业的年度预算草案进行初步审核、调整，财务部、经营管理部对初审、调整情况各出具一份初审意见书，于12月底以前交公司总经理。512月下旬，在公司总经理审核各成员企业年度预算草案的过程中，由经营管理部对各企业的预算草案进行陈述和解释。612月下旬，按照公司总经理审核的修改意见，由财务部牵头，经营管理部参与，在与各企业充分交换意见的前提下，对年度预算草案进行相应修改，最终形成公司成员企业的年度预算考核提案。7年底前由公司财务管理部接受委托，正式下达公司所属企业年度财务预算。8年初由公司负责人正式下达公司各成员企业考核预算。战略投81、资部公司总经理财务预算编制流程图财务部经营管理部公司下属企业年度目标公司费用控制目标各成员企业按年度目标制定年度预算草案公司年度费用预算分析、质询、沟通、调整预算草案汇总及整理公司年度预算草案修改公司成员企业年度预算草案、形成预算提案公司成员企业年度预算方案与下达公司本部费用预算编制流程1公司董事会于11月上旬向公司管理层提出年度费用控制目标。2公司本部各部门依据各自的实际情况编制分部门费用预算，于11月底报送公司财务部。3公司财务部根据费用控制总目标结合各部门自行报送的费用预算进行各部门费用分解。412月上旬将公司本部费用预算（含分部门费用预算）上报公司总经理审核，并于12月上旬报送公司财务82、管理部。5年底前由公司财务管理部接受委托，正式下达公司本部年底费用预算。公司成员企业预算控制汇报流程1公司成员企业月报在次月10日前上报公司财务部（1份报表转报公司财务管理部，按公司统一要求格式上报；1张磁盘交公司财务部拷贝，其报送内容包括公司统一要求格式及公司财务部新增月报表），年报在年度结束后15日内上报。2公司财务部收集公司各成员企业上期财务报表、总经理经营报表和经营分析表，并分别整理、汇总；每月15日前（年报在下年度1月20日前），将公司成员企业预算执行情况分析交公司经营管理部及公司总经理。3公司财务部每月15日前（年报在下年度2月15日前），将公司费用控制表及公司财务报表报公司决策执83、行委员会及公司总经理。4公司财务部每月15日前（年报在下年度2月15日前），将收集的公司成员企业的上期财务报表、总经理经营报表、经营分析表，交XX公司决策执行委员会。5公司财务部每月15日前（年报在下年度1月25日前），将公司成员企业偏差分析交经营管理部和公司总经理。6每年10月1日前，公司成员企业将年度预算执行概算送交公司财务部，并转交公司财务管理部。财务预算控制汇报流程图公 司 总 部l 公司成员企业月报l 公司月报经营管理部l 公司成员企业月报l 公司月报，费用控制表公司总经理成员企业预算执行情况分析，偏差分析经营管理部成员企业预算执行情况分析、偏差分析财务部财务报表下属企业 成 员 企84、 业预算调整紧急流程1在偏差分析的过程中，如查明重大偏差的原因确是制定预算的前提条件发生了变化或计算依据有误，公司财务部依据该成员企业各月度财务数据、累计财务数据、各月度偏差、累计偏差等资料，按一定的计算方法，合理预期该企业年度预算偏差，在预期年度预算偏差地计算中，成熟企业及经营一个年度以上的试验性项目以利润指标为主，经营不满一年的试验性项目的以费用开支总额为主。2对于公司成员企业因客观环境发生变化，自下而上提出预算调整申请时，财务部用上述同样方法分析、调查该年度预算偏离的原因及程度。3预期年度预算偏差在10以上时，财务部将分析结果抄送经营管理部，同时由经营管理部和财务部共同得出预算修改方案，85、并由财务部牵头出具一份调整意见书，报公司总经理。预算调整紧急流程图公司总经理经营管理部财务部成员企业预算调整申请偏差分析中的重大差异（偏差率在10%以上）偏差原因确系外部条件发生变化修改预算方案审核预算修改方案，审批偏差在10%以上的修改方案日常税务咨询工作流程1公司成员企业对日常税收方面出现的问题以书面形式向公司财务部提出咨询。2公司财务部针对提出的问题进行分析研究。3在研究问题的过程中，公司财务部应与咨询部门及相关单位保持沟通，全面了解企业所在地的各种特殊税收政策，评价问题实质。4对于一般税务问题，在充分研究沟通的基础上，公司财务部根据专业判断，形成对问题的建议或解决方案，以书面形式回复咨86、询企业。日常税务咨询工作流程图公司财务部 提出要求税务咨询问题提出研究问题分析研究咨询问题与成员企业沟通沟 通 形成建议解决方案确定方案回 复使用咨询建议解决方案书面回复咨询企业财务业务培训流程1公司财务部于每年12月上旬制订详细的各成员企业财务负责人业务培训计划及预算。2公司财务部于每年12月中旬将业务培训预算交公司总经理及公司人力资源部。3公司总经理对培训计划及预算提出质询，财务部及人力资源部负责解释。4公司总经理于每年12月下旬正式审批各成员企业财务负责人业务培训计划及预算。5人力资源部根据审批后的培训计划及预算，编制本部门预算，并进入公司经费预算审核流程。6公司财务部协助人力资源部实施87、各成员企业财务负责人业务培训工作。7根据培训结果公司财务部填写各成员企业财务负责人培训考核表，交由人力资源部归入个人档案。财务业务培训流程图公司总经理公司人力资源部公司财务部审 阅制定培训计划及预算了解财务负责人业务培训计划及预算共同负责解释提出质询编制本部门预算批 复进入经费预算审核流程实施财务负责人业务培训工作协助实施归入个人档案填写财务负责人培训考核表 财务负责人业务考核流程1公司财务部成立内部审计小组，定期对各成员企业进行内部审计。2考核小组成员（即内审小组成员）根据财务负责人业绩考核制度规定，予以赋分。3赋分原则是公开、公平、公正。4公司财务部根据对各财务负责人的最终得分，确定考核结88、果。5公司财务审计部公布考核结果，并根据财务负责人业务考核制度规定，予以适当的奖惩。6公司财务部将考核奖惩结果交由公司人力资源部，归入其个人考核档案。财务负责人业务考核流程图公司人力资源部公司财务部成立内审小组对各成员企业进行内部审计评定赋分确定并公布考核结果纳入个人考核档案予以奖惩财务负责人聘用流程1成员企业财务负责人的聘用，由用人单位或公司人力资源部、财务部推荐。2公司人力资源部对拟聘用人进行初步面试、笔试，并组织用人单位、公司财务部等进行综合面试。3对决定聘用人员，由公司人力资源部以推荐书的形式推荐到用人单位，用人单位以正式文件下发。4成员企业现任财务负责人的解聘、调动，由用人单位提出建89、议，公司人力资源部和财务部予以协调，并办理聘用的有关手续。财务负责人聘用流程图公司人力资源部公司财务部用人企业初步面试推 荐下发聘用文件笔 试综合面试推荐书财务管理工作制度会计制度 第一章 总 则 第一条 目的 为加强企业财务会计工作，适应经济发展的需要，保证会计信息的真实可靠，根据企业会计准则、企业会计制度，结合本企业的实际情况，本着统一领导、分级管理、正确核算、简明易行的原则，制定本制度。 第二条 适用范围 本制度适用于本公司及所属全资子公司、控股公司及关联单位。 第三条 本制度是企业管理的主要组成部分，是会计工作的准则，各级领导及全体职工必须严格遵守。第二章 会计工作任务和会计人员职责 90、第一条 本企业会计工作的基本任务 l严格按本制度进行会计核算，为企业提供真实、准确、完整的会计资料。 2认真编制、执行财务预算，参与拟定企业的经营计划，管好、用好资金，保护企业财产，减少损失浪费，提高企业的经济效益。 3根据会计资料分析公司经营情况和财务状况，分析财务预算的执行情况，及时总结经验，提出改进措施。 4做好稽核工作，实行会计监督，保证企业财产的安全完整，维护投资者利益。 第二条 会计人员职责 1严格遵守本制度，坚持原则，正确核算，如实反映和监督企业的各项经济业务，忠于职守，廉洁奉公。 2努力学习钻研会计理论，提高会计专业水平和实际工作能力。 3对违反财务制度的有关事项，有权拒绝办理91、。 4妥善保管会计凭证、帐簿、报表及档案资料。 5会计日常核算要做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清晰、日清月结，按期报帐。 第三条 会计人员调动工作或因故离职，要办好交接手续，不得中断会计工作。 第四条 公司的成员单位财务负责人的调动、任免必须经公司总部批准。 第五条 会计机构内部人员应有明确分工，建立岗位责任制，确定每个岗位的权利义务，保证会计工作有序进行，出纳人员不得任会计工作。 第三章 会计核算的一般原则1真实性：会计核算应当以实际发生的交易或事项为依据，如实反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。不得虚拟交易、隐匿交易或改变交易的性质和内容。2实质重于形式：公司应当按照交易或事项92、的经济实质进行会计核算，而不应当仅仅按照它们的法律形式作为会计核算的依据。3可用性：公司提供的会计信息应当能够反映其财务状况、经营成果和现金流量，以满足公司管理层、股东及其他信息使用者的需要。4一致性：公司的会计核算方法前后各期应当保持一致，不得随意变更。如有必要变更，应当将变更的内容和理由、变更的累积影响数，以及累积影响数不能合理确定的理由等，上报公司的管理层批准，获准后方可进行会计调整和处理。5可比性：公司的会计核算必须按照本会计核算指导手册规定的会计处理方法进行，会计指标应当口径一致、相互可比。公司的会计政策应当保持一致。对一些特殊交易在得到公司管理层同意的情况下，可以采用相适用的会计政93、策。6及时性：对于发生的各项交易和事项，应当及时进行会计核算，不得提前或延后。下级核算单位在向上级核算单位报送财务信息时，应在上级核算单位要求的时间内及时提供。7明晰性：公司的会计核算和编制的财务会计报告必须符合本会计核算指导手册规定的格式和要求，表述应当清晰明了，便于理解和利用。8权责发生制：公司的会计核算应当以权责发生制为基础。凡是当期已经实现的收入和已经发生或应当负担的费用，不论款项是否收付，都应当作为当期的收入和费用。凡是不属于当期的收入和费用，即使款项已在当期收付，也不应当作为当期的收入和费用。9配比原则：公司在进行会计核算时，收入与其成本、费用应当相互配比，同一会计期间内的各项收入94、和与其相关的成本、费用，应当在该会计期间内确认。10历史成本原则：公司的各项资产在取得时应当按照实际成本计量。其后，各项资产如果发生减值，应当按照本会计核算指导手册的规定计提相应的减值准备。除本会计核算指导手册有规定者外，公司一律不得自行调整其账面价值。11划分收益性支出和资本性支出：公司的会计核算应当合理划分收益性支出与资本性支出的界限。凡支出的效益仅及于本年度的，应当作为收益性支出。凡支出的效益及于几个会计年度的，应当作为资本性支出。12谨慎性：公司在进行会计核算时，应当遵循谨慎性原则的要求，不得多计资产或收益、少计负债或费用，但不得计提秘密准备。13重要性：在会计核算过程中对交易或事项应95、当区别其重要程度，采用不同的核算方式。对资产、负债、损益等有较大影响，并进而影响财务会计报告使用者据以作出合理判断的重要会计事项，必须按照规定的会计方法和程序进行处理，并在财务会计报告中予以充分、准确地披露。对于次要的会计事项，在不影响会计信息真实性和不至于误导财务会计报告使用者作出正确判断的前提下，可适当简化处理。14合法性：使用本会计核算指导手册时应遵循国家有关法律法规，若相关法律法规发生变化、国家有关部门对现有法规增加新的解释，或本会计核算指导手册对法规的理解与立法原意发生偏差，公司在具体工作中均应以法律法规为准。 第四章 会计科目及使用 各企业可按各自所适用的行业会计制度中所规定的会计96、科目使用。 第五章 会计凭证和会计帐簿 第一条 会计凭证 1原始凭证：本企业每发生一笔经济业务，应取得填制的原始凭证，各种原始凭证必须内容真实、手续完备、数字准确，其内容包括名称、日期、内容、数量、金额、有关人员的签字。报销时原始凭单须有经办人员填写用途、签名、有关负责人的签名。 2记帐凭证：根据审核无误的原始凭证填制记帐凭证，包括凭证编号、业务摘要、会计科目、金额、所附原始单据张数、填制人、审核人、涉及收、付款业务的应有出纳人员的签字。各种记帐凭证按顺序编号，连同所附原始凭证按期装订成册，妥善保管。 第二条 会计帐簿 各企业应设置总帐、明细帐、日记帐。各种帐簿应根据审核无误的记帐凭证据以登记97、，做到内容完整、数字准确、登记及时、帐簿记录有误，应用正确的更正方法更正，不得刮、擦或用涂改液涂改。 第六章 会计核算帐务处理方法各企业会计人员应当按照会计核算指导手册的所规定的财务处理方法办理各项业务。 第七章 会计政策 第一条 合并政策 1凡是能够为母公司所控制的被投资企业都属于其合并范围，具体包括： 母公司直接或间接拥有50以上的权益性资本的被投资企业，应纳入合并报表范围。 母公司通过直接或间接方式虽然没有拥有被投资企业50以上的权益性资本，但其能够对被投资企业的经营管理、财务决策等进行实施控制。对这些公司，母公司也应将其纳入合并报表范围。2母公司虽然拥有被投资企业50以上的权益性资本，98、但由于特殊原因，母公司并不能对其进行有效的实施控制，或者对其控制权限受到限制，对这些公司，母公司不能纳入合并报表的范围。 3合并会计报表的编制方法依据合并会计报表暂行规定、企业会计制度及其他相关规定编制合并会计报表。合并时，母公司和纳入合并范围的子公司间的内部交易和资金往来均已相互抵消。第二条 会计年度采用公历年制，自公历每年1月日至12月31日为一个会计年度。第三条 计帐本位币以人民币作为计帐本位币。第四条 计帐基础和计价原则计帐基础采用权责发生制，计价原则采用实际成本法。第五条 现金及现金等价物的确定标准现金为公司的库存现金、可以随时用于支付的存款及其它货币资金；现金等价物为公司持有的流动99、性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。第六条 外币核算方法 企业发生外币业务时，按发生当日的中国人民银行公布的基准汇率折合为计帐本位币计帐。外币帐户的外币期末余额按照期末汇率折合为计帐本位币。按照期末汇率折合的计帐本位币与帐面计帐本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。第七条 短期投资核算方法1短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的但未领取的现金股利或利息入帐。在处置时按所收到的处置收入与帐面价值的差额确认为当期投资收益。 2短期投资于期末按帐面成本与市价100、孰低计价。期末按类别比较短期投资的帐面成本与市价，以市价低于帐面成本的部分计提短期投资跌价准备。第八条 存货核算方法1存货分类：在途材料、委托加工材料、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、产成品、分期收款发出商品、在产品和开发成本等。 2存货取得时按实际成本核算，发出库存商品和原材料按加权平均法计价，低值易耗品采用依次摊销法。3存货盘点按永续盘存制。4存货跌价准备的确认标准：按期末存货成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备；5存货跌价准备的计提方法：公司按每种存货的可变现净值低于帐面成本的差额分别计提存货跌价准备。第九条 坏帐核算方法1坏帐的确认标准（1）101、 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；（2） 债务人逾期未履行偿债义务超过5年仍不能收回的应收款项。2坏帐损失的核算方法：备低法。3坏帐准备的计提范围：公司的应收款项包括应收帐款、其他应收款，均计提坏帐准备。4坏帐准备的计提方法：帐龄分析法，计提比例为：帐 龄计提比例（%）1年以内5 1年2年10 2年3年20 3年4年30 4年5年405年以上100第十条 长期投资核算方法长期投资分为长期债权投资和长期股权投资。1长期投资按取得时的实际成本入帐。其中取得时实际支付的价款中含有的尚未支取的分期付息债券的利息作为“应收利息”单独核算；长期债券投资 按期计算利息收入102、；长期债券投资溢价和折价的摊销采用直线法。2长期股权投资按投资时的实际支付的价款或确定的价值入帐，拥有被投资企业20%或20%以上股权，或者不足20%但有重大影响，采用权益法核算；拥有被投资企业20%以下股权，或虽拥有20%或20%以上股权，但不具有重大影响，应采用成本法核算；其中拥有被投资单位有表决权资本50%以上的或被投资单位拥有实质性控制权，纳入合并会计报表的合并范围。3本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化原因，导致其可收回金额低于长期投资帐面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。预计的长期投资减103、值损失计入当年损益类科目。第十一条 委托贷款核算方法1委托贷款按所投本金计价，并按期限计提应收利息确认投资收益（利息收入）计入损益。2如果委托贷款应收利息到期末未收回的，应将已确认的利息收入予以冲回，并在备查簿中登记冲回的利息金额，其后收回已冲减利息收入的利息，首先冲减委托贷款本金；3期末，检查委托贷款本金的可收回性，如果委托贷款本金的可收回金额低于其本金的，应当计提减值准备，计提的减值准备冲减投资收益。第十二条 固定资产计价及折旧方法1固定资产的确认标准为：（1） 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；（2） 使用年限超过一年；（3） 单位价值较高的实物资产。2固定资产的计价方法： （104、1） 购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金以及为使固定资产达到预计可使用状态前发生的可直接归属于该资产的其他支出计价；（2） 自行购建的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价；（3） 投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入帐。