1、合同管理流程（试行版）编制日期审核日期批准日期修订记录日期修订状态修订内容修订人审核人批准人1. 目的：保证公司合同管理科学有效，防范经济和法律风险。2. 适用范围：适用于公司项目开发涉及的工程类合同和其他类合同（销售合同、劳动合同除外）的管理工作。3. 术语和定义：3.1. 工程类合同：指项目开发过程中签订的监理、勘察、设计、总（分）承包施工、材料、设备订购等合同或协议；3.2. 其他类合同：指除上述工程类合同外的合同（销售合同、劳动合同除外）。4. 职责：参见流程图及工作程序。5. 工作程序：5.1. 本公司合同的经办部门、合同签订人、会签、审核部门：5.1.1. 经办部门（合同签订部门）2、a) 工程类、设计类、材料设备类供应商的采购经办部门为工程管理部；b) 营销类供应商的采购经办部门为开发经营部；c) 土地采购经办部门为开发经营部；d) 其他供应商的采购经办部门为相应的职能部门。5.1.2. 合同有效签订人为责权体系手册中相关采购模块的最终审批人。5.1.3. 合同的会签主要是合同相关部门签署本部门职责范围内的意见：财务部门从资金风险的角度、成本部门从成本控制的角度、综合管理部从法律风险的角度、工程管理部从设计技术标准、工程管理、施工操作和质量控制的角度。5.1.4. 审核部门a) 建安类合同的审核部门为成本管理部；b) 其他合同的审核部门为财务部。5.2. 标准合同文本的编3、制5.2.1. 综合管理部根据同类合同使用的频次制定合同标准文本制定计划，各经办部门拟制标准文本，填写合同标准文本审批表，按责权体系手册进行会签、审核；5.2.2. 标准合同会签、审核部门收到标准合同文本及合同标准文本审批表后2个工作日内必须提出意见；5.2.3. 经办部门根据审核部门的审核意见对合同标准文本进行修订，修订完成的标准合同文本经审核通过后，按责权体系手册报相关领导审核、审批；5.2.4. 批准后的标准合同文本由经办部门开始使用，综合管理部存档； 5.2.5. 根据合同履行情况、政府法规政策调整、案例分析等结论，应持续及时修改标准合同文本。标准合同文本修改归属经办部门，按照本流程文4、件规定的程序进行。5.3. 合同签订和执行5.3.1. 确定合作方5.3.1.1. 合作方必须按照各类相应的供应商采购管理流程的规定进行选择；5.3.1.2. 政府行为、行业垄断的合作方可直接洽谈后，按本程序签订合同。5.3.2. 合同草拟5.3.2.1. 合同按以下原则草拟：a) 已制订并实施合同标准文本的，应采用标准文本；b) 各类合同按由各经办部门起草、组织洽谈、签约。5.3.2.2. 采用合同标准文本的，经双方协商可对标准条款进行修改，也可增加补充条款；5.3.2.3. 政府有关部门有强制性规定的，可采用政府有关部门要求的合同文本；5.3.2.4. 公司尚未制定或不宜采用合同标准文本的5、业务，应参照以往相类似的合同标准文本或合同示范文本另行拟定非标准文本合同，非标准文本合同签订审核时须按5.2增加合同文本的审核；5.3.2.5. 经办部门在拟订合同条款或补充协议时，应做到内容合法、条款齐备、文字清楚、表述规范、权利义务和违约责任明确，日期、期限和数字准确。应包括：a) 合同名称；b) 甲乙方名称及地址，经办人，联系电话；c) 甲乙方法人代表或其合法代理人签字、公司公章或合同专用章；d) 合同签订日期；e) 标的（内容）；f) 数量、质量；g) 价款或酬金（工程计价方法、工程款支付方式）；h) 履约方式、地点、费用的承担；i) 违约责任（甲乙方权利、义务）；j) 生效、失效条件6、（诺成、践成合同）；k) 解决争议的方法；l) 合同的份数及附件；m) 保密条款（如果有需要）。