1、酒业销售公司行政、员工行为规范及财务管理制度汇编编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 一、 行政管理制度二、 办公设备使用制度三、 考勤制度四、 员工聘用制度及使用合同五、 绩效考核制度六、 请假休假制度七、 迁调制度八、 员工解职管理制度九、 薪资管理制度十、 员工行为规范十一、 总经理办公室主任岗位职责十二、 办公室文秘岗位职责十三、 客服人员工作规范十四、 员工培训制度十五、 企划部人员岗位职责十六、 仓储物流主管工作职责十七、 仓库管理员工作职责十八、 财务部经理工作职责十九、 出纳工作职责二十、 财务管理制度 2、行政管理制度第一章 总则第一条 为了强化公司内部管理，完善行政管理机制，监理规范化的管理制度，提高行政管理水平与工作效率，使公司各项行政工作有章可循，照章办事，创造一个严谨、高效、宽松、和谐的工作环境，特制定本制度。第二章 文件管理制度第一条 公司文件，由总经办负责起草审核，公司总经理签发。第二条 文件签发后，总经办安排打印，打印后送回起草部门校对，校对无误后方可复印、盖章。打印的文件。均需有文号、主题词、份数、发送部门，以及拟稿人、打印人、审核人、签发人。第三条 文件原稿，由总经办分类整理归档备查。第四条 文件统一由总经办人员发送，将文件内容、报送日期、部门或在本地所属公司等事项登记清楚，并3、由接件人签收；域外所属公司采取邮寄方式送达（急件先以传真告知）。第五条 外来文件，由总经办负责签收，并于接件当日，按文件的要求发送给有关部门，不得积压误期；属于急件的，应在接件后立即送达。第六条 文件立卷与归档。总经办应及时按照内容、项目、文号顺序、分门别类地将文件整理归档，归档文件必须齐全，并编制目录、登记号码，不得出现漏号、漏页。第三章 档案管理制度第一条 归档范围： 公司的规划、年度计划、统计资料、财务审计、劳动工资、经营情况、人事档案、会议记录、决议、决定、委任书、协议、合同、项目方案、通告、通知等，具有参考价值的文件资料。第二条 档案管理，要指定专人负责，明确责任，保证原始资料及单据4、齐全完整，密级档案必须保证安全。第三条 档案的借阅与索取：1、 副总经理、总经办主任借阅非密级档案，可通过档案管理人员办理借阅手续，直接提档；公司其他人员需借阅档案时，必须经主管副总经理批准，并办理借阅手续。2、 凡属密级档案，必须由总经理批准后，方可查阅。3、 借阅的档案，必须爱护，保持整洁，严禁涂改，注意安全和保密，严禁擅自翻印、抄录、转借、遗失。如确属工作需要摘录和复印，一般内部档案，经总经办经理以上级别的领导批准后，便可摘录和复印；凡属密级档案，必须由总经理批准后，方可摘录和复制。第四条 档案的销毁：1、 任何组织和个人，未经允许，无权随意销毁公司档案材料。2、 若按规定需要销毁时，一5、般内部档案，经行政副总经理批准后销毁；凡属密级档案，必须经总经理批准后方可销毁。3、 经批准销毁的公司档案，档案人员要认真填写、编制销毁清单、由专人监督销毁。第四章 印章管理第一条 公司及所属各部门和企业的印章（含行政公章、财务专用章、合同专用章等）。必须按规定严格管理，严禁违章使用。实行专人保管、有部门负责人以上级别领导审批和使用登记的制度。第二条 公司的行政公章，由总经办专人保管；财务印鉴、专用章，由财务部专人保管；公司的合同专用章，由营销中心专人保管；各职能部门的公章，由各部门自行保管。第三条 印章的使用：1、 公司财务报表、税务申报表的公章使用权，由财务部负责人审批。2、 公司日常事务6、所涉及的公函和介绍信的公章使用权，由总经办主任审批。（承担经济、政治责任的除外）3、 公司对外行政事务的公章使用权，由总经理审批，总经理不在时，由行政副总经理审批。第四条 除特殊情况外，严禁任何员工随身携带各种印章外出办事；印章保管人和审批人若因故不在，须授权其他人审核办理。第五条 印章使用登记簿必须妥善保管，归档长期保存以备查验。第六条 违反印章保管、使用规定，视情节和后果，追究当事人的行政与经济责任；情节严重，触犯刑律者，提请司法机关，依法追究其法律责任。第五章 办公用品管理第一条 为了合理使用办公用品，杜绝浪费现象发生，办公用品由总经办统一购买、核发，任何人私自购买、都不予以报销。购买金7、额在300元以内，由总经办主任审批；购买金额在3003000元之间，由分管行政的副总经理审批；购买金额在3000元以上的，由总经理审批。第二条 各部门若需购置贵重办公用品，事先应填写办公用品申购表，经总经办核准后，报总经理审批，由总经办负责购买；专业性、技术性较强的用品，由相关部门与总经办一同采购。第三条 办公用品的采购和发放由总经办主任负责，并履行登记签字手续，办公用品领取程序为：领用人部门负责人物品保管人总经办经理；总经办每月核算一次各部门办公用品费用，抄报财务部，并计入当月各部门费用。第四条 总经办和财务部，应建立公司财产的登记管理制度，防止财产流失或损失。第六章 邮件、信函收发管理第一8、条 邮件、信函收发统一由总经办办理，发送一般情况下采用平邮方式，若寄发特快专递，须经总经办主任签字。第二条 总经办必须对寄发的所有邮件，做到分类分次逐笔登记，每月统计一次，按实际价格计算出各部门的费用，并由各部门负责人签字确认后，抄报财务部，计入各部门的当月费用。第三条 每日收到邮件后，总经办应立即分发至各部门，重要文件或信函应当由收件人签收，未写明收件人姓名的信件，文员应仔细辨别，其他人员不得随意拆阅信函，违者一经发现，将对当事人给予经济处罚。第七章 安全卫生制度第一条 要保持良好的办公环境，员工每日上班前要抽出一定的时间，打扫各自的工作空间。做到窗明几净，桌面整洁有序；办公区域内不得堆放样9、品、货物等；墙壁上不得张贴纸条、印刷品，不得乱写乱画。第二条 员工要爱护公共卫生，不乱丢纸屑、杂物，办公桌上物品要摆放整齐；办公大厅内上班时间严禁吸烟。第三条 员工应注意工作形象，着装大方、得体。女士以端庄套装为宜，男士不得穿拖鞋、短裤、无袖衫等有损公司形象的服装。第四条 要注意保持良好的工作秩序。上班时间，不得外出办私事，不得做与工作无关的事情，不得聚众聊天，大声喧哗。第五条 加强防火意识。下班后，各部门必须将电脑、日光灯等电源关闭，查清无火灾隐患后，江防门锁好，方可离开。总经办内严禁使用电炉等安全隐患较大的电器。第六条 公司订阅的各种报刊，阅后应摆放整齐，不得乱放或带走。第七条 各部门需要10、使用会议室、洽谈室，必须提前告知总经办，在确认没有其他部门预订的情况下，方可使用，使用完毕后，应整理好所有用品，做好清洁工作后方可离开。第八章 电脑、电话、钥匙管理第一条 公司内部电脑由专人操作，其他人不得随意操作。第二条 上班时间，不得在网络上查看与工作无关的内容，资料查询完毕后应及时下网，严禁在任何时间利用公司电脑玩电脑游戏或上网聊天，违者第一次扣罚考评分3分，第二次扣罚考评分5分，第三次扣罚考评分10分。第三条 要注意爱护电脑设备，按规定操作保养，未经许可不得将软件、游戏拷贝入电脑，以免染上病毒；发现故障，应及时报请总经办安排维修，以免影响工作；若属人为损坏，由个人修复或者赔偿，违者第一11、次扣罚考评分3分，第二次扣罚考评分5分，第三次扣罚考评分10分。第四条 各部门市内直拨电话，每月按实际产生话费，经核定后，计入各部门费用，不合理部分或超额部分由部门承担。第五条 禁止用公司电话打私人长途、查阅个人信息、发送私人传真（如有需要，必须到总经办提前登记，费用其个人承担），违者第一次扣罚考评分3分，第二次扣罚考评分5分，第三次扣罚考评分10分。第六条 总经办每月统计各部门实际话费产生情况，并在月终公布，通话时间超长、产生话费较高部门，视情节轻重，对相关人员给予通报批评、罚款等处罚。第七条 个人电话费核销规定：1、 凡涉及有个人电话费补助的人员，一律按岗位标准实报实销。个人电话费按岗位标12、准的超支部分，有超值人自行承担。2、 电话费必须按照程序向总经办申请登记，有财务部负责统一交纳。因业务需要，使用当地电话号码的，应提前向公司有关部门提出申请，在得到同意后，方可办理。凡涉及外地号码的电话费，费用必须先申请后交纳，凭票报销。3、 一次申请电话费不得超过200元。如果电话账户上的余额超过30元，不得提前申请电话费（一经发现，超一罚二）。第八条 总经理办公室、办公室、会议室及其他办公室钥匙由办公室统一管理，要是有指定人员保管，并按规定使用。第九章 车辆使用管理第一条 公司车辆，重点保证公司领导和各部门办理重要或紧急事务、接待重要宾客，车辆的调配、安排，统一由总经办主任负责。第二条 驾13、驶员应加强安全学习，遵纪守法，严禁酒后驾车，不得超速行驶，不得强行超车，不得疲劳驾驶，不开机件失灵车辆。如发生车辆损伤或者交通事故，将视情况对驾驶员给予经济处罚。第三条 驾驶员必须做好车辆的保养工作，保证车辆处于良好的车况；加强安全意识，确保行车安全；遵守公司各项规章制度，服从调度，不得拒绝出车；负责做好车辆车审及其他有关审检工作。第四条 因违章驾车、闯红灯等行为造成的罚款，由驾驶员全额交纳，公司不予报销；车辆意外损坏，属保险公司理赔范围内的，应及时向保险公司报案、索赔；若因个人原因造成的损坏，在保险公司理赔的同时，对驾驶员予以经济处罚。其他故障维修，须经总经办、驾驶员、修理厂共同检查确定项目14、作价，车辆维修出厂，须经上述三方共同审查，合格后方可出厂。第五条 凡与车辆有关的证件及保险资料，由总经办统一保管，并负责交纳相关费用。第六条 公司各部门除接送重要客户安排用车外，一般市内正常工作均不予派车；各部门在用车前，絮叨总经办填写派车单，经总经办经理或公司领导签字后，司机方可出车，否则由司机承担相关费用。第七条 驾驶员不得随意将车辆交由他人驾驶，不得私自用车，否则处以200元罚款，若造成交通师傅，应无条件地承担车辆事故引起的经济责任和法律后果，如车辆外借，须经公司领导同意，方可办理借用手续。第八条 所报销的车辆维修费、保养费。油料费等，必须属实。若查出有经济问题，对经办人予以重罚或辞退。15、第十章 其他 公司员工必须认真执行上述规定，星湖之间应互相督促、提醒，不得违反。对违反规定中有关条例的行为，将处以人民币二十元至五十元罚款（特殊规定的另行执行）。由财务部开具收据，在当月工资中扣除。 办公设备使用管理制度 办公设备是公司根据工作的需要配发给各部门员工进行现代化办公的专用设备，为了增强员工对设备的自我维护，提倡勤俭节约风尚，杜绝不必要的浪费，确保在顺利完成工作的情况下最大限度的降低办公设备及办公用品的消耗，公司特制订对办公设备及用品的管理办法：1、 各部门制定专人负责办公设备的管理、使用、清洁及维护并做好详细记录，各部门负责人为该部门办公设备管理第一责任人；2、 有需要使用设备者16、，应交予各部门指定人员操作无特殊情况不得私自使用；3、 各部门负责人应认真维护设备，设备损坏时应及时上班，属正常磨损时应及时修理，属意外损坏时应上报原因，并做相应记录；4、 员工在使用前要熟知该设备的操作流程，爱护设备，做到正确操作、节约耗材，如因操作不当所造成的损失则由使用人照价赔偿；5、 所有部门设备仅供员工办公使用，对来访人员或非部门人员（特别是有重要数据的部门）未经同意不得擅自使用或操作，由此造成的损失由该部门自行负责，造成公司机密泄露情节严重者将追究其法律责任；6、 设备一般不得外借，如有特殊情况需借用时，必须征得该部门负责人同意，办理借用手续并确定归还期限；7、 需购买新设备时应写17、明原因，经部门经理批准再上报总经办，经总经理批准后方可实施，部门经理应实事求是，严格把关；杜绝重复及浪费现象发生；8、 通话时应做到言简意赅，用语文明礼貌，避免长时间占用线路，不得使用办公电话拨打信息台和私人电话、聊天，若因此造成的费用一经查处由本人全额承担，各部门应互相监督，若责任人不能明确到个人，则费用由该部门员工分摊；9、 公司所有办公用品统一由总经办购买，各部门需用品应由专人责任办公室文员处领取并填写领取表；10、 各部每月末制定下月办公用品使用计划，上交至总经办，由总经办指定人员统一购买，以便于掌握各部门办公用品消耗状况；以上相关规定须严格执行，若有违者一经发现视情节严重与否做相应处18、罚。 考勤制度第一条 出勤考核标准：正常出勤=考勤表+本职工作完成情况+工作日志；如有短缺，一律按未出勤处理。