（4） 固定资产的后续支出，根据这些后续支出是否能够提高相关固定资产原先预计的创造能力，确定是否将其予以资本化；（5） 盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入帐价值，如果同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入帐价值。（105、6） 接受捐赠固定资产。按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价，接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。3固定资产折旧采用直线法计算，残值率3%，各类固定资产折旧年限和折旧率如下：固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）房屋及建筑物25年30年3.233.88机器设备5年25年运输设备8年12.13其他设备4年10年 9.7024.254固定资产减值准备原则：固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。预计的固定资产减值准备计入当年损益类帐106、项。第十三条 在建工程核算方法1在建工程按实际成本核算。在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产；2与购建固定资产有关的借款利息，在固定资产达到预计可使用状态前，计入在建工程，达到预计可使用状态后，计入当期损益。3在建工程减值准备原则：公司在建工程存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备：（1） 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；（2） 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。（3） 其他足以证明在建工程已发生减值的情形；第十四条 无形资产计价和摊销方法1形资产按取得时的实际成本计量，自取得当月起在预计使用年限内分期107、平均摊销，计入损益类帐项；2无形资产减值准备原则：无形资产存在下列一项或若干项情况时，按所持有的无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的，计提减值准备。预计无形资产减值准备计入当期损益类帐项。 （1） 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。 （2） 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，剩余摊销年限内预期不会恢复。 （3） 某项无形资产已超过法律保护年限，但仍然具有部分使用价值。 （4） 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。第十五条 长期待摊费用摊销方法1长期待摊费用按实际成本计价。2租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者108、孰短的期限内平均摊销。控股子公司或控制公司筹建费用在控股子公司或控制公司开始经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。第十六条 借款费用的核算方法为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益）：属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期财务费用。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期直接计入当期财务费用。第十七条 收入确认原则1销售商品的收入（1） 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；（2） 公司既没有保留通常与所109、有权相联系的继续管理权，也没有对已售的商品实施控制。（3） 与交易相关的经济利益能够流入企业。（4） 相关的收入和成本能够可靠的计量；2提供劳务的收入（1） 公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；（2） 公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。3他人使用本企业资产：在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入金额能够可靠地计量时确认收入。4补贴收入：在与补贴对应的经济事项（如出口）已完成，相关的经济利益能够流入企业，并且补贴收入的金额能够可靠的计量时，按照国家相应的补贴政策确认补贴收入的110、实现。 5各企业应结合本企业的实际情况，在遵循收人确认大原则下，制定出本企业的收入确认的标准，并上报XX总部财务部审核备案。第十八条 所得税的核算方法各企业所得税的会计处理方法可采用应付税款法。 第十九条 工资附加费提取 1福利费按工资总额的14提取。 2教育经费按工资总额的2提取。3工会经费按工资总额的1.5提取。第二十条 税项1营业税：代理收入及房地产销售收入执行中华人民共和国营业税暂行条例，适用税率5%；2增值税：产品销售收入执行中华人民共和国增值税暂行条例，一般商品适用税率17%，农产品适用税率13%，农作物免税。3城市维护建设税、教育费附加：税率，按照交纳的增值税、营业税额的7%、3111、%计征。4所得税：适用税率33%。各公司按照国家西部大开发优惠政策，以及国家照顾老少边穷地区税收优惠政策，根据的自己的实际，尽可能的与当地财税部门协调，争取税收上优惠政策。第二十一条 利润分配1弥补亏损2按10%提取法定盈余公积金3按10%提取法定公益金4按10提取任意盈余公积金5支付股利 第二十二条 会计政策的变更 1集团下属各公司要求采用统一的会计政策，会计政策一经确定后，应上报公司总部备案，并严格执行，不得随意变更。2由于特殊情况需变更会计政策的，应上报公司总部批准，并在财务报告附注中揭示政策变更情况及对财务状况的影响。本制度自发布之日起执行，由公司财务部负责解释。财务预算管理制度 第一112、条 财务预算是全面预算的重要组成部分，是实行财务管理的重要工具，对合理组织企业财务活动和生产经营活动起着十分重要的作用。 第二条 建立财务预算管理制度，可以有效的调整、控制公司生产经营管理活动，促使各公司达到预定的经营目标。 第三条 财务预算是控制和考核各公司工作好坏的考核评价依据。 第四条 财务预算的编制应采用自上而下、自下而上反复修订、平衡的方法，最后由财务负责人组织进行综合平衡，报请公司行政责任人或董事会批准后下达执行。 第五条 财务预算的编制期除资本预算外，一般为一年。预算期和会计期保持一致，以便于对财务预算的执行结果进行分析、评价和考核。 第六条 财务预算编制的内容：销售预算、生产预113、算、采购预算、直接人工预算、制造费用预算、产成品存货预算、销售及管理费用预算、资本支出预算、现金预算、利润计划及财务收支计划。 第七条 财务预算编制的内容具体通过公司规定的各种报表形式反映，并按规定的流程和要求报送。 第八条 本制度适用于公司本部及成员企业，各成员企业为了保证预算的落实和实现，必须把总预算中确定的目标和任务在本单位内部逐层逐级进行指标分解，使内部各单位有明确的目标和任务，从而保证预算的真实性。 第九条 本制度自发布之日起执行，由公司财务部负责解释。资金管理制度 第一条 为提高资金使用效益，特制定本制度，本制度适用于公司及各成员企业。 第二条 本制度所称资金是指库存现金、银行存款114、。 第三条 公司经费资金由公司董事会按费用预算拨付，公司在预算内使用资金。 第四条 成员企业生产周转用流动资金自筹，公司予以协调。成员企业项目开发资金、股权投资奖金、技改资金，按公司投资流程规定执行。 第五条 成员企业新产品开发资金自筹。 第六条 成员企业闲置资金上存公司，公司按同期银行贷款利率支付利息。 第七条 成员企业使用公司资金，应按银行同期贷款利率支付利息。 第八条 特殊情况下，公司有权调用成员企业资金，成员企业不得以任何理由阻碍XX公司调用资金。 第九条 成员企业必须于每周五下午上报各帐户银行存款余额。 第十条 公司总经理负责公司及成员企业的资金筹划协调工作，财务部具体实施。 第十一115、条 本制度自发布之日起执行，由公司财务部负责解释。财务人员工作交接制度 财务人员调动或因故离职时，必须和接班人员办理交接手续，这是一项划分移交人和接交人员责任，防止因人员变动而造成的帐目不清、财务混乱、前后脱节的一项十分重要的工作，要求如下： 第一条 财务人员未办清交接手续前，不得离职。 第二条 财务人员移交前必须将已受理的经济业务未填制会计凭证的应填制完毕，未记帐的应登记完毕，并在最后一笔余额上加盖自己的印章。 第三条 整理应移交的各种会计资料，对未了事项要写说明，编制移交清册，其中会计人员移交应列明移交的帐簿、凭证、报表、各帐户余额及明细、有关文件、资料、票据及物品等内容和数额等；出纳人员116、移交应列明移交的现金余额、银行存款余额、帐簿、支票、票据预留印件卡、预留印件、财务印章、银行对帐单及调节表、相关文件、资料及其他物品等的内容和数额等。 第四条 移交人按清册逐项移交，接交人员逐项核对点收，包括库存现金、有价证券必须和帐面金额一致，不一致时，移交人员要在规定期限内查清；银行存款余额要与银行对帐单核对相符，对未达帐项，移交人员应有详细说明；财产物资、债权债务明细金额要和总帐余额核对相符，特别是对债权、债务移交人一定要注明其款项的内容；会计凭证、帐薄、报表和其他会计资料必须完整无缺，不得遗漏。 第五条 移交表一式三份，两份由移交、接管人员各执一份，一份归档保管。移交表必须由移交、接管117、双方当事人签字，监交人签字，财务负责人签字后方可生效。 第六条 移交工作后，原移交人保管的会计业务有违反财务制度等方面的问题，仍由原移交人负责。 第七条 一般会计人员移交工作，由财务经理监交；财务经理移交工作，由财务总监监交；财务总监移交工作，由总经理监交。 第八条 本制度自发布之日起执行，由公司财务部负责解释。借款和各项费用开支标准及审批制度 第一条 为进一步完善财务管理，严格执行财务制度，依据公司的规范化管理要求，特制定本标准及制度。 第二条 借款审批 1出差人员借款 出差人员申请出差或被委派出差，填写“出差人员审批表”，交由部门领导初审，公司总经理审批后，填写“借款申请单”。出差人员持核118、准的“出差人员审批表”和“借款申请单”到财务部办理审核及款项预支手续。前次出差借支差费，返回后无故未报销者，不得再借款。 2个人因私借款 公司职员因私借款，原则上不予借支。特殊情况，书面申请，交由公司总经理审批后，到财务部办理借支手续。职员借用公款，在原借款尚未还清前，不得再借支。 3外单位借款 外单位借款，原则上不予借支。特殊情况签订借款协议，办理资产抵押或有价证券及存单、上市公司股权质押等法律手续。 借款持借款协议、抵质押证明等到财务部办理支款手续。 4公司成员企业借款 集团成员企业借款，需签订借款协议。 借款单位持借款协议，到财务部办理支款手续。 5其他临时借款，借款经办人填写“借款申请119、单”，部门领导初审，公司总经理审批后，到财务部办理借支手续。 6备用金借款执行备用金管理制度。 7项目调研借款，委托机构调研的项目，由项目经理或项目调研人员书面报告，并附经律师审核后的合同，交公司总经理审批，财务总监审核后，出纳放款。 8预借差旅费的出差人员完成出差任务，回公司后5天内，应按报帐流程到财务部办理销帐手续。报帐后结欠部分或不办销帐手续的人员借款，财务部有权通知人力资源部从其当月工资中扣回。 第三条 业务招待费开支标准及审批 1公司各职能部门的业务招待费，在各职能部门预算内开支，超出预算的开支，财务部原则上不予以支付。 2预算内的业务招待费，单笔500元以下（含500元）的，部门总120、监可以先支后知会公司主管后勤工作的副总经理；单笔500元以上的需事先征得主管后勤工作副总经理的同意。 3在公司成员企业营业场所发生的业务招待费，由经办人填写“公司接待通知”（一式两联），交由部门总监签字确认，主管后勤工作的副总经理审批，一联转财务部留存，一联由经办人转至公司成员企业营业场所收银处。月底，公司成员企业营业单位财务部持“公司接待通知”、帐单、发票等与财务部对帐，办理结帐手续。 4公司行政管理部安排由公司负责接待业务所发生的费用，由行政管理部做专项接待预算，主管副总经理审批，财务部办理支款手续，接待业务完成后，由行政管理部经理签字确认，财务审计部审核销帐。 5公司行政管理部安排由公司121、成员企业协调完成的接待任务，由公司成员企业自行承担费用。 第四条 办公费用开支标准及审批 1办公设备的购置程序按有关制度执行。2办公设备购置标准按职员级别确定，办公设备包括：办公桌、椅、沙发、书柜、衣架、茶几、工艺品、电脑、传真等。职员级别标准限额董事长10万元总经理6万元副总经理、总监、总经理助理4万元部门经理1万元普通职员5000元3各级职员配备办公设备根据办公环境及工作需要可以小于该级标准，但不得突破标准限额。4办公耗品购置标准按职员职级确定职员级别标准限额董事长100元/人.月总经理80元/人.月副总经理、总监、总经理助理80元/人.月部门经理40元/人.月普通职员20元/人.月5办公122、耗用品由行政管理部统一购置、印刷，各级员工在规定标准内领用。 6行政管理部统一购置的办公耗用品，主管行政后勤的副总经理审批后，交由财务部办理支款、报帐手续，各部门领用时计入部门费用，部门统一购置的个人办公耗品，部门总监审批后，交由财务部办理支款、报帐手续，直接计入部门费用。 第五条 通讯费用开支标准及审批1办公场所配备电话的通讯费用由行政管理部统一交纳或物业管理公司代收代交。手机话费用标准按职员级别及工作性质确定，按部门核定限额，超支部分无特殊理由和部门工资挂钩。职员级别标准限额董事长实报实销总经理实报实销副总经理、总监、总经理助理300元/人.月部门经理150元/人.月普通职员50元/人.月123、2各级职员出差期间的手机漫游通话费、漫游长话费，凭“出差人员审批表”及通信公司的当月收款收据，交由部门总监初审，主管副总经理审批后，到财务部办理报帐手续，并计入部门费用。 第六条 市内交通费开支标准及审批 1部门用车执行公司有关派车制度 2原则上公出及业务接待用车，由公司行政管理部派车，但事情紧急，公司车辆又调度不开，由部门总监同意，可以搭乘出租汽车。按职员职级标准确定部门最高限额。3各部门公出交通费用，每汇总报销一次，在部门限额以内，由部门总监签字审批后，财务部办理报帐手续，并计入部门费用。 第七条 小车费用（含修理费）开支标准及审批 1车辆购买燃料、润滑油，车辆日常维修费、保险费、养路费，124、在预算内的由经办人填写“借款申请单”，主管副总经理审批后，财务部办理支款、报帐手续。 2车辆定期保养、大修等费用，在预算内，由经办人填写“借款申请单”,行政管理部经理初审，主管副总经理审批，财务部办理支款、报帐手续。 3车辆在外执行任务中发生的责任事故，按交通管理部门仲裁结果，责任在外单位的，经济损失由外单位或保险公司承担；责任事故在我方当事人的，除由保险公司支付的保险费外，免除部分及其他费用由责任人全额赔偿。 4司机或驾驶人违反交通规则，发生的各类罚款均由当事人承担，财务部不予报帐。 5司机安全驾驶获得保险公司的保费返还，归司机个人。 第八条 出差审批及差旅费开支标准执行出差管理制度 第九条125、 工资性费用开支及审批 1人力资源部根据公司工资管理制度及考勤表、考核表、代扣工资名单等编制工资表。 2财务部根据工资表及附件进行审核。 3总经理依据审核后的工资表审批，财务部办理支款手续。 第十条 社会养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险开支及审批。 1公司依据国家有关规定，为聘用职员缴纳社会养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险。 2人力资源部依据国家有关社会统筹的规定，编制各类保险缴纳表。 3财务部依据有关规定进行审核。 4公司总经理审批后，财务部办理支款、报帐手续。第十二条 本制度自发布之日起执行，由公司财务部负责解释。成员企业财务负责人业绩考评制度 第一条 为确保企业内部约束机制，126、加强企业财务负责人的监督职能，特制定对各成员企业财务负责人的业绩考评制度。 第二条 本制度将是今后各财务负责人奖评、晋升、降职的重要依据。 第三条 本制度的考评期限为一年。 第四条 业绩考评内容： 1各公司行政责任人及其它人员对其业绩的民议评价，包括：业务能力评价；综合能力评价。 2公司对其业绩评价。主要是通过公司财务部对各公司的定期审计，将每次审计结果及意见汇总至年终做出整体评价。 3会计基础工作的评价： （1）会计凭证：每次发生的经济业务是否取得和填制真实、准确、完整的原始凭证；是否按规定帐户进行分类、填制记帐凭证；记帐凭证的内容是否完整、真实、准确、手续齐全。 （2）会计科目：是否正确设127、置和使用会计科目。 （3）会计帐簿：是否按规定设置和正确使用会计帐簿，帐帐、帐表、帐证是否相符。 （4）会计报表：是否按制度及公司要求编制会计报表；是否数字正确、内容完整、字迹清晰、出表及时；月报是否附编表说明，季度、年报是否附有财务报告分析说明书。 4财务管理工作的评价：主要是从企业内控制度的建立是否完整、全面以及一贯执行情况来考核评价。（1）原始记录的管理工作； （2）成本定额管理制度及实际执行的考核工作； （3）内部稽核制度和内部岗位责任制及执行情况； （4）货币资金管理制度及执行情况； （5）资产管理制度及执行情况； （6）财产清查制度执行情况。 第五条 本制度自发布之日起执行，由公司128、财务部负责解释。会计档案管理制度 第一条 会计档案收集、立卷、归档范围：l各类会计凭证； 2年度会计报表，季、月报表； 3总帐、明细帐、日记帐、固定资产卡片、会计移交清册； 4有关的经济协议、契约、合同书、经济分析报表、其它财务核算相关资料等。 