5.3.2.6. 对方提供格式合同的，经办部门应首先检查是否与招标文件要求或投标文件的承诺一致，然后再参照.5检查。5.3.3. 合同洽谈5.3.3.1. 当通过招投标或其它合法途径确定合同谈判单位后，经办部门按以下规定进行合同洽谈；5.3.3.2. 必要时，经办部门应在谈判前对合同谈判对象的以下资质进行复核：a) 签约对方的法人资格、资信情况、经营范围、过往业绩及代理权限；b) 属对方法定代表委托代理人签订合同的，经办人必须要求对方代理人出具有对方法定代表人签字并盖公章的书面授权委托书，同时要对授7、权的具体内容和授权期限进行审核，以防委托代理人越权签订合同。5.3.3.3. 经办部门在合同洽谈前，需就以下谈判准备事项进行安排：a) 确定谈判的目标；b) 确定必要时可做出的让步；c) 确定我方及对方的实际需求（或目标）和强制（或约束）条件；d) 准备初步的谈判日程及谈判内容的先后次序；e) 确定谈判的人选、分工和谈判的原则等。5.3.3.4. 经办部门组织相关部门与合同谈判单位进行洽谈；5.3.3.5. 经办部门整理谈判资料及结论，起草合同，填写合同会签审批表。5.3.4. 合同会签、审核5.3.4.1. 经办部门根据责权体系手册确定是否需要会签；5.3.4.2. 对于需要会签的合同，各审8、核人应在各自的职权范围内对合同提出修改意见，经办部门根据修改意见整理出最终的合同文本，各审核部门根据最终的合同文本在合同会签审批表上签署意见；5.3.4.3. 合同会签后，经办部门若要求律师审查合同，则知会综合管理部法律顾问；5.3.4.4. 如会签部门对合同提出修改意见，经办部门必须重新组织与供应商的洽商，必要时各意见提出部门均应参加洽商，双方取得一致后进行修改。5.3.5. 合同审批、盖章5.3.5.1. 经办部门将会签后的合同按责权体系手册的权限要求提交管理层审批；5.3.5.2. 合同内容在一页以上的，应在每页加盖骑缝章；5.3.5.3. 合同一般应由双方同时签字盖章；不能同时签字盖章9、的，应尽量避免我方先行签字盖章；对方签字盖章应在我方报批审核程序结束之后进行；5.3.5.4. 法律、法规规定合同应当办理登记、备案的，经办人员应当及时办理有关手续； 5.3.6. 合同履行和检查5.3.6.1. 合同签订之后，经办部门负责合同的履行跟踪；5.3.6.2. 合同签订之后的执行，成本管理部门对建安类合同的履约情况进行审核，财务部对其他合同的履约情况进行审核；5.3.6.3. 在合同当事人发生或可能发生违约时，或者发生与合同有关的争议时，合同执行部门经办人员须及时向部门负责人报告，并请示主管领导决定依法采取何种措施，必要时可知会综合管理部法律顾问；5.3.6.4. 合同履行过程中，10、需要对来往函件或者单据进行签字的，按相关流程执行；5.3.6.5. 合同履行过程中，对包括工程类的各项付款按相关流程执行。5.4. 合同变更、转让或解除5.4.1. 合同订立后，因客观条件发生变化，我方和对方均可提出变更（转让、解除）合同内容的需求，并进行初步接触沟通，草拟变更（转让、解除）合同或协议；5.4.2. 经办部门填写合同变更、转让或解除审批表按责权体系手册进行会签、审核、审批；5.4.3. 如果会签、审核、审批结果不同意变更（转让、解除）合同，则仍按原合同执行；5.4.4. 如果会签、审核、审批结果同意变更（转让、解除）合同，经办部门根据合同条款的约定负责后续事务办理。5.4.5.11、 法律、法规规定变更、解除合同应当办理批准、登记等手续的，经办部门应当及时办理有关手续。