公司实行每周六天工作制。作息时间：上午8:30-11:30，下午14:30-17:30。市场人员根据经销商或者只应市场的作息时间上下班，由经销商或者直接上级负责考勤。第二条 员工必须按时上下班，不迟到、早退、无故旷工。迟到半小时以内作迟到处理，超过半小时作旷工半天处理；员工无故提前下班者，半小时以内作早退处理，超过半小时作旷工半天处理。迟到早退一次，扣罚当事人绩效考核分2分；旷工半天，扣罚当事人绩效考核分10分；旷工一天扣罚当事人绩效考核分20分；当月旷工累计达到两天者，作停职处理；当19、月旷工累计达到三天者，予以辞退。按时、按规定参加公司给类会议、培训及活动。迟到、早退15分钟以内，作迟到、早退论处；超过15分钟，作旷工半天处理；未参加者，作旷工一天处理。第三条 员工上下班实行签到或打卡制度，总经办根据考勤表或者考勤卡的记录，确定每位员工当月实到天数。任何人不得以任何理由代替他人签到或者打卡，一经发现，违纪双方各扣罚20分。凡一天内早、晚均未签到或者打卡，且未向有关部门或者相关领导请假者，作旷工一天处理。第四条 因公外出办事，不能按上下班规定时间考勤者，普通员工根据相关部门负责人批准；部门负责人则由上一级领导批准；各经销处主任，报区域经理批准，由经销商认可。第五条 上班时间内20、不得在外办理与本单位无关的事宜，违反规定者一律按旷工论处。第六条 员工在上班时间，除因业务或者工作需要，不得擅自离岗；否则，按早退处理。擅自离岗半小时以上，作旷工半天处理。第七条 加班：1、 公司原则上不鼓励员工加班工作，如果在规定的工时内未能完成本职工作，需要加班者，公司不按加班对待。2、 如果是公司统一安排或者因公司特殊需要，员工在法定工作时间以外，仍需要工作时，员工在接到加班指示后，如没有特殊情况，不得拒绝。所有市场人员均不算加班。3、 公司所有中层以上领导及市场人员均不计算加班。4、 加班工资计算办法：（1）超时加班。超时加班在一小时以内的，不计加班；超时加班达一小时以上，按照计时计算21、，办法如下：（加班时数/正常工作日时数）日工资标准额133%（2）休假日加班：星期天、特别休假日加班：（加班时数/正常日工作时数）日工资标准额150%（3）法定节假日加班：劳动节、国庆节、元旦、春节等国家法定节假日执行加班工作，办法如下：（加班时数/正常日工作时数）日工资标准额300%第八条 工作日志。公司员工必须认真做好“工作日志”，随时接受检查。“工作日志”作为以上人员考勤的重要组成部分，如有短缺、内容不全或者不能及时提供，一律按未出勤处理。 员工聘用制度第一条 聘用原则：1、 按需招聘，择优聘用，任人唯贤，一职多能。2、 公司聘用部门经理以下职位，由总经办、部门相关负责人和分管领导进行考22、核，经总经理批准。3、 聘任公司副总经理、财务总监、营销总监等高层管理人员，由总经理提名，经董事长批准、董事会考察后，总经理方可任命，试用期不低于三个月。4、 聘任公司总经理，由董事长提名，经公司董事会研究决定。第二条 聘用条件：身体健康、德才兼备、积极向上、勤奋敬业，符合聘用职位的具体条件；具体岗位所需条件，由各部门另行制定。第三条 招聘方式：公司需要新进员工，招聘的方式主要有：公司向社会自行组织招聘，在通过政府批准的人才市场、刊登媒体广告进行招聘，或者由相关人士推荐。第四条 招聘程序：1、 确定招聘的职位、人数及条件，发布招聘信息。2、 应聘人员到公司制定地点应聘，填写应聘人员登记表。3、23、 总经办对应聘者进行筛选，确定初试人选人员名单。4、 根据招聘职位，有公司相关人员组成考核小组，对初试人员进行考核。5、 应聘人员经过考核后，由总经办结合有关部门共同填写应聘人员考察意见表，报总经理或主管副总经理批准。6、 应聘人员经总经理或主管副总经理批准后，由总经办向应聘人发出试用通知。第五条 新聘员工，必须与公司签订试用合同书。本公司员工的试用期为一至三个月。业绩优秀，表现突出者，经公司综合考评领导小组专题会议通过，可提前与公司签订聘用合同书；如因品行不良或工作绩效欠佳者，可随时辞退。第六条 试用人员签订试用合同书前，应向总经办缴验下列证件：1、 个人身份证、学历证件及职称证等有效证件复24、印件一份。2、 缴纳养老保险、基本医疗保险情况证明。3、 近期两寸免冠相片两张。第七条 试用期员工，享受公司相应岗位的试用期工资待遇。暂不办理社会保险，其他福利与正式聘用员工相同。第八条 转正。 员工试用期满，提前半个月向部门主管提交工作报告，以及员工转正申请表。部门主管认为该员工可胜任本职工作的，可提交总经办进行考核。使用人员通过总经办审核考察合格，报总经理批准后，予以正式聘用，由总经办向应聘人发出聘用通知，并与受聘人员正式签订聘用合同书。第九条 有下列情形之一的人员不予以聘用：1、 被公安机关缉拿的负案在逃人员，以及缓刑或取保候审人员。2、 有吸毒、传染病或健康情况欠佳的人员。3、 被原工25、作单位开除的人员。4、 与原工作单位未办清离职手续的人员。5、 未满十八周岁的人员。第十条 补充说明：1、 公司新招聘员工（包括驻外机构的新聘员工），凡是没有通过培训考核（包含培训期间无故旷工达三天以上的人员），一律不予以计发“培训补助金”。2、 通过培训考核的合格学员，其培训补助与第一个月的试用期工资一起发放。培训补助标准为：25元/人/天。3、 进入试用期的员工，应及时与公司签订试用合同书，其薪资自签订使用合同书之日起计算。凡未与本公司签订试用合同书的人员；或者试用期满后，未按本公司相关规定，及时与本公司续签有关劳动合同的人员，一律按未出勤处理，不予以计发工资。附件： 试 用 合 同 甲方26、名称：乙方姓名： 身份证号：家庭住址： 电话号码：甲乙双方依据中华人民共和国劳动法和甲方新进员工聘用办法，遵循平等自愿、协商一致的原则，签订本合同。一、 试用期限：试用期限为13个月，自 年 月 日起计算。如乙方在3个月试用满，仍不能达到甲方的聘用要求，本合同自动解除。二、 工作岗位甲方试聘用乙方担任 部门 职务。三、 工作时间1、 每周工作6天，星期日休息，上下班时间按甲方规定执行。另外享受每年法定节假期；假期内工资照发。2、 甲方因经营需要，可以要求乙方延长工作时间，但必须在不损害乙方身体健康的前提下，每天延长最多累计不得超过四小时。四、 劳动报酬乙方在试用期间的月薪为 元，根据考核标准按27、月核发。提成以及奖励，按照不同岗位的相关规定另行计算。五、 劳动保护1、 甲方应为乙方创造良好的工作环境和条件，无偿提供工作所需的设备、资料等。2、 甲方应按本合同规定及时支付给乙方薪金。3、 乙方试用期满考核合格，甲方应及时按照程序予以签订正式聘任合同。六、 政治待遇和劳动纪律1、 乙方应认真履行岗位职责，严格在职责和授权范围内开展各项工作，完成各项任务。2、 乙方应严格遵守国家的法律、法规和甲方各项规章制度，爱护甲方财产。3、 乙方在试用期间，不得向任何人泄露甲方的商业机密。乙方在试用期间不得同时在其他单位兼职。七、 教育与培训甲方应加强对乙方进行思想政治教育、遵纪守法教育、安全生产教育，28、根据工作需要进行业务、职业技术培训。八、 合同的变更与解除有下列情况之一者，允许变更或解除本合同：1、 乙方的试用期满，签订正式聘用合同后，本合同解除。2、 乙方不能胜任工作或严重违纪甚至违法犯罪时，甲方可随时解除本合同。3、 乙方在试用期间可随时申请辞职，但必须与甲方办理退还公务和财物，以及培训补助金，在清结手续后方可解除本合同。九、 违约责任1、 乙方超越职权和授权范围，给甲方或他人造成损失的，由乙方负责赔偿，甲方不承担任何责任。2、 甲方违反劳动安全和劳保规定，以致发生事故，损害乙方利益的，应补偿乙方的损失。十、 其他事项1、 甲乙双方发生合同争议时，双方应协商解决；协商不成，可以向当地29、劳动争议调解委员会申请仲裁或向当地人民法院起诉。2、 乙方在知晓和同意甲方所有规章制度的前提下，甲方的所有规章制度均为本合同的附件，属于合同的组成部分；附件内容与合同内容有冲突时，以合同内容为准。3、 本合同一式两份，甲、乙双方各执一份。经甲乙双方签字盖章后生效执行。甲方（盖章）： 乙方（签字）：签约代表： 年 月 日 年 月 日 绩效考核制度第一条 工作绩效考核的目的 通过对员工每个人的工作业绩、工作能力，工作态度的考核，准确把握每一位员工的实际工作情况，为员工薪资领取、工作调动、晋升、奖罚、淘汰等提供客观可靠的依据。充分建立健全能者上、不能者下，多劳多得。按劳取酬的用人机制。第二条 绩效考30、核的原则本着公平、公正、公开的考核原则，确保所有被考核者适用统一考核标准。第三条 适用范围公司全体员工。第四条 绩效考核办法 采用行政制度考核和工作任务考核相结合的考评办法，以加、减分的形式进行绩效考核，每个人的起评基本分均为100分。 以公司各类制度中规定的加、减分标准为依据，每月考评一次，按个人所得各项分值相加，得到考核总分。标准分为100分，当员工的月考评分为100分时，按照其所在工作岗位的薪资标准核发工资。当员工的月考评分超过100分时，月薪按照其超分的比例递增。当员工的月考评分低于100分时，月薪按照其差分的比例递减。当员工的月考评分低于60分时，属于被淘汰人员，被淘汰人员无待岗工资31、补贴。第五条 绩效考核的实施 员工的直接上级为一级考评人，由总经办负责核算考评分数。将考评结果报总经理批阅，由总经办负责存档，并抄送财务部；财务部根据个人所得总分核发薪资。如发现考评结果与事实不符，则追究一级考评人的全部责任。 请 休假制度第一条 员工请假、分为事假、病假、婚假、丧假、产假、护理假和特别年休假。第二条 员工请假，必须填写请假审批单，经有关负责人审批后，方可离开，否则以旷工论处；如果因突发事件或疾病不能先行请假者，应利用电话或其他方式提前半小时线性报告，后补办正式请假手续。假期满后，应及时到总经办办理销假手续，否则按旷工处理。请假审批单由总经办负责存档，按月进行核算。 员工请假时32、间在半天以内的，由本部门主管领导审批；员工请假时间在半天以上，两天以内，向本部门主管领导申请，由总经办主任审批；员工月累计请假时间在两天以上、五天以内的，向本部门主管领导申请，由主管副总经理审批；员工月累计请假时间达到或超过五天，向本部门主管领导申请，由总经理审批。区域经理以上级别（含区域经理）人员请假超过半天以上时，在履行正常手续的同时，还必须告知总经理以及主管副总经理。否则，按旷工论处。 考勤人员应严格执行公司考勤制度，对公司所有人员必须根据公司出勤考核标准的有关规定进行考核，随时接受公司主管副总经理和督察人员的监督和抽查。不得虚报或隐瞒，不得越权准假，如发现有虚报或者隐瞒现象发生着，将对33、考勤人员严肃处理。第三条 事假： 请假在13小时以内者，视为事假半天；超过3小时者，视为事假一天。每月累计事假不得超过5天，每年累计事假不得超过15天（特殊情况除外）；否则，按旷工论处。事假不计发薪资。第四条 病假： 员工因病请假，应出具县区级以上医院证明。每年累计病假不得超过20天（因公受伤或重大病例者除外，重大病例按国家劳动法有关规定执行），超过15天以上作事假处理。因公受伤按全勤计算薪资，病假按30%计发薪资。员工因病去医院就诊，两小时内不计假日。第五条 婚假： 员工结婚给假七天，子女、兄弟姐妹结婚给假一日，以上给假薪资照发。第六条 产假及护理假： 女员工分娩给假八周，配偶分娩给假一周，34、以上假期薪资照发。第七条 丧假： 员工的直系亲属（父母、公婆、配偶、子女）死亡，给假七天；员工的祖父母、外祖父母死亡给假三天，以上假期薪资照发。第八条 年休假： 为鼓励公司员工爱岗敬业、公司将实行年休假制度，具体规定如下：在公司工作一年上三年以内者，每年给假一周；在公司工作三年以上者，每年给假十天。以上给假薪资照发。 如果员工在工作中有下列情形之一者，取消员工年休假：（1）在一年内，事假累计已超过本人应享受特别休假天数者，不得休假，但可以抵充；（2）在一年内累计旷工超过两天者。第九条 员工休婚假、产假、特别年休假当年有效，隔年不补，休假期间包含一般休假日在内，休假天数应连续计算一次性休完，公司35、不再另补假期。 迁调制度第一条 通常情况下，对员工的职务和服务地点进行迁调，是因本公司经营业务上的需要，作出相应调整，一般分为职务的平级调动和晋升调动两种。