第二条 档案的保管 1由财务部设专人保管； 2对档案资料应按年度设立专柜管理会计资料，分类整理、装订成册； 3归档的资料必须装订齐全，经办人签章，各类帐薄等启用日期填写清楚。 第三条 保管期限 根据国家会计档案管理办法的有关规定执行。 第四条 档案管理人员调动工作时，必须认真办理移接手续，对损坏或丢失档案的管理人员严格查处。 第五条 会计档案到期后，销129、毁时必须填写销毁清册，并安排专人监销，有关人员在销毁完毕后签章。 第六条 本制度自发布之日起执行，由公司财务部负责解释。融资担保制度 为规范融资担保手续，维护公司在金融行业中的形象和信誉，确保公司的利益免受不法侵害，特制定本制度： 1以公司的名义为投资项目进行融资活动时，只能由公司董事会或金融机构认可的单位提供担保。 2凡需公司提供的融资担保，其借、贷款受益企业必须向公司财务部、资金计划部提交完整的借、贷款使用计划，经审查合格报总经理和董事会批准后，公司才可为其提供担保。 3凡是以公司名义提供担保而获得借、贷款的企业，其借、贷款的使用，必须接受公司的全面、全程监控，以免出现因失控而给公司造成经130、济及信誉损失。 4公司所属各关联企业之间可以相互提供担保，但事先必须上报公司备案。 5公司为外单位提供担保时，借、贷款受益单位必须事先向公司提供相应的资产证明或其它经济担保。6公司成员企业不得擅自为公司以外的任何企业或单位提供融资担保。特殊情况必须报公司批准。7本制度自发布之日起执行，由公司财务部负责解释。差旅费管理制度 第一条 为配合公司业务需要，须调派员工出差。 第二条 员工出差依下列程序办理手续。 1出差前填写“出差人员审批表”。出差期限由派遣人员视情况需要事先予以批准； 2凭核准的“出差人员审批表”向财务部借支批准核定的差旅费。出差返回后，应于5日内填写“差旅费报销单”并及时结清差旅费131、借款。 第三条 出差的审批权限规定如下： 1国内出差：一日以内由部门总监审批，一日以上由公司总经理审批，部门总监以上人员出差，一律由公司总经理审批，公司总经理出差由董事长审批； 2国外出差：一律由董事长书面审批。 第四条 出差行程中的节假日视为工作时间内勤务，不得报支加班费或调休。 第五条 出差中途除因重大疾病、意外灾害或因实际需要由审批人指示延长出差期限外，不得因私事或借故延长出差期限，否则不予报支延长期限的差旅款。第六条 差旅费为交通费、住宿费、伙食费、杂费及邮电传真费等，其给付标准如下： 单位：元/天职务交通工具住宿费标准交通费补助标准伙食费补助标准杂费飞机火车XX境内XX境外特殊地区X132、X境内XX境外省会县城董事长 副董事长头等舱软卧实报实销实报实销408080总经理 副总经理头等舱软卧60078058080060408060部门总监经济舱硬卧30048038068060408030部门经理经济舱硬卧18038028048030408010部门主管经济舱硬卧18028020038030408010普通员工经济舱硬卧18028020038030408010（说明：特殊地区指北京、上海、广州、厦门、珠海、汕头、深圳及海南省等地区） 第七条 市内交通费补助实行包干，即按实际出差天数乘每日交通费补助标准。特殊情况，如陪同重要客户出差，可以申请交通费实报实销，但不能同时享受市内交通费包133、干。公司安排交通工具的，不享受市内交通费补助。 第八条 住宿费实行标准内凭住宿票报销，不实行差额补助， 超标自付。低职位人员随同高职位人员出差、低职位人员住宿标准按高职位人员标准执行。陪同重要客户出差，住宿票实报实销。 第九条 伙食补助实行包干，即按实际出差天数乘以每日伙食补助标准。出差返回时间超过午夜12时者，可以加支一日伙食补助。第十条 杂费补助实行包干，即按实际出差天数乘以每日杂费补助标准。当日能够往返的出差，只享受每日10元的误餐补助。 第十一条 出差人员因特殊情况改变出差路线，应事先电话请示派遣领导批准，返回后书面申请派遣领导签署意见后，财务部予以报销相应的差旅费。 第十二条 公司外134、聘专家出差，按其相应职级标准计算报销差旅费，无明确职级的，按部门经理级核准报销。第十三条 国外出差的差旅费分为市内交通费补助、住宿费、伙食补助费、公杂费及个人零用补助等，其给付标准如下：职级住宿标准伙食费公杂费个人零用费交通费补助董事长 副董事长实报实销USD50USD50USD10USD30总经理副总经理按四星级酒店标准内报销USD50USD50USD10USD30部门总监部门经理三星级酒店标准内实报实销USD50USD50USD10USD30其它人员经济型酒店标准内实报实销USD50USD50USD10USD30第十四条 本制度自发布之日起执行，由公司财务部负责解释。实物资产管理制度 第一135、条 为了加强实物资产的管理，防止资产流失，特制定本办法。 第二条 固定资产购置、新建、更新、改造预算。1固定资产的购置、新建、更新、改造实行预算管理。各单位根据新年度的经营目标和生产任务，由使用部门提出，经营部门和财务部门进行所需资金预测以及购建后的收益预测，编制固定资产购买、新建、更新、改造预算，作为年度资本性支出预算的组成部分，在经本单位总经理审批后，报公司批准，报送材料中同时须附详细说明的各种预算资金使用量以及收益测算。经公司同意后，由各单位财务及资产管理部门监控执行。对于3O万以上的新建、更新改造项目须由XX国际置地房地产开发有限公司做工程质量监理。 2若事先未纳入年度固定资产购建（含136、车辆购置、新建、更新、改造预算的，但根据生产需要又必须购建、更改的固定资产项目，必须编制追加计划及详细列明追加原因、可行性方案，同时附详细的申请报告、预算资金使用量及收益测算报公司，由公司经营管理部和财务审计部审核，总经理批准后方可实施。 第三条 固定资产购建手续 l公司各部门需购置固定资产，应由资产使用部门提出申请，报经公司管理部门、财务部门审核，总经理批准后，方可购置。 2经过批准购建的固定资产一般应签订经济合同。 3固定资产购置、新建、更新、改造应在使用部门、资产管理部门及财务部门的可行性研究认可并进行市场行情调查，进行价格、性能的咨询比较，经公司总经理批准后才能签订合同。 4重要的经济137、合同须由律师、财务总监会签。 5经济合同均应交公司财务部一份，据此办理价款结算和监督合同的执行。 6财务部对送交的经济合同应检查其有效性并加以妥善保管。 7固定资产验收后，财务部办理价款结算时应和合同实际的应付货款比照，超额部分无正当理由的拒付。 第四条 固定资产的验收及结算 1固定资产购建完成后，由资产管理部门、使用部门验收，并填制验收报告。 2财务部应检查验收报告及入库单有效性，并和相关合同对照，若核对不符，财务部可拒付。经核对无误后，转入固定资产帐簿，同时建立固定资产卡片进行登记。 第五条 固定资产的保管和使用 1各单位应建立固定资产保管、使用责任制，即管理、使用部门共同负责，包括资产安138、全、保养、维护、大修、报废等事项。 2各使用部门领用固定资产须经由使用部门负责人审批后向资产管理部门领取，并填制出库单转交财务。 3资产管理部门每月编制固定资产使用情况汇总表交财务，财务部门将该汇总表与转来的资产出库单进行核对，据此提折旧。4停用的固定资产，由使用部门填写固定资产停用单交财务部及资产管理部门，资产管理部门据此登记卡片，财务部据此停提折旧。 第六条 固定资产有偿调拨 公司及各成员企业之间固定资产内部转移实行有偿调拨，以此加强控制资产管理和核算。涉及调拨业务应填制“固定资产转移调拨单”后方可办理移交手续，调拨双方财务部根据调拨单作相应的帐务处理。 第七条 固定资产报损、变价处理 1139、固定资产正常报废自行处理。 2固定资产的非正常报废、报损盘亏及变价出售的程序严格按“财务审批权限”有关规定办理。 第八条 固定资产年终清查 为保证固定资产的安全及帐实相符，至少每年应对固定资产进行一次全面盘点，由使用部门自查，资产管理部门复核，财务部监查，并编制盘点表。财务部根据盘点表和帐面数额进行认真核对，对差异原因挂待处理财产损益，待批复后做相应财务处理。 第九条 低值易耗品的标准及范围 1标准：满足以下条件之一的 a单位价值在2000元以下的 b使用年限在一年以下的 2范围包括： a多次使用的物品，如桌、椅、柜、计算器等 b一次性物耗 第十条 低值易耗品管理分工 1低值易耗品的采购一般由140、管理部门统一办理；专业需用特殊物品可由使用部门自行办理。 2低值易耗品验收统一由管理部门负责，统一制订收发料单及有关表册。 第十一条 低值易耗品的购置 1一次性消耗物品的购置由物品管理部门按月或季编制计划、经主管领导审批后执行。 2多次使用的大件物品由使用部门编制计划、经主管领导同意后可自行购置，自行购置的物品可直接存放在使用部门，由经办人执审批单、货票、购物发票等单据交物品管理部门，办理验收、入帐、入库、领用手续。财务凭物品管理部门的已验收单据办理报销手续。 3物品管理部门将验收后的物品登记入明细帐册可按管理需要设置明细帐。 第十二条 低值易耗品的管理 1总的原则是责任管理落实到人、到部门。141、2领用低值易耗品需在物品管理部门的明细帐册中登记入姓名、部门、物品名称、规格数量、日期。 3若工作调动（调往公司外），需将领用物品如数归还，若归还物品和低耗品明细帐中的领用内容不符，管理人员不予接受，直至核对无误后方能签字确认。 4领用物品丢失或损坏，如属正常损坏，经部门负责人确认后，报管理部门，管理部门据此填制“低耗品报废单”，办理报废手续并交财务部核销。过期不办或因领用人原因报损丢失的，应予赔偿，可按原值和使用时间折算金额。 第十三条 低值易耗品的清查和盘点 1低值易耗品应每年由物品管理部门盘点一次，并编制盘点表，财务监盘。如发生积压物品应及时提出报告； 2对在用的低值易耗品进行盘点时，发142、现短缺、毁损应及时处理，并经财务部核对，做到帐帐、帐物相符。 第十四条 本制度自发布之日起执行，由公司财务部负责解释。 资金计划部工作职能 资金计划部在总经理的直接领导下开展工作，是公司资金计划和资金管理工作的主管职能部门。其核心职能有：资金计划；资金管理；融资理财。 其具体职责如下： 1利用公司无形资产，配合优势项目开发，制定相应融资计划、方案和策略。 2研究制定公司宏观的资金管理计划。对公司范围内的资金计划、资金筹集、资金调度、资金使用实施有效管理。 3为总经理决策提供相关信息、依据、方案和建议。 4利用多种融资渠道和方式，为公司的健康、持续发展筹集资金，提供必要支持和保障。 5为公司成员143、企业的资金计划工作提供必要的咨询、帮助和业务指导。 6完成上级交办的其它工作或任务。 资金计划部经理职责 资金计划部经理在总经理的直接领导下开展工作。其具体职责如下： 1负责公司资金管理战略、计划、方案的研究和制订。 2负责公司资金管理战略、计划、方案的组织和实施。 3代表公司与相关业务单位建立和保持良好的外联关系。 4负责筹划、组织、实施、完成具体的筹、融资任务。 5负责向公司决策层提供所需的相关信息、资料、建议、方案。 6负责做好资金计划部的内部管理和教育工作。 7完成上级交办的其它工作和任务。 资金计划助理职责 资金计划助理在资金计划部经理的直接领导下开展工作。其具体职责如下： 1负责各144、专业银行的外联公关工作。 2根据优势项目向各专业银行提出贷款申请报告。 3负责协调各专业银行关系，确保新增贷款落帐。4办理各项转贷业务。 5完成上级交办的其它工作和任务。成员企业申请银行借款流程1各成员企业于每年12月20日之前编制上报融资计划预算分解表，即将融资计划中的银行借款分解到各月及各家专业银行。2资金计划部收集、汇总各成员企业的融资计划预算分解表。3每年12月25日由资金计划部将编制汇总的所属企业融资计划预算汇总表上报公司总经理。4公司总经理对汇总的成员企业融资计划预算汇总表提出质询，资金计划部对质询进行解释。5每年12月31日，公司总经理正式下达各成员企业的融资计划预算。6资金计划145、部协调监督各成员企业执行融资计划预算。7每月6日（年度为元月15日）各成员企业随同财务决算报表报送融资报表。8每月7日公司资金计划部汇总各成员企业融资报表。9每月8日上报公司总经理。成员企业申请银行借款流程图成员企业总经理经营管理部财务部审批提出书面意见提出书面申请同意办理借款手续不同意不得借款担保监控流程1公司成员企业不准实行对外担保。2公司成员企业对内担保，必须拟定担保申请上报公司，书面请求公司财务管理部。3公司财务部每季编制担保金额报表（含公司及成员企业对内、对外担保），并于每季15日前上报公司总经理。担保监控流程图总经理成员企业公司财务管理部财务部审批审核提出书面意见书面申请不同意回复146、不得担保回复办理担保手续同意不同意回复不得担保审阅编制担保季报资金计划部融资流程1搜寻、收集相关信息情报。2会同相关部门对拟投资项目进行可行性调查、研究。3选择、确定投资项目。4研究制订筹、融资方案、计划、策略、战术。5展开融资外联。6办理融资前期所需相关手续。7具体实施融资计划、方案。8将进程、问题知会相关人员或部门，及时调整计划、战术，确保融资任务完成。战略投资部战略投资部工作职能战略投资部是公司战略投资工作的主管职能部门。在公司主管战略投资工作副总经理的直接领导下开展工作，履行以下工作职能。一、投资项目研究寻找适合公司发展战略的投资项目，并对项目开展调研。二、投资项目评估对投资项目的可行147、性进行评估，并对投资项目做好年度考查、绩效激励等管理工作。三、投资银行运作对投资项目进行评估等投资银行业务的技术处理。四、在研项目协调对正在研究的项目进行必要的协调。对在研项目进行战略规划、战略愿景描述。五、发展战略研究协助成员企业进行战略规划、战略偏差分析和战略控制，保证成员企业的战略发展与集团公司的战略一致。六、专家系统及信息管理系统建设为公司投资项目及在研项目提供信息支持。投资管理部经理职责 1投资管理部经理在主管战略投资副总经理的直接领导下开展工作。 2负责投资管理部的领导管理工作。 3根据主管战略投资副总经理的指示和要求，对投资项目进行前期调研、评估，并出具相应的意见书，供主管战略投148、资副总经理参考。 4根据主管战略投资副总经理的指示和要求，做好上传下达和贯彻落实工作。 5深入调查了解项目的背景、现状，对已进行的项目进行跟踪调研，负责投资项目的具体运作。 6负责投资项目的具体考核、激励、评价工作。 7根据战略投资部的职责定位，积极主动的开展投资银行业务。 8领导和监督投资管理主管开展投资银行业务。9完成上级交办的其它工作和任务。战略管理部经理职责 1战略管理部经理在主管战略投资副总经理的直接领导下开展工作。 2负责战略管理部的日常管理工作。 3根据主管战略投资副总经理的指示和要求，协助成员企业制订战略规划。 4对成员企业的发展变化进行跟踪，指导帮助成员企业纠正战略发展上的偏149、差。 5对在研和待研投资项目进行战略分析，提出战略愿景。 6对在研投资项目进行战略规划。 7领导、督促战略管理主管做好本职工作。8完成上级交办的其它工作和任务。投资管理主管职责 1投资管理主管在投资管理部经理的直接领导下开展工作。 2根据投资管理部经理的指示和要求，对投资项目进行调研，搜集整理行业和具体项目的相关资料，为投资管理部经理的决策提供支持。 3深入基层，跟踪项目进展，及时提供反馈信息，为投资管理部经理的决策提供参考依据。 4对投资项目的立项、评估、评价提供参考意见。 5负责调研资料管理，保证调研资料安全。6完成上级交办的其他工作和任务。战略管理主管职责 1战略管理主管在战略管理部经理150、的直接领导下开展工作。 2根据战略管理部经理的指示和要求，搜集拟投资项目资料并进行分析，提出战略发展的可行性意见。 3深入具体项目，做好项目的战略规划工作。 4深入基层，协助成员企业做好战略规划，对现有战略规划出具意见。 5负责项目的跟踪调查，出具偏差分析报告，供战略管理部经理参考。 6负责本部门相关资料的安全和保管。7完成上级交办的其它工作和任务。投资/项目研究工作规程 一、投资项目研究的确定根据公司总经理的下达的“投资/项目研究任务书”（详见附录一），战略投资部确定投资/项目的研究目标。二、组建投资项目研究小组 1战略投资部根据任务书，确定投资项目研究经理； 2寻觅、筛选、确定投资项目小组151、的其他成员； 3小组开始组建，成员报到；4明确小组成员的职责和分工。三、制定投资项目研究计划 1研究小组根据投资项目的规模评估投资项目研究的方式。研究方式分为自主研究和委托研究两种。 2研究方式由投资管理部确认后，报公司总经理批准。3项目经理向公司战略投资部提交投资项目概要研究计划、概要研究进度计划及概要研究预算计划，由战略投资部、资金计划部和财务部审核后，报公司总经理确认批准执行。四、实施投资项目研究计划 1投资项目研究预算计划批准后，由项目经理负责研究计划的具体实施。 2属于自主研究的投资项目由项目经理根据研究计划，将研究任务在研究小组内分解，明确小组成员的各自职责，并由集团公司战略投资部152、。财务部负责监控研究工作的进程、方向、费用，保证投资项目的研究进度。 3投资项目自主研究工作的主要内容： （1）行业资料搜集： 行业特征的描述 国内外行业的现状及未来发展趋势 国家产业政策 产业在国民经济中所占份额与发展地位 产业销售和销售增长率 影响产业增长和盈利能力的外部因素 产业内成功的关键因素 来自产业内外的竞争 产业进入壁垒和威胁 行业内各生产厂家的产品种类、产能、产销量、技术水平、研发能力、管理水平、财务的基本情况，在同行业中的地位等等。 上游行业的市场前景，供需状况 下游行业的市场前景，供需状况 上下游产业与该产业相互制约的关键因素经济波动或周期性对该产业的影响（2）公司基本资料153、搜集：公司的营业执照，公司章程等公司的历史沿革上级主管部门关联企业公司规模股本结构、股东情况及公司组织结构图公司中长期发展战略主要产品和利润的主要来源竞争的优劣势（3）公司的经营管理状况调查：公司员工技术层次、培训费用关键高级管理人员及简历激励机制公司生产设施的技术水平、产能、使用状况配套设施（水、电、煤）原材料及供应，与主要供应商的关系工艺流程（4）市场营销状况调查：产品的市场容量及市场占有率产品的销售量与利润比例主要客户，客户的分布，与客户的关系主要产品用途及其他产品情况营销网络及分销渠道主要竞争对手的情况（5）研究与开发状况调查：研究与开发的重点投资项目研究设施与研究人员的比例 研究开发154、费用支出与销售收入的比例关系 新产品的开发频率 新产品与国外同类产品的技术差距（6）融资与投资的可行性研究： 融资方式 融资前后的资本结构及权益比例 投资项目及投资收益 新的利润增长点 主要的投资风险 投资项目的可行性分析（7）财务分析： 最近三年的财务报表，各种财务比率的计算 主要产品的单位成本分析及行业内相关企业的比较 存货与应收帐款审核 贷款审核 公司内部的财务和管理控制系统流程图 公司的成本优势 投资收益的主要来源 所得税政策 出口退税与关税影响 其他税项 汇率波动影响 4属于委托研究的投资项目由项目经理负责与委托单位的联系工作，督导委托研究的进程、方向、费用。