5.4.6. 签订的变更（转让、解除）合同应作为原合同的组成部分一并保存，不另行编号，可在原合同号后加“补充”字样进行登记和管理；5.4.7. 合同实际执行过程中发生微小变更，但对合同条款无原则性影响的，经办部门可填写合同变更、转让或解除审批表作为变更结算说明连同相关附件经会签、审核、审批后视为原合同的补充合同进行登记和管理，不再另行签订补充合同。5.5. 合同编号、分发、保存及归档5.5.1. 经办部门应按公司合同编号规则对签订的合同统一编号；5.5.2. 合同编号、合同审批过程中的合同拟稿、修改审核意见12、合同会签审批表以及合同原件、相关附件及补充合同为合同的共同组成部分，应一并分发、保存、归档；5.5.3. 合同管理责任：5.5.3.1. 各部门经理负责本部门的合同管理（签订、编号、分发、执行、保存、归档）；5.5.3.2. 财务部经理负责公司全部合同的管理（分类保存、监督执行、归档）；5.5.3.3. 综合管理部经理负责公司全部合同的归档管理；5.5.4. 部门经理对合同应指派专人管理，对本部门签订的合同应及时在部门合同管理台帐内登记后分发，并随时将电子版台帐发送给财务部经理（或财务部指定人员）；经办部门和财务部对台帐和合同应每月核查一次，并作书面确认；5.5.5. 经办部门签订合同时应留13、存二份以上的合同原件分发使用：5.5.5.1. 非工程类合同原件经办部门一份、财务部一份，剩余的留存在经办部门；5.5.5.2. 工程类合同原件经办部门一份、财务部一份、成本管理部一份，剩余的留存在经办部门；5.5.5.3. 其他相关部门需要时使用复印件；5.5.6. 各部门应定期（一年或项目完毕）将执行完毕的合同整理成册连同合同管理台账转交综合管理部，综合管理部签收后归档保存，按存留期限定期统一销毁。6. 支持性文件6.1. 责权体系手册6.2. 供应商采购管理流程6.3. 文件编号规则7. 相关记录 7.1. 合同标准文本审批表 7.2. 合同会签审批表 7.3. 合同变更、转让或解除审批14、表 7.4. 合同管理台账1. 目的：确保开发项目的成本控制在成本目标之内。2. 适用范围：适用于公司所开发项目的全过程成本控制工作。3. 术语核定义：3.1. 项目目标成本：是公司基于市场状况，并结合公司的经营计划，根据预期售价和目标利润进行预先确定的，经过努力所要实现的成本指标。应体现公司“以经济合理性最大的成本提升产品的竞争力，并形成行业成本优势”的成本管理宗旨。4. 职责：参见流程图及工作程序。5. 工作程序 5.1. 项目目标成本释义5.1.1. 项目目标成本文件分为三个部分：项目目标成本测算表项目目标成本控制责任书项目动态成本月评估报告：a) 项目目标成本测算表是反映项目的总目标成15、本和分项目标成本的金额。建设项目的总目标成本是建设项目成本的控制线，由各分项目标成本组成。各分项目标成本包括各专业工程造价指标及各种费用指标。b) 项目目标成本控制责任书是对各项目成本、费用的责任部门及其主要职责的说明，包括控制内容、控制要点和手段，需要注意的已完工程的失败教训。c) 项目动态成本月评估报告反映各成本项目的动态变化情况，分析原因，提出成本控制建议。5.2. 项目目标成本管理原则a) 市场导向原则：项目目标成本管理以市场为导向，确保目标利润的实现。b) 准确严谨原则：项目目标成本指标应科学准确，每项来源都要有充分依据，保证目标成本的权威性。c) 事前控制原则：项目目标成本管理贯穿16、于建设项目的每一阶段，凡事做到事先控制为主，事中事后控制为辅，在立项、设计、施工之前发现问题，减少无效成本。