1、公司客户信用等级设定指标及分值管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 客户信用管理制度一、 目的 为了规范客户信用等级评定、客户授信及客户信用额管理，为客户提供高效便捷服务，增强业务拓展能力和有效防范公司经营风险，结合本公司实际情况制定本制度。二、 适用范围2.1 本制度适用于公司已确定合作关系客户信用评级与日常授信管理，是该项业务操作的基本依据。2.2 本制度所指客户包含与公司确定合作关系的代理商、加盟商。三、 名称解释3.1 固定信用额：事业部根据业务经营需要及客户信用评级，对与公司确定合作关系、并向公司交纳合2、作保证金的客户授予的1个月（含）以上期限信用额度。3.2 临时信用额：因客户短期资金周转困难而向公司申请并经公司审批的1个月以内期限信用额度。3.2信用黑名单：纪录客户在信用履约中的违规行为，如以下行为：客户月度超信用额在5,000元以上；客户月中临时信用到期不能还款；客户存在虚假汇款行为，如提供虚假汇款单据、有意错误填写账号信息等。四、 职责4.1、事业部4.1.1 进行客户信用调查并形成书面报告；4.1.2 提交客户信用评估报告；4.1.3 提交每月客户授信额度申请；4.1.4 催收超期货款。4.2财务部 4.2.1 查核事业部客户信用评估报告合理性,配合事业部对客户进行信用评估，根据评估3、结果,提交授信级别及财务建议授信额。4.2.2 查核事业部每月客户授信额度申请及增加临时信用额度出货审批表中授信额度的合理性。4.2.3 对客户日常信用额执行情况进行监督,每月向总经办、事业部提交客户信用执行报告与管理建议，对异常情况作出专题分析报告。4.2.4 记录客户信用黑名单。4.3 配送部 4.4.1严格按已审批的客户授信额度进行货物配发，对事业部违规操作客户信用额行为进行监督。4.4 总经办4.5.1 对客户信用评级与最高授信额的最终审批。4.5.2对客户日常授信额进行监督与审批。 对违规事业部或违规客户进行惩戒处理。五、 信用评估管理5.1信用等级设定5.1.1采用百分制计分方法设4、定AAA、AA、A、B、C五个信用等级，各等级标准如下：5.1.2.1 AAA级：超优级客户。得分为90分（含）以上，客户信用评价得38分以上。5.1.2.2 AA级：优良客户或重点客户，符合以下条件之一可评定为此级：条件一、得分为75分（含）-90分，客户信用评价得分35分以上；条件二、销售额在项目排名前五名,得分85以上,且客户信用评价得分30分以上。5.1.2.3 A级基础客户：得分为60分（含）75分。5.1.2.4 B级存在风险客户。得分为50分（含）-60分。5.1.2.5 C级高风险淘汰客户，合作价值小，得分为50分以下。5.2信用评估指标及分值5.2.1 客户资信评价 20分55、.2.1.1 行业地位 满分5分该项指标根据客户在经营区域内的市场占有率评定5.2.1.1.1适用省级代理商A进驻省会城市网点不少于三家，在同一商场或同一类品牌排名第一 5分B进驻省会城市网点不少于三家，在同一商场或同一类品牌排名前三 3分C进驻省会城市网点不少于三家，在同一商场或同一类品牌排名前五1分D进驻省会城市网点少于三家。 