战略投资部和财务部监控该155、投资项目经理按研究进度计划执行的结果。5投资项目研究结束后，由战略投资部督导项目经理负责撰写投资项目研究报告，经公司总经理确认即进入执行流程。投资银行业务工作规程一、投资项目建议投资银行项目建议由公司战略投资部提出，成员企业以投资项目建议书的形式向战略投资部提交或由战略投资部提出，项目建议必须符合的基本条件和投资项目建议书应包括的内容见附录二。二、投资项目立项批准明确投资/项目主题，形成立项申请报告，报经公司总经理确认后进行投资/项目评估，如果否决，投资项目停止或重新进行评估；如果批准，按以下程序进行。三、成立项目小组由战略投资部牵头组建项目小组，公司战略投资部、财务部、资金计划部、法律事务部156、的相关人员参加小组或提供技术支持； 四、设计运作方案 1运作方案包括的主要内容见附录二。 2项目小组向公司总经理提交设计方案，获批准后，开始实际运作；如不批准，项目小组重新制定方案。 五、投资项目的整合 1为使公司业务工作更好地进行，必须对投资项目进行适当的重组和整合。在对投资项目进行整合时，应遵循的整合原则见附录二。 2投资项目整合方案经公司总经理确认批准后；整合工作根据批准的整合方案进行。 3整合的内容见附录二。4整合后的投资项目应呈现如下特点：（1）具有核心竞争能力；（2）较好的盈利水平，盈利呈平稳增长态势； （3）对出让的项目，应具备适合投资者偏好的卖点。 5整合的工作可请特聘的外部专157、家主持或参与，在整合期间，相关人员参与或提供技术支持。 六、与关联方谈判 1项目小组根据经批准的业务工作方案与关联方各方进行谈判。在谈判中，战略投资部负责协调各方的利益。2谈判的内容主要包括股权或资产的交易价格、款项的支付方式、人员的安置等。3谈判根据需要请法律事务部或外聘法律顾问参加。4谈判过程中遇到的关键问题和条款，由战略投资部随时向公司总经理汇报。5根据谈判的结果，如需中介机构出据文件，由聘请中介机构进场评估。评估的价格应在商谈的合理价格之内。七、签署交易协议 1签约前达成的协议文本，经公司总经理确认批准后进行签约，进行产权让渡与资金交割。 2如谈判不成功，则重新进行资本运作方案的设计，158、并重复上述过程。 八、上市运作和套利退出 1对风险投资业务，投资协议签订和参股工作完成后，由公司总经理确认批准；后期工作由项目小组进行协助。 2如若套利退出未实现，后续的股权管理工作由集团公司负责协调确定。 九、投资项目总结 1对完成的业务项目由项目小组进行总结，评价的要点见附录二。2整理出一份规范的案例，用作学习培训的教案。3文件归档。“模拟研究一正式投资”工作规程一、下达任务由公司总经理下达参与“模拟研究-正式投资”项目的任务。二、前期工作准备由战略投资部牵头，资金计划部、财务部协助，督导项目经理开始有关模拟研究指引书编制的前期工作。模拟研究指引书的标准内容应包括： 1对投资立项书的内容作159、出总体的工作计划； 2对投资立项书的内容作出以月为单位的工作计划； 3模拟研究投资预算； 4对模拟研究作出初步的人力资源配置方案； 5确定完整的投资计划书完成时间。三、组建工作组项目经理负责组建模拟研究指引书研究工作组，明确责任目标，并将该研究工作组的构成报经主管战略投资副总经理。模拟研究指引书工作组的组成可分为以下两类： 1本部门工作人员与外聘人员组成； 2以委托机构或外聘人员组成。四、制作模拟研究指引书在上述工作得到批准后，即由指定的研究工作组在两周内作出模拟研究指引书，报主管战略投资副总经理并签署有关意见后上报公司总经理。 五、集团公司总经理确认模拟研究指引书 六、实施项目计划研究工作组160、按照批准通过的模拟研究指引书开展具体工作，战略投资部按批准通过的模拟研究指引书随时校正工作方向和工作进度。七、制定完整的投资计划书研究工作组按照模拟研究指引书规定的时间作出完整的投资计划书报公司战略投资部。完整的投资计划书标准内容应包括：1行业调研。行业调研的具体内容包括：行业特征的描述 国内外行业的现状及未来发展趋势 国家产业政策 产业内国民经济中所占份额与发展地位 产业销售和利润增长率 影响产业增长和盈利能力的外部因素 产业成功的关键因素 来自产业内外的竞争 产业进入壁垒和威胁 行业内各生产厂家的产品种类、产能、产销量、技术水平、研发能力、管理水平、财务的基本情况 上游行业的市场前景，供需161、状况 下游行业的市场前景，供需状况 上下游产业与该产业相互制约的关键因素 经济波动或周期性对该产业的影响 该行业现有的主要激励机制 与该行业有关的法律法规概述2公司基本框架 公司注册规模、股本结构、公司办公地址及场所 公司注册地、经营范围、公司章程 公司组织结构图 公司高级管理人员及简历 公司激励机制（相对该行业的已有激励机制而言） 3公司管理模式 战略管理型 财务管理型 对所确定的管理模式进行充分说明 4公司经营管理计划 公司中长期发展战略 竞争的优劣势 产品的市场容量及市场占有率主要产品和利润的主要来源产品的销售量与利润比例主要客户，客户的分布、与客户的关系主要产品用途及其他产品情况营销网162、络及分销渠道主要竞争对手情况5公司研究与开发计划研究与开发的主方向研究设施与研究人员的比例研究开发费用支出与销售收入的比例关系新产品的开发频率新产品与国外同类产品的技术差距6公司现有状况资料公司生产设施、技术水平、产能、使用情况原材料及供应，与主要供应商的关系工艺流程配套设施7融资可行性分析融资方式占总投资的比例融资前后的资本结构及权益比例8投资的可行性分析投资及投资收益新的利润增长点主要投资风险投资的可行性分析9总投资预算及财务分析投资预算计划未来3年财务报表模拟 主要产品的单位成本分析及行业内相关企业的比较 公司内部的财务和管理控制系统流程图 公司的成本优势 投资收益的主要来源 所得税政策163、 出口退税与关税影响 其他税项 汇率波动影响八、完整的投资计划书经批准通过后，分别纳入相应的工作流程。具体工作流程以模拟研究指引书相关决定为标准。 九、项目实施过程控制 1由战略投资部牵头，按批准的模拟研究指引书为依据，对该项目以项目责任书的形式下达任务计划。 2由战略投资部按项目责任书监督项目负责人组织生产设备。3由战略投资部牵头，组织相关人员对项目组竣工验收，并将结果报至公司总经理。战略投资部例行事务工作流程一、每月编制一份投资研究管理工作汇报，报公司总经理参阅。 二、对各项工作所负的行业研究类工作，按照模拟研究指引书及公司总经理的有关决定，贯彻执行相应的工作事项。 三、日常例行事务的办理164、。日常例行事务的标准内容有： 1集团公司总经理对本项工作所定的工作事项； 2本项工作流程中的相应事项； 3本项工作季、年度预算的上报申请； 4本项工作正常研究经费的申请； 5本项工作与集团公司各部门的工作协调；6主管战略投资副总经理对本部门工作的正常管理。项目移交及接管流程一、项目来源：1公司成员企业。2公司控股及参股企业。二、项目接管1由战略投资部办理向公司控股及参股企业的移交工作。2战略投资部接管项目时，由经营管理部监督项目负责人向战略投资部移交下列文件： （1）该项目或企业的立项报告； （2）该项目或企业的概要研究报告； （3）该项目或企业的投资计划书； （4）该项目或企业人力资源评估报165、告及激励机制报告； （5）该项目或企业的相关财务报表及审计报告； （6）该项目或企业的负责人工作总结报告； （7）原项目管理部门的要求书。3公司接管后，由战略投资部牵头组织相关部门重新检核并签收。重要事项处理一、根据战略投资部的实际需要及国家有关法规，可对工作规程进行适当调整。二、战略投资业务工作中的重要事项，需请示公司总经理并根据公司总经理的指示协调办理。三、重大事项的处理应按照公司总经理的安排，一事一议，一事一报，并对总经理负责。附录一：公司投资项目任务书 年 月 日项目名称项目来源项目性质项目主要内容项目完成时间联系人联系电话总经理签字附录二：公司投资银行业务内容一、重组业务工作流程总经166、理战略投资部财务法律人事非上市公司（1）任务接受，安排确认（2）投资项目评估负责参与，提供帮助必要参与（3）立项批准（4）成立项目小组确认牵头参与，提供帮助必要参与（5）设计重组方案负责参与，提供帮助必要参与（6）方案核准批准（7）重组方案批准（8）与关联方谈判负责参与，提供帮助必要参与（9）聘请中介机构审计、评估负责（10）设计交易协议负责参与，提供帮助（11）审核上报批准（12）交易协议批准达成负责（13）签署协议签署（14）投资项目总结负责1建议投资项目必须符合的基本条件： 重组工作主要是指集团股权或业务重新调整，以达到集团利益最大化的目的。 2投资项目建议书应包含的内容：（l）投资项目167、简况；（2）重组的必要性和可行性；（3）重组后的前景分析。3进行立项评估时，应着重评估的几个方面： （l）通过重组，是否能产生协同效应，是否有利于集团整体效益的提高，是否有利于集团整体架构（企业系）的合理形成； （2）重组操作是否存在有关限制关联交易方面的法律障碍。 4立项申请报告应包含以下内容：（l）投资项目概述；（2）重组的必要性和可行性分析；（3）重组方案（框架）；（4）预期收益评估。5重组方案主要包括的内容：（l）集团整体架构；（2）股权结构设计；（3）股权或资产转让方式；（4）转让价格；（5）支付方式；（6）资金安排；（7）人员安置；（8）领导班子人选；（9）激励方案；（10）法律安168、排； （11）财务架构设计；（12）税务处理方案；（13）债务处理；（14）关联交易处理。 6投资项目完成后的评价要点：（l）重组后，集团的效率和效益是否得到提高；（2）内部交易的价格是否适当；（3）对关联交易的处理方式是否恰当。二、投资项目退出流程总经理战略投资部财务法律人事非上市公司（1）任务接受，安排确认批准（2）投资项目评估负责必要参与（3）立项批准（4）成立项目小组确认牵头参与，提供帮助必要参与（5）设计资本运作方案负责参与、提供帮助必要参与（6）方案核准批准（7）运作方案的批准批准（8）投资项目运作前的整合负责根据需要配合人员配合（9）谈判负责根据需要配合必要参与（10）达成交易协169、议确认负责提供法律意见（11）交易协议批准（12）签署协议批准（13）投资项目总结负责1退出投资项目范围：（l）公司内部与公司发展战略不符的投资项目，发展前景不明的投资项目或通过资本运作可获利丰厚的投资项目； （2）公司管理的非上市公司所属投资项目，包括模拟投资结束后被否决的投资项目和正式投资中决定退出的投资项目。 2提议进行资本运作的投资项目应具有以下具体特征： （l）与上市公司或集团的战略发展方向不符； （2）产业的容量不够，具体评价指标包括行业产值年增长率、现金流等； （3）盈利性不理想（非管理性因素造成），对上市公司或集团公司的长远发展不利，具体评价指标包括产品毛利率、净资产收益率等；170、 （4）即将由成熟期进入衰退期的投资项目，主要是表现为市场增长率下降、获利能力降低，替代品的市场占有率迅速增长等； （5）发展前景仍不确定，存在不可测风险； （6）与继续投资、长期经营相比，通过资本运作获利更丰厚； （7）具备合适的题材和概念。 3投资项目建议书应包含的内容： （l）投资项目简况； （2）投资项目希望退出的原因，简单的文字叙述并填表； （3）投资项目进行资本运作的原因；（4）投资项目资本运作的前景分析。4进行立项评估时，应着重评估的几个方面：（1）对投资项目简况和退出原因进行仔细分析和审核；（2）投资项目持续经营与进行资本运作的因素比较和权衡；（3）投资项目自身买壳上市与进行资171、本运作的因素比较；（4）得出初步分析意见和倾向。投资/项目退出原因表序号评价指标评价标准相关描述备注1与公司战略的相融性是否相融2产业发展现状和潜力（1）行业特征（2）行业产值（3）市场容量（4）市场增长速度（5）竞争程度（6）替代品（7）所处生命周期3赢利指标（1）销售利润率（毛利率）（2）净资产收益率是否低于10%4资本运作的可能性（1）卖点（2）有否意向买家（3）运作的赢利可能5资产状况（1）资产（2）负债（3）权益5立项申请报告应包含以下内容：（l）投资项目概述；（2）投资项目退出原因；（3）资本运作的可行性分析；（4）投资项目的资本运作方案（框架）；（5）预期收益评估。 6资本运作方172、案主要包括的内容： （l）资本运作的方式：出售、合资、资产置换或其它；（2）交易方式：现金、资产、股权；（3）交易大致金额；（4）资本运作规划；（5）重组方案：股权、债务、人员、业务的重组；（6）激励方案；（7）税务安排；（8）法律安排；（9）优惠政策的利用。 7投资项目进行整合时，应遵循整合的原则： （l）法律性原则：遵循相关的法律，保证各方股东的合法权益； （2）政策性原则：遵循国家的有关经济政策，特别是产业政策和资本政策； （3）优势叠加原则：充分发掘投资项目存在的各种优势，并使其进行合理的叠加； （4）平稳对接原则：整合涉及到人财物、组织结构、领导体制等的调整，在调整时应保证平稳过渡，173、以减少动荡。 8投资项目整合的内容应包括以下几个方面： （l）业务重整：简化原有业务，形成核心竞争能力； （2）组织结构的调整：精简和理顺原有的组织结构体系，提高效率； （3）资产处置：促使资产资源优化配置，减少浪费和闲置； （4）债务重整：优化资本结构，调整偿债的期限结构，以达到降低债务成本和减轻偿债压力的目的，提高投资项目的营运能力和经济效益。 9投资项目完成后的评价要点： （l）出让的价格是否如预期所愿； （2）谈判者得以讨价还价的原因； （3）为投资项目设定的卖点是否恰当；（4）资本运行的方案、投资项目的整合是否存在需改进的地方。三、集团购并目标公司的工作流程 总经理 战略投资部财务法174、律人事非上市公司（1）任务接受，安排 确认（2）投资项目评估 负责（3）立项批准 （4）成立项目小组 确认牵头参与，提供帮助必要参与（5）目标公司调研负责参与，提供帮助（6）设计收购兼并方案负责参与，提供帮助（7）审核方案批准（8）购并方案的批准（9）谈判负责参与，提供帮助必要参与（10）聘请中介机构审计、评估负责（11）设计交易协议负责参与，提供帮助（12）审核批准（13）交易协议批准达成（14）签署协议批准（15）投资项目总结负责 1提议购并的目标公司应具有以下的全部或部分特征： （1）通过并购目标公司，能使集团（或上市公司）产生经营协同效应，即目标公司具有我方所需的技术人才、生产设备、生175、产场地、销售网络、生产技术或工艺、关系网等； （2）通过并购目标公司，能使集团（或上市公司）产生商务协商效应，即目标公司的市盈率较低，通过并购能使我方合理避税等； （3）通过并购目标公司，能使集团（或上市公司）实现市场份额扩大的目标，即目标公司的市场影响力较强，发展潜力较大； （4）通过并购目标公司，能使集团（或上市公司）迅速进入新的行业，即目标公司在新行业内具的较高的知名度、产品销售渠道较通畅，产品具有相当的市场占有率，生产技术具有优势，员工素质较好等； （5）目标公司为上市公司，能使集团的潜力投资项目获得资本市场的支持。 2投资项目建议书应包含的内容： （1）投资项目简况； （2）购并目标176、公司的可行性； （3）目标公司购并后的前景分析。3进行立项评估时，应着重评估的几个方面：（1）目标公司的核心竞争能力如何； （2）对目标公司实施购并后，我方能使其增值的潜力如何。 4立项申请报告应包含以下内容： （l）投资项目概述； （2）兼并目标公司的可行性分析； （3）收购兼并方案（框架）； （4）预期绩效评估。 5对目标公司的调研内容主要包括以下两个方面：（1） 宏观方面：a目标公司所处行业的市场结构； b目标公司所在地的政策环境；（2）微观方面：a目标公司的产、供、销状况； b目标公司的资产和财务状况； C目标公司的人力资源状况，称职经营人才的挑选； d有关目标公司的法律调查。6收购兼177、并方案主要包括的内容： （1）购并方式； （2）购并后，目标公司的股权结构设置、比例； （3）购并金额及支付方式； （4）对目标公司的监控程度与方法； （5）业务整合措施； （6）领导班子人选； （7）人员安置； （8）员工激励方案； （9）债务重组方案； （10）税务方案； （11）法律安排； （12）优惠政策的利用。 7投资项目完成后的评价要点： （1）购并的价格是否如预期愿； （2）谈判者得以讨价还价的原因； （3）购并方案、与各方的协调是否存在需改进的地方。四、间接融资工作流程总经理战略投资部财务法律人事非上市公司（1）任务接受，安排确认批准（2）投资项目评估参与（3）立项批准（4）成178、立项目小组参与参与必要参与（5）设计融资方案参与参与、提供帮助（6）方案核准批准（7）方案的批准（8）设计融资协议参与参与、提供帮助（9）审核批准（10）批准，达成融资协议（11）签署协议批准（12）资金交割与监管参与参与（13）投资项目总结负责1投资项目融资必须符合的基本条件（参考标准）：（1）投资项目融资的提议是在集团的投资项目资金缺口大于 万元人民币的情况下进行的；（2）投资资金缺口小于 万元人民币的由成员公司自己解决。2投资项目建议书应包含的内容：（1）投资项目简况；（2）投资项目需要融资的原因；（3）投资项目的前景分析。 3进行立项评估时，应着重评估的几个方面： （l）资金需求的迫切179、性； （2）自有资金投资与间接融资投资的效益比较。 4立项申请报告应包含以下内容： （l）投资项目融资概述； （2）投资项目融资的必要性和可行性分析； （3）投资项目融资方案（框架）； （4）预期绩效评估。 