当公司员工不能胜任原工作岗位，或违反公司有关规章制度遭到降级处分时，亦必须对其工作岗位进行相应的调整，这种调整属于非正常调动。第二条 当员工的职务和服务地点进行调动时，在接到迁调通知后，任何人不得推诿。第三条 被调动人员接到调任通知后，如无特殊情况，应立即与接班人办理交接手续并赴任。部门及主管人员最迟不超过五天，其他人员不超三天、如逾期，按自动离职办理。第四条 被调任人员在离职时，一般情况下，应向公司指定的人员交接，因特殊情况接任者未到之前36、，其职务则由部门主管或主管指定的人员代理。 员工解职管理规定第一条 员工的解职分为：当然解职、免职、辞退、辞职四种。第二条 凡员工退休、亡故者均属当然解职。第三条 凡是经公司有关负责人综合考核不能胜任工作者，或在工作中出现重大失误，给公司造成较大经济损失或影响者，公司将视其损失程度，给予免职直至辞退。第四条 员工因其自己原因辞职，符合下列条件的，公司准予辞职：1、 在公司的经营或经办业务中没有遗留问题；2、 所经营和使用的公司财务以及办公设施设备完好，交接手续清楚。第五条 提出辞职的相关规定：1、副总经理级别人员（包括总监、销售分公司经理）辞职，必须提前两个月、以书面的形式向总经理递交辞职报告37、。在接到辞职报告后，总经理应及时报请董事长批准，并及时安排人员办理交接手续；最迟提前十五天进行交接。否则，则视其为交接完毕。2、中层级别人员（包括部门经理、大区经理、区域经理、办事处主任、会计、库管等）辞职，必须提前一个月，以书面的形式向总经办递交辞职报告。在接到辞职报告后，总经办应及时报请总经理批准，并及时安排人员办理交接手续；最迟提前十天进行交接。否则，则视其为交接完毕。3、公司其他人员辞职，必须提前十五天，以书面的形式向总经办递交辞职报告。在接到辞职报告后，总经办应及时报请总经理批准，并及时安排人员办理交接手续；最迟提前五天交接。否则，则视其为交接完毕。第六条 在规定时间内，未经批准而自38、动离职的，公司将不予办理任何离职手续，对公司经济或经营上造成损失的，公司将追究其经济责任和法律责任。第七条 公司员工在调动或解职时，均需办理交接手续，办理交接手续的主要内容有：1、 负责向接任者交代本职务，岗位的职责；2、 有关工作事项交代清楚；3、 本职务、岗位负责的公司财务交代清楚；4、 有关一流事项交代清楚；5、 其他有必要交代的事项。 薪资管理制度第一条 养老保险 在本单位工作满一年上的员工，享有养老保险。本公司按照有关规定进行办理。个人承担部分，在员工工资中扣除。第二条 加班1、公司原则上不鼓励员工加班工作，如果在规定的工时内未能完成本职工作，需要加班者，公司不按加班对待。2、如果是39、公司统一安排或者因公司特殊需要，员工在法定工作时间以外，任需要工作时，员工在接到加班指示后，如没有特殊情况，不得拒绝。3、所有市场人员（含公司中层以上领导），不计加班。第三条 工资 根据“出勤考核标准”只规定，核实职员的月实际出勤天数；将职员的岗位薪资，乘以该职员月实际出勤的天数，再乘以“绩效考核”结果，所得该职员当月实发工资。第四条 工资以及提成的发放规定1、工资：按月进行核发。于每月18日经营销总监签字、董事长审核后，由财务部门负责发放，节假日顺延，特殊情况另行通知。2、提成：按月进行核发。有财务部根据销售回款情况，进行核算，经营销总监签字、董事长审核后，由财务部负责和工资同时发放。第五条40、 工资考核（一）出勤考核：1、主要是依据公司对各岗位的出勤达标标准进行考核。正常出勤=考勤表+本职工作完成情况+工作日志；如有短缺，一律按未出勤处理。2、特殊工作人员（保安、临时人员、计时人员等）的出勤时间，由各所属部门主管视其业务需要个别制定，交总经办备查。（二）绩效考核： 采用行政制度考核和工作任务相结合的考评办法，以加、减分的形式进行绩效考核，每个人的起评基本分均为100分。以公司给类制度考核中规定的加、减分标准为一句，每月考评一次，按个人所得各项分值相加，得到考核总分。标准分为100分，当员工的月考评分为100分时，按照其所在的工作岗位的薪资标准核发工资。当员工的月考评分超过100分时41、，月薪资按照其超分的比例递增，当员工的月考评分低于100分时，月薪资按照其查分的比例递减。当员工的月考评分低于50分时，属于被淘汰人员，被淘汰人员无任何附加待遇。（三）工资核发要求：1、通过培训考核的合格学员，其培训补助与第一个月的工资一起发放。培训补助标准为：25元/人/天。2、针对新招聘员工，凡是在公司工作未满半个月便自动离岗、离职的人员（自培训考核通过之日起计算），一律不予以计发工资以及“培训补助金”。3、试用期一至三个月（自培训考核通过之日起计算），试用期满，员工应及时与公司签订聘用合同。凡未能及时根据有关规定，与公司签订聘用合同，又没有申请重新试用的人员，一律按自动解职处理，不予以考42、勤和计发工资。说明：（1）市场招商人员在使用期每月的销售业绩不得为零。当市场招商人员在使用期的月销售业绩为零时，无资格申请重新试用，一律按辞退处理。（2）员工因工作调动变更职务时，应根据不同的岗位，重新签订聘用合同。4、工资一律不允许他人代领。（四）各驻外机构，必须再次月的月初，将辖区所有员工的考勤情况，绩效考核情况上报总经办。不得徇私舞弊、弄虚作假，一经发现，立即开除。后果严重者，移交司法部门进行处理。第六条 公司总部各级人员工资标准：董事长：月薪10万元；电话费实报实销。总经理：月薪10000元；电话费实报实销。副总经理（含财务总监、营销总监）：月薪5000元（试用期月薪3000元），根据43、该职务分管范围内各岗位的工作任务完成情况进行绩效考核，随时接受董事长或总经理的检查，当检查时发现其下辖部门没有按时、按相关规定完成工作任务，绩效考核分扣5分/次。电话费实报实销。部门经理：月薪4000元（试用期月薪2800元），根据该植物分管范围内各岗位的工作任务完成情况进行绩效考核，随时接受有关领导的检查，当检查时发现其本人没有按时、按相关规定完成工作任务，绩效考核分扣10分/次；当检查时发现其下属没有按时、按相关规定完成工作任务，绩效考核分扣5分/次。电话费实报实销。车贴：6元/天，按实际出勤天数计算。部门副经理：月薪3000元（试用期月薪2100元），根据该职务分管范围内各岗位的工作任务44、完成情况进行绩效考核，随时接受有关领导的检查，当检查时发现其本人没有按时、按相关规定完成工作任务，绩效考核分扣10分/次；当检查时发现其下属没有按时、按相关规定完成工作任务，绩效考核分扣5分/次。电话费实报实销。车贴：6元/天，按实际出勤天数计算。主任（含行政助理、客服经理、文职秘书、广告促销主任、平面设计、督察）：月薪2200元（试用期1600元），根据该职务分管范围内各岗位的工作任务完成情况进行绩效考核，随时接受有关领导的检查，当检查时发现其本人没有按时、按相关规定完成工作任务，绩效考核分扣10分/次；当检查时发现其下属没有按时、按相关规定完成工作任务，绩效考核分扣5分/次。电话费实报实销45、。车贴：6元/天，按实际出勤天数计算。副主任（含会计、出纳）：月薪1800元（试用期月薪1300元），根据各岗位规定范围内的工作任务完成情况进行绩效考核，随时接受有关领导的检查，当检查时发现其本人没有按时、按相关规定完成工作任务，绩效考核分扣10分/次；电话费补助50元/月；车贴：6元/天，按实际出勤天数计算。主管（含库管、统计员、货物发运员、司机）：月薪1500元（试用期月薪1100元），根据各岗位规定范围内的工作任务完成情况进行绩效考核，随时接受有关领导的检查，当检查时发现其本人没有按时、按相关规定完成工作任务，绩效考核分扣10分/次；电话费补助50元/月；车贴：6元/天，按实际出勤天数计46、算。科员（含文员、接待、保安、内勤人员）：月薪1300元（试用期月薪1000元），根据各岗位规定范围内的工作任务完成情况进行绩效考核，随时接受有关领导的检查，当检查时发现其本人没有按时、按相关规定完成工作任务，绩效考核分扣10分/次；电话费补助50元/月；车贴：6元/天，按实际出勤天数计算。其他人员（含顾问以及其他临时雇佣的人员）：按照聘用协议的有关规定发放工资及相关补助。说明：公司安排住宿的人员无车贴，但公司安排通勤车时取消车贴。第七条 公司营销中心各级人员工资标准大区经理：月薪5000元（试用期月薪3500元）。根据该岗位规定范围内的工作任务完成情况进行绩效考核，随时接受有关领导检查，当检47、查时发现其没有按时、按相关规定完成工作任务，绩效考核分扣10分/次。片区经理：月薪4000元（试用期月薪2800元）。根据该职务规定范围内的工作任务完成情况、结合月销售回款情况进行绩效考核；在工作任务完成方面，随时接受督察部或有关领导检查，当检查时发现其没有按时、按相关规定完成工作任务，绩效考核分扣10分/次；当检查时发现其下属没有按时、按相关规定完成工作任务，绩效考核分扣5分/次。在销售回款方面，按有关规定，每差一个百分点，绩效考核分减1分。区域经理：月薪3000元（试用期月薪2100元）。根据该职务规定范围内的工作任务完成情况、结合月销售回款情况进行绩效考核；在工作任务完成方面，随时接受督48、察部或有关领导检查，当检查时发现其没有按时、按相关规定完成工作任务，绩效考核分扣10分/次；当检查时发现其下属没有按时、按相关规定完成工作任务，绩效考核分扣5分/次。在销售回款方面，按有关规定，每差一个百分点，绩效考核分减1分。办事处主任：月薪2200元（试用期月薪1600元）。根据该职务规定范围内的工作任务完成情况、结合月销售回款情况进行绩效考核；在工作任务完成方面，随时接受督察部或有关领导检查，当检查时发现其没有按时、按相关规定完成工作任务，绩效考核分扣10分/次；当检查时发现其下属没有按时、按相关规定完成工作任务，绩效考核分扣5分/次。在销售回款方面，按有关规定，每差一个百分点，绩效考核49、分减1分。业务经理（含礼仪、宣传员）：月薪1800元（试用期月薪1300元）。根据该职务规定范围内的工作任务完成情况、结合月销售回款情况进行绩效考核；在工作任务完成方面，随时接受督察部或有关领导检查，当检查时发现其没有按时、按相关规定完成工作任务，绩效考核分扣10分/次；在销售回款方面，按有关规定，每差一个百分点，绩效考核分减1分。电话费补助50元/月；车贴：6元/天，按实际出勤天数计算。其他人员：营销中心下辖各部门行政人员，按照公司总部各岗位工资标准发放；专职演员以及其他临时雇佣人员，按照聘用协议的具体规定发放工资。说明：下列款项由公司承担：（1）工资收入所得税；（2）劳动保险费或人寿保险费50、公司承担的部分；下列款项徐从员工的薪金中扣除：（1）其他收入所得税，从员工获得收入的项目中扣除；（2）产业工会费，从员工工资中扣除；（3）职员福利金，从员工工资中扣除；（4）劳动保险费或人寿保险费个人承担部分；（5）缺勤扣除额；（6）国家法令多规定的其他必要的款项。3、泵制度与公司其他制度、奖惩条例和有效文件合并使用。 员工行为规范第一章 总 则第一条 为了全面贯彻公司“与时俱进、积极进取、开拓创新、集体创造”的企业精神，把树行业之楷模的企业信念，具体落实在公司每一位员工的思想和行为之中，特制定本行为规范。第二章 公司员工形象第二条 员工形象是公司形象的主体结构和基本内容，包括：一员工的心灵形51、象，二员工的行为形象。心灵形象，主要是从员工个人的思想道德素质和心理素质方面提出要求，强调每位员工都应该在思想道德方面做到：自尊、自爱、自重、敬业、真诚、热情、关怀、周到。行为形象，则是从员工个人的行为方面提出要求，使每位员工都能做到：主动热情、礼貌规范、举止大方、潇洒自如。第三章 公司员工守则第三条 热爱祖国，热爱中国共产党，拥护社会主义制度，遵守国家的法律、法令、法规。第四条 遵守公司的各项规章制度，服从领导，听从指挥。第五条 遵守职业道德，维护公司利益，保守公司秘密，自觉维护公司信誉。第六条 爱护公司财产，勤俭节约，积极参与管理。第七条 热爱本职工作，努力学习业务，提高自身素质，提倡奉献52、精神，承担应尽义务。第八条 加强思想修养，树立全局观念，工作尽职尽责，办事公正合理，严禁徇私舞弊。第九条 作风朴实，态度和蔼，团结互助，诚恳待人。