1、小额贷款有限公司风险管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 小额贷款有限公司小额贷款风险管理制度为强化xx县小额贷款有限公司（以下简称“本公司”）贷款管理，有效防范信贷风险，根据中华人民共和国商业银行法、贷款通则、合同法、xx县xx小额贷款有限公司信贷业务管理制度等金融法律、法规和有关信贷管理办法，特制定如下贷款风险管理制度： 一、信贷人员必须认真学习金融方面的有关法律、法规以及信贷管理制度，不断提高信贷管理水平，增强贷款风险防范的能力。本公司信贷人员必须认真学习商业银行法、贷款通则、民法通则、公司法、合同法、担保2、法等有关法律、法规及本公司小额贷款公司信贷管理制度,熟悉和掌握其内容，要求从思想上增强法律意识，使信贷人员充分意识到只有遵守法律、法规及本公司信贷业务管理制度，才能提高贷款的放款质量，才能有效地防范风险贷款的产生，只有运用法律武器依法办事才能保障贷款的安全，更好地清收不良贷款，才能有效预防和降低信贷风险。二、找准市场定位，分散信贷风险。本公司立足“三农”，业务领域主要在农村，根本宗旨就是为农民、农业和农村经济发展提供有效的金融服务，促进农村经济发展，进而求得本公司的全面发展。因此，本公司一定要从农村经济发展的大局出发，坚持以农为本，为农服务的宗旨，积极支持农村种养殖户生产和个体工商户的发展，优3、化贷款结构，分散贷款风险，根据农村经济发展需要提供优质、高效的金融服务，三、严格办贷程序，健全制约机制，控制信贷风险的产生。根据有关信贷管理制度规定，认真审查贷款的发放对象，对照贷款的基本条件，确保贷款投放效果。根据贷款通则第四章借款人第十七条、第十九条、第二十条的规定和有关信贷管理制度要求操作发放贷款。严格办贷程序，要做到：一是执行贷款“三查”制度，提高放款质量；二是有条件的社要实行“三岗”分离，制度健全，相互制约，控制人情贷款和低质量贷款的发生。贷款调查岗负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失准的责任，也是第一清收责任人。贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任。贷款审批人员负责4、最终决策的责任，也是贷款清收的第二责任人。四、建立贷款会办审批制度，层层把关，严格控制信贷风险。小额贷款发放的程序是经信贷员调查、核实，总经理审批的过程。对超出执行董事授权授信范围的贷款，需经贷款会办小组集体会办，填写增加授权或授信申请表，连同有关资料，报风险总监审核，执行董事审批。五、实行贷款管理责任制，降低信贷风险。实行贷款岗位责任制，把贷款管理的调查、审查、审批、检查，各环节的责任明确到岗位、到人，对违规违章贷款按调查人、责任人追究经济的、行政的和赔偿损失责任。对违规超过预警线的不良贷款，实行在岗清收，限期内不到位的实行下岗清收，清收期间，工资拿生活费。对违法贷款造成一定经济损失的还要追5、究刑事责任。存量贷款实行“新老划段”管理，按调查人、审查人、审批人顺序相应承担清收或赔偿等有关责任。六、建立贷款风险预警和贷款退出机制。按季对存量贷款进行贷款五级分类，对企业存在隐患以及制约企业发展的因素及时预警，要采取积极有效措施，把贷款风险降到最低限度，同时，对有可疑因素的企业贷款应尽快退出，不得再增加贷款。第二条本制度所指的分类对象是本公司发放的各类贷款。第三条本制度所指的贷款风险分类，是指按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程。通过贷款风险分类应达到以下目标：（一）揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态的反映贷款质量；（二）发现贷款经营、管理各环节中存在的问题，并采取相应措施，6、加强贷款管理，化解经营风险；（三）贷款风险分类要坚持统一标准，实事求是，规范运作的原则。第二章贷款风险分类的核心定义和基本特征第四条贷款风险分类采用以风险为基础的分类方法（简称贷款风险分类法）评估本公司贷款质量，即把贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类合称为不良贷款。第五条正常贷款核心定义：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还，主要表现为以下特征：（一）借款人各方面情况正常，能正常还本付息，本公司对借款人最终偿还贷款有充分把握；（二）借款人即使存在消极因素，但是不影响贷款本息按期全额偿还。第六条关注贷款核心定义：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在7、一些可能对偿还产生不利影响的因素。主要表现为以下特征：（一）贷款本息逾期（含展期后）不超过60天（含）；（二）借款人的偿债能力、盈利能力等关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；（三）借款人或有负债过大或与上期相比有较大幅度上升；（四）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素；（五）借款人还款意愿差；（六）借款人或保证人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对本公司债权可能产生不利影响；（七）借款人的主要股东、关联企业或母、子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；（八）借款人的管理层，特别是法定代表人的品行出现了不利于贷款偿还的变化；（九）贷款抵押物8、质物价值下降，或公司对抵（质）押物失去控制；（十）贷款保证人的财务状况出现疑问。