1、小额贷款公司客户信用等级评定管理办法编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 客户信用等级评定管理办法(试行) 第一章总则 第一条为规范XXXX(以下简称“公司”)客户信用等级评定工作, 提高信贷管理质量和管理水平,根据相关信贷管理制度和要求,结 合公司实际,特制定本办法。 第二条法人客户信用等级评定是指公司为保证信贷资产的安全性、流动性和效益性,根据同行业统一的财务与非财务指标体系和标准,以偿债能力为核心,分别对企业法人客户、事业法人客户以及其他 经济组织(以下统称为客户)的经营状况和资信状况进行综合评价,并据此评定其信用2、等级。 信用评级是信贷管理的日常工作和基础性工作。评级结果是信 贷准入、退出和核定客户授信额度、定价、期限以及确定担保方式 的重要依据。 第三条评级采取“以定量分析为主,定量与定性分析相结合”的方法。评级应实事求是,做到指标统一、标准统一、程序规范,科学、客观、公正、严谨。 1 第四条涉及客户的评级资料,未经客户同意不得对外提供;但除国家另有规定外。 第二章评级对象和分类 第五条评级对象。 (一)已建立信用关系的客户; (二)为公司贷款客户提供保证担保的客户(不含担保公司)。 第三章评定指标与等级 第六条指标体系。评级指标体系由品质特性评价、信用履约评价、偿债能力评价、资本状况评价、盈利能力评3、价五个部分组成,并分别设置各部分指标标准值和权重。 第七条五个等级 (一)AAA 级,属于“重点支持”的客户。其标准是:综合得分90分(含90分)以上,且信用履约率得分为满分,按期履约率得分为满分,无呆、坏帐记录,年净利润不低于2000万元。 (二)AA 级,属于“积极支持”的客户。其标准是:综合得分为80-90分(含80分)以上,且信用履约率得分为满分,按期履约率得分不低于12分,无呆、坏帐记录,年净利润不低于1000万元。 (三)A 级,属于“审慎支持”的客户。其标准是:综合得分为7080分(含70分)以上,且信用履约率得分为满分,按时履约率得分不低于11分,无呆、坏帐记录,年净利润不低于4、500万元。(四)B 级,属于“限制支持”的客户。其标准是:得分为60-70分(含60分)以上,且信用履约率得分不低于18分,按时履约率得分不低于9分,无呆、坏帐记录。 (五)C 级,属于“不推荐支持”的客户。其标准是:得分为5060分(含50分)以上,信用履约率得分低于15分,按时履约率得分低于8分。 若有下列情形之一的,应直接认定为 C 级: 1.生产设备、技术和产品属国家明令淘汰、禁止发展的客户; 2.关、停、资不抵债客户; 3.生产经营不正常、管理混乱,连续三年亏损已无法编制财务报表的淘汰客户; 4.客户或主要管理人员出现逃废银行债务、被人民银行或银监会列 入黑名单或被银行同业协会公布5、为不守信誉的客户。 第八条评级限制。 (一)为骗取信用为目的,编造或提供虚假财务报表等评级资料的,直接认定为 B 级以下。 (二)会计师事务所对客户的财务报告出具明确否定意见的,可直 接认定为 B 级以下;拒绝发表意见或出具重大事项保留意见的,信 用等级最高不得超过 A 级。 (三)贷款风险分类为次级(含)以下的,其信用等级最高不得超 过 A 级。 (四)客户存在对生产经营可能发生不利影响的重大事项,如违规经营、重大违约事件、重大未决民事诉讼、母(子)公司经营持续 恶化、列入国家节能环保黑名单、主要领导涉及经济或刑事案件等,其信用等级最高不得超过 A 级。 第四章特别规定 第九条被工行、农行、6、中行、建行、交行评为“AAA”级的客户,在评级有效期内与公司发生信用业务时,可认同该评级结果,但应提 供相关证明文件。 第十条人民银行认可的信用评级机构,其评级结果原则上予以认同,但 AAA 级客户应按公司评级办法测评。 第十一条若遇特殊情形,经公司书面申请并说明理由,上报公司总经理批准后可暂缓评级或不评级。 第五章评级组织及职责 第十二条公司信贷部为客户信用评级发起部门。其主要职责是:负责内部评级资料的收集和初评工作。 第十三条公司风控部为客户信用评级审定部门。其主要职责是:负责内部评级资料及初评的审核;负责权限内信用等级的审定;负责 超过权限评级事项的上报;负责委托评级的申报。 第十四条公7、司总经理为客户信用评级的最终决策者。其主要职责是:负责相关信用等级的最终评审。 第六章基本程序 第十五条客户信用评级的基本程序:收集资料初评审核审定。 (一)收集、核实资料。信贷人员应深入企业调查,走访客户,实 地查看经营场所和设施状况,收集并核实企业基本情况、管理情况、技术装备情况、企业领导者及员工素质、产品市场情况、生产经营 情况、近3年和近期财务报表等相关资料,确保评级信息资料的可 靠性和真实性。 (二)初评。信贷调查人员依据调查无误的资料及有关数据分别计算、测评,写出信用等级评定表,信贷部分负责人签字后,报送风 控部门。 (三)审核。公司风控部门应对报送的评级资料及初评结果认真审核,提8、交审核意见,一并将有关评级资料提交总经理审议。 (四)审定。公司总经理负责评级事项的最终审定。 第十六条对资料不全、信息不实的,应退回并重新调查、核实。 第十七条评级时间和时效。客户评级可采取集中评级与适时评级相结合的形式,即对老客户集中于年底前完成评级和申报工作;对新 拓展客户应在受理贷款申请后及时组织评级,评级可与授信调查同 步进行。客户信用评级有效期为一年。 第十八条评级管理。 (一)贷款管理时发生以下情况的,必须做降级处理。降低客户信用等级的,公司客户部门应提出下调客户信用等级的建议报告,同级信用评级委员会审定后,报原审定行备案。 1、客户提供的财务报表和有关资料明显失实; 2、客户出9、现重大经营困难或财务指标明显恶化; 3、客户法定代表人及主要管理人员涉嫌重大贪污、受贿、舞弊、抽逃资本金等违法经营案件的;客户对公司或其他债权人发生重大违约行为; 4、客户主要管理人员发生重大变更,可能对公司债权造成重大不利影响; 5、客户资本金不能按期足额到位,行业发展前景不乐观; 6、对公司的信贷管理要求拒不配合,逃避信贷监管; 7、被人民银行或银监会列入黑名单或被银行同业协会公布为不守信誉客户; 8、被证监会给予警告的上市公司; 9、母公司或其他关联企业发生重大经营或财务困难,或其所在国家或地区有政局不稳、宏观经济波动较大等潜在风险因素,可能对客户产生重大不利影响的; 10、其他情况。 (二)评级资料应纳入信贷档案,妥善管理。 (三)公司应加强评级统计分析,每年12 月31 日前将评级情况报公司领导。 第九章附则 第十九条本办法自发布之日起施行。 附件: 1. 客户信用等级评定表 3.客户信用等级评定指标及分值