第十条 仪容、仪表整洁，言谈举止大方，讲文明、讲礼貌、讲卫生、讲究社会公德。第四章 公司员工行为规范细则第十一条 具有崇高的敬业精神，热爱自己所从事的职业，热爱本职工作，对公司的发展前景充满信心。第十二条 积极上进，具有吃苦耐劳的精神。能按时、足额的完成公司分配的各项工作任务。第十三条 熟悉掌握本公司经营产品的专业知识和业务知识，不断提高自我综合素质。能按要求通过公司对相关知识技能的抽查。如被抽查未能合格者，一次扣罚绩效考核5分。第十四条 遵纪守法，53、严格遵守国家有关法律、法令、法规，如有因触犯国家法律、法令、法规，导致被公安机关拘留、拘捕、判刑的，做自动离职处理。第十五条 上班时精神饱满，精力充沛、着装整齐、职业化，保持最佳的仪容及愉快的工作心情。违反一次，扣罚绩效考核25分。第十六条 具有严谨的工作态度，待人热情、诚恳。与客户洽谈时能做到：积极主动，耐心细致，能虚心接受客户的意见和建议，不得出现不文明、不健康的语言，不得与客户发生争吵。违反一次，扣罚绩效考核520分。第十七条 爱护公共财物。无故损坏或丢失者，照价赔偿。任何人不得以任何名义将赠品、促销品或公司其他财务挪为己有，违者作降职或待岗处理，并无条件接受相应的罚金；情节严重者，按除54、名论处，同时追究其相关法律责任。如有违反，扣罚绩效考核550分。第十八条 具有高尚的职业道德，不假公济私，不泄露公司商业秘密，不做严重损害公司利益及公司形象之事。违者作降职或待岗处理，并无条件接收相应的罚金；情节严重者，按除名论处，同时追究其相关法律责任。如有违反，扣罚绩效考核550分。第十九条 员工之间团结互助，同舟共济，发扬团队合作和集体创造精神，为公司发展提供强大的精神动力。第二十条 讲文明、讲礼貌、讲卫生，上班时间不做与工作无关的事（学习除外），严禁在公司大声喧哗，不说脏话、蠢话。保持好办公区域卫生，不乱扔烟头、纸屑。不得随地吐痰，办公桌面做到清洁、整齐。违反一次，扣罚绩效考核12分。55、第二十一条 积极参加公司各项会议、活动，不得无故逃避。否则，按迟到、早退或旷工论处。第二十二条 讲究工作质量，提高工作效益，对公司的各类设施、设备精心保养、细心使用，突出效能比。第五章 公司员工行为标准第二十三条 仪容、仪表，言语举止1、 着装：（1） 工作时间不得穿奇装异服，一律着工作服上岗；着装整齐，并按岗位相关要求配套。2、 仪容：男士不留胡须，发长不掩耳目；女士提倡化淡妆，不得浓妆艳抹。3、 举止：（1） 在公共聚会时，不抠鼻孔、擤鼻涕、挖耳朵、修指甲、挠痒、打哈欠、脱鞋等；（违反一次，扣罚绩效考核12分）（2） 上班时间，如属非业务接待饮酒，不得过量，更不得醉酒上岗。（违反一次，扣罚56、绩效考核25分）4、 坐立：（1） 站立讲话时，站姿要端正，不身倚墙壁或柱子等，更不得倚坐在办公桌上；（2） 在办公室坐姿要端正，工作时间不得在办公室躺卧。（违反一次，扣罚绩效考核25分）5、 问候：（1） 同事之间见面要主动打招呼；（2） 要用礼貌用语。6、 介绍：（1） 一般要先把职位低、年轻的介绍给年长的；把男士先介绍给女士；把公司同事介绍给客户和同行；（2） 介绍时要有礼貌的以手示意，并说明被介绍者的头衔，尽量多提供一些被介绍者相关的个人资料；（3） 被介绍者视时机可主动报上自己的姓名。7、 谈话：（1） 要宽容待人，不在背后对他人评头论足，不随便议论上司；（2） 陪同上司会见客人时，57、不随便插画、喧宾夺主；（3） 注意保守公司秘密，在不适当的场合不谈论公司内部事务；（4） 专心、耐心倾听别人讲话，不轻易打断别人谈话；（5）不在办公区域大声喧哗，扰乱正常的办公秩序；（违反一次，扣罚绩效考核12分）（6）对他人的观点不能赞同时，应提出合理意见，不得进行讥笑、讽刺；（7）注意使用适当的身体语言；（8）争论问题要有度，不可讥讽辱骂；（9）在各种场合提倡讲普通话。8、乘车：（1）陪同上司或客人乘车，要主动替上司或客人开车门，让上司或客人先上车，待上司或客人坐稳后再关门，尔后自己再上车；（2）下车时，要主动为上司或客人开车门。9、行路：（1）陪同客人行路，如果是作为主陪，应并排走在客人58、左侧；如果是作为随同人员，应走在客人和主陪人的后面或两侧偏后一点，当走在拐弯处，应走上前用手示意行进方向；（2）在通道、走廊等场所遇到上司或客户、来访人员，要礼让，不能抢行。（违反一次，扣罚绩效考核12分）第二十四条 接待客人。1、 会客：（1） 客人登门，应起立以示欢迎；握手要坚定，用力要恰当，要保持手的清洁；办公室接待人员对来访客人要先问明来意，当客人要见上司或其他员工，要请客人稍后，经过与上司或其他员工联系后，在引导客人与其会见；（2） 与客人交换名片要双手接、递，并表示感谢，看过对方名片后放好，不在手中玩弄或放在裤兜里；（3） 接待客人要主动、热情、大方；（4） 与客人会见时，要抓住谈59、话的主题，必要时进行记录；（5） 客人离开时，应起来并视情况我收到别或送别。2、 来访客人希望会见的人员因特殊情况不能接见时，接待人员应详细记录客人的姓名、联系电话及来访事宜。3、 引导客人时，接待人员应走在客人左前方，引导客人到上司办公室时，应先敲门，经同意后再推门，并将门固定示意客人进入。4、 引导客人与上司初次见面，原则上应先向上司介绍客人的单位、职务、姓名，再向客人介绍上司。5、 接待人员为客人倒水后，再请示上司是否可以离开，根据上司意见需要陪同时，应选择适当位置坐下，必要时做好谈话记录。6、 客人离开时，英拉开门让客人、上司先出去，并与客人握手道别，根据情况对重要客人要送出办公地，对60、乘车的要帮助打开车门，待客人上车后再帮助关好车门，客人离开时要挥手道别。7、 参加宴会准时，衣冠要整洁。要分主客座次，选择适合自己身份的位置坐下。进餐时举止文明，不能醉酒失态，注意调节气氛，力求和谐、友好、热闹。不可留下客人，而先行离开。8、 敬酒时应站在客人右侧，用右手举杯，用左手托住杯底，身体要向前微倾。第二十五条 电话礼仪。1、 接听电话时，不要让铃声超过三遍，因故迟接电话要向对方表示歉意。2、 接听电话时要使用标准问候语：“您好，xx酒业有限公司”。3、 通话时，要根据环境恰当使用：“您好、“请稍后”、“麻烦您”、“谢谢”、“再见”等文明礼貌用语。与客户或上司通话结束时，要等对方挂断电61、话后，自己再放下听筒，以示尊重对方。4、 通话中要语气温和，声音适中。遇到对方情绪激动，出言不逊时，要冷静对待，不能在电话中争吵。5、 通话要简明扼要，节省时间。必要时可在打电话前对电话内容拟出提纲。印发传真应有详细的存档记录。6、 给上司打电话不要过分拘谨，谈话简洁明了，不要过多重复。如果请示工作，应开门见山，抓住中心，条理清楚。对上司答复或指示，应记录清楚。7、 给下级部门打电话，要态度谦和，不要盛气凌人，谈话简明易懂，对方不清楚的地方要复述和解释。8、 所接重要电话应详细记录，并问明对方的单位、姓名、职务及联系电话，以便进一步联系。（违反一次，扣罚绩效考核12分）第二十六条 日常工作。162、 综合素质的培养：（1） 向有经验、有技术的同事虚心学习，虚心接受批评指教，从错误中吸取教训，过失不可重犯；扬长避短，不断进步；（2） 有意识地培养表达能力，培养问题意识、品质意识、服务意识；练就合作能力、分析能力、应变能力；（3） 积极提出工作改进建议；针对工作日的创造性地开展工作；养成记备忘录的习惯；（4） 迅速无误的接受和执行上级命令；外出办事时，应保持与公司联系的畅通；（违反一次，扣罚绩效考核12分）（5） 在未经许可的情况下，不翻同事的资料或文柜，不用同事的工作设施；（违反一次，扣罚绩效考核12分）（6） 下班前，管锁好门窗，关闭空调、照明、饮水机及办公设施（传真机除外）的电源；妥63、善保管公司财物，以免丢失或被盗。（违反一次，扣罚绩效考核12分）2、 工作信誉：（1） 做事必须准时，上班或与人预约应提早5分钟到达；（2）请假应及时销假；（3）休闲不能耽误工作；（4）公私分明，立约清晰严谨，切实履行。3、 文书处理：（1） 能够把握文件住址，简洁地写出工作报告；（2）文书报告要周全，不允许出错；（3）文书必须妥善保管，不得丢失；（4）文书必须用标准格式，谨慎处理机要文书；（5）机密文件不可泄露。4、 办公自动化要求：（1） 正确使用办公自动化设备；（2）养成良好的设别操作习惯；（3）重视设备的保护和养护。5、 工作环境要求：（违反一次，扣罚绩效考核12分）（1） 养成讲卫生64、的习惯，不随地吐痰，不乱倒垃圾，不乱扔纸屑、果皮等杂物，不乱涂、乱画、乱贴；（2）工作场所应保持整洁、无污染；（3）桌面整洁，文件、办公用品入柜或摆放整齐；（4）正确使用并爱惜饮用水器具，保持洁净；（5）保持良好的工作环境，不大声喧哗、聚众闲谈。6、 良好的工作情绪：（1）在公开场合勿伤和气，工作争论对事不对人，做一个受欢迎的人；（2）学会调适情绪低落期，不把个人的不良情绪带到工作中，以积极乐观的态度来看待任何事物；（3）有困难互相帮助；（4）积极参加公司各类活动。 总经理办公室主任岗位职责1、 全面负责办公室工作。2、 协助总经理调查研究、了解情况并提出处理意见或建议。3、 掌握公司重点工作65、的开展情况，确保各项任务顺利完成。4、 协助总经理做好经营服务各项管理并督促、检查落实执行情况。5、 负责上下互通信息、左右协调。及时处理员工反映的后勤保障方面的意见。建议。6、 负责安排办公室人员的分工，保证办公室各项工作任务的完成；7、 负责办公室工作人员规范管理，保证各项业务工作的完成；8、 负责安排公司会议的组织和记录。做好决议、决定等文件的起草、发布。9、 负责安排公司内外文件的发放、登记、传递、催办 、立卷、归档工作。10、 认真落实办公经费财务管理制度，节约开支，不铺张浪费。11、 负责保管使用企业图章和介绍信。12、 负责公司车辆的调派和管理。13、 负责公司内外的公文办理，解66、决来信、来访事宜，及时处理。14、 负责上级单位或人员和业务单位或人员的接待工作。15、 按时完成公司领导交办的其他工作。 办公室文秘岗位职责1、 负责公司领导办公室和会议室的卫生、设施管理。公司领导办公室每天早晨清扫一次。每周末彻底清扫一次，及时保养室内花卉，达到设施定制管理、资料摆放整齐，各处无积灰、无污垢。2、 负责公司领导及各部门的信函、报刊、杂志的取送、领导的信函、报刊、杂志每天送达，不拖延、不积压、不丢失。3、 负责单位各类文件、材料、传真、信函的收发送工作，做到及时、准确。无误、保密。4、 按时完成公司各类文件、材料的打印、复印、誉印任务，确保打印质量。明确文件、材料打印程序，凡67、需打字、复印、誉印的文件、材料，必须经办公室主任审核。凡打印、誉印、复印的文件、材料，字迹清晰、整洁、美观、无别字、无漏行，文头与内容相符。打字格式符合规定，表格设计合理、规范。打字差错率不超过2。5、 完成办公室各类文件、材料的装订和分发。6、 完成公司组织召集的各类会议的会务工作。会议时使用前认真清扫、并将喝水杯、茶叶备好。使用后立即将茶杯等器具洗刷干净，整理归位，达到室内清洁、整齐。7、 了解复印机、计算机的基本构造，会熟练操作并能处理一般故障。正确使用并维护保养打字机、复印机、誉印机等文印设备，保持正常使用。8、 做好保密工作。涉密文件、材料单独存放，单独打印，不得在不适当场合询问有关68、内容，不得泄露有关内容，及时销毁文件材料的废页等。妥善保管存有涉密文件的软件，不需要保存的内容及时进行清除。9、 协助公司领导做好各项接待工作。10、 妥善保管领导办公室钥匙，不得私自交他人代管，确保领导办公室各类办公用品、公文资料的安全。11、 工作中眼勤、手勤、腿勤，主动热情，服务周到。12、 完成领导交办的其他工作任务。 客服人员工作规范服务宗旨 尊重客户，理解客户，为客户创造价值是我们服务的宗旨，全心全力，尽心尽责为客户排忧解难是我们的服务理念。真正做到“六心”服务：关心和爱心，诚心和细心，用心和恒心。视服务为事业，质量为生命，持之以恒与客户携手共同打造一流的产品，一流的品牌。服务对象69、 已有的，正在成为的客户以及潜在的目标客户服务信念热情以饱满的热情对待本职工作，对待客户及同事。敬业对工作竭尽全力，尽职尽责，使敬业成为职业习惯。勤勉对于本职工作应勤恳，努力，负责，尽忠职守。创新全心投入，不断优化和创新工作方法及内容以提高效率。