1、有限公司物资盘点管理制度附物资存盘单编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 第一 总则第1条 目的为了加强公司内部管理，及时掌握公司各项原料、存货等物料的准确数量，保证公司各项资产的安全、完整，同时也使盘点工作规范化，特制定本制度。第2条 使用范围本制度使用于公司仓储物料的盘点工作。第3条 责任仓储管理科负责组织公司库存物料的盘点工作，各相关部门配合其工作。第4条 盘点的目的1.核对物料实物与帐卡的准确度。2.核对物料的有效期限，预防滞成品与废品发生。3.掌握分析公司的损益。4掌握各类物料的库存数，以防发生非正常的短缺。52、.预防并检查登记差误、计算差误、编号差误、放置差误、保养差误等库存误差，减少损失。6.考核仓储人员的工作效益。第5条 盘点工作原则1.实事求是，不弄虚作假。2.科学准确，注重细节。3.分工明确，各司其责。4.团队协作，提高效率。第二 盘点前准备第1条 盘点分类仓储物料盘点工作分为每日盘点、月度盘底和年度盘点。1.每日盘点，指每日工作结束时，仓储部对当日的账薄及实物进行确认，达到账实相符的要求。2.月度盘点，指每月月末进行账务检查核对。月度盘点的重点是当月收发和搬动的物资。盘点发现问题及时纠正。3.年度盘点，指每年工作结束时进行的账、卡、物全面检查和确认，其目的是对当年度工作结果进行全面的检讨，3、发现问题及时纠正。年度盘点工作由仓储部经理负责组织，检查当年库存总数和状态。第2条 盘点准备为了提高盘点工作效率及质量，盘点前应做好以下准备工作。1.做好相关的人力配置与任务分工，组织盘点小组，由盘点人员、复盘人员、监盘人员构成。2.明确盘点的流程与方法，确定盘点日期，制订盘点计划。3.整理仓库，物资排列整齐。4.准备盘点所需的相关库存资料、档案及工具仪器。5.打印盘点所需的表单等。6.组织盘点小组培训（物资知识培训、盘点方法培训等），使之熟悉各项盘点工作。培训内容如下：培训项目培训具体内容盘点物资的相关知识1.盘点现场的基本情况2.盘点商品的基本知识盘点表的使用1.盘点表的使用2.盘点表的领4、取与收回3.盘点表的记录与书写规范4.签字确认5.其他盘点操作1.盘点过程中的注意事项2.盘点的范围3.盘点点数的原则4.初盘、复盘、抽盘得相关规定5.其他第三 盘点工作分工第1条 盘点工作分工仓储管理科将仓库分成几个区域，盘点人员各自负责不同区域，提高工作效率。第2条 数量清点盘点人员按顺序对物资进行盘点，对计件、计重、计尺物资按照相对应的办法进行清点。第3条 填写盘点表1.盘点人员根据清点结果，填写盘点表单，盘点表写错误时不得撕毁，更改涂写时，用红笔在更改处签名。2.初盘结束后，初盘人员将盘点表交予复盘人员。3.盘点表的内容包括仓位区域号、仓位编号、包装单位、数量、账上存量、实际存量以及待5、整理、不良品、废品、包装破损等记录。第4条 复盘复盘人员不应受初盘人员的影响，应独立清点成品。复盘与初盘有差异的，应与初盘人员共同找出原因，确认后在盘点上注明。第5条 盘点数据统计盘点结束后，盘点人员根据盘点表汇总统计物资的库存数等，将统计结果填入相应表单，如呆滞品统计表、废品统计表、待整理成品统计表、差异表等。第四 盘点差异分析与处理第1条 盘点差异原因分析盘点结束后，发现所得数据与账薄资料不符时，应追查差异产生的原因。一般差异产生的原因主要有以下四点：1.记账能力不足，致使物料数目与账薄存在差异。2.成品账务处理制度存在缺点，致使成品数目与账薄存在差异。