0分5.2.1.1.2 适用地区级代理商A进驻该区域重点商场或在重点商圈开设50平米以上的专卖店，在同一商场或同一类品牌排名第一 5分B进驻该区域重点商场或在重点商圈开设50平米以上的专卖店，在同一商场或同一类品牌排名前三 3分C进驻该区域重点商场或在重点商圈开设56、0平米以上的专卖店，在同一商场或同一类品牌排名前五 1分D在当地处于起步阶段 0分5.2.1.2 品牌操作管理经验 满分2分A有3年以上的同类品牌代理操作经验 2分B有1年以上的同类品牌代理操作经验 1分C1年以下同类品牌代理操作经验 0分5.2.1.3 业务关系持续期 满分3分A与本公司的业务关系持续3年及以上 3分B与本公司的业务关系持续2- 3年 2分C与本公司的业务关系持续1年及以上 1分D与本公司的业务关系期少于12个月 0分5.2.1.4 对公司产品的重视程度 满分5分A客户专营公司产品或在经营品牌中我公司产品明显处于主导地位 5分 B客户经营多类品牌, 对公司产品较为重视 4分 7、C客户经营多类品牌,将公司产品与其它公司产品同等对待 2分 D以其他品牌为主，公司产品仅作辅助经营项目 0分5.2.1.5 客户现金流安全性 满分5分A客户无从事高风险业务投资：证券、期货、房地产等 5分 B客户仅只是业余性从事证券投资，未影响本品牌资金运作 3分 C有迹象表明客户将大量资金投入高风险业务 0分 5.2.2 客户信用评价 40分5.2.2.1 销售回款率 满分12分计算公式：销售回款率=半年度实际回款额/半年实际销售额得分=回款率*12，得分最高分取12分5.2.2.2 黑名单记录次数 满分23分A半年度内无黑名单记录 23分B. 半年度内信用黑名单记录1次 16分C. 半年度8、内信用黑名单记录2次 10分D. 半年度内信用黑名单记录2次以上 0分5.2.2.3 回款完成率 满分5分计算公式：回款完成率=半年度实际回款额/半年度计划回款额得分=回款完成率*5，得分最高分取5分5.2.3 偿债能力评价 30分5.2.3.1 销售额排名（区分省代理与区域加盟客户分别排名 ） 满分12分A半年度销售额在项目客户或区域加盟客户中排名第一位至三位 12分B半年度销售额在项目客户或区域加盟客户中排名第四位至六位 10分C半年度销售额在项目客户或区域加盟客户中排名第七位至十位之间 8分D半年度销售额在项目客户或区域加盟客户中排名第十位以后 5分5.2.3.2 应收账款周转天数 满分9、18分计算公式：应收账款周转天数=180天*半年度平均应收账款/半年度销售额；其中半年度平均应收账款=月应收账款余额/6得分=18*1-（实际周转天数-25）/25满分值为小于25天，超过50天为0分5.2.4 商业行为评价 10分5.2.4.1重点市场或标杆店单店业绩增长 满分10分 业绩增长按半年度累计同期对比计算，若无同期比，以月度环比增长率计算A单店业绩增长较强，增长率达30% 10分 B单店业绩增长较强，增长率比率达15% 6分C单店业绩增长一般，增长率比率达5% 3分D单店业绩增长缓慢及无增长，增长率比率5%以下 0分5.3 信用评估时间5.4.1 客户信用评估每年两次，一般在3月10、份、9月份进行；5.4.2 遇到本管理制度中的异常情况处理中条件之一，需在一周之内重新对客户信用做出评估。六、 客户授信日常管理6.1 授信方式:6.1.1月初固定信用额授信与月中临时授信两种方式相结合；6.1.2月中临时授信额期限不得超出当月28日；6.1.3当月临时信用额申请次数不超过三次；6.1.4临时信用必须由客户提出申请，公司审批。6.2 授信标准6.2.1固定信用额 6.2.1.1事业部可根据业务经营需要及客户信用状况，对与公司确定合作关系、并向公司交纳合作保证金的客户授予1个月（含）以上期限的固定信用额度，经总经理审批后，固定信用可用于发货；6.2.1.2客户固定信用额按以下标准11、进行授信：6.2.1.2.1 AAA级客户：信用状况相当良好，极具合作前景，信用额度最高可达其合同保证金的3倍；6.2.1.2.2 AA级客户：形象良好，信用度高，信用额度最高可达其交纳合同保证金的2倍；6.2.1.2.3 A级客户：偿债能力和信用状况一般，其信用额度不得超出其交纳合同保证金额；6.2.1.2.4 