服从服从上级领导的指示及工作安排，按时完成本职工作。客服人员的素质要求 基本素质：微笑式服务，了解客户需求主动帮助客户解决问题，具备良好的承受能力和情绪的自我掌控调节力。职业素养：有涵养，有礼貌，有较高较全面的知识水平，学习能力强，能快速接受新产品知识，熟知业务流程和服务途径。 交际能力：语言表达能力强，对人有礼貌知道何时，何地，面对何种情况适合用何种70、语言表达，懂得一定的关系处理，具有一定的人格魅力，第一印象好能给客户信任感。应变能力：头脑灵活，现场应变能力强，能够主动掌控话题并恰当解决问题。 窗口形象：形象好，气质佳，着装整洁大方，言行举止得体，有企业形象代表和产品代言人的风度。 工作态度：认真热情，积极进取，能及时为客户服务，不计较个人得失，具有奉献精神和坚定不败的信念。品格要求：具有忍耐与宽容的没得，诚实守信勇于承担责任，真诚的对待每一个人，有较强的集体荣誉感。懂得时刻持有一颗谦虚的心。客服人员岗位职责1、 负责公司所有经营区域客户的咨询，查询解答和信息的收集统计。2、 负责公司产品介绍。推广及对经销商销售政策细致的说明等问题。3、 71、负责客户电话回访，跟进及处理客户的各项投诉等问题。4、 负责做好工作日志，周报，月报，以及反馈信息的统计，分析和汇报。5、 树立以“客户为中心的服务理念”，牢记“客户永远是对的”服务原则，我们的职责就是让客户满意。6、 配合各部门完成上级安排的其他工作。客服人员的岗位规范1、 客服代表要时刻保持良好的精神状态和仪容仪表，工作认真踏实，有耐心和责任心。2、 接听客户电话要热情，运用专业术语，认真解答客户提出的疑问，同时对自己的企业有信心，不对客户做夸大其词的承诺。3、 熟练掌握公司的产品和方针政策，并全面了解客户的详细情况，严格按公司相关规定及时为客户解决问题。4、 客服人员代表公司的形象，在与72、客户交谈时明确客户的中心思想和想要达成的最终意图，注意语言沟通的技巧，不得与客户发生争执，不得做有损公司利益的事情。5、 客服人员接到客户投诉或抱怨时，要主动向客户致歉并妥善处理，并视情节轻重上报公司领导。6、 客服人员根据每天的工作情况，把客户反馈的不容情况以工作日志的形式进行详细的登记，特殊客户情况需向部门组长（或本中心负责人）汇报，并每月上报工作总结。7、 严格遵守公司和职场的各项规章制度，按时出勤上下班，共走时间不得从事任何与工作无关的事情，如有发现按公司管理规定处罚。 员工培训制度一、 培训宗旨1、 根据企业发展战略，将培训的目标与企业发展的目标紧密结合，围绕企业发展开展全员培训，不73、断探索创新培训形式；2、 将培训与人力资源开发紧密结合，拓展培训的深度和内涵；3、 实行全员培训，建立培训效果与激励挂钩机制，搭建起学习型、知识型的企业平台。二、 培训目的1、 达成对公司文化、价值观、发展战略的认知和认同；2、 掌握公司规章制度、岗位职责、工作要领，是新进员工尽快适应和能胜任本职工作；3、 提升员工履行职责的能力和责任感，端正工作态度，提升工作热情和培养团队合作精神，形成良好的工作习惯；4、 提高员工学习能力和业务水平，提升员工职业生涯规划发展能力，为个人进步和企业发展创造良好环境和条件；5、 提高企业综合素质，增强企业的竞争能力和持续发展能力。三、 培训原则1、 依照公司管74、理制度，追踪行业新动态，掌握新形势，找出差距，需什么学什么，缺什么补什么，急用先学，立竿见影。四、 培训种类和内容1、 新员工培训内容：公司发展史、现状、前进战略公司组织架构及各部门职能企业文化、经营理念、核心价值观公司规章制度、员工行为规范自有品牌专业知识、相关酒类专业知识公司各部门岗位职能了解培训后进行考核，分为理论考核和时间考核，结合平时的学习态度，学习纪律和学习成绩综合进行，考核合格者方可签订试用期合同，对于不考两次以上不合格者，公司不予以录用。2、在职员工的培训销售礼仪知识产品系列知识、产品价格体系分析品牌与产品优势培训招商策略操作流程培训销售、谈判技巧培训其他同类竞争品牌优劣势分析75、品德修养培训（工作态度、责任感）心理素质培训（心理承受能力和观察、判断、解决问题的能力）3、 在职员工晋升培训员工职务晋升后的培训，针对新岗位的要求补充必要的理论、知识、专业技能、以尽快胜任新工作。内容为行业新动态、新知识、新技能等。采用灵活多样的培训形式。4、在职员工岗位互动培训对公司员工进行内部调动时进行的培训，为其适应新岗位地要求补充必要的理论知识、专业技能。5、不定期培训不定期培训由人力资源部组织，培训部负责主要实施。员工心态、团队建设、激励培训等。五培训方法1、培训讲师以内部讲师为主，外聘为辅，采取培训不授课与各部门的专项培训需求相结合，相对集中的办法进行。2、授课人以公司培训部讲师76、为主，亦可经公司领导批准，从公司各部门中派选专业能力强、销售业绩突出的资深优秀员工针对不同领域总结介绍自己的不凡经验。六、培训要求1、培训工作要准备充分，注重过程，讲求效果，防止形式主义。2、授课方法要理论联系实际，通俗易懂，深入浅出。3、受训人员获悉培训通知后，除因疾病或其他事物经相关部门领导批准同意申请免于受训外，其余人员应于指定时间内准时参加培训，未经公司批准无故缺席者由人力资源部视同旷工处理。4、参加培训的员工要严格遵守培训纪律，认真听课，细作笔记。5、培训考试成绩计入个人档案，作为转正、晋（降）职、转岗、绩效考评的重要依据之一。参加培训的员工未经批准无故不参加考试者，视为自动放弃考试77、，扣除培训期间的工资、奖金和补助，并作降级、降薪或辞退处理。6、参加培训的员工培训过程中所获得和积累的技术、资料等要做好保密工作、不得私自拷贝、传授或转交给其他公司或个人。七、培训效果评估培训本身是一个不断发展的实践过程，因此培训效果的体现是一个动态过程，应对受训人进行动态评估。培训评估步骤：1、 受训人员对知识、技巧的掌握。评估受训人员培训后，是否掌握了知识、技巧，通过培训前后成绩的比较，要求受训人员在一定时间内提交一份培训心得，评价培训效果。2、 受训人员对知识、技巧的应用以及行为和业绩的改善：由于培训效果有的并不能立即显示出来，因此对知识、技能的应用以及行为和业绩的评价需要工作一段时间后78、进行，采用观察、考核方法，直接领导观察日常工作，有受训人员给出工作中培训结果运用实例，来证明实践了培训内容，直接领导考核，如果没有实践，要求受训人提出改进方法，继续实践，反复应用，通过行动总结行动总结，达成培训效果。企划部人员岗位职责企划部主管岗位职责：1、 全面负责、组织开展企划部的各项工作；2、 全面制定工作计划、人员安排与绩效考核；3、 全面负责宣传推广计划，掌握实施过程；4、 全面负责项目的推广定位和主题创意；5、 负责重要的接待和外联；6、 及时将企划工作中所发现的不合理现象及合理化建议上报公司，并将公司有关决议传达给下级人员；7、 加强与上级领导，相关其他部门的配合协作；8、 定期79、提报季度、年度项目综合分析及工作总结。文案岗位职责：1、 协助企划主管完成项目的企划文案工作；2、 负责企划方案的撰写和加工工作；3、 负责资料的搜集和整理分析工作；4、 负责前期的市场调研与分析报告的撰写工作；5、 负责公司随机性文案稿件和撰写工作；6、 负责公司网站和项目网站的维护和更新工作。企划执行岗位职责：1、 协助企划主管完成项目的市场调研工作；2、 负责与市场部和广告公司的沟通工作，反馈不容易见；3、 负责企划方案的落实和执行细则，与合作方沟通；4、 负责销售信息与广告效果的反馈与整理；5、 负责部门事务性工作。企划外联岗位职责：1、 负责同类广告性质方案的搜集与整理；2、 负责与80、广告公司的初步接洽；3、 负责宣传同类物品价格的整理与协调；4、 负责企划部相关事宜的外联工作。仓储物流主管工作职责1、 协助副总治理仓储物流部的各项业务工作；2、 负责总仓、分仓及更分公司仓库的相关操作规范的制定，并负责实施中的知道与监督；3、 负责总仓、分仓及各分公司仓库的规划工作，并负责实施中的指导与监督；4、 负责仓库租赁费用的核定工作；5、 负责各分公司及网点仓库的安全监察工作；6、 负责处理各仓库的突发性事件，并在最短时间内做出准确处理方案；7、 全面把握库存滞销的情况，并协助销售和售后共同完成库存滞销的控制工作；8、 负责处理仓库内各种漏装、缺损、旧损等不良品的处理工作，积极与厂81、家联系，及时解决；9、 负责仓库出现后的索赔工作，积极协助保险公司工作，在最短的时间内得到索赔；10、 负责随时把握各分公司的库存情况，以协助计划部门在分配货物方面做出转缺的判定；11、 全面协助市场部在公司内部积极推广运用物流，并负责收集运用过程中的问题反馈及二次开发的研讨；12、 对各分公司仓管的工作均有指导责任，并负责各仓管的考核工作；13、 做好库存监控：（1） 负责与各地分公司的库房建立直接联系，通过物流软件，随时掌握各地方公司仓库物品的出入库动态，在公司统一规定的时间范围内。获取各个分公司库房（韩制定分销商）的商品出入库原始统计报表资料；（2） 负责熟练运用电子商务软件，统计核对分82、公司（韩制定分销商）的货物库存日报表，监控货物库存的进货和出货动态，审核货物库存的真实数据，按时完成制作公司库存日报表；（3） 负责每周一次的各分公司滞销统计工作，每月一次的滞销销售与库存统计工作，每月一次的各分公司人员领用货物的统计工作，负责跟进货物库存月度盘点及库存盘点的核查工作；（4） 负责物流系统运用过程中的问题收集和意见反馈工作；（5） 负责物流系统的操作指导工作；（6） 负责库存相关资料的档案管理工作；（7） 负责向市场部、营销部、财务部及各分公司随时提供各项货物库存动态的业务咨询，并提供库存制表的各项业务指导。14、 做好运输监控：（1） 负责按照签订的订购合同及分货计划，跟进每83、一批货物的供货进度，及时协调并最快解决供货过程中存在的各种问题，确保按时供货；（2） 负责按照分货计划转准确无误的在物流系统内制调拨通知单；（3） 负责提前通知各分公司的仓库做好接货入库的各项准备工作；（4） 负责跟进所有的物流运单，并第一时间发送货物货运通告，通知收货方及分公司；（5） 负责在物流系统中完成直运或转运到货信息的登陆工作；（6） 负责跟进货运过程中的每一个交接环节，必须确保货畅其流；（7） 负责根据调度指令，调动各分公司的物流系统各项工作职能全面投入，确保货物按时供货、准点到位；（8） 负责确认发运货物是否安全、快捷、准点到达收货方目的地；（9） 负责处理货运中出现的各种不良情84、况，记录在案，并及时上报、处理；（10） 负责货运出险后的索赔资料的收集整理工作；（11） 负责跟进、协调、应急处理货物发运过程中出现的各种随机性突发问题；（12） 负责与各物流公司核对运输费用；（13） 负责物流相关资料、档案的管理工作。20、 负责开具发放货物的送货单据，（收到财务部开具的统一货物发放单的同时方可开具送货单）。21、 负责处理仓库管理员提出的一些问题及建议，提高对仓库规模化管理，保证工作的有序开展。22、 负责整理仓库管理员上报的每日工作报表，工作日志，日库存报表及日出入库报表。23、 负责管理公司送货车（箱式小货车）的所耗费用的凭证单据。 仓库管理员职责1、 服从仓储物流85、部门主管的工作安排与指挥调遣；2、 严格执行SOP，保证货物进出单100%正确；3、 每日抽查仓库为生计储区状况，保证仓库清洁及商品的合理摆放；4、 严格监督仓库劳务的日常工作；5、 负责对库存货物的货位整理，确保货物的清洁及整齐，以及库存量的监控，并做好各类盘点工作；6、 协助保安认真做好仓库的消防和安全保卫工作，维护仓库内财务及人身安全；7、 协调好与客户、司机、装卸作业人员的关系，及时处理一般性的现场投诉，及时上报并参与处理各类仓储事故和各类突发事件；8、 认真做好出入库的各项手续，保证货物入库有单，出库有单及相关人员的签字；9、 认真落实执行5S管理；10、 每日将文档整理清楚并及时装86、订归档，保证账目清楚11、 根据实际情况提出更好地更有利于作业的建议，不断优化作业流程；12、 所有入库货物由仓管会员当面清点数量，核对物品清单、名称规格，对收入的货物质量进行初步检验，再确认无质量问题的情况下，对收入的货物做好物品标示，货物位置摆放整齐，开具入库单给送货人或单位，做好电脑账和合帐登记（要求当时入库当时入账）。