3.盘点制度存在缺点，导致账物不符。6、4.盘点人员未尽职尽责，盘点有误。第2条 盘亏盘盈处理追查差异原因后，应进行针对性调整与处理：呆废品、不良品视作盘亏；成品除了盘点时产生数量的盈亏外，有些在价格上会产生增减，在经主管审核后，填制库存物资盘点盈亏及价格增减更正表。第五 盘点后续工作第1条 实施奖惩在盘点中，盘点人员应耐心负责，切实进行盘点各项工作，对表现优秀者进行奖励。如有玩忽职守、隐瞒事实者，将予以惩罚。具体惩罚措施参照公司相关奖惩制度和听取公司领导的见。第2条 资料整理盘点结束后，相关人员应及时收回盘点表，汇总并存档，财务部做好相关账务处理工作，仓储部人员对账薄进行调整，使账、卡、物相统一。第五 物资存盘单盘存单编号： 物资7、编号： 盘点日期： 物资名称： 存放位置： 数量： 单位： 盘点人： 盘存单编号： 物资编号： 盘点日期： 物资名称： 存放位置： 数量： 单位： 查核人： 第六 盘点人员编组表 盘点日期： 年 月 日部门盘点项目日期盘点人填表人复盘人抽盘人备注第七 物资盘点更正表名称编号单位规格账面数额盘点实存数量盈亏价格增减原因说明负责人备注盘盈盘亏盘盈盘亏数量单价金额数量单价金额数量金额数量金额数量金额数量金额注：此表一式两联，第一联由仓库据以登记卡片，第二联是财务账联。第八 盘点盈亏汇总表品名规格账面资料实盘资料盘盈盘亏差异原因对策数量金额数量金额数量金额数量金额主管副总财务部经理仓储部经理制表人注：8、第一联由仓库据以登记卡片，第二联是财务账联。第九 盘点工作考核表考核人员名单被考核人员考核地点考核时间考核项目考核内容分值实际得分盘点业务1.盘点前期准备工作充分52.填写盘点卡认真、准确、清晰103.填写盘点记录表认真、准确、熟练104.采用正确的方式修改填写错误的盘点表105.复核、填写复盘数据认真、准确106.采用正确的复核确认方式处理初盘复盘有差异的盘点数据107.盘点作业流程完整，没有遗漏5盘点后处理业务1.账目核对严谨、认真、准确102.编制盈亏报表及时、认真、正确、熟练103.盈亏原因分析合理、全面104.采用正确的方式处理盘点盈亏数据55.对在盘点中发现的物资差额、错误、变质、9、损耗和呆滞等结果，能提出合理的处理意见及纠正、预防措施5合计100存货盘点实施计划方案第一 方案规范（一） 目的为规范存货盘点工作，特制定本实施计划方案，以便准确反映现阶段公司生产经营结果，明确存货资产的数量和状态，加强仓储存货管理，提高存货使用效率，降低公司成本。（二）主要工作内容1.确定账物相符、账账相符。2.确定所有存货维持在可使用状态。3.确定所有存货数量与账面数相符。第二 时间本次盘点的基准时间为 年 月 日 时。（一） 初盘时间 年 月 日 时 年 月 日 时。（二） 复盘时间 年 月 日 时 年 月 日 时。第三 盘点范围此次盘点的范围是公司所有仓库。第四 盘点领导小组（一） 组10、长 （二）副组长 （三） 分组长 第五 盘点人员培训计划（一） 培训时间 年 月 日 时 年 月 日 时。（二） 培训地点 （三）培训内容1.说明这次盘点的意义，引起全体盘点人员的重视。2.举办先前讨论会，详细讲解这次盘点的方式及注意事项和盘点卡、盘点单的填写要求（盘点卡、盘点单由各初点负责人填写），并了解各仓库可能存在的问题。3.明确复盘人员工作安排第六 具体工作安排1.公司成立盘点领导小组，划分盘点区域，各盘点区域落实盘点责任人，并将其负责区域及联系方式于正式盘点的前一天（即 年 月 日 时）上报盘点领导小组。