1、证券公司融资融券信息披露和报告管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 第一章总则第一条为规范融资融券业务的信息披露和报告工作，根据相关法律法规、 X X证券股份有限公司融资融券业务试点管理办法等相关制度，特制定本办 法。第二条 公司严格依照法律法规、中国证监会、证券业协会、证券交易所 规定履行信息披露义务，并保证所报送数据的真实、准确、完整。第三条 信用交易部负责向证券交易所报送每口融资融券业务数据和融资 融券违约记录数据。融资融券集中交易平台根据H间交易数据作处理后生成报送 数据。公司财务管理部负责公司融资融券业2、务信息的定期披露工作，根据相关要 求向证监会、注册地证监会派出机构和交易所报送融资融券业务月报、年报。第二章 数据报送和信息披露流程及内容第四条 清算中心每个交易R22:00前依据证券交易所要求向其报送融资 融券业务数据和融资融券违约记录数据。如数据申报异常，则按证券交易所规定启动应急流程。对向上海证券交易 所报送的融资融券业务数据和融资融券违约记录数据，如果需修正，由信用交易 部在下一交易日15： 00前通过上海证券交易所网站上传修正数据。信用交易部对客户的融资融券交易进行监控，及时地向监管部门、交易所 和公司相关部门报告客户的异常融资融券交易行为。每月前五个交易日内通过上 海证券交易所网站3、向其报送客户每月持有卖出数据。第五条 信用交易部每月向财务管理部报送风险控制指标值，包括但不限 于以下指标值：（一）融资融券业务规模；（二）单个客户融资和融券规模最高的前十名客户明细；（三）公司接受单只担保股票市值与该股票总市值比例前五名的股票明细;（四）单一客户融资业务规模超过净资本3. 2%的情况、单一客户融券业务 规模超过净资木1. 6%的情况、接受单只担保股票市值与该股票总市值比例超过 12%的情况。第六条 信用交易部根据公司净资本监管工作制度向财务管理部及时报送 其他信息。第七条 信用交易部按月向财务管理部报送证券公司综合监管报表中 C10-1融资融券业务监管报表-开户与业务规模”表4、及其他相关信息。包括但不 限于以下内容：（一）标的证券名单、可充抵保证金证券名单及其折算率；（二）融资保证金比例、融券保证金比例及维持担保比例警戒线；期末实 际证券质押比例、保证金比例；（三）融资融券业务客户的开户情况；（四）对全体客户和前十名客户的融资和融券信息；（五）客户交存的担保物种类和数量，期末融资融券额为零的客户的担保 物价值；（六）强制平仓的客户数量、强制平仓次数、融资账户低于最低维持担保 比例的次数、强制平仓的标的证券及交易金额、最大十笔强制平仓金额明细表；（七）有关风险控制指标值，根据证券公司风险控制指标管理办法，包 括但不限于以下指标值：1、融资融券业务规模；2、公司对单一客5、户融资业务规模与净资本的比例前五名的情况；3、公司对单一客户融券业务规模与净资木的比例前五名的情况；4、公司接受单只担保股票市值与该股票总市值比例前五名的股票明细。（八）维持担保比例最低的十名融资融券客户明细，及维持担保比例低于 最低维持担保比例的融资融券客户明细；（九）融资买入证券市值前十名、融券卖出证券市值前十名明细。第八条财务管理部负责计算各项风险控制指标、财务指标，计算融资融 券业务盈亏状况等信息。第九条财务管理部报公司领导审批同意后，及时准确按监管部门等有关 单位的要求报送融资融券业务信息报表、风险控制指标监管报表及其他财务报表 等信息。第十条公司将根据监管部门要求，在年度报告中对融6、资融券业务相关信 息进行披露，包括但不限于如下内容：（一）公司融资融券业务发展战略、报告期内的经营情况、业内竞争状况、 公司所处的市场地位和竞争优势等的分析，如融资融券业务涉及的资金、其他资 产及负债项目余额、发生额；融资融券业务利息收入等财务信息、市场份额、业 务地位和竞争优势等。（二）报告期内经济环境和市场状况对融资融券业务及其经营业绩的重要 影响，为应对这些影响，公司对融资融券业务作出的重大战略性调整。（三）公司融资融券政策，包括融资融券保证金比例、维持担保比例、重 点关注线、警戒线等。（四）融资融券作为创新业务，分析其对公司经营业绩和未*发展的影响, 以及如何进行风险控制。（五）分析报告期内影响融资融券业务的各项风险，如信用风险、流动性 风险、市场风险和利率、汇率等风险，以及这些风险因素在本报告期内的具体表 现情况。（六）可能影响公司财务状况和经营成果的主要表外项目，如担保、抵押、 质押、融资合约等的总金额及有关情况。（七）证监会规定的其他披露信息。第三章附则第十一条本办法由信用交易部负责解释。第十二条 办法自发布Z日起实施。