13、 所有出库物品要求部门主管开具送货单到仓库领货，仓库管理员凭送货单上的物品清单发放货物（要求仓库当面清点数量，核对货物的名称规格）。 财务部经理工作职责负责对全公司财务何会计行为实施全面监督和管理；及时掌握财政、税务及相关政策法规的变动信息，调整公司财务行为及会计核87、算；根据资金计划审签全公司所有成本费用收入开支的原始单据；组织年中财务决算，年末利润分配账务处理及撰写“财务情况说明书”；填报年终所得税及其他主管部门的各种报表；在适当的时候设置电算化账套、审核电算化凭证和处理月末账务及年初年末账务结转；记账、核对、汇总全公司内实际费用、成本；内部特殊账（事）务处理；处理本地、异地税款的清查、核对及各种纳税事宜；办理银行贷款；会计师事务所年度审计、税务局所得税汇算检查、征收核定及有关部门各种检查等；定期或不定期对库存现金进行抽查，保证库存你先进的安全与完整。会计档案的清理、检查等；指导和解决会计核算及公司人员财物、纳税等问题；财务人员推荐、聘用、培训、考核、安88、排；满足各有关领导或部门的临时要求。 出纳工作职责负责办理银行汇兑、转账、存款、取款等收付款业务及公司内部的费用报销、发放工资等工作；及时登记“银行存款”、“现金”明细账，保证账账相符。每月与银行对账单核对“银行存款”账，编制“银行存款余额调节表”、并积极主动与银行和往来单位查证未到达账款；及时将手续完备的原始凭证登记完毕，交付会计账单；加强现金支票、转账支票等票据的管理。不得签发空白现金支票。因特殊情况确需签发不填金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、账号、款项用途、签发日期。建立转账支票领导登记簿，填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与支票存根一起保存。支票遗失要及时向银行办理89、挂失手续，必要时要更换印签。及时与银行核对存款余额，不得签发空头支票；保管好库存现金，做到日清月结，账实相符。每日盘点一次，确保现金的完整无缺；库存现金限额，一般情况下不得超过10000元，以保证现金管理的安全。公司的营业性现金收入。应及时存入银行，不允许坐支，不得以白条抵库；熟悉银行各类业务办理流程，随时了解银行最新业务信息；为外单位和本单位各部门及个人清帐查账；协助各部门收款；财务部及财务人员各种账证年检；国税局购买增值税发票及各种财务、税务报表；购买专用财务用品等。 xx酒业销售有限公司财务管理制度 （初稿）第一章 总 则第一条 为了加强xx酒业销售有限公司（以下简称“公司”）的财务管理90、，规范公司财务行为，真实、完整地提供会计信息，保证公司各项经营活动的正常开展，维护投资者的合法权益，根据国家相关法律、法规及公司章程的有关规定，特制定本制度。第二条 公司财务管理的主要任务是：以稳健经营为原则，建立健全内部控制制度；科学编制公司财务预算，依法组织收入，合理控制成本费用，增收节支；加强经济核算，有效利用公司资源，提高资产使用效益；定期进行财务分析和考核，如实反映公司财务状况；加强资产运营管理，维护公司资产安全与完整；总经理交办的其他事项。 第三条 公司在开展各项经营活动时，必须严格遵守本制度。第四条 公司主要负责人为执行本制度的第一责任人。第二章 财务管理体制第五条 公司财务管理91、实行统一领导、集中管理、逐级授权、分级考核的管理模式。统一领导：公司在财经政策、规章制度、财会业务等方面做出统一安排与部署。集中管理：公司侧重研究企业发展战略、制定市场推广政策、开拓市场产品以及指导相关经营业务。逐级授权：即公司本级内部授权、将具体审批签字授权分解到相关的部门首长、对资金管理采取三审终审制。分级考核：以各片区为利润贡献最小单位，以年度为考核周期，实行绩效考核。第六条 公司实行财务部长制度，财务部长由总经理聘任。其职权是：宣传、贯彻执行国家相关财经政策和法规；协助公司领导班子建立健全公司财务管理制度，组织指导和推动公司的财务管理及会计核算工作；检查财务工作中存在的问题并提出改进意92、见和建议；参与公司重大财务活动的研究和决策；受总经理委托，督促、检查财务工作。公司充分运用现代办公手段，实现公司财务电算化，加强财务管理，提高工作质量和工作效率。第七条 公司按照国家规定及时计算缴纳税款及社会保障基金，接受国家有关部门的监督和检查。公司实施内部稽核制度。第三章 财务机构和财会人员第八条 公司设置独立的财务部门。公司财务部门是具体承担公司财务管理及会计核算工作的职能部门，在总经理的领导下，统一管理本公司的财务工作。公司所有财务收支均必须纳入财务部门统一核算，各项开支（除限额以外）实行总经理“一支笔”审批制度。第九条 公司财会人员必须取得会计从业资格证书，具有相应的专业知识和较高的93、业务素质，遵守职业道德。公司聘用财会人员遵循岗位牵制原则，执行回避制度，对在岗财会人员提供必要的会计继续教育、培训和交流。第十条 公司财会人员工作职责一、财务部经理工作职责1、熟练掌握国家相关财经政策和法规，严格执行公司财务管理规定。在总经理的领导下主持财务部的工作，负责拟定公司财务管理相关实施细则，组织财会人员完成各项会计业务；2、执行董事会、总经理有关财务工作的决定，主持编制公司年度财务预算并监督、检查其执行情况。努力控制和降低经营成本，审核、监督公司资金的运营效益； 3、参与公司新项目、重大投资、重要经济合同的可行性论证工作； 4、审查公司财务报表，按期向总经理和董事长提交财务分析报告，94、主持公司的财产清查工作；5、参与起草、修订公司财务管理方面相关制度，指导、督促分支机构建立、健全财务管理等规章制度；6、完成领导交办的其他工作。二、会计人员工作职责：1、熟练掌握国家财经政策，遵守法律、法规，严格执行公司财务制度，熟练、准确归集、核算公司经营中的相关收入、成本和费用，按照国家法律、法规和公司规章制度做好会计核算工作，做到手续完备、数字准确、账目清楚；2、维护财经纪律，执行财务会计制度，严格审核资金收付和费用报销，及时处理各项会计业务。根据审核的原始凭证正确编制记账凭证，对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证应予以退回，要求更正或补充；3、根据权责发生95、制原则，严格按照经济合同进行相关财务核算；4、按规定要求编报财务报表；5、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表、经济合同等会计信息。三、出纳员工作职责： 1、熟悉国家财经政策、法律、法规和公司财务管理规定，认真复核原始凭证及附件，确保原始票据符合国家相关规定，根据审核无误的记账凭证办理现金、银行存款的收付款业务；2、及时、准确登记现金、银行存款日记账。日记账逐日逐笔按顺序登记，所记录的内容与会计凭证保持一致，每天结出余额；3、月末及时与银行核对往来余额，按月编制“银行存款余额调节表”，使银行存款日记账余额与银行对账单余额在调节后达到一致。出现未达账款，及时查明原因；4、严格遵守现金“收支两条线96、”原则，不坐支现金，收取的营业款及时存入银行；5、遵守现金管理规定，妥善保管库存现金和空白支票。库存现金控制在规定限额以内，按规定填制银行支票，使用支票做好登记工作；6、维护财经纪律，严格执行公司财务会计制度，严格审核资金收付和费用报销，抵制不合法的开支，及时清理临时借款。第十一条 公司负责人切实保障财会人员依法行使职权和履行职责。第十二条 各级财会人员要认真执行岗位责任制，各司其职、互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。报账、算账、记账必须手续完备、内容真实、数字准确，账目清楚，日清月结，按期报账。第十三条 财会人员办理会计业务必须坚持原则，严格执行国家财经政策和公司规章制度。对于违反财97、经纪律和财务制度的事项，必须坚决拒绝，并及时向公司领导报告。第十四条 财会人员工作调动必须报上级批准，公司逐步推行财会人员垂直管理并实施会计委派制度。财会人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续；未办妥交接手续不得离职，亦不得中断财会工作。被撤销、合并单位的财会人员，必须会同有关人员编制财产、资金、债权、债务移交清册，办妥交接手续。移交内容，包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、印章、实物及未了事项等。移交时必须有监交人：一般财会人员的交接，由本机构主管领导会同财务部经理进行监交；财务部经理的交接，由总经理进行监交。第四章 会计核算规定与原则第十五条 公司遵守国家会计法、企业会98、计制度、公司法、税法等法律法规的规定，规范地进行会计核算，真实、合法、完整地记录和反映公司的一切经营活动。第十六条 公司采用国家财政部等制定的企业会计准则规定会计科目和会计报表，按相关规定办理会计业务。第十七条 公司记账方法采用借贷记账法，记账原则采用权责发生制。第十八条 公司一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录，均使用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。第十九条 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止，会计核算以人民币为记账本位币。第二十条 公司会计核算遵循以下基本原则：1、真实性原则：以实际发生的交易或事项为依据，如实反映公司的财务状况、经营成果和现金流量；2、实质性重于形式原则：注99、重交易或事项的经济实质而非法律形式；3、一致性原则：会计政策、会计核算方法一经确定不得随意变更，如确需变更，必须将变更内容、理由及累积影响在会计报表附注中予以说明；4、连续性原则：会计指标保持前后口径统一，相互可比；5、配比性原则：收入与其成本、费用相互配比，同一会计期间的各项收入及相关的成本、费用，在该会计期间内如实确认;6、合理性原则：恰当划分收益性支出与资本性支出的界限，凡支出的效益仅及于本年度的，作为收益性支出；凡支出的效益及于几个会计年度的，作为资本性支出；7、稳健性原则：不得多计资产或收益、少计负债或费用，也不得设置秘密准备。第五章 会计凭证第二十一条 会计凭证包括原始凭证和记账凭100、证。一、原始凭证。包括：购货发票、收据、缴款单、银行票据、验收单、分割单、入库单、自制凭证等。1、原始凭证必须包含以下内容：凭证的名称、填制凭证的日期、填制凭证单位名称或者填制人姓名、经办人员签名或者盖章、接受凭证单位名称、经济业务内容、数量、单价、金额。2、原始凭证必须真实、合法、有效：从外单位取得的原始凭证，应加盖填制单位的印章；从个人取得的原始凭证应有填制人员的签名或盖章；公司自制原始凭证应有经办人员及单位领导的签名或盖章。对外开出的原始凭证，必须加盖公司印章。3、原始凭证统一按票面金额及规格大小依次从右至左粘贴，不同性质的支出分别填列，经批准报销或付款后加盖“现金付讫”或“银行付讫”印101、章。4、公司发生的每一笔经济业务或事项，都必须填制或者取得原始凭证，财会人员应认真审核原始凭证的真实性、合法性。二、记账凭证。根据已审核的原始凭证及有关资料填制记账凭证。1、记账凭证的内容包括：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计主管人员签名或者盖章，收付款凭证还应有出纳人员签名或盖章。2、记账凭证必须后附原始凭证（更正记账差错或月末结账时除外）。一张原始凭证涉及多张记账凭证时，可以附在一张主要的记账凭证后面，并在其他记账凭证上注明或者附原始凭证复印件。3、一张原始凭证所列支出需几个单位共同负担的，应将其他单位承担部分102、开出分割单，加盖该单位财务印章进行结算。4、经公司有关部门批准的经济业务，应将批准文件作为原始凭证附件。如果批准文件需要单独归档，则提供该文件的复印件。5、记账凭证必须连续编号。一笔经济业务需要填制两张以上记账凭证时可以采用分数编号。6、记账凭证可以根据每一张原始凭证填制，也可以根据若干张性质相同的原始凭证汇总填制。