5融资方案主要包括的内容： （l）融资的方式：间接融资； （2）优化确定融资金额、期限、利率幅度以及还款方案等； （3）融资后投资项目公司的资本结构； （4）汇率风险分析； （5）有关融资的法律安排和税务安排。 6间接融资项目评价的要点： （1）融资的金额和成本是否如预期所愿； （2）谈判者得以讨价还价的原因； （3）融资方案、与各方的协调是否存在需改进的地方。五、直接融资工作流程 总经理180、战略投资部财务法律人事（1）任务接受，安排确认批准（2）投资项目评估参与（3）立项批准（4）成立项目小组参与参与（5）设计融资方案参与参与、提供帮助（6）方案核准批准（7）方案的批准（8）获得政府部门批准参与参与、提供帮助（9）与证券商达成承销协议批准（10）证券发行（11）资金交割与监管批准（12）投资项目总结参与参与1投资项目融资必须符合的基本条件（参考标准）：（1）投资项目融资的提议是在集团的投资项目资金缺口大于 万元人民币的情况下进行的； （2）投资资金缺口小于 万元人民币的由各成员公司自己解决。 2投资项目建议书应包含的内容： （l）投资项目简况； （2）投资项目需要融资的原因； （181、3）投资项目的前景分析。 3进行立项评估时，应着重评估的几个方面： （l）资金需求的迫切性； （2）自有资金投资与直接融资投资的效益比较。 4立项申请报告应包含以下内容： （l）投资项目融资概述； （2）投资项目融资的必要性和可行性分析； （3）投资项目融资方案（框架）； （4）预期绩效评估。 5融资方案主要包括的内容： （l）融资的方式：直接融资； （2）优化确定发行债券的金额、期限、利率，以及还款方案等，或优化确定发行股票的数量、金额等； （3）融资后投资项目公司的资本结构； （4）汇率风险分析； （5）有关融资的法律安排和税务安排。 6直接融资项目评价的要点： （1）融资的金额和成本是否182、如预期所愿； （2）谈判者得以讨价还价的原因； （3）融资方案、与各方的协调是否存在需改进的地方。六、风险投资业务工作流程 总经理战略投资部财务法律人事（1）任务接受，安排确认批准（2）投资项目评估负责（3）立项批准（4）成立项目小组确认牵头参与、提供帮助（5）设计投资参股方案 负责参与、提供帮助（6）方案核准批准（7）方案的批准（8）谈判负责参与、提供帮助（9）设计投资协议负责（10）审核批准（11）批准，达成投资协议（12）签署协议批准（13）上市运作参与（14）套利退出负责（15）投资项目总结负责1投资项目必须符合的基本条件： （1）建议投资项目必须符合中国证券会关于创业板上市公司的基本183、要求，或前景十分看好，经过培育完全符合要求； （2）对拥有较高技术含量的高新技术企业优先，对产品市场前景广阔的企业优先。2投资项目建议书应包含的内容： （l）目标公司简况； （2）目标公司在创业板市场上市的可能性分析； （3）投资参股目标公司的前景分析。 3进行立项评估时，应着重评估以下几个方面： （1）目标公司在创业板市场上市的可能性； （2）如目标公司未能在创业板市场上市，投资参股的股权未来运作的可能性。 4立项申请报告应包含以下内容： （l）目标公司简况； （2）目标公司在创业板市场上市的可能性分析； （3）投资参股方案（框架）； （4）预期绩效评估。 5投资参股方案主要包括的内容： （184、1）目标公司目前的股权结构； （2）投资参股方式； （3）投资参股目标公司的股权结构； （4）投资参股的股权未来的出路设计； （5）有关的法律安排。 6风险投资业务评价的要点： （l）投资参股的股权套利是否如预期所愿； （2）对目标公司的选择是否恰当；（3）投资参股方案、与各方的协调是否存在需改进的地方。 信息中心工作职能 信息中心是在主管经营副总经理的直接领导下开展工作。是公司信息网络系统的主管职能部门。其核心职能有：信息搜集获取职能；信息分析研究职能；信息制发传递职能；信息保存管理职能；信息系统的规划、使用、维护、管理职能。其具体职责如下： 1负责公司计算机网络的规划、管理及日常维护，定期185、对成员单位的计算机网络系统进行检查和指导。 2负责维护公司网站的安全正常运行。 3负责公司内部所有计算机及相关设备的采购、保管和维护。 4负责公司内部软件系统的采购、管理和维护。 5负责公司局域网信息资料的统一管理。 6负责收集、整理和发布局域网的最新资讯。 7负责定期在局域网发布报刊摘要以及公司内部的交流信息。 8负责公司电子商务的规划、设计、实施和管理。 9负责检索相关行业的国际国内信息，整理、研究、分析、归纳所获信息，撰写相关产业或相关产品的调研报告。 10负责建立并完善相关产业或产品的数据库。 11负责公司所需外文资料的翻译和整理。 12负责建立与保持与相关外国公司、机构的沟通联系。1186、3完成上级交办的其它工作和任务。 信息中心主任职责 信息中心主任在主管生产经营副总经理与主管战略投资副总经理的双重领导下开展工作。其具体职责如下： 1在副总经理的领导下，有目的地督促组织收集、整理、分析、传递、研究、处理、贮存公司内外有关方面的综合信息，为领导决策和各部门的信息应用服务。 2负责组织开展与公司相关的经济技术情报工作。 3负责组织制定（修订）公司综合信息管理制度。 4根据需要，积极组织开展行业信息的调研活动。 5积极组织参加行业、地区及国家经济技术信息网络活动，搞好信息的协作和交流，不断提高信息管理水平。 6组织开展对外有偿信息咨询服务活动。 7发展与国际上的相关机构、组织的信息187、联系。 8督促检查所辖信息岗位的工作，对所辖信息岗位工作的质量安全负责。 9代表公司参加行业和地区经济技术信息网络活动。 10向全公司各单位、成员公司索取有关信息资料，做好信息宣传工作。 11对收集、整理、传递、贮存发布的信息的准确性、及时性负责，做好信息流程工作。 12督促计算机管理员做好公司网站、计算机的安全维护、更新等工作。 13督促做好公司电子商务的规划。 14组织对公司所需外文资料的翻译整理。 15完成上级交办的其它工作和任务。 信息主管职责 信息主管在信息中心主任的直接领导下开展工作。其具体职责如下： 1负责检索相关行业的国际国内信息，整理、研究、分析、归纳所获信息，撰写相关产业或188、相关产品的调研报告。 2负责建立并完善相关产业或产品的数据库。 3负责公司所需外文资料的翻译和整理。 4负责建立与保持与相关外国公司、机构的沟通联系。 5完成上级交办的其它工作和任务。 计算机技术主管职责 计算机技术主管在信息中心主任的直接领导下开展工作。其具体职责如下： 1负责公司计算机网络的规划、管理及日常维护，定期对成员单位的计算机网络系统进行检查和指导。 2负责维护公司网站的安全正常运行。 3负责公司内部所有计算机及相关硬件设备的采购、保管和维护。 4负责公司内部软件系统的采购、管理和维护。 5负责公司局域网信息资料的统一管理。 6负责收集、整理和发布局域网的最新资讯。 7负责定期在局189、域网发布报刊摘要以及公司内部的交流信息。 8负责公司电子商务项目（或工程）的规划、设计、实施和管理。 9完成上级交办的其它工作和任务。信息管理工作流程信息调研工作流程1对目标信息进行定位，确保调研的信息的准确性。2确定主要信息源，包括文献信息、政策信息、科技信息以及网络信息等。3确定信息检索词，进行信息检索。4对检索的信息结果进行校正，排除不需要的信息。5将获取的信息进行归纳、整理。6对信息进行分析，对有价值的信息评估，并进行总结。7完成工作简报或调研报告。数据库工作流程1根据公司要求，建立数据库名录。2构建数据库完整的框架，要具有一定的前瞻性。3对所有的数据资料进行汇编，并录入相应的目录内。190、4对数据库进行管理，控制数据库的动态和静态资料的总结。5定期对数据库进行升级。6定期与数据库软件供应商联系。计算机网络管理工作流程1拟定计算机网络规划设计方案。2报上级部门审批。3组织实施计算机网络建设方案。4对计算机网络运行进行日常管理。5负责计算机网络的安全。6负责计算机网络的硬件和软件的管理。计算机及配件购置工作流程1需要订购计算机及配件的部门提出计算机及配件购置申请。2购置部门经理审批。 3计算机的主管部门审批，内容包括计算机的配置、品牌、价格等。 4由公司主管行政后勤工作的领导审批。 5由财务部负责审核，并提供购置资金。 6专人负责采购，并由购置部门和采购部门协同进行签收。 7购置的191、计算机及配件需要进行资产登记，并纳入资产管理范围，进行造册管理，务必做到一机一卡，帐卡相符，物卡相符。行政管理部 行政管理部工作职能 行政管理部在主管行政外联工作的副总经理直接领导下开展工作。是公司行政管理、后勤保障工作的主管职能部门。其核心职能有：行政管理职能；后勤服务职能；内部组织协调职能。 其具体职责如下： 1建立和维护公司的正常办公秩序。保证公司各项规章制度、纪律准则的贯彻、执行。 2负责公司年度行政工作计划的编制、报批和组织实施工作。 3负责总经理办公会和其它重要会议的组织安排和记录备档工作。 4负责公司各类公文的撰写、打印、缮校、翻译、签批、分发、催办和归档保管等事务。 5负责各类192、机要文书、图片资料的搜集、登录、编号、签批、分送、催办和归档保管等事务。 6负责公司各部门月度工作计划汇编报批和考核小结呈报工作。 7负责固定资产、办公设备管理和办公用品的购置（印刷）、登记、保管与核发工作。负责各项经费的计划、预算、申领工作。8协调公司与成员企业之间、企业与企业之间、企业与公司各部门之间的行政事务关系。 9负责车辆的使用、管理、调派、维修、保养与保险事务。 10负责协调公司领导的工作日程安排和生活保障服务工作。 行政管理部经理职责 行政管理部经理在主管行政后勤工作的副总经理的直接领导下开展工作。其具体职责如下： 1根据主管领导的授权，结合公司年度工作方针与目标，合理制定部门年193、度和月度计划，并认真组织人员逐一落实。 2负责公司的各项管理制度、规章的执行与实施，做好内部员工遵章守纪的监督管理工作。 3负责完成公司各类收发公文的审核、把关工作。做到各种收文处理及时有序，各种发文准确无误。 4负责办公设备及实物资产的购置、使用、维护、保养等综合管理，杜绝资产流失和损毁现象发生。 5负责车费、水电费、绿化费及办公费的审核把关，减少费用开支。 6负责各类会议的筹备及组织、保障工作。 7建立和保持公司与各业务关联单位的沟通渠道，加强业务联系，提高工作效率。 8完成上级交办的其它工作和任务。 行政秘书职责 行政秘书在行政管理部经理的直接领导下开展工作。其具体职责如下： 1负责公司194、领导的工作日程安排与接洽联系。 2负责承办、跟办、督办直接领导交办的各项工作及事务。 3负责接听、接转、呈报、处理相关电话业务。 4负责各类公文、信件、邮件的呈阅、呈批、呈送处理工作。 5负责起草公司领导所需的各类文稿、文电；按领导的要求收集整理各类信息资料。 6负责公司领导公务活动所需各类经费的申领、使用、记帐、报销。 7完成上级交办的其它工作和任务。 机要秘书职责 机要秘书在行政管理部经理的直接领导下开展工作。其具体职责如下： 1认真做好档案的收集、整理、保密、检索、利用等工作，为公司各部门及所属企业提供优良服务。 2按档案管理工作的要求，对档案资料（含文字材料、音像材料）进行科学、规范管195、理。 3严格执行公司保密制度，并协助行政管理部经理做好保密工作的检查监督。 4采取有效措施，把机要室的防火、防盗、防损、防失泄密等安全防范工作落在实处。 5负责公司机要文件收发工作，认真做好机要文件的领发、登记、承批、传阅、催办、归档等工作。 6加强公司印鉴管理，严格按照程序、规定、制度保管和使用印鉴。 7负责公司的传真服务工作。 8完成上级交办的其它工作和任务。行政管理工作流程固定资产、办公设备购置审批流程 1公司所属各部门需购置固定资产及办公设备时，应事前填报资产购置申请表，并附详细的购置申请报告。 2资产购置申请表按物品种类的不同分别填写，一式二份，并注明物品名称、数量、规格、单价、总价196、等内容。同时应简述购置理由。购置申请报告应包括以下内容：购置原由、购置要求、购置方式、付款方式。 3申购单位或部门将资产购置申请表及购置申请报告，提交行政管理部备案。 4行政管理部应在五日内会同有关部门提出审查评估意见，并在确定购置方式及付款方式后报主管行政管理副总经理审核签批。固定资产、办公设备购置管理流程 1固定资产、办公设备购置前，经办人应凭审批过的资产购置申请表及申请报告到公司财务部办理借款手续。 2固定资产或办公设备购置经办人在完成购置工作后，应在三日内持资产购置申请表、购货合同、发票等手续，到公司资产保管员处办理入库登记手续。购置价格超过申报价格时，必须同时附超支说明书。 3资产保197、管员按购置申请表、购货合同核对实物数量及规格，审核无误时造册登录，建档备案，并填写支出凭单，逐级审批后，交资产购置经办人办理报帐手续。 4资产保管员填写资产移交清单一式二份，与申购部门人员一起查验资产状况，并办理移交使用手续，明确保管人员。 5行政管理部对固定资产、办公设备的库存及使用情况，每半年进行一次清查、盘点。 6资产使用或保管人因调动、辞职离开现岗位时，应在资产保管员的监督下办理移交手续。无法移交时，由资产管理员查验入库。 7人力资源部确认调动或辞职人员已办妥固定资产与办公设备交接手续后，方可给予办理调动或辞职手续。办公用品购置流程 1办公用品管理员每月30日前征询各部门人员办公用品需198、求情况。 2在查验各类办公用品库存的基础上，提出购置计划。 3按照需购置用品的数量作出费用预算，并填写借款单。 4行政管理部经理审核后，借款购置。 5办理办公用品入库手续。 6财务报帐。办公设备、设施维修流程 1各部门办公设备、设施发生故障或损坏需维修时，经办人应填写请修单报行政管理部。 2行政管理部视情联系维修单位。 3维修单位派人修理。 4因维修发生的费用，由维修方经办人签字认可。印章使用管理流程 1公司所属各单位及部门的公文需盖公章时，经办人应据实填写印章使用审批表，经所在单位主管领导批准后，将公文及审批表交机要秘书。 2机要秘书根据公务文书内容，确定盖章或呈报总经理批示后盖章。 3对加199、盖公章的公务文书，机要秘书应进行登记，以备核查。4需加盖合同章时，应按公司合同管理制度有关条款执行。车辆维修及维护管理流程 1车辆因故障需送修或维护时，应由驾驶员填报请修单报至行政管理部。 2行政管理部根据车型及承修单位报送价格，确定修理单位。 3车辆维修、维护完毕后，经试运行后，无异常情况再予付款。车辆费用保障管理流程 车辆费用包括：燃料费、修理费、材料费、保险费、养路费、停车费、道路通行费、审验费及其它费用。 费用保障管理包括：费用借支、费用报帐。 1车辆因故需借款或报帐时，应由经办人填报借款申请单或支出凭证，经行政管理部审核无误后，报主管行政后勤工作的副总经理审批（修理费用需附请修单）。200、 2经办人凭审批意见，到财务部借支或报帐。允许借款的内容包括：燃料费、养路费、道路通行费、审验费。 3修理费、材料费、停车费、道路通行费、燃料费报帐时，应由经办人在报帐发票或凭单上签字证明。行政管理工作制度固定资产、办公设备及办公用品管理制度 第一条 为加强公司资产的管理，杜绝资产流失和受到不法侵害，特制定本制度。 第二条 公司固定资产、办公设备及办公用品的管理由行政管理部负责。由行政管理部指派专人负责固定资产、办公设备及办公用品的购置、保管、发放、收缴等工作。 第三条 固定资产、办公设备及办公用品包括： 1固定资产：轿车、电脑、传真机、商务通、复印机、投影仪、扫描仪、摄像机、照相机、音响、制201、冷设备等。 2办公设备：电话、办公桌椅、沙发、茶几、衣架、文件柜、碎纸机、保险柜、装订机、饮水机、风扇、灯具等。 3办公用品：订书机、文件架、台历架、文件夹、计算器等。 第四条 固定资产及办公设备的购置，应履行下列手续： 1填报资产购置申请表； 2行政管理部会同相关部门调整配置或立项审查评估； 3比质比价，审定购买价格及方式； 4财务部核定价格； 5主管行政后勤的副总经理批准。 第五条 办公用品的购置由行政管理部根据各部门工作需要报经主管行政后勤的副总经理批准后，统一购买，限量发放。 第六条 固定资产及办公设备实行一次性领用，编号管理，专人负责，登记建档，现已配属使用的物品，部门和个人继续享有202、使用权利，并承担保管责任。 第七条 办公用品管理实行成本核算，按月供给，限量发放，领用到人。每月每人按标准核发，超过部分不予发放。 第八条 除大头针、曲别针、胶水、铅笔、橡皮、复写纸、笔芯、墨水、稿纸、涂改液等易耗物品外，其它物品一律实行交旧领新。如订书机、文件架、直尺、剪刀、美工刀等。 第九条 每月25日至30日为办公用品领用时间。各部门应指定专人将需领用的物品按固定格式统计造表报保管员处，由保管员核价计发。新进公司员工第一次领用不受时间限制。 第十条 任何部门和个人未经行政管理部批准，均不得随意调整、购置、外借固定资产和办公设备。 第十一条 固定资产、办公设备及办公用品的使用部门和个人应切203、实加强管理，厉行节约，减少浪费，延长设备和用品的使用期限，防止人为损毁和丢失。 第十二条 因个人原因造成设备和物品损毁、丢失的，应照价赔偿。其它原因造成损坏、丢失的，应由使用部门和个人提交专题报告，经审查鉴定后，视情节予以处理。 第十三条 对年久失修，已无法正常使用的设备和用品，由使用部门提出申请，经行政管理部会同有关部门鉴定后，报主管副总经理批准，予以作价处理或作报废处理。 第十四条 固定资产、办公设备及物品保管使用人因工作变动、调动时，应如实填写物品移交清单，经保管员收缴验讫后，方可办理变动、调动手续。 第十五条 固定资产、办公设备保管使用人擅自处置占管物，造成公司资产流失的，将按公司制度204、及国家法律予以惩处。第十六条 本制度自发布之日起执行，由行政管理部负责解释。印章管理制度 第一条 公司印章及领导人名章作为公司权利、信誉、责任的象征，为使其正确发挥标志、权威证明、凭信等效力和作用，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司、各成员单位范围内的公章、专用印章（包括合同专用章、财务专用章、部门专用章）套印章、钢印等圆形章及法人代表私章、领导人名章的管理。 第三条 公司采取集中管理与分散管理相结合的体制，公司机要室是印章管理的主管部门。 