第七条次级贷款核心定义：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。主要表现为以下特征：（一） 贷款本息逾期（含展期后）61120天（含）；（二）借款人净现金流量为负值，支付出现困难；（三）借款人经营亏损，并且难以获得补充来源；（四）借款人不能偿还金融机构的债务；（五）借款人不得不通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹集还款资金；（六）借款人采用隐瞒事实等不正当手段套取贷款；（七）借款人内部管理出现问题，妨碍债务的清偿；（八）预计贷款损失率在30%以9、下。第八条可疑贷款核心定义：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。主要表现为以下特征：（一）贷款本息逾期（含展期后）120天以上；（二）借款人处于停产、半停产状态；（三）借款人的贷款项目处于停、缓建状态；（四）借款人已资不抵债；（五）借款人涉及重大经济案件，法定代表人失踪，或者触犯刑律，对借款人的正常经营活动造成重大影响；（六）金融机构贷款已诉诸法律追收贷款；（七）预计贷款损失率在30%90%之间。第九条损失贷款核心定义：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。具备下列特征之（一）借款人被依法撤销、关闭、解散，并终止法人资格10、，即使执行担保，经确认仍然无法还清的贷款；（二）借款人虽未依法终止法人资格，但生产经营活动已经停止，且企业已名存实亡，复工无望，即使执行担保，经确认仍然无法还清的贷款；（三）生产单位的经营活动虽未停止，但产品无市场，企业资不抵债，亏损严重并濒临倒闭，即使执行担保，经确认仍然无法还清的贷款；（四）借款人依法宣告破产，对其资产进行清偿，并对担保人进行追偿仍未能收回的贷款；（五）借款人死亡，或者依据中华人民共和国民法通则的规定宣告失踪或死亡，依法对其财产或者遗产进行清偿，并对担保人进行追偿后，仍未能收回的贷款；（六）借款人遭受重大的自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险赔偿，或者以保险赔偿清偿后11、，确实无力偿还部分或全部债务，对其财产进行清偿并对担保人进行追偿后，未能收回的贷款；（七）借款人触犯刑律，依法判处有期徒刑、无期徒刑，其财产不足以归还所欠债务，又无其他债务承担者，经确认无法收回的贷款；（八）由于借款人和担保人不能偿还到期债务，公司诉诸法律，经法院对借款人和担保人强制执行，借款人和担保人均无财产可执行，法院裁定终结后，仍无法收回的贷款；（九）经有权部门批准核销的贷款；（十）预计贷款损失率在90%以上。第十条上述正常、关注、次级、可疑类贷款的基本特征是：各类贷款的风险表现形式，除特别规定外，它们只是贷款分类的重要参考因素，而不是唯一的决定因素。分类时，关键是要把握借款人的还款能力12、和贷款损失程度，对照核心定义，确定分类结果。第三章贷款风险分类的操作程序第十一条新发放贷款的分类程序。对于新发放贷款，贷款调查人员、审查人员必须明确注明本笔贷款的具体形态，如果调查人员和审查人员认为不能列入正常类，必须在新发放贷款的材料中注明，有权审批人要在批复中确定本笔贷款的具体形态。第十二条形态发生变化的贷款分类流程：整理现有档案资料补充完善资料填制贷款分类认定表（以下简称分类认定表）确定初分结果贷款审查人员审查贷审会审议审批、批复调整分类结果。回的贷款；（八）由于借款人和担保人不能偿还到期债务，公司诉诸法律，经法院对借款人和担保人强制执行，借款人和担保人均无财产可执行，法院裁定终结后，仍13、无法收回的贷款；（九）经有权部门批准核销的贷款；（十）预计贷款损失率在90%以上。第十条上述正常、关注、次级、可疑类贷款的基本特征是：各类贷款的风险表现形式，除特别规定外，它们只是贷款分类的重要参考因素，而不是唯一的决定因素。分类时，关键是要把握借款人的还款能力和贷款损失程度，对照核心定义，确定分类结果。第三章贷款风险分类的操作程序第十一条新发放贷款的分类程序。对于新发放贷款，贷款调查人员、审查人员必须明确注明本笔贷款的具体形态，如果调查人员和审查人员认为不能列入正常类，必须在新发放贷款的材料中注明，有权审批人要在批复中确定本笔贷款的具体形态。第十二条形态发生变化的贷款分类流程：整理现有档案资14、料补充完善资料填制贷款分类认定表（以下简称分类认定表）确定初分结果贷款审查人员审查贷审会审议审批、批复调整分类结果。（二）自然人贷款的分类操作流程：整理现有档案资料填制分类认定表确定分类结果授权审批人审批调整分类结果。形态未发生变化的自然人贷款按照本条第一款执行；（三）存量损失类贷款直接反映分类结果，按年填制存量损失类贷款分类认定表。第四章贷款风险分类相关因素分析第十四条使用贷款风险分类法对贷款质量进行分类，实际上是判断借款人及时足额归还贷款本息的可能性。