d) 动态管理原则：建设项目的动态成本要及时与项目目标成本进行比较并纠偏，确保建设项目总成本在目标成本控制范围内。5.3. 项目目标成本文件制订5.3.1. 拓展论证阶段：5.3.1.1. 对有意向参与招拍挂或合作开发的地块，成本管理部参与项目可行性研究工作，根据规划草案、新项目可行性论证规划草案指标说明和工程技术分析，进行项目拓展阶段建安成本测算，总经理审批通过后，项目拓展阶段建安成本测算自动成为项目预控目标成本，具体操作参见项目拓展论证管理流程。5.3.2. 定位策划、前期设计阶段：17、5.3.2.1. 获取土地后，成本管理部参与项目定位策划、前期设计工作，根据产品定位、前期设计、各业态面积的划分、项目开发工期、各机电系统配备标准等情况进行建安成本测算，组织编制项目目标成本测算表，作为各部门的初步成本目标。5.3.2.2. 根据建安成本测算，成本管理部提出方案设计阶段的成本控制目标、措施或建议，形成方案设计阶段成本控制建议，以此指导实施方案的造价控制。5.3.3. 方案设计（扩初设计）阶段：5.3.3.1. 方案设计成果确定后5个工作日内，成本管理组织对项目目标成本测算表进行细化和修订。建安费的控制在主要材料设备选型确定后，需增加主要材料设备的目标成本分析。5.3.3.2. 18、成本管理部结合设计单位的承诺明确各产品类型的限额设计指标（如钢筋、砼含量等），形成施工图设计阶段成本控制建议，作为设计任务书的一部分发给设计单位作为施工图设计阶段造价控制的依据。5.3.4. 施工图预算阶段：5.3.4.1. 施工图完成后15个工作日内，成本管理部组织对项目成本测算表全面进行细化和修订，作为最终的项目目标成本。5.3.4.2. 财务部负责组织按已完工程的经验和责任成本体系的要求，编制正式的项目目标成本控制责任书，并以此指导招标、施工、采购等业务活动中的成本费用使用与管理。5.3.5. 各项目、各阶段的成本测算的相关资料（成本测算表、目标成本控制责任书）在定稿后即时提交国英置业成19、本管理部，相关数据记录备案。5.4. 项目目标成本测算表的编制5.4.1. 项目成本测算必须应用统一测算表格，并体现量价分离的原则。5.4.2. 项目目标成本的制订以项目规划指标、建造标准以及各部门共同确定的销售交楼标准为基础，项目目标成本测算表必须附详细的产品建造标准及部品标准（施工图预算阶段）说明书。5.4.3. 成本测算表中各成本项目的工程量，应根据本公司已竣工的或行业相似工程的结算分析得出的关联系数，由项目规划的基本指标（如建筑面积、基底面积、户数、单元等）推算得出，如按“窗地比”推算门窗面积，按基底面积推算屋面面积。施工图预算完成后项目成本测算表中的工程量应是按图实际计算的结果。5.20、4.4. 成本测算表中的单价应根据产品定位、交楼标准、图纸要求按当地工程造价计算依据、市场行情计算得出，如是参照已结算工程的单价，需注明参考数据的来源和依据。5.4.5. 产品定位和目标成本测算是一个互动的决策过程，需要设计、工程、成本、市场反复沟通，标准是“满足品质要求的性价比最大化”。在本过程中可使用价值功能分析法得到最优的方案。5.4.6. 施工图预算完成后项目成本测算表中的材料设备，对其品质应有准确的描述，且应与楼盘的定位相适应，能提供品牌和图片说明为最佳。5.4.7. 拓展论证、定位策划和方案设计阶段的成本测算的量价分析标准不明确时，可以根据已结算工程的经验或同行相关数据直接填写可售21、面积单方成本或总金额，但需注明参考依据。5.4.8. 