B级客户：存在风险，授信额度从严控制，其信用额度不得超出其交纳合同保证金额的一半；6.2.1.2.5 C级客户：风险很大，不能给予授信，业务往来应采取预付订金、款到发货或提供有效的抵押担保措施后进行；6.2.1.2.6 第一次交易的新客户：实行“先款后货”，待经过多次交往，对客户信用12、情况有较多了解后（一般不少于六个月），再按正常的信用评价方式评价；6.2.1.2.7 礼品客户与团购客户：一律不予授信；6.2.1.2.8 月结客户：在上月款项未平的情况下，当月不给予授信。6.2.2 临时信用额6.2.2.1 对信用评定在A级及以上客户，在客户资金周转偶尔有一定困难，或旺季进货量较大，资金不足时，可以月中由客户提出临时信用额申请，按事权审批表审批后发货；但临时信用额发货最迟还款期限应以当月28日为限，临时信用额最高不得超出客户保证金的4倍。6.2.2.2 连续二次上黑名单记录客户一般不给予临时授信，必须在前款平账后，方可进行正常授信管理，需要授信时，以总经办最终审批为准；6.13、2.2.3 对A级以下客户，一般先款后货，不得申请临时信用额；6.2.2.4 临时信用额申请表见客户临时信用额度申请审批表。6.3 授信时间管理6.4.1 事业部对客户授信额度申请为每月一次；6.4.2 遇到本制度中的异常情况处理中条件之一，需在三天之内重新对客户信用额度作出调整。6.4 信用额执行情况反馈与监督6.4.1 财务部每月五号前评价各项目客户上月信用额执行情况，向总裁办递交信用额执行报告；6.4.2 财务部每季度第一个月五号前评价当上季度客户信用额执行情况，向总裁办递交黑名单客户记录；财务部、配送部应严格杜绝业务部门通过先发货经销商，后采取给客户销售冲单等方式操纵客户信用额行为。七14、罚则7.1 各事业部与财务部分别对其提供的信用调查资料负责;由信用调查资料失真而对客户信用评价错误,导致坏账发生,专业公司负责人或财务负责人应承担坏账损失的20%,最高不超过当事人当月基本工资额为限，专业公司负责人或财务负责人有权利追究部门内具体责任人的损失赔偿；7.2对配送擅自超信用发货，配送主管就地辞退，其直接领导负责将所发货款追回；形成坏账不能追回，配送主管直接领导承担损失的30%；7.3由法定不可抗力而导致的坏账损失，损失由公司承担。八、异常情况处理8.1如发生下列情形之一的，1-3项由财务部向总经办进行书面报告；4-9项由项目负责人向总裁办书面报告，公司组织有关人员进行核实，报经总15、裁批准后对其信用等级和授信额度进行调整：8.1.1销售业绩明显下滑，以连续三个月及以上无发货业务或仅有退货业务；8.1.2财务状况明显恶化，到期信用支付出现困难；8.1.3出现连续两次以上黑名单记录客户；8.1.4主要管理人员涉嫌违法经营案件；8.1.5对本公司有重大违约行为；8.1.6对其他客户有重大违约行为；8.1.7发生或牵涉重大诉讼或仲裁案件；8.1.8主要管理人员变更，可能影响到本公司债权的安全；8.1.9客户主动提出调整授信的要求；8.1.10本公司认为需要调整的其他情况。九、 附则11.1本制度由财务部负责拟定与解释； 十、 附件附件一：客户固定信用额度申请审批表项目月份： 单位：万元客户分类客户名称信用评级合同保证金额度/包货底保证金 最高授信参考 固定信用额度申请 授信是否超最高额度历史超信用额记录客户AAA - AA - A - B - C - 合计 - - - 项目负责人意见：分管副总意见：财务经理意见：总经理意见：附件二：客户临时信用额度申请审批表项目：日期：单位：万元客户名称客户申请临时信用额临时信用额期限现欠款已授固定信用额客户保证金当月计划销售当月计划回款回款责任人项目负责人意见：分管副总意见：财务经理意见：总经理意见：