应分析的主要因素有：（一）借款人的还款能力。借款人还款能力是决定贷款本息是否能及时收回的主要因素，需要分析借款人的财务状况、现金流量、影响还15、款能力的非财务因素，同时还要考虑影响借款人还款能力的行业和政策风险等。（二）借款人的还款记录。借款人的还款记录能够反映贷款的偿还状况和逾期状况。贷款的还款记录一般有两种情况：贷款还款记录良好，借款人能还本付息；贷款还款记录不佳，不能及时足额还本付息。分类时要根据还款记录来判断借款人的偿债能力和信用状况等。（三）借款人的还款意愿。还款意愿是指借款人按合同规定还本付息的主观愿望。分类时要根据借款人的品行和信用记录等因素综合判断借款人的还款意愿。（四）贷款的担保。贷款担保是贷款本息偿还的第二还款来源，担保人的担保能力的重要性仅次于借款人的还款能力。分类时应注意担保的有效性、抵（质）押的充足性、抵（质16、）押物变现的可能性等。（五）贷款偿还的法律责任。明晰的法律责任是确保及时足额偿还贷款本息的重要保证。分类时要注重分析借款人和担保人是否具备主体资格、公司要素是否齐全、还款条款含义是否明确、签字人员是否经过授权等。（六）贷款的管理水平。分类时要注意贷款管理人员的水平和素质的高低对贷款本息收回的影响。第十五条贷款分类时应把握事项：（一）不能简单的以单个因素分析来确定分类结果，应该从以上六个方面总体判断借款人的还款能力和还款的可能性。（二）以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常业务经营收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。（三）不能用对客户的信用评级和类别划分代替对贷款风险的17、分类，信用评级只能作为贷款风险分类的参考因素。第五章贷款风险分类的管理第十六条贷款风险分类管理要按照“及时认定、按月监测、季度分析、定期考核”的要求进行。（一）及时认定。在日常的管理中，客户经理要按照有关规定对借款人进行贷后检查，如果发现影响借款人财务状况或贷款偿还的因素发生重大变化，要根据贷款风险分类的定义、特征，按照一般操作流程及时进行贷款形态的认定和调整。（二）按月监测。公司对分类结果要按月统计监测，加强预警，根据贷款的风险状况及时采取相应的管理措施。（三）季度分析。公司每个季度要根据最新的财务和其他信息资料对借款人的经营情况和偿债能力进行分析。对于形态未发生变化的贷款，要按照简化的流程18、进行操作。对于形态发生变化的贷款，要按照本条第一款的规定执行。（四）定期考核。公司要根据贷款风险分类的结果制定不良贷款控制和清收盘活计划，并列入经营目标，定期考核兑现。同时要将贷款风险分类结果及其真实性作为公司经营责任目标的重要内容。第十七条贷款风险分类是贷后管理全过程中的一个常规环节。对分类的贷款，要根据风险状况及特点采取有针对性的管理措施。（一）对正常贷款，要注意加强风险预警，不能放过任何一个可疑因素。（二）对关注类贷款，要密切跟踪潜在风险的变化情况，分析、评价其对贷款安全的影响。（三）对次级类贷款，要加强贷款本息的催收，保证贷款诉讼时效，密切注意贷款保证及抵（质）押物情况的变化，必要时对19、债务实施重组，并尽可能的压缩贷款。（四）对可疑类贷款，要利用法律措施催收，依法追究担保人责任和行使抵押权，并加强对借款人资产的监控，密切注意与借款人有关的合并、重组、托管等不确定因素，采取相应的资产保全措施，防止借款人资产的流失。（五）对损失类贷款，要及时足额申报债权，依法参与破产清算，采取一切必要手段清收，尽可能的减少贷款损失，对确实已造成的损失，按有关规定予以核销。第六章附则第十八条本制度由本公司股东大会负责制订、修改和解释。第十九条本制度自本公司成立之日起实施。五、信息披露制度本公司根据相关法律法规的要求已建立信息披露制度。一、按月向省经济和信息化委员会、贵州银监局、人行贵阳中心支行提交20、财务报表和业务经营情况报告、从银行业金融机构融入资金情况等报表资料；按季向中国人民银行当地分支机构调查统计部门报送资产负债表和其他相关统计信息资料，并定期按中国人民银行当地分支机构要求，向信贷征信系统提供借款人、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等业务信息。本公司每年于4月30日前向省经济和信息化委员会、贵州银监局、人行贵阳中心支行、财政部门、公司股东、向其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露经中介机构审计的上一年度财务报表和业务经营情况、融资情况、高管人员、股权变动等重大事项信息，必要时向社会披露。二、本公司经批准、注册登记开业后5日内应向相关部门报送相关资料。具体明细如下:1、报送各级监管部门的资料:工商营业执照复印件、机构代码证复印件、税务登记证复印件、开户许可证复印件、董事长/总经理/财务/办公室联系电话2、报送中国银行业监督管理委员会派出机构的资料:公司章程复印件、工商营业执照复印件、开户许可证复印件、高管人员情况简表、办公室联系电话3、报送中国人民银行分支机构的资料:公司章程复印件、工商营业执照复印件、机构代码证复印件、开户许可证复印件、办公室联系电话4、报送公安机关的资料:公司章程复印件、工商营业执照复印件、股东及高管人员情况简表、办公室联系电话