2.下午各仓库安排专人到财务部领取盘点表。3.开始盘点，各仓库应成立盘点小组，由11、仓库责任人担任组长，根据工作量合理配置人员，确保按时完成。4.财务部、仓储管理科相关人员进行复盘，复盘从出盘先结束的部门开始，复盘采用抽盘的形式，复盘比例不得低于30%，初盘盘点小组组长必须协同复盘人员共同抽查。5.如果抽查种类错误率超过5%，初盘人员需对所有货物进行重新盘点。6.复盘结束后，各盘点区域应及时整理盘点表，在监盘结束前将盘点表“财务联”交财务监盘人员带走。7.本部门向财务部提交盘点汇总表。第七 存货盘点作业1.整理现场，依据编码、品名、规格、单位将所有存货分类并放在同一区域。2.无论实物存放地点在哪，只要是归某仓库管理的存货，则由该部门负责盘点，防止漏盘。3.即使存货存在某部门，12、但不属于该部门管理则不能盘点，防止重盘。4.将所有存货的准确数量标示清楚并填至盘点卡及盘点单中。5.初盘完成后，将盘点单交于各相应的复盘人员。6.复盘人员核对盘点卡、盘点单与实际存货的相符情况，确保盘点卡、盘点单与实物之编码、品名、规格、单位、数量完全相同。7.盘点单中所列差异，经存货保管人确认及呈主管副总核准确定后，送交财务部调整入账。第八 盘点卡、盘点单的填写（一） 全部物料、成品部分全部物料、成品均应在盘点卡、盘点单上填写。（二） 在制品、半成品部分1.各仓库货品凡已领料，但仍保持原物料状态者，应于在制品盘点单中填写。2.已检查未入成品库之成品，以半成品盘点填写。3.在制品盘点单一律按编13、码、品名、规格、单位、订单号码填写清楚。（三） 其他填写注意事项1.记录时，物品的编码、品名、规格、单位、数量均需准确，避免遗漏或重复盘点。2.填入盘点卡、盘点单的编码、名称、规格，不能凭直观，而要依电脑系统上的数据统一填入。3.盘点卡、盘点单统一用阿拉伯数字填写年、月、日。4.闭库前收货的材料必须写入盘点单中，并应全部开出相应的入库单、盘点卡。5.同一材料应尽可能摆放在同一区域，尽量避免分开至另一区域中。6.盘点卡、盘点单中填写不明之处，请与财务部联络。第九 盘点卡、盘点单的处理1.盘点结束后第二天上午由各区负责人收齐并签属确认后送仓储部，由仓储部汇总并交财务部。2.各仓库区域负责人在使用盘14、点卡、盘点单时应核对张数，即使作废页或空白页也不得遗失。第十 注意事项1.凡权属公司仓库的一切物料、成品，必须列入盘点单。2.相关人员应提前做好准备工作。3.列入盘点单的各种报废品、不良品也应妥善管理，不得随意放置。4.盘点区域存货时须按同一编码、同一品名、同一规格、同一单位，分类整齐摆放于同一区域。5.各种物料若已打散使用，应使用磅秤量过，登记于盘点卡、盘点单上。6.盘点卡应粘贴在已盘存货的显眼位置，避免漏盘或重复盘点。7.盘点进行时，盘点人员须随时核对现存存货账卡，以便及时发现“有账无物”或“有物无账”的情形。8.复盘人员应首先对初盘更正项目进行复盘，其次复核高价存货项目，最后复核数量大的存货，复盘结果均应于盘点单上作记录。9.复盘时，各区域盘点负责人应派初盘人员陪同复盘。10.复盘结果若与初盘有异时，应会同初盘人员重新盘点后更正，初盘及复盘人员同时于更正处签名，并更正盘点卡及盘点单。11.各盘点负责人必须认真对待盘点工作。第十一 盘点记录公司将对以下问题进行处罚。1.盘点工作组织不力，盘点人员不知本次盘点要求。2.漏盘、重盘。3.盘点数量与实际数量不一致。4.遗失盘点表。5.盘点表与盘点汇总表不一致。6.没按要求完成盘点工作的。