第四条 印章的刻制、登记 （1）公司的所有印章的刻制由机要室工作人员根据工作需要，经公司总经理批准，携同有关人员持公函到公安局办理登记手续，按国家规205、定办理，公司应为所有印章建立台帐。 （2）各子公司印章由各子公司行办工作人员根据工作需要，经公司总经理批准后，按规定办理，并建立台帐。 第五条 对刻章承制人员的要求 （1）刻章人必须严格遵守公司的保密制度； （2）严禁自行刻制公司的印章或仿制印章。 第六条 印章的保管 （1）XX公司、各成员公司的法人公章、合同章及法人代表私章必须由XX公司机要室统一保管。 （2）财务专用章、部门专用章由各公司自行保管。 第七条 管理要求 （1）印章管理人必须严格遵守保密制度，坚持原则，恪守职责。 （2）印章管理人不得擅自将印章交他人保管。 （3）印章严禁外借，否则视为失职。 （4）印章必须放在安全的地方，所放206、抽屉、柜要加锁，重要的印章应置于保险箱内，且须管好放置印章柜子的钥匙，不可乱扔乱放。 （5）一般情况下，印章只能在保管者办公室内使用，不得擅自拿出办公室，保管人外出时，须经主管领导批准后交他人代管，并填写公章移交登记表。（6）如遇公务需携印外出使用时，须经总经理批准。 （7）保管人员发现印章丢失或有异常现象，应保护现场，并报告领导迅速查明情况及时处理。必要时报告公安部门协助处理，对确已丢失的印章要向当地公安机关登记并声明作废。 （8）成员公司撤销或合并时，应将所保管的印章及时上交机要室封存。 （9）领导名章由领导人自己保管或由指定的秘书保管，它应与正式印章一样加强管理。 （10）严禁涂改印章，207、如将部门专用章改换成公章使用时，将严肃处理。 第八条 用印审批程序 （1）加盖公章时，用印人需据实详细填写印章使用申请表，经所在公司领导（指副总经理级以上）批准后，将申请单交机要室，并进行印章使用登记。 （2）需盖合同章时，按公司合同管理制度执行。 （3）需盖部门专用章时，可直接找各部门盖章。各部门印章管理人员应对所管印章的使用情况进行登记。 （4）空白公函的领取必须经总经理审批。 （5）介绍信（普通介绍信、存根介绍信、专用介绍信、证明信）用印，经部门经理批准后，可直接到机要室办理。 （6）机要室应将交来的印章使用申请表按月存档。 第九条 审阅 （1）印章管理人在盖章前应对所需盖章的文件进行审208、阅，如在文书的内容、手续、格式等方面发现问题或疑问，应请示领导。在一些重要的用印情况下，更要加强审阅工作。 （2）对违反或不符合公司规定的用印，印章管理人应拒绝盖章。 第十条 盖印 （1）盖出的印章须位置恰当，图案清晰，文字端正。 （2）有固定或指定盖章处的文件应在规定盖印处盖，如果没有指定，盖印人应参照有关规定，选择适当位置盖印，通常盖在文章末尾与年、月、日之间，具体位置要求：上部不压正文、下部骑年跨月。 （3）正式印章应用红色印泥或印油，专用章或其它印章根据有关规定可用红色、蓝色或紫色印泥、油。（4）如果文件需盖多个印章，各印章不能交叉重叠，不能压正文，不能盖出纸边。第十一条 本办法自发布209、之日起执行，由行政管理部负责解释。报刊征订及管理办法 第一条 为规范公司报刊征订工作，提高报刊的利用率，实现资源共享，减少浪费的目的，特制定本办法。 第二条 本办法所称的报刊是指由公司出资征订的与各部门业务工作有直接密切联系，并能对业务工作起到指导、帮助作用的报刊。个人出资征订的报刊不属本办法管辖范围。 第三条 报刊征订管理的原则：统一征订、部门管理、定期收存、损毁赔偿。 第四条 征订管理程序1部门经理提交年度报刊征订计划。 2行政管理部经理审阅签字。 3行政管理部专人负责造表汇总。 4行政管理部经理审核。 5主管副总经理批准。 6行政管理部统一征订。 第五条 每月各部门订阅的刊物送达后，由公210、务员负责登记，部门主管人员负责签收。 第六条 每一季度由公务员回收刊物，并存放于阅览书架，供其他部门人员借阅。因故无法归还时，应向公务员说明理由后签字备查。 第七条 公司员工需借阅刊物时，应自觉主动地到公务员处登记，并在一周内归还。 第八条 所有征订的刊物，各部门应指定专人妥善管理，如出现丢失、损坏现象的，由部门经理负责照价赔偿。 第十条 本办法自发布之日起执行，由行政管理部负责解释。文件收发管理制度 第一条 文件收文管理 1公司收件涉及密级的公文，均由公司机要秘书统一签收。如发现问题，应及时向发文机关查询并采取相应处理措施。 2机要秘书将签收到的公文，以卷宗的形式及时呈报总经理批阅。 3机要211、秘书根据总经理的批示，在对公文进行分类建档、立卷目录的基础上，分送有关职能部门办理或归档备查。 4对分送各职能部门办理的公文，机要秘书应做出时限及保密要求并及时催办催交。 5对于不涉及密级的公文，由行政管理部经理统一签收，程序同上。 第二条 文件发文管理 1各部门以公司名义上报和下发的文件由各部门指定专人根据总经理的决定起草。 2草拟完毕的公文统一交行政管理部经理负责校稿，并填写发文稿纸。3行政管理部经理按公文内容负责传递会签、呈报签发、编号、打印、建档、发送等工作。第三条 本制度自发布之日起执行，由行政管理部负责解释。档案管理制度1目的加强公司综合档案管理，使之科学化、规范化。2适用范围公司212、各职能部门。3管理体制公司档案工作采取集中管理为主，分散管理为辅的档案管理体制。公司行政管理部是档案管理工作主管部门，设立综合档案室，由专人负责管理公司各类档案资料，并对各成员公司的档案管理工作进行业务指导，培训和检查。4文件归档范围公司文件归档范围界定如下：地方政府及行业主管等各部门颁发的法规命令、指标、决定、决议、通知、计划、统计年报、预决算、规章制度等文件；公司对地方政府及主管部门的请示报告，工作计划及对各成员公司的批复；公司的各种协议书、合同等；公司主要会议的原始记录、纪要和决定发布的通知、通报、机构调整、任免、奖惩以及规章制度；公司制订的计划、统计、预决算、工作总结、基建工程资料、设213、备图纸等；以公司管理部门名义的发文；具有保存价值的文件材料，重要的工作经验材料；有关反映公司工作情况的照片、光盘、录音（像）带等。5档案整理（1）档案员定期将各部门移交来的属归档范围的文件按照公司档案分类方案，根据形成年代、保管期限、形成单位、文件内容以及在形成过程中的联系和规律进行分类、编号、装订，按固定顺序装盒上架。（2）应归档的文件资料须使用统一的软卷皮及卷内文件目录。要求字迹清晰，规格统一、签署完备，禁止用圆珠笔、彩色笔、纯蓝墨水、红墨水、铅笔以及复写纸书写。6文件的立卷归档将整理完毕的文件按规定的原则排列、编写页号（文书档案页号在正面右上角、背面左上角，见字编号；科技档案页号在正面右214、下角、背面左下角），并填写卷内文件目录、备考表、拟写案卷标题、按照统一要求装订成卷。编写案卷目录号、并依据上年案卷数目填写案卷号（大流水号）、填写案卷目录、装盒并排列上架。7档案的借阅与保密（1）档案借阅：公司员工需借阅档案时，非机密类档案的借阅可直接向档案员申请借阅。机密档案则需向主管行政管理副总经理提出申请，经主管领导批准，档案员审核、确认符合借阅条件后，方可借阅。密级档案，只限于在档案室查阅，非密级档案一般也只限于在档案室查阅，特殊情况需外借时，须经主管行政管理副总经理批准，并严格借阅期限（不超过2天）和注意事项。阅读档案者必须注意保护档案，不得拆散案卷，不得拆叠文件，不得在档案文件上圈215、点，勾划或作其他标记，不得污损文件。阅读档案者如需要摘抄案卷部分内容，必须经档案主管部门领导批准，指定摘抄部分，不得摘抄未批准的其他部分。凡阅读、借阅档案的人员，必须办理借阅登记手续，填写借阅登记表。（2） 档案保密：密级档案采取集中统一保管的方式，统一由公司档案室存档，借阅者对档案保密要承担责任，未经批准，借阅者不得擅自复制或摘抄档案文献内容，违者将受到严肃处理。8档案的保管和利用（1）首先要防止档案的损坏，延长档案的寿命，维护档案的安全，档案室须设有防光、防火、防尘、防有害生物的污染、防盗措施。（2）档案库房要有足够大的面积，屋顶要防止漏水，要隔热、门窗要紧密。档案装具所用材料不能对档案造216、成损害，要便于调阅、取拿方便，要经久耐用牢固，尽量做到整齐划一，合乎规范。（3） 档案的利用是档案工作的最终目的，也是整个档案工作成果的体现。在利用中可提供原件、复印件、汇编历史资料、专题目录、分发目录、基础数字等。9本制度自发布之日起执行，由行政管理部负责解释。打印、复印管理制度 为提高办公效率，避免纸张浪费，降低文印成本，延长机器使用寿命，特制定本制度。 第一条 公司的文印工作由行政管理部负责归口管理。 第二条 公司文印工作实行费用包干、部门控制、内部递送的简单请示、报告，不需上报下发的各部门工作计划表格、临时性工作安排、便函等原则上不属于打印、复印范围。 第三条 为提高打印速度，减少打印217、差错，各部门交付打印的文稿应统一采用十六开稿纸或公函纸，并誊写工整、字迹清晰。对打印完毕的文稿，打印人员应在认真检查之后，将原稿和打印清样递交送稿人校对。 第四条 打印员有权根据文件轻重缓急及主次程度，合理调整打印顺序，急件优先、特事特办。打印员有权拒绝打印不合乎规范要求的文稿。 第五条 本着勤俭节约，减少开支的原则，需打印、复印的稿件数量应控制在最低限度以内，不得任意增加文印份数，以避免造成纸张浪费。 第六条 打印人员要认真做好打印登记工作。行政管理部经理每月指定专人负责按部门做好耗材汇总及成本核算工作，并报主管副总经理，以便适时进行公布或讲评。 第七条 打印人员要严格遵守公司保密规定，严禁218、将打印内容向外泄露和扩散。打印的余页、废页应及时销毁。废纸的双面利用要符合保密原则。第八条 公司及各部门专管的文印设备原则上只限内部办公使用，各成员公司及个人需进行材料打印。复印、扫描时，应按下列标准计费。打印复印扫描B5纸/张2.00元0.2元3.00元A4纸/张3.00元0.3元4.00元B4纸/张5.000.5元6.00元A3纸/张6.000.6元8.00第九条 公司打印设备由专人负责管理，未经部门经理批准，其他人员不得擅自操作。使用复印机时，应熟悉操作使用规程。因擅自操作或操作不当造成设备故障者，不仅要承担全部维修赔偿责任，并对其处以50元一500元的罚款。 第十条 文印设备管理人员应219、端正服务态度，坚守工作岗位，确保服务质量，爱护文印设备，做好清洁保养、日常维护工作，以此降低文印成本，提高工作效率，保证设备安全。 第十一条 打印、复印个人资料时，未按规定办理缴费手续的，文印人员有权拒绝打印、复印。不听劝阻，擅自复印者，按复印价格的两倍罚款。 第十二条 未经领导同意私自打印复印材料的，将追究文印人员的责任。 第十三条 本制度自发布之日起执行，由行政管理部负责解释。车辆使用管理制度 第一条 为了加强公司车辆的统一管理，合理而有效地调配和使用车辆，保障公司领导及各部门业务的顺利开展，特制定本制度。 第二条 公司的车辆由行政管理部归口管理与调配，其它任何部门和个人无权调度车辆。 第220、三条 公司的车辆原则上只保证公司总监级以上领导对外业务时使用。其他人员承办重要事务或到乌市以外区域公务时，须经行政管理部核准后，方予派车。 第四条 车辆驾驶员应严格履行工作职责，服从管理，坚守岗位。如无长途出差，应提前到岗，做好车辆内外清洁除尘，发动车辆检查车况，确保车辆安全行驶。 第五条 行政管理部经理负责每日派车。 第六条 车辆驾驶实行专人专车、专车专管。未经主管副总经理或行政管理部经理批准，任何人员不得公车私用，更不能将车辆交与他人使用。否则将追究当事人的责任。 第七条 司机在公出时，应坚守车位，不能无故离开或将车开走办理其他事务。公司领导乘车时，应主动热情迎候，按礼仪要求开启、关闭车门221、。 第八条 车辆行驶时，要遵守交通规则和保密制度，不得与乘车人交谈，更不能将领导在乘车时的谈话散布出去。 第九条 驾驶员在每天下班前，应将车停放在公司指定的车场。任何人不得擅自将车开回家，否则按开私车处罚。 第十条 因故在22：00至次日8：00出车的按加班计算。加班时应由用车人注明使用时限，并签字证明。 第十一条 用车部门或个人应在用车前一天下午下班前或用车当日上午上班前十五分钟内向行政管理部申请用车。写清用车人、用车事由、外出地点、随行人员、用车地点等。节假日或长途用车应提前l2天申请。 第十二条 派车人员有权根据车辆情况和申请部门公出事务的轻重缓急，调配车辆。 第十三条 驾驶员一律凭派车222、单出车，无派车单的出车，一律按开私车论处。出现意外事故的，所造成的一切后果由司机自负。 第十四条 车辆出现故障时，原则上由司机自行修理。需送修的，必须经主管副总经理批准。擅自送修的，费用自理。 第十五条 驾驶员不服从管理，开私车或因种种原因造成交通事故的视情节给予100元至1000元罚款。情节严重的予以除名。 第十六条 各成员公司使用公司车辆，均根据派车单记录的行车里程按相应标准计费，由驾驶员负责凭收据结帐，用车费用列入成员公司开支总费用中（具体收费标准由行政部根据车型确定）。 第十七条 公司私人用车采取“先交费，后派车”的办法，即用车人申请使用时间、地点，经行政管理部批准签单，到财务交费后派223、车使用。 第十八条 车辆驾驶员应对所配备和随车携带的专用工具及附加设备（录音机、暖气、空调、备胎、保温套、防滑链等）负责。若丢失损坏应及时说明原因，严禁私自拆卸、转卖，所造成的经济损失由个人承担；对车内所配低值易耗物品（脚垫、浴巾、毛毯）按公司规定的使用期限进行更换，严禁提前更换或重复购置，如有丢失，由个人负责赔偿。 第十九条 驾驶员必须按“车辆例行保养”规定对所驾驶车辆随时进行“清洗、检查、润滑”工作。对二级保养以上及车辆总成部件损坏的修理保养工作，应由驾驶员提出申请，行政管理部经理审核并报主管领导批准后，方可送修。 第二十条 因日常保养管理不当或不按规定操作，如冬季不加防冻液。不按时补充副224、油、检查电路等造成机器损坏，一律视为责任事故，并由当事人按修理材料费50%的标准赔偿损失。 第二十一条 车辆使用的油料由行政管理部负责购买和管理，要进行单车登记并实行单车考核。 第二十二条 每月行政管理部统计各单车行驶公里数、客运人数。耗油量、修理费、保养费报表，以此对车辆驾驶员进行考核。 第二十三条 行政部应建立车辆使用管理档案，保证车辆制度化管理水平的提高。 第二十四条 本制度自发布之日起执行，由行政管理部负责解释。驾驶人员出差管理办法 第一条 管理原则 1遵从公正合理、效率优先的原则。 2加大对费用支出控制的原则。 3杜绝差费申报过程中的不实及违纪现象。 第二条 确认出差的条件 出差是指225、驾驶人员在正常的工作时间内，已完成定量工作任务后，因工作需要必须在正常工作时间以外履行公出任务，且履行的任务达到规定时限的，可认定为出差。 1定量工作是指在正常工作时间内驾驶人员连续工作8小时并已完成不少于两次以上公出任务。 2规定时限是指在正常的工作时间外连续工作超过2小时或因公出差一天之内无法实现往返的。 3工作需要必须在公休及节假日公出的。 第三条 出差的补偿 1补偿的方式为：调休或计发差费补助。 2驾驶人员出差后，应在当月安排调休，若调休不成按标准计发差费补助。 3每月驾驶人员核报的出差费补助原则上不能超过20个。超出部分登记备案，年内换算时间予以调休补偿。 第四条 差费补助的标准 1226、在乌市及乌市以外地区超时超量公出，以超过2小时为1个单位计发差费补助，不足2小时的不予计发。 2因公出差，一天之内无法实现往返的，按每天2个计发差费补助。 3公休及节假日公出，按每4小时计发1个差费补助，超过4小时的计发2个差费补助。 第五条 以下情况不予计发差费： 1正常的工作时间内，因故工作时间未达到8小时或当日公出少于二次的超时工作，按超时工作时间计调休，不计差费。 2正常工作日内，担负单项公出任务（包括领导专车），且公出路程在一天以内实现往返的，按超时工作计调休，不计差费。 第六条 差费补助的签报与兑付 1驾驶员应凭派车单出车。属于超时超量公出的，应由乘车人注明工作时间并签字证明。 2227、由驾驶员个人填写，且无工作时间登记和乘车人签字的，一律不予计发差费补助。 3车队队长应妥善保管派车单据，并仔细核定驾驶人员出差数量。 4差费的补助标准为：每个15元。 5每月24日前行政管理部应如实填报驾驶人员出差统计表及派车单，并报主管领导审核。 6人力资源部在每月26日前复审出差统计表及派车单，核算差费补助金额，并随工资发放，若逾期不报者，可推至下月计核。 7属于项目管理的公务用车，驾驶人员的差费补助从项目费中支付。第七条 本办法自发布之日起执行，由行政管理部负责解释。食堂管理规定1目的：为了使食堂管理走向制度化、正规化，更好的为员工服务。2适用范围：公司食堂。3规定：（1）严格遵守公司的228、一切规章制度。按时上、下班，坚守工作岗位，未经同意不得擅自离开工作岗位。（2）文明服务、态度和蔼、主动热情，做到饭熟菜香，味美可口，饭菜定量，食品足称，平等待人。（3）任何人在食堂就餐须按规定标准收费，不得擅自向外出售已入库的物品。（4）坚持实物验收制度，搞好成本核算，做到日清月结，帐物相符。每月盘点一次，每月上旬定期公布帐目，接受员工的监督。（5）食堂的一切设备、餐具有登记，有帐目，对放置在公共场所的任何物件（公家或个人），不得随搬动或挪作它用。对无故损坏各类设备、餐具者，要照价赔偿。（6）做好炊事人员的个人卫生。做到勤洗手、剪指甲、勤换、勤洗工作服，工作时间要穿戴工作衣帽炊事人员每年进行一229、次健康检查，无健康合格证者，不准在食堂工作。（7）计划采购，严禁采购腐烂、变质食物，防止食物中毒。（8）安排好员工就餐时间，缩短排队时间，按时开饭。（9）做好安全工作。使用炊事械具或用具要严格遵守操作规程，防止事故发生；严禁携带无关人员进厨房和保管室；易燃、易爆物品要严格按规定放置，杜绝意外事故的发生。食堂工作人员下班前，关好检查各类电源开关、设备等。管理员要经常督促、检查，做好防盗工作。4职工食堂管理规划（九好、九不许）服务态度好，不许冷面有脏话。餐厅环境好，不许乱放有灰尘。餐具消毒好，不许隐瞒有滥用。食物鲜净好，不许饭菜有异味。饭菜质量好，不许价质有虚劣。计量标准好，不许少两有克扣。用具管230、理好，不许随意有损坏。安全防范好，不许违章有隐患。接受监督好，不许无理有非议。5职工就餐文明公约要自觉排队，不准拥挤插队。要说话和气，不准胡言乱语。要行走稳缓，不准横冲直撞。要坐姿文明，不准乱放餐具。要自买自餐，不准代买饭菜。要讲究卫生，不准乱扔吐痰。