7、月末将记账凭证进行整理，附会计凭证封面后予以装订，做到厚薄均匀、整齐美观，相关人员签名盖章。第六章 会计账簿第二十二条 会计账簿包括总账、明细账、日记账和其他辅助性账簿，登记会计账簿必须以经过审核的记账凭证为依据,使用会计账簿必须遵守当地财政部门的相关规定。1、现金日记账和银行103、存款日记账必须采用订本式账簿，按照业务发生顺序逐日逐笔登记。现金日记账当天必须与库存现金核对无误，银行存款日记账按银行名称和存款种类分别登记。银行存款的月末账面余额与银行对账单进行核对，按月编制银行存款余额调节表。其他明细账可以采用活页式账簿。2、登记会计账簿时，将记账凭证日期、编号、业务内容摘要、金额等逐项登入账簿内，做到数字准确、摘要清楚、登记及时。逐行顺序登记，并在记账凭证上做适当标注，表示已经过账。3、登记账簿发生错误时，先在错误处划双红线，然后在上方用蓝字更正并签章；如发现记账凭证错误，用红字冲销法更正并填制正确凭证登账。4、按规定及时结账。“月末小计”为本月实际发生额，“本年累计”104、为截至目前本年实际发生额，此两栏须划通栏红线。5、各级财务部门定期对会计账簿记录的有关数字与库存实物、货币资金、有价证券、往来款项进行相互核对，保证账款相符、账账相符、账实相符。6、已实现会计电算化的单位定期打印会计账簿，审核无误后装订成册，并由计算机记账员和财务部经理、财务负责人签字或者盖章。7、年度终了后，及时对会计账簿进行整理、装订。账簿未使用部分注明“以下空白”，活页式账簿的空白页应予剔除，然后装订整齐，签名归档。第七章 会计科目第一节 资产第二十三条 资产是指过去的交易或事项形成并由公司拥有或者控制的资源，该资源预期会给公司带来经济利益。第二十四条 公司的资产按流动性分为流动资产、长105、期投资、固定资产、无形资产和其他资产。一、流动资产：指可以在一年或者超过一年的一个营业周期内变现或耗用的资产，主要包括现金、银行存款、短期投资、应收及预付账款、存货等。1、现金。公司遵守人民银行关于现金管理的有关规定，各单位库存现金不得超过3000元，超过部分必须存入银行。一切现金往来，必须附有原始凭据。现金的账面余额必须与库存数相符，禁止坐支营业现金。2、银行存款。公司原则上应在规模较大、资信较好的商业银行设立账户和一般支出户分开设立和使用，严格按照规定管理客户资金，凡结算金额超过5000元以上的交易必须通过银行转账支付。 3、短期投资：指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投106、资，包括股票、债券、基金等。4、应收及预付款项：指公司在日常经营过程中发生的各项债权，包括应收票据、应收账款、其他应收款和预付账款等。应收及预付款项按照以下原则进行会计核算：按照实际发生额记账，并按往来客户名称设置明细账进行核算。带息的应收款项，期末按照本金（或票面价值）与确定的利率计算的金额，增加其账面价值，并冲减财务费用，计入当期损益。公司于每年年终财务决算前，对企业应收的债权进行清理，按年末应收账款余额的3计提坏账准备金。对于不能收回的应收债权，查明原因，分别处理。对确实无法收回的，按公司管理权限经审批后作为坏账损失，冲减坏账准备金。5、存货：主要是低值易耗品，实行一次性摊销。二、长期投107、资：指除短期投资以外的投资，包括持有时间准备超过一年（不含一年）的各种股权性质的投资、不能变现或不准备随时变现的债券、其他债权投资和其他长期投资。三、固定资产：公司以单位价值2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：房屋及其他建筑物、机器设备、电子设备（如计算机、复印机、电传机等）、运输工具和其他设备。1、公司固定资产折旧年限为：房屋及建筑物35年；机器设备（含室内装修）10年；电子设备、运输工具5年。公司固定资产采用平均年限法按月计提折旧，预计残值率5%。当月增加的固定资产，当月不提折旧，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，当月计提折旧，从下月起不计提折旧。固定资产提足108、折旧后，不论是否继续使用，均不再提取折旧。提前报废的固定资产，也不再补提折旧。2、固定资产计价：固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输费和保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产取得时的成本可按以下情况分别确定：(1)购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等作为入账价值。(2)自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值。(3)投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。(4)在原有固定资产基础上进行改建、扩建的109、，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值。(5)盘盈的固定资产按同类或类似固定资产的市场价格，减去该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。(6)经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等相关费用，作为入账价值。3、固定资产管理：公司应指定专人定期或不定期对固定资产进行盘点，确保账卡相符、账实相符。由于出售、报废或者毁损等原因而发生的固定资产清理净损益，计入当期营业外收支。公司对固定资产的购建、出售、清理、报废和内部转移等，都应及时办理会计手续，并设置固定资110、产明细账（或者固定资产卡片）进行明细核算。四、无形资产：指公司持有的、没有实物形态的非货币性资产，主要包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、商誉等。公司无形资产按法律、法规或合同规定的有效期限平均摊销，无规定期限的按10年平均摊销。五、其他资产：指除上述资产以外的其他资产，如长期待摊费用等。第二十五条 公司逐步建立资产减值准备计提制度，计提减值准备的操作，按企业会计制度的规定进行。第二节 负债第二十六条 负债，指过去的交易、事项形成的现时义务，履行该义务预期会导致经济利益流出公司。公司负债按其流动性，分为流动负债和长期负债。一、流动负债：指将在一年（含一年）或者超过一年的一个营业111、周期内偿还的债务，包括短期借款、应付票据、应付账款、预收账款、应付工资、应付福利费、应交税金、其他暂收应付款项和一年内到期的长期借款等。各项流动负债，按实际发生额入账。二、长期负债：指偿还期在一年或者超过一年的一个营业周期以上的负债，包括长期借款、应付债券、长期应付款等。长期负债以实际发生额入账，涉及利息的长期负债按照负债本金和约定的利率按期计提利息，利息费用按相关规定列入当期财务费用。第三节 所有者权益第二十七条 所有者权益，指所有者在企业资产中享有的经济利益，其金额为资产减去负债后的余额。所有者权益包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润等。一、实收资本（股本），指投资者按照公司章程，112、或者合同、协议的约定，实际投入公司的资本。资本金一经投入，不得退回。二、资本公积，包括资本（或股本）溢价、接受捐赠资产、拨款转入、外币资本折算差额等。三、盈余公积，包括：法定盈余公积、任意盈余公积和法定公益金。公司分配税后利润时，按税后利润的10%计提法定盈余公积金、按税后利润的10%计提法定公益金。法定盈余公积金累计达到公司注册资本的50%时，可不再提取。公司盈余公积可用于弥补亏损、转增资本等，法定公益金用于职工集体福利。任意盈余公积的提取，根据股东会决议的规定办理。第四节 收入第二十八条 收入：公司收入为销售酒类商品或提供劳务等取得的经济总流入。公司主营业务收入包括白酒销售收入，不包括为第113、三方或者客户代收的款项，如代收货款或扣款等。白酒销售收入是指公司将白酒系列产品向客户销售后实现的销售收入； 公司其他业务收入指提供追偿服务等业务获得的收入及接受其它企业的委托进行咨询、培训取得的收入。收入确认原则。公司根据收入的性质，合理地进行确认和计量：一、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；二、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；三、收入的金额能够可靠地计量；四、相关的经济利益很可能流入企业；五、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量；第五节 成本和费用第二十九条 成本，指公司销售酒类产品而结转的库存产品成本；费用，指公司为维持正114、常经营而发生的与管理有关的各种消耗，分为管理费用、营业费用、财务费用，通称期间费用。公司正确划分成本和费用的界限：1、销售成本：是指销售商品结转的库存商品成本。2、营业费用：包括销售员工工资、福利费、公积金、运杂费、社会保障费、广告费、租赁费、折旧费、低值易耗品摊销、维修费、劳动保护费、工作餐费、水电费、其他费用。3、管理费用：是指公司为组织和开展业务所发生的与管理有关的费用，包括后勤管理员工工资、修理费、低值易耗品摊销、开办费摊销、办公费、差旅费、职工福利费、工会经费、职工教育经费、社会保障费、劳动保护费、审计咨询费、诉讼费、公积金、邮电费、印刷费、车船使用费、业务招待费、会议费用、宣传费、115、董事会经费、保险费、坏账损失、存货盘亏、折旧费、税金、其他费用。4、财务费用，是指公司为筹集经营所需资金而发生的费用，包括应当作为期间费用的利息支出（减利息收入）以及相关手续费等。第三十条 费用管理一、办公费管理：正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人、审核人签名，经总经理批准后方能报销或付款。购置的办公用品必须建立登记、造册手续。办公用品及设施，因人为原因所造成的破坏和损失属非正常损耗，应由当事人负责赔偿。二、业务费管理：业务费实行预算制，在预算内支付，超预算原则上不予支付，除总经理特批除外。 业务费使用办法：1、公司所有业务活动费用的开支一律凭正式发票报销。宴请费用报销时必须116、注明宴请何单位客人、因何事、在何地以及陪餐人数。2、出差外地开支招待费，应事先报总经理批准。会计人员按批准的金额报销。3、本公司主持召开有关会议，事先提出计划，按实际参加会议人数据实列支相关费用。计划内容主要是：确定会议费用标准、负担方式、会议天数、人数、费用总额等事项，提出预算报审批后执行。4、外单位人员为我公司工作，其费用开支经公司领导批准，可实报实销。三、差旅费管理：1、公司本部员工的差旅费管理，按照xx酒业销售有限公司销发文的规定执行。2、公司对于1万元以内（含1万元）款项不予借支，出差人员需自行垫支借款金额，返回后报总经理批准，按实际标准予以报销。3、有借支差旅费用的，返回后一周内报117、销，结清欠款。公司执行“前账不清、后账不借”的原则。第三十一条 非经营性的特殊开支，如赞助费、协会费、捐赠款等列营业外支出，由总经理审批。分支机构超过3000元以上的非经营性开支，应书面报公司审批。第三十二条 公司依据国家有关规定，按计税工资总额计提使用下列费用：14%的福利费、2%的工会经费、2.5%的职工教育经费。第六节 利润及利润分配第三十三条 利润，指公司在一定会计期间的经营成果，包括营业利润、利润总额和净利润。一、营业利润，指主营业务收入减去主营业务成本和主营业务税金及附加，加上其他业务利润，减去管理费用和财务费用后的余额。二、利润总额，指营业利润加上投资收益、补贴收入、营业外收入，118、减去营业外支出后的余额。三、净利润，是利润总额减去所得税后的余额。第三十四条 公司当年实现的净利润，加上年初未分配的利润（或减去年初未弥补亏损）和其他转入后的余额，为可供分配的利润。