要反对浪费，不准多买随毁。要配合管理，不准自私过及。6本规定自发布之日起执行，由行政管理部负责解释。人力资源部人力资源部工作职能人力资源部在主管人力资源副总经理的直接领导下开展工作。是公司人力资源工作的主管职能部门。其核心职能有：招聘人事工作职能；薪资福利工作职能；考核激励工作职能；培训发展工作职能。 其具体职责如下： 1. 负责做好公司人力资源231、开发与管理工作。 2负责做好公司行业高级人才的猎取与管理工作。 3，负责做好公司相关岗位一般专业人员的招聘工作。 4负责做好公司任职人员的培训发展工作。 5负责做好公司任职人员配置、调迁、离职、合同、聘书等项工作。 6负责做好公司职员岗位绩效考核与奖惩激励等工作。 7负责做好公司职员薪资、福利、保险和勤务等工作。 8负责做好公司职员职业生涯规划指导、管理工作。 9完成上级领导安排的其它工作。 人力资源部经理职责 人力资源部经理在主管人力资源副总的直接领导下开展工作。其具体职责如下： 1负责完成公司人力资源工作的整体规划、策划、计划、统筹任务。 2负责人力资源部日常人事管理、薪资管理、招聘管理、232、培训管理、考核管理、奖惩管理、社会福利管理等工作。 3负责人力资源部的年度、月度及周工作计划的制定与落实。 4负责拟制人事异动、薪资福利变动等文件。 5负责草拟并执行人事管理、薪资管理、招聘管理、培训管理、考核管理的各项制度及公司年度人事调整计划。 6负责调研、制定公司招聘计划，组织实施招聘、筛选、推荐人才等工作。 7负责对所属人员实施有效的管理和教育。 8负责建立公司二级培训体系。 9负责组织、主持重要的培训活动。 10负责承担部分培训任务。 11负责组织办理员工的劳动合同签署、公证和续签等工作。 12负责处理各种人事投诉和员工部门公司之间的纠纷。 13负责组织或出席公司内外人事、培训等工作233、会议或活动。 14负责协调公司人力资源部与各部门、所属企业人力资源部、自治区、市政府组织人事部门的关系和合作事宜。 15完成上级交办的其它工作和任务。 人事、招聘主管职责 人事主管在人力资源部经理的直接领导下开展工作。其具体职责如下： 1协助人力资源部经理完成本部门年、月工作计划。 2负责人力资源部日常人事管理、招聘管理、培训管理等工作。 3负责建立“个人档案管理系统”及档案（文字）管理工作。 4负责建立招聘（微机）人才数据库。 5配合协助人力资源部经理完成公司各项培训计划。 6负责编制各类人事统计、人事异动报表。 7负责具体办理员工的劳动合同签署、公证和续签等手续。 8协助人力资源部经理建立234、公司二级培训体系。 9协助组织重要的培训活动。 10承担部分培训任务。 11负责具体办理员工异动手续（入司、离司、辞职、调动、修养等） 12负责起草并执行有关人事方面的各项规章制度。 13负责集团人力资源部对内（各部门、所属企业）人事接待、咨询等工作。 14配合集团人力资源部经理，协调公司人力资源部与各部门或所属企业人力资源部，以及与自治区、市政府组织人事部门的关系。 15完成上级交办的其它工作和任务。 薪资、福利主管职责 薪资主管在人力资源部经理的直接领导下开展工作。其具体职责如下： 1协助人力资源部经理完成本部门年、月工作计划。 2根据公司战略发展目标，提出工资福利年度调整计划或建议。 3235、负责公司员工的薪资管理、薪资表的制作及督导薪资发放。 4负责考勤、加班、休假、薪资、福利等业务的统计及审核工作。 5负责起草并执行有关薪资管理方面的各项规章制度。 6负责建立考勤、薪资等数据库及相关台帐。 7负责具体办理公司员工的“三金一险”工作。 8负责具体办理公司相关人员的商业保险。 9负责办理集团人力资源部对内（各部门、所属企业）、对外相关薪资、福利、保险、咨询等各项业务。 10协助集团人力资源部经理，协调公司人力资源部与各部门、所属企业人力资源部以及与自治区、市政府组织人事部门的工作关系。 11完成上级交办的其它工作和任务。 人事内勤文员职责 人事内勤文员在人力资源部经理的直接领导下开236、展工作。其具体职责如下： 1负责招聘人事、培训发展、考核激励、薪酬福利等工作所涉及的编写和整理任务。 2负责人才“数据库”和招聘储备档案的整理及管理。 3负责各种人事台帐的记录和统计。 4负责职称材料报送及信息传递。 5负责劳动合同的整理及管理。 6保管、领取、分发人事工作中的仪器和设备。 7跟踪落实人事的有关计划和工作。 8建立、整理人力资源部的文件档案。 9完成上级交办的其它工作和任务。人力资源工作流程招聘准备工作流程 1根据定岗、定编情况，制定公司员工招聘计划、招聘岗位和招聘人数。 2将招聘计划、岗位职责。任职资格条件送用人部门审核后，由人力资源部审定，经总经理批准后方可实施。 3组成招237、聘小组，由总经理、各部总监及人力资源部招聘负责人组成。 4由人力资源部发布招聘信息，按程序接待应聘人员。 5认真审验应聘人员学历证书、身份证等证件的原件，填写求职申请表，并保留其所有证件的复印件。 6招聘报名完毕后，招聘小组依据岗位职责和任职资格条件，对应聘者进行初步筛选。 7初选通过者，由人力资源部通知其参加考试。 招聘实施工作流程 1笔试：由人力资源部准备试卷和批阅试卷，并及时反馈笔试成绩。 2笔试合格者进行面试和综合测试，由用人部门和人力资源部共同组成的招聘小组进行。 3笔试、面试、综合测试合格者，由人力资源部组织其去指定医院进行体检，并反馈体检结果。 4用人部门依据笔试、面试和综合测试238、，体检结果对照岗位职责和任职条件，决定录用人员名单，经人力资源部审定后报总经理批准。 员工培训管理流程 1建立完善、有效运作的培训管理体系，确保培训体系的正常运行，实现培训目标。2调研公司全年培训计划的需求。3制定公司年度、季度、月度临时培训计划。 4报批培训计划整体方案。 5编写培训计划的实施方案及管理细则、培训预算。 6编写培训大纲及培训考核目标设定。 7实施培训计划，考核培训结果。 8每位员工每年参加公司“素质、技能、技术”公共课培训不少于40小时，否则按有关管理细则执行。 9员工培训与其激励机制挂钩。 10鼓励员工参加各类自学考试，并享有带薪考试假期。 员工考评工作流程 从1月1日起至239、6月30日，为期6个月考评观查期与6月考评实施期相对应，从6月30日起至12月31日为期6个月考评观查期与12月考评实施期相对应。 1考评初期沟通阶段 2考评中期记录、指导、支持、激励、约束 3考评末期进行一级考评，填写考评结果汇总表 4直接主管进行二级考评审核、调整5两级考评结束后，考评结果报人力资源部进行综合协调6由人力资源部报总经理审批 薪资发放工作流程 1掌握各月度人员变动状况。 2根据文件及书面通知，计算每个职员工资的增减数额。 3制作全体职员工资明细表及汇总表。 4将工资明细表及汇总表报送财务审计部审核。 5，报送主管人力资源副总审签。 6报送总经理审批。 7制作工资实发明细表，报240、出纳处，由财务发放。 8给各部发放工资条。 薪资咨询工作流程 对本公司职员提供咨询流程 原则：只提供职员对本人工资的查询 1员工提出申请。 2根据员工申请内容，提供计算及文件查询。 3写出书面材料交给申请人本人。 4职员如对查询结果有异议可向人力资源部主管领导反映。 （二）集团所属单位提供工资咨询 原则：不提供公司所属职员具体工资明细。 1企业人事部门以书面形式写申请报公司总经理审批。 2由总经理给人力资源部授权提供工资咨询及咨询内容。 3由人力资源部总监给主管业务人员布置咨询任务。 4具体业务人员根据人力资源部总监批示，提供相关工资材料。 人事档案建立工作流程 1新职员入司后必须有填写好的职241、业申请表。 2职业申请表上的用人部门及总经理签章必须完备。 3职业申请表中应有如下资料、照片三张（一寸）、身份证复印件二份、学历证书、职称证书及相关职业资格证书的复印件。一份医院的肝功化验单。4调入职员必须有调动的文件。5新职员入司后必须有填写好的职业申请表。6职业申请表上的用人部门及总经理签章必须完备。7填写职员登记表。8编号、装订成册，存入档案柜。人事档案查阅工作流程原则：不提供职员个人的查档要求。1持书面申请（由各部门经理或总监签字）。2填写人事档案借阅记录单，经办人签字。3按要求归还档案并办理注销借阅手续。办理社会保险工作流程原则：已转正的职员并且无单位为其缴纳社会保险金1职员以书面的242、形式提出参加社会保险的申请。2由主管人力资源副总签署意见并报请总经理审批。3根据职员的员工级别确定个人缴费基数。4填写缴纳社会保险增加人员表。5报送总经理审批。6机要室盖章。7报送天山区社保基金所。办理入司手续工作流程1根据书面文件领取职员入司手续清单。2按要求填写职员入司手续清单。3按照先由人力资源部签字，再由用人部门签字，然后行政部门签字领用办公用品的先后顺序办理入司手续。4将签字后的职员入司手续清单报送人力资源部，入本人档案。5按要求签到考勤开始工作。 办理离司或岗位变动手续工作流程 1根据本人书面申请或文件领取离司（变动）手续清单。 2填写离司（变动）手续清单。 3到离司（变动）手续清243、单所列的各部门签字办理有关的离司手续。 4最后将已签字离司（变动）手续清单报送人力资源部备案。 员工调配工作流程 1领取、填写人员调配（招聘）申请表，一式两份。经用人部门总监签署意见后，报人力资源部。 2审查编制、薪资预算、签署拟办建议；如在计划编制外，须报总经理审批。 3人力资源部将申请表一份留存办理，一份返回申请单位。 4人力资源部根据审批意见，先在公司内部公开招聘调配，其次考虑对外招聘。员工晋升或降职、降级手续办理流程 1员工晋升（降级）可分为：常规晋升（降级）、破格晋升（降级）和选拔接班人。 2各用人单位提出晋升、降职（降级）报告。 3呈请总经理核定审批。 4由人力资源部以人事通报形式244、发布。 5晋升（降级）时间因事、时而定。 6. 下发调职通知，办理移交手续。 7就任新职。 8调整任职资格等级，通知变更薪资待遇。 员工待岗手续办理工作流程 1核实待岗处理依据（待岗的缘由主要有：未定岗聘用员工；不胜任本岗工作员工；不服从调配、工作任务；造成重大事故和公司财产损失；严重违反劳动、考勤纪律；严重违反社会治安条例；项目萎缩或撤消。 2按级呈报待岗处理意见。 3人力资源部与主管领导审批。 4确定待岗待遇，办理待岗手续。 5执行待岗决定。 辞退员工工作流程 1辞退部门呈报员工违纪违规或违法事实报告，并提出处理意见。 2本人确认或证据确凿者，可提交人力资源委员会研究讨论。 3人力资源委员245、会向总经理提交辞退处理意见。 4做出辞退处理决定后，提交工会组织审核把关。 5及时通知辞退部门和当事人，发放员工辞退通知书。 6办理各种移交手续，人力资源部办理解除劳动合同手续。 7人力资源部和行政管理部存档备案。工资管理制度 第一条 为规范公司工资管理，发挥工资激励作用，充分调动员工的工作积极性，根据国家有关工资管理的规定，结合本公司实际，制定本办法。第二条 公司坚持按劳分配的原则，在效益优先的基础上兼顾公平，合理拉开分配档次。第三条 公司实行统一的职位职能等级工资制。员工工资以区域社会水准、公司支付能力、物价指数变化、本人执行所担任工作的能力、劳动强度、责任大小、专业性等标准，作为支付酬劳246、的依据。第四条 本办法适用于所有全员劳动合同制员工。第五条 员工工资由职能工资与职位工资两部分构成（见附表一）。（一） 职能工资根据员工的专业知识、工作能力、工作业绩等确定。（二） 职位工资根据员工工作岗位的责任、风险、工作难易程度、操劳程度等确定。第六条 除按照劳动部门要求的各项由公司交纳的统筹金外，国家和地方政府规定的各类补贴均已包含在员工工资内，本办法不再另行规定。第七条 员工工资等于员工职能工资加职位工资。第八条 试用期员工工资按意向岗位工资标准的70%支付。试用期结束后，按其最终定岗工资计发。第九条 需按日计算工资时，日工资计算方法为： 员工日工资=月工资/21.5第十条 工资计算期247、间为每月26日至次月25日，并于当月28日发放。第十一条 工资以人民币支付，除特别规定情况外，原则上直接将工资交予本人或将工资汇入员工银行帐户上。 第十二条 下列各项规定，可以从工资中直接扣除： 1个人工资所得税； 2员工住房扣款、宿舍、工作服装等个人应负担部分； 3工会会费； 4各类社会保险费中个人缴纳部分； 5其它按法令规定应予扣除的； 第十三条 领取工资时，必须依照规定手续，在薪资发放单上签章以便查核。 第十四条 因计算错误或过失造成工资超领时，应立即归还超出额；否则可在下月发放工资时直接扣除超出部分，由本人签章确认。 第十五条 员工对工资产生疑问时，可以提出书面申请，行使工资请求权，但248、自发生日起两年内未行使时，则视为弃权。 第十六条 员工或依靠员工收入维持生计的家属，遇到下列情况时，可以向公司申请预支工资，但以已出勤时间应得工资为限。 1生育、受伤、疾病、死亡或遭意外伤害等； 2其他经公司认可的事由。 第十七条 员工死亡、离职或解雇时，本人或其抚养家属可向公司提出申请给付工资事宜。 第十八条 员工加班工资按公司加班管理制度执行。 第十九条 待（下）岗人员生活费：每月300元，发放三个月后仍未上岗，停发生活费。 第二十条 临时工工资标准按临时工管理制度执行。第二十一条 员工工资等级随职级变化、考核结果进行相应调整，自新职级批准后次月起按新的工资等级计薪。第二十二条 奖金发放实249、行年终奖，按每年年终奖金发放制度执行。第二十三条 人力资源部有权根据市场薪资福利变化而提出改变工资标准建议。第二十四条 本制度自发布之日起执行，由人力资源部负责解释。附件：公司工资方案职位等级职位名称职位津贴(元/月)职能工资（元/月）B1B2B3B4B5A1董事长4000年薪制，根据公司绩效考核发放A2总经理3500A3副总经理级3000A4一级部经理150015002000250030003500A5二级部经理120013001800230028003300A6业务主管10008001200140018002200A7二级文员650600850110013501600A8一级文员45035250、05507509501150A9技工级30030050070012001500招聘管理制度总 则 第一条 公司是“以品德识人，以能力选人，以才华用人，以事业留人”为猎取人才的标准；加强人力资源的管理，优化人力资源的品质结构，提升人力资源的经济效益是企业的首要目标。公司崇尚科学管理，为使公司发展更具超前性、预见性，招聘工作既要满足公司快速发展对各类人才的需求，同时也要建立一套有利于人才培养和使用的激励机制，使公司新、老员工不断寻求向上发展的空间。公司人力资源部为适应公司人力资源和人才资源的需要，根据公司战略发展目标，人力资源规划和工作分析的数量、质量要求，对人员招聘工作实施规范化运作。 第二条 251、本制度旨在为公司的人才招聘提供规范化运作程序，以为公司招聘合格人才为目的。招聘范围 第三条 面向社会公开招聘：应聘者应具备目标岗位相关专业知识，管理实践经验，其个人需求或价值取向与公司战略发展目标有相关性和重叠性。 第四条 面向全国应届大中专毕业生：主要是从公司企业文化和发展战略出发，引进新知识、新思维，自己培养人才，以此接替重要岗位或拓展新业务。 第五条 内部人员竞争上岗：为公司具备一定岗位管理能力或专业技术能力的人员提供晋升、调整、发展的机会。招聘计划制定 第六条 定期招聘计划制定： （一） 每年年末，由人力资源部对各部门人员定编情况进行普查，将缺编岗位纳入定期招聘计划；（二） 每年年末至252、第二年年初，人力资源部对公司扩展项目或发展规划中的新项目，制定相应的招聘计划； （三） 人力资源部依据每年年终考核结果，协同用人单位，对考核处于末位人员提出更新或调整计划； （四） 人力资源部时刻要明确公司战略发展所涉及的行业或专业，制定储备计划并进行人才库建设和管理。 第七条 临时招聘计划制定 根据公司人员流失、人员调整或突增项目等情况，由人力资源部及时制定临时性招聘计划，迅速到人才市场、人才信息网或各大中专院校招聘公司急缺人员。 第八条 战略性招聘计划性制定 公司决策层针对公司发展的远景计划，需要公司外部或内部的人才对公司的远景进行开拓，由人力资源部根据公司决策层的战略规划设想，制定中、远253、期的招聘计划。 第九条 招聘计划不得任意违规超编，各用人单位对招聘计划中的岗位，要填写人才需求计划书。招聘方式 第十条 外部招聘 （一） 利用自治区人事部门组织的年度或季度招聘洽谈会，招聘公司所需的人员。 （二） 根据公司的需要，由人力资源部组成招聘小组，通过各类媒介发布信息的形式及公司日常招聘日（每月15日，逢节假日照常）进行所需人员的招聘。 （三） 由人力资源部委托人才顾问公司或猎头公司招聘公司所需的高层管理人才或特殊人才。人力资源部要对人才顾问公司或猎头公司进行严格的资格认定。 必须是区级以上政府机关批准成立的公司，并且其执业年限不少于三年； 必须具有为外资企业服务的经验； 必须拥有储量254、丰富、人才质量高、专业性强的人才库； 所在公司的专业顾问必须具备国内外知名大学学历，熟悉中国的人事管理政策，严格遵循国际惯例，为客户和应聘人员保密； 在业内有一定的知名度，是欧、美、亚洲一流公司的人才搜索网内的成员公司； 为客户选拔部门经理以上的高级管理人才，并保证人才的质量，并对推荐的人才做有效的考评。（四） 鼓励公司内部人员向公司推荐各类人才，包括公司总经理和总裁推荐人员，但所有推荐人只有优先建议权，无最终决策权；被推荐人才必须按公司规程应聘及推荐考核、面试，严格按公司岗位标准选择，无特殊考虑。 第十一条 内部招聘 （一） 人员晋升：为了使公司内部资源得到最大化的开发，推动机制的发展，对有255、管理能力、专业技术扎实的员工提供发展的空间； （二） 人员调整：根据员工的综合素质和员工个人职业生涯规划的实现，调整到能充分发挥作用的岗位上。使其人尽其才，才尽其用。 （三） 为适应市场发展，给公司员工给予公平竞争的机会，每年年初所有岗位进行一次重新竞聘上岗，以实现把最合适的人用在最合适的岗位上，从而体现公司对人才使用的公平、公正、公开性。 五、招聘工作程序 第十二条 根据人力资源部制定的招聘计划，发布招聘信息：信息发布方式： （一） 自治区人才交流会方式 （二） 从事人才网上发布信息 （三） 广播台、电视台发布方式 （四） 报刊、杂志发布方式 （五） 委托人才公司或猎头公司方式 （六） 公司256、内发布内部人员招聘方式。 