对于利润的分配，按公司章程的相关规定进行。第七节 会计科目说明第三十五条 公司根据企业会计制度、企业会计准则的有关规定制定会计科目（相关会计科目说明见附件）。第八章 财务预算与财务报告第三十六条 公司实行全面预算管理制度，编制预算以实现公司经营目标为前提。全面预算管理包括业务预算和财务预算，主要内容是：市场目标预算、收入预算、支出预算、利润预算等。第三十七条 公司预算的编制、执行与考核。公司及分支机构在做好市场调查119、与预测的基础上，于年度开始前一个月内完成预算编制工作，报公司财务部备案。预算指标一经确定，各单位必须遵照执行，公司财务部、稽核部负责监控各单位预算指标进展及执行情况。年度终了，公司对各单位预算执行情况进行考核，纳入绩效考核体系，与经营业绩挂钩。第三十八条 财务报告是对企业经营成果及财务状况的总结和综合反映，公司按国家有关规定定期编制真实、准确、完整的财务报告，禁止提供虚假报告。财务报告包括会计报表、会计报表附注、财务情况说明。公司的会计报表主要有如下几种：1、资产负债表（年、月）；2、成本、费用明细表（年、月）；3、利润表（年、月）；4、现金流量表（季、年）；5、利润分配表（年）；6、固定资产120、增减明细表（季、年）；7、往来款项明细表（季、年、月）。8、股东权益变动表（年）9、增值税明细表（月、季、年）10、销售利润明细表（月、季、年）第三十九条 编制财务报告注意事项1、公司对外报送的财务报告依据会计制度规定的格式和要求编制。2、会计报表应根据登记完整、核对无误的会计账簿记录和其他有关资料编制，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。3、会计报表之间、会计报表各项之间、凡有对应关系的数字，应相互一致。本期与上期之间有关数字应相互衔接，如果不同年度会计报表中各项目的内容和核算方法有变更的，应在年度会计报表中加以说明 。4、公司按照会计制度的规定编写会计报表附注及其说明，做到项目齐全121、，内容完整。5、按照规定期限报送财务报告。第九章 会计信息管理第四十条 会计信息是公司会计业务的备查资料，是公司经营管理及财务分析的重要依据。会计信息包括会计凭证、会计账簿、会计报表、移交清册、有关合同（财务核算依据）等会计核算资料。 第四十一条 公司所有会计信息资料均及时立卷、归档，公司财务部门负责会计信息的收集、整理和保管，并严格执行保密制度。 第四十二条 会计信息资料按国家颁发的档案管理办法所规定的保管期限和要求妥善保管，防止毁坏、遗失或泄密。管理人员有权对违反会计档案管理制度的现象检查纠正，并提出严肃批评，对情节严重者应报公司主管领导或审计机关严肃查处。 第四十三条 公司各项会计信息原122、则上不向外单位提供，如有特殊需要，须报经主要领导批准后方可借阅。公司内部借阅会计档案时，需经会计主管人员或财务负责人批准，并填写查阅登记表，经会计主管人员同意、档案管理负责人及财务负责人批准后方可借阅。 第四十四条 会计信息保管期满，依国家有关规定，上报董事会同意后予以销毁。销毁程序为：由档案主管人员提出销毁意见，编制销毁清册及销毁书面申请，经财务负责人严格审查并报董事会批准后方可销毁。对其中未了结的债权、债务和原始凭证应单独抽出，另行立卷，由档案室保管到结清债权、债务为止。第十章 财务监督第四十五条 公司建立健全财务稽核制度，设立专门机构或指定专人对公司各部门及分支机构独立履行稽核职能。第四123、十六条 公司及分支机构对稽核人员开展工作须提供必备条件，并给予支持、配合。稽核人员对违反国家财经法规及公司财务管理制度的事项，应当制止和纠正；制止和纠正无效时，向公司领导报告，请求处理。第四十七条 稽核人员在开展工作时知悉的公司及分支机构的秘密事项负有保密责任。稽核工作所形成的资料，按会计信息管理办法管理。第十一章 附则第四十八条 各分公司可根据本制度制定具体管理办法。第四十九条 本制度由公司财务部负责解释。第五十条 本制度自发布之日起施行。财 务 部xx年十一月六日附件一：日常费用使用指南序号费用项目费用意义财务数据来源注意事项归集科目成本中心1打假费用各项直接用于打假的费用或为了打假而间接124、发生的费用(含打假过程中车船费住宿费餐饮费等)1凭原始票据手工处理2.打假用酒由系统传入.附有打假所须的相关资料，打假办开具内行支票打假费打假办2办公费维持后勤办公系统正常运转的各项费用(办公用品饮水系统供电照明纸张耗材文具等)凭原始票据手工处理附有办公用品领用明细清单，办公室开具内行支票。办公费办公室3业务招待费用于维护客情关系接待上级领导和单位同行之间观摩学习发生的接待费用.凭原始票据手工处理;2.接待用酒出库业务系统传入按接待费用报销流程办理，接待部门必须出具内行，部门负责人签字后由办公室签字后支付。业务接待费办公室4咨询费用为了获取某方面信息而支付给咨询机构或个人的费用凭原始票据手工处125、理需求部门须将咨询费发票及相关咨询服务协议提供齐全后，由需求部门开具内行支票。咨询费需求部门5培训费为了提高员工业务水平进行培训而举行的各种培训班或聘请授课老师而发生的费用凭原始票据手工处理提供培训通知、培训费发票及按照培训通知的各项费用要素进行费用开支，人力部开内行在股份公司报销，考核时划入销售公司培训费使用额度分解人资部统一列支6诉讼费因出现与上、下游企业、同行等多种情况需要向法院提起诉讼且诉讼费是公司承担部分。凭原始票据手工处理提供法院的相关判决文书及收据。诉讼费办公室7邮电费给经销商寄发票对帐单等发生的邮寄费和分月票据报销的电话费凭原始票据手工处理提供邮寄发票及附件、电话费发票，由办公126、室开具内行支票列支。邮电费办公室8旅差费根据出差安排办理某事而发生的车船费、住宿费、补助费等相关费用。凭原始票据手工处理提供出差申请表、车船票等相关票据，并由申报单位开具内行支票进行费用列支。旅差费发生费用的各成本中心9报社经费专门用于归集报社发生的相关费用。（报刊印刷费、邮寄费、稿费等）凭原始票据手工处理稿费支出要有具体领取人签收。部门负责人签字后由报社开具内行进行费用列支。报社经费报社10车辆费用用于归集和考核办公室车辆的相关费用（含路桥费、养路费、油料费、停车费等）凭原始票据手工处理办公室车辆所管辖车辆承担的相关车辆费用，由办公室开具内行支票进行费用处理。车辆费用办公室11销售手续费兑现127、经销商政策支持，凭服务类发票开具的销售手续费列支的各项费用。凭原始票据手工处理经销商必须提供销售手续费发票，注意原始发票的相关项目。销售手续费市场部12会务费在具备会议通知和参会人员签到和相关图片后，而发生的场地租用费、餐费、车船费等均可列入。凭原始票据手工处理提供能够证明会务费发生的一切证据。会务费发生费用的各成本中心13产品三包损失售后服务用酒形成的损失列入此项费用。外部售后酒出库业务传入业务能够提供和证明售后酒出库的依据。产品三包损失市场部14片区包干费用兑现片区人员的包干费用可列入此项凭原始票据手工处理符合票据报销的相关票据片区包干费用市场部15租赁费发生的仓租业务列入此项凭原始票据手128、工处理提供租赁发票及租赁合同。租赁费总调室16维修费发生的仓库零星维修费用列入此项凭原始票据手工处理不含车辆费用维修维修费总调室17仓储费用搬运及上下车等相关的仓储费用凭原始票据手工处理有确凿证据表明其费用发生的仓储费用总调室18低值易耗品摊销仓库中的领用的针、麻线、麻布袋、扫帚等物资摊销，采用一次摊销法。凭原始票据手工处理发票、出入库的相关资料，各责任人签字是否齐全。低值易耗品摊销总调室19水电费仓库过程中存在清洗场地或仓储照明时发生的水电费凭原始票据手工处理有确凿证据表明其费用发生的水电费总调室20新产品开发费产品研发过程中发生的相关费用。凭原始票据手工处理不含开发过程中的开发费用。新产品129、开发费品牌部21资产减值损失应收帐款或其他应收款按照一定比例计提的减值损失。凭原始票据手工处理严格按照帐龄进行分析计算资产减值损失财务部附件二：出差管理制度 为规范公司各项费用支出，提高员工的办事效率，是公司各项管理形式规范化和制度化，特制定本制度。三、 出差办理程序：四、 出差人员必须事先书面说明出差地点、事由、天数及计划所需资金，经部门经理同意，分管领导批准，最后将出差申请或出差计划送人力资源备案方可出差。五、 经批准后的出差人员可向公司申请预借差旅费，并应在借款事由中注明出差地点及天数等事项，按照公司财务管理制度的有关要求办理借款手续。六、 出差人员返回公司后，应就出差事项完成情况，向部130、门经理或分管领导进行汇报，同时由财务部结合本办法核对相关的出差记录及相关费用明细。七、 出差人员根据本制度规定的差旅费包干标准和有效出差单据，如实填写差旅费报销单，按照公司财务管理制度有关费用开支报销办法的规定办理报销手续。八、 凡与原出差申请中所注明事项不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线，增加天数、人数、改变交通工具需经分管领导签署意见后方可报销。7、 差旅费补助标准5、 对出差人员出差期间的住宿、差补等费用，实行“包干使用，节约归己，超支不补”的原则。6、 对差旅费补助实行按出差人员级别分别制定标准，具体标准如下：A级：住宿280元/人天，差补130元/人天，交通费实报实131、销；B级：住宿200元/人天，差补100元/人天，交通费实报实销；C级：住宿140元/人天，差补50元/人天，交通费实报实销；注：A级为：副总经理、总监、特别助理；B级为：助理、经理、外聘顾问、讲师；C级为：副经理、技术专员、区域经理、部门主管及其他应出差人员。交通待遇：A级标准飞机、软卧、硬卧；B级标准硬卧（特殊情况坐飞机需要上级领导核准签字）；C级标准（特殊情况坐飞机、动车、硬卧需要上级领导核准签字）。飞机票由公司统一订票核准。4、 乘坐火车从晚上8时至次日7时之间（可乘坐硬卧标准）或在车上过夜6小时以上的或连续乘车时间超过12小时的，购买硬卧车票乘车的不再享受住宿补贴。凡符合乘硬卧标准而132、实际乘硬座出差（除乘动车组和软卧外）出差，按照实际车票报销，住宿、差补照常享受。5、 两人级以上人员共同出差的，按照本人出差住宿补贴标准的80%给予报销（原则上由一人集中报销）；异性两人同事出差同一目的地，按照每人享受实际住宿补贴 标准执行；集体出差人员的相应餐补照常享受。6、 外出参加会议期间，组会方提供食宿的，相应的公司餐补和住宿补贴不再享受；只提供就餐不提供住宿的会议，出差人员住宿补贴照常享受；只提供住宿不提供就餐的会议，出差人员就餐补贴照常享受；食宿均不提供的会议，就餐与住宿补贴照常享受。同时，参会期间的会务费必须提供正规的发票据实报销。7、 对于公司委派的学习、培训、工作等需要长期驻133、外的人员，经领导批准据实报销。8、 外聘顾问或讲课老师出差发生住宿、就餐费用按照正规实报实销；公司工程部市场服务部或其他外出出差补贴参照C级人员住宿和差补标准执行；所有岗位当天往返，仅享受差补，一律不享受住宿补贴。9、 出差人员如果有特殊情况需报部门经理，经分管领导批准后执行。10、 其他特殊人员或特殊岗位出差办理公司业务或其他重要工作，相应的出差报销，由总经理根据实际情况结合本办法酌情处理。4、 其他规定6、 乘坐交通工具的规定：出差人员需保留完整车（船）票作为报销依据，据实报销。部门经理签字时要加强对票据的审核，并非出差过程中的费用不予报销。7、 在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征134、得分管领导同意，报销时须经分管副总经理核准后，依照财务管理制度中费用开支的有关规定办理报销。8、 驾驶员出差补助标准：司机外出（目的地为武威以外的地区）当日往返，差补按每天30元执行，不享住宿补贴；司机单独出差一天以上并需要住宿的，按每日80元（差补30元，住宿50元）补贴标准执行。有同车随行人员且职务在市场经理以上岗位的，不再享受住宿补贴；同车随行人员在经理以下岗位按照本人出差补贴标准的80%给予报销（原则上由一人集中报销）。9、 驾驶员外出行车途中，由于自身原因造成的违章罚款一律不准报销。10、 出差借款，前账不清，后账不借。延迟工作责任自负，特殊情况由总经理特批。11、 本制度自发布之日起执行。