第十三条 应聘者申请，要求使用本公司的标准文本，提供应聘者本人重要信息及公司需要的有效信息； 第十四条 由人力资源部会同用人单位对应聘者进行资格审查，审查原则如下： （一） 必须本着公平、公正、公开，不拘一格选人才的原则； （二） 对管理岗位，可选择不同专业、不同学历、不同经历的应聘者； （三） 对专业技术岗位，必须注重应聘者的专业知识系统程度和实际操作经验； （四） 对营销岗位，应以原有的营销工作业绩为主，不强调应聘者所学专业、学历； （五） 对高层管理岗位和部门负责人岗位，除必须注重应聘者的管理知识、业务技能外，还要注重应聘者的政治面貌和以往工作中所获得的各种荣誉257、； （六） 本公司员工所推荐人员，包括总裁、总经理级领导推荐人员，所有推荐者只有优先建议权，没有决策权。 第十五条 通过资格审查合格应聘者进入笔试阶段 （一） 笔试可分为三种类型：管理知识的考试、能力的测评、心理测验。由人力资源部依岗位不同选择不同的考试类型，笔试试题由人力资源部组织专家命题并建立题库，并由专人管理。 （二） 对应聘中级以下管理岗位的应聘者进行管理基础知识、方案写作、微机操作考试，再进行专业技术的测验。专业技术测验由拟推荐岗位所在单位或部门组织实施。 （三） 对应聘中级以上管理岗位的应聘者进行管理专业知识、微机操作、英语考试，再进行专业策论和综合能力知识的测试。 （四） 对应聘258、高级管理岗位的应聘者要进行第三轮的心理测验，以测出应聘者的能力倾向、个性特点、应变能力和成就动机，以判别应聘者是否能胜任该岗位，或找出最适合应聘者的岗位。 第十六条 面试（主管级以上管理岗位的应聘者参加面试） （一） 面试一般采用现行的三种方式：结构型面试、非结构型面试和压力型面试。 （二） 面试实施由人力资源部负责选聘，召集有关专家组进行。 （三） 人力资源部根据应聘者的求职申请内容、招聘岗位要求、公司发展规划及社会环境的变化设立面试问题。 （四） 人才评估、核定 由专家组、公司领导和人力资源委员会对最后面试人员进行综合评价，核定招聘岗位的最合适人选。 （五） 面向社会招聘的中高级管理人员，259、经公司考核准备试用后，人力资源部要组织人员对此类应聘者实施外部的个人背景进行调查。就职与引导 由人力资源部负责将确定试用的人员介绍给各相关岗位人员认识。 第十八条 确定试用的人员必须按人力资源部所出具的报到通知书指定的时间至用人单位或部门报到，并办理入司手续。第十九条 新员工到用人单位或部门报到后，用人单位必须对其进行引导，使其尽快适应环境，融入企业。新员工试用期满后由用人单位人力资源部进行考核、核定、跟踪。试用及试用期考核 第二十条 新员工试用期为三个月：试用期间的新员工均按拟推荐岗位安排工作。 第二十一条 试用人员在试用期内由用人单位进行定期考核，人力资源部跟踪配合。 第二十二条 试用期结260、束前十天内，由用人单位按公司试用人员考核表对试用人员进行考核和鉴定，由试用人员主管上级提出考核意见，试用单位（部门）确定考核结果，提出是否录用的意见，并报人力资源部审核，最后由总经理审批。正式录用 第二十三条 试用期满，由人力资源部、用人单位和人力资源委员会共同核定是否转正录用及录用后的职务、薪级，要在十天之内对试用人员的考核情况和试用鉴定进行评审，不得延误，由人力资源部及时办理正式录用手续。 第二十四条 用人单位要在录用当月内同正式录用人员签定劳动合同，并发放劳动保护用品，以确保员工的正当权利和义务受到法律的保护。 第二十五条 录用人员在正式上岗前由人力资源部组织实施l2天的岗前培训。招聘评261、估 第二十六条 招聘结果的成效评估 （一） 成本效益评估，主要对招聘成本、成本效用、招聘收益、成本比较进行评价： 总成本效用=录用人数招聘总成本 招聘成本效用=应聘人数招聘期间的费用 选拔成本效用=被选中人数选拔期间的费用 人员录用效用=正式录用的人数录用期间的费用 （二） 录用人员数量和质量评比，主要对录用比率、招聘完成比率和应聘比三个方面进行评价： 录用比=录用数应聘人数100% 招聘完成比=录用人数计划招聘人数100% 应聘比=应聘人数计划招聘人数 100% （三） 招聘方法的成效评估 1招聘的信度评估，对测试方法的稳定系数，等值系数和内在一致性系数判别信度； 2招聘的效度评估，效度是指262、用人单位对应聘者真正测到的品质、特点与其想要测的品质、特点的符合程度。测试必须能测出它想要测定的功能才算有效。 （四） 招聘评估的意义在于对一次招聘行为整个过程的评估，旨在为下一次的招聘工作提供一定的借鉴和参考，以便在招聘工作中积累经验，更好地指导下一次的招聘，使招聘工作更有信度和效度； （五） 招聘评估工作是招聘工作的重要内容之一，要求人力资源部对招聘过程中形成的试卷、问卷及应聘人员的资料形成档案材料，装入录用者的档案中，妥善保存。第二十七条 本制度自发布之日起开始执行，由人力资源部负责解释。劳动合同管理制度 1签定劳动合同的目的是：确立劳动关系，明确双方权利义务。 2公司劳动合同的主管部门263、是人力资源部。 3公司劳动合同的协办和监督机构是该公司人力资源委员会。 4劳动合同的类型分为个人劳动合同与集体劳动合同两种。 5劳动合同的签定与解除，必须遵循平等自愿、协商一致原则，不得违反法律、法规和国家政策及有关规定。 6劳动合同应以书面形式订立 7劳动合同期限为一年期和特殊期两种。一般情况下一年签定一次；特殊情况下也可一次签定多年。 8无正当理由，用人单位或劳动者不得单方面解除劳动合同。 9无正当理由，用人单位或劳动者不得拒签或延期签定劳动合同。 10劳动合同的文本、格式、条款、内容必须符合国家规定及政府主管部门的标准和要求。11发生劳动争议或纠纷，先在内部协商解决。内部无法解决时，应接264、受劳动仲裁机构的裁决或处理。11本制度自发布之日起开始执行，由人力资源部负责解释。员工考评制度 1必须依据事实对员工做出客观、公正、准确的评价。 2必须消除对被考评者的好恶感、同情心及偏见。 3不对考评期以后以及职务工作以外的事实和行为进行评价。 4通过考评，指导、约束、帮助与激励被考评者做好工作。 5员工考评以目标责任为依据，分为工作态度、工作能力和工作绩效三大模块。 6员工工作态度有他评和自评两种形式、工作能力、工作绩效有自评和主管上级评定两种形式。 7按照初级、中级、高级管理人员，设置具体的考核办法，考核量表和赋分标准。 8绩效考评实施期，一年两次，七月和次年元月。 9员工考核按职务等级265、进行，原则进行两种层次的考评。10考核结果进人个人档案保存。11本制度自发布之日起开始执行，由人力资源部负责解释。人事薪资工作纪律 1公司范围内的人事薪资变动调整必须遵循逐级按部门申报，按条件标准衡量，按程序规定审批（审议），职能部门归口办理的原则。人力资源部有权拒绝受理非组织行为的个人要求，有权拒绝受理违反规定、标准、条件、程序、制度的人事薪资业务。 2任何部门在办理人事薪资事项时（包括：招聘、录用、调整、调动、借调、入司、离司、职称、调资、晋升、奖惩、考勤等），必须出具书面文件（包括：请示、通知、商函、调函、任免文件、证书、证明、批示、注释单等）。否则，人力资源部门有权不予办理。 3任何越266、权、越位、越程序、越规章制度办理的人事薪资变动，XX公司都将视为无效行为，其引起的后果由责任人自负。 4任何人、任何部门直接、间接为个人或部门谋取私利的行为都将被视为违纪行为论处。 5涉及到亲属（含直系与旁系亲属）的人事薪资业务，关联人必须执行回避制度，不得以任何方式参与、干扰或施加影响。否则将以违纪论处。 6重大人事、薪酬、福利、奖惩事项必须经由人力资源委员会集体研究决定，再向总经理提交方案或建议，避免因个人或一个部门说了算而可能出现的重大偏差或失误。7人力资源部和人力资源委员会的工作必须清除特权、特殊、神秘的色彩。其成员必须具有高尚的品德，良好的素质。必须本着向企业和总经理负责的态度，公正267、无私地行使手中权力，公平、公道地处理公务。发现违纪违规行为，一经核实，立即取消其从事人事薪资管理工作的资格。8本制度自发布之日起开始执行，由人力资源部负责解释。人事异动管理制度 一、员工调配 1领取、填写“人员调配（招聘）申请表”，一式两份。经用人部门总监签署意见后，报人力资源部。 2审查编制、薪资预算、签署拟办建议；如在计划编制外，必须报总经理审批。 3人力资源部将申请表一份留存办理，一份返回申请单位。 4人力资源部根据审批意见，先在公司内部公开招聘调配，其次考虑对外招聘。 二、员工晋升 1员工晋升（降级）可分为：常规晋升（降级）、破格晋升（降级）和选拔接班人。 2各用人单位提出晋升（降级）268、报告。 3呈请总经理核定审批。 4由人力资源部以人事通报形式发布。5晋升降级时间因事、时而定。 6发调职通知，办理移交手续。 7就任新职。 8调整任职资格等级，通知变更薪资待遇。三、待 岗1待岗处理依据： 未定岗聘用员工。 不胜任本岗工作员工。 不服从调配、工作任务。 造成重大事故和公司财产损失。 严重违反考勤纪律。 严重违反社会治安。 项目萎缩或撤消。2待岗员工按待岗工资标准执行。3待岗制度 待岗人员必须服从新的安置。 不服从者或被二次退回，予以辞退。 人力资源部备案。 内部待岗人员待岗时间三个月。 超过三个月还未争取到上岗机会，终止劳动合同。四、辞 退1辞退原因与根据： 连续旷工六天或全年269、累计超过十五日者。 工作疏忽，贻误要务，给公司造成损失2万元以上者。 擅自离职，为其它公司工作者。 泄露业务秘密，情节严重者。 待岗者拒不服从安排，或二次退回者。 申请调动，批准后两个月内未办理调动手续，三个月后未办妥手续者。2辞退程序： 各部门呈报员工违纪事实报告。 会同有关部门调查核实。 提请工会审查把关。 本人确认或证据确凿者，可提交总经理办公会研究讨论。 决定做出后，通知相关部门和当事人，发放职工辞退通知书。 办理各种移交手续，人力资源部办理解除劳动合同手续。 人力资源部、行政管理部存档备案。法律事务部 法律事务部工作职能 法律事务部在总经理的直接领导下开展工作。是公司法律相关事务的主270、管职能部门。其核心职能有：法律咨询服务职能；法律监督检查职能；法律支持保障职能；涉法事务处理职能；法制教育培训职能。其具体工作职责如下： 1负责公司及成员公司（企业）年度法律工作计划的编制、报批及组织实施工作。 2负责监督审查二十万元以上合同的合法有效性并及时备档。 3负责跟踪监控各类合同的履行情况。 4参与经济技术合同（协议）的谈判、签约、公证等事务。 5负责抽查各公司二十万元以上合同的签约与履行情况。 6负责对公司及所属公司员工进行法律知识培训工作。 7负责完成各类法律诉讼案件的处理工作。 8负责进行政策法规调研，为各项决策提供法律保障。 9代理公司及成员公司非诉讼法律事务的调解工作。10271、及时对公司做出的重大决策出具法律意见书。 法律事务部主任职责 法律事务部主任在总经理的直接领导下开展工作。其具体职责如下： 1对本部门工作实施全面领导、组织和管理。 2制订本部门的工作规划和计划本负责组织实施。 3全面负责公司及成员企业、单位业务合同的法律审核、把关、管理。 4组织安排本部门内部各项工作。 5签署以法律事务部名义出具的各类文件。 6负责与有业务关联的司法机关、机构，政府主管部门及相关单位建立和保持良好的业务关系。 7负责推荐法律服务机构，以协助公司办理相关法律事务。 8完成上级交办的其它工作和任务。 法律事务专员职责 法律事务专员在法律事务部主任的直接领导下开展工作。其具体职责272、如下： 1根据主任安排，主办本部门相关对口工作。 2参与制订本部门工作计划并负责具体实施。 3按照公司培训计划，负责组织实施内部员工的法律知识培训。 4对各类拟签订的合同进行初步审查并提出指导修改意见。 5对应由本部门受理的业务或工作进行科学分类，提出拟办意见，报主任审批。 6完成指导、安排法律事务助理的日常工作。 7上级交办的其它工作和任务。法律事务助理职责 法律事务助理在法律事务部主任的直接领导下开展工作。其具体职责如下： 1协助主任、专员处理各种法律事务。 2负责本部门业务材料、资料的整理、保管、建档、管理。 3负责本部门会议记录、会议纪要及其它文字材料的打印、制发。 4配合做好各类合同273、的审查把关工作。5完成上级交办的其它工作和任务。法律事务咨询工作流程 l接受法律咨询请求 2明确对方咨询要求 3查找有关法律依据 4提供书面或口头咨询服务。法律事务监督检查工作流程1确认需检查监督的合同是否符合检查监督范畴（超过20万元）。2公司主管负责人签字同意。3送交法律室审核。4对合同进行全面了解、磋商、修改并签字认可。5交机要秘书加盖公章。6定期或不定期检查监督合同履行情况。7提出法律意见和建议。法律事务部参与公司重大决策工作流程1接受公司总经理授权。2对该决策（或项目）进行法规、政策调研。3在限定时间内出具法律意见书。4参与谈判、合同起草与审核。代理诉讼纠纷工作流程1接受公司及成员公274、司负责人的委托。2准备相关证据材料。3起草诉状，准备立案。4视需要办理律师事务所委托代理手续。 5出庭参与诉讼审理。 6如有必要，参与第二次审理。 7代理案件的执行过程。法律教育、培训工作流程l接受公司及成员公司委托。2调查了解教育、培训需求。3制定教育、培训计划。4教育、培训的组织实施。5教育、培训的考核验收。审计部审计署关于内部审计工作的规定 第一条 根据中华人民共和国审计法，为了建立健全内部审计制度，加强内部审计工作，制定本规定。第二条 内部审计是部门、单位实施内部监督，依法检查会计帐目及其相关资产，监督财政收支和财务收支真实、合法、效益的活动。 国务院各部门和地方人民政府各部门、国有的275、金融机构和企业事业组织，以及法律、法规、规章规定的其他单位，依法实行内部审计制度，以加强内部管理和监督，遵守国家财经法规，促进廉政建设，维护单位合法权益，改善经营管理，提高经济效益。 第三条 下列单位，应当设立独立的内部审计机构： （一） 审计机关未设派出机构，财政、财务收支金额较大或者所属单位较多的政府部门； （二） 县级以上国有金融机构； （三） 国有大中型企业； （四） 国有资产占控股地位或者主导地位的大中型企业； （五） 国家大型建设项目的建设单位； （六） 财政、财务收支金融较大或者所属单位较多的国家事业单位； （七） 其他需要设立内部审计机构的单位。 上述单位可以根据需要，设立总审276、计师。 其他审计业务较少的单位，可以设置专职内部审计人员。 第四条 内部审计机构在本单位主要负责人的直接领导下，依照国家法律、法规和政策，以及本部门、本单位的规章制度，对本单位及所属单位的财政、财务收支及其经济效益进行内部审计监督，独立行使内部审计监督权，对本单位领导负责并报告工作。 第五条 审计署负责指导和监督全国的内部审计工作；地方各级审计机关负责指导和监督本地区的内部审计工作；审计机关驻部门的派出机构负责领导所属单位和指导、监督本系统内部审计工作；部门和单位的内部审计机构负责领导所属单位的内部审计工作。 第六条 审计机关应当依法履行对内部审计业务指导和监督的职责，具体是： （一）按照法律277、法规和各级政府的要求，起草内部审计法规草案，制定内部审计准则和其他内部审计规章、制度； （二）指导和监督有关部门、单位建立健全内部审计机构，配备内部审计人员； （三）指导、监督内部审计机构和审计人员按照有关规定进行内部审计工作； （四）组织内部审计理论研究，培训内部审计人员； （五）总结、交流、宣传内部审计工作经验，表彰内部审计先进单位和个人。 内部审计机构应当接受审计机关的业务指导和监督。 第七条 内部审计机构对本单位及所属单位的下列事项进行审计： （一）财务计划或者单位预算的执行和决算； （二）财政、财务收支及其有关的经济活动； （三）经济效益； （四）内部控制制度； （五）经济责任； 278、（六）建设项目预（概）算、决算； （七）国财经法规和部门、单位规章制度的执行； （八）其他审计事项。 第八条 内部审计机构对本部门、本单位与境内、外经济组织兴办合资、合作经营企业以及合作项目等的合同执行情况；投入资金、财产的经营状况及其效益，依照有关规定，进行内部审计监督。 第九条 部门内部审计机构可以对行业经济管理中的重要问题开展行业审计调查。 第十条 内部审计的工作成果，经测评后，可以作为审计机关、社会审计组织等工作的参考依据。 第十一条 在审计管辖范围内，内部审计机构的主要权限是： （一）根据内部审计工作的需要，要求有关单位按时报送计划、预算、决算、报表和有关文件、资料等。 （二）审核凭279、证、帐表、决算，检查资金和财产，检测财务会计软件，查阅有关文件和资料。 （三）参加有关会议。 （四）对审计涉及的有关事项进行调查，并索取有关文件、资料等证明材料。 （五）对正在进行的严重违反财经法规、严重损失浪费的行为，经部门或者单位负责人同意，作出临时制止决定。 （六）对阻挠、妨碍审计工作以及拒绝提供有关资料的，经单位领导人批准，可以采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议。 （七）提出改进管理、提高效益的建议和纠正、处理违反财经法规行为的意见。 （八） 对严重违反财经法规和造成严重损失浪费的直接责任人员，提出处理的建议，并按有关规定，向上级内部审计机构或者审计机关反映。 部门、单位280、可以在管理权限范围内，授予内部审计机构经济处理、处罚的权限。 第十二条 内部审计工作的主要程序是： （一） 根据上级部署和本部门、本单位的具体情况，拟订审计项目计划，报经本部门、本单位领导人批准后实施。 （二） 实施审计前，应当通知被审计单位。 （三） 对审计中发现的问题，可随时向有关单位和人员提出改进的建议。审计终结，提出审计报告，征求被审计单位的意见，报送本单位领导人审批。经批准的审计意见书和审计决定，送达被审计单位。被审计单位必须执行审计决定。 （四） 对主要项目进行后续审计，检查采纳审计意见和执行审计决定的情况。 （五） 被审计单位对审计意见书和审计决定如有异议，可以向内部审计机构所在单位负责人提出，该负责人应当及时处理。 第十三条 内部审计机构对办理的审计事项，应当建立审计档案，按照规定管理。 第十四条 任免内部审计机构的负责人，应当事前征求上级主管部门或单位的意见。 内部审计人员应当具备必要的专业知识。