各阶段的成本测算应有明显的可对比性，即后阶段的测算与原测算不一致的地方应有充分的依据和说明，原则上偏差不应太大。5.5. 项目目标成本控制责任书的编制5.5.1. 项目目标成本控制责任书应包含以下内容：项目概况；地价成本控制（如何进行控制？相应的使用表格？）；开发前期准备费用控制(如何进行控制？相应的使用表格？)；主体建安；社区管网、配套设施费的控制（如何控制？）；园林环境工程及样板间、卖场装修费用的控制；开发间接费的控制（如何控制?相应的使用表格?）。5.5.2. 项目目标成本控制责任书应明确：控制目标、责任部门、控制指标、控制手段和要点22、。（完全成本部自行编制作为掌控其他部门成本的依据？）5.5.3. 财务部汇总目标成本测算表，编制项目目标成本控制责任书，初稿完成后反馈到各职能部门和项目公司讨论、修改，直到达成一致，按责权手册要求进行审核、审批。5.5.4. 项目目标成本控制责任书达成一致后由各单位负责人签字确认、总经理签发开始执行、相关部门监督、考核。5.6. 项目目标成本执行5.6.1. 各责任单位按照相关流程、作业指引进行目标成本控制。a) 采购管理：按各供应商采购管理流程的规定，参加招标过程经济标编制及评审，审核采购合同，审核进度款及结算款支付。b) 设计变更：按设计变更管理流程的规定，对通过可行性论证的变更进行成本测23、算。c) 工程签证：按工程签证管理流程的规定进行审核，对已实施完成的工程签证进行复核。5.6.2. 在项目实施过程中，应及时反映项目成本的动态情况，由成本管理部每月编制项目动态成本月评估报告，包括各成本项目的变化情况表，并说明原因，提出成本控制的建议，在完成后的三个工作日内报国英置业财务部。5.6.3. 项目结算完成后或者年度成本管理工作总结时，应按照项目目标成本控制责任书对相关责任部门进行评估，并提交公司管理层作为业绩考核的依据之一。5.6.4. 项目结算完成后，应分析项目的主要材料用量，为相似工程的限额设计提供经验数据。5.7. 项目目标成本的修订5.7.1. 施工图确定后的测算稿为最终项24、目目标成本，除规划条件、政府政策、市场环境有重大改变外不得修订。一般改变作为正常的成本动态变化在项目动态成本月评估报告中反映即可。5.7.2. 工程施工和销售过程中，如果售价、成本发生较大变化时（对利润影响达2），应对项目目标成本进行修订，并报公司总经理批准，财务部备案。5.8. 项目成本控制后评估5.8.1. 项目结束后，成本管理部组织按项目后期评估作业指引对整个项目发生的成本进行的全面的、系统的评价和分析总结，以逐步提高企业成本控制的水平。6. 支持性文件6.1. 设计变更管理流程 GYZY/YG-QP-SJ-0086.2. 工程现场签证管理流程 GYZY/YG-QP-XM-0046.3.25、 项目动态成本管理作业指引 GYZY/YG-WI-CB-0036.4. 工程预结算编制及审核作业指引 GYZY/YG-WI-CB-0026.5. 项目成本后期评估作业指引 GYZY/YG-WI-CB-0047. 相关记录7.1. 项目目标成本测算表 GYZY/YG-QR-CB-0017.2. 目标成本控制责任书 GYZY/YG-QR-CB-0027.3. 项目动态成本月评估报告 GYZY/YG-QR-CB-003项目开发成本测算表建安成本项目估算 指标单位基数估算总额（万元）计算说明备注一、前期工程费用1、迁移项2、工程设计费项3、地质勘察费及测量项4、其他零星项二、岩土工程元/建筑面积三、基26、础工程元/建筑面积四、主体工程元/建筑面积1、土建工程元/建筑面积2、安装工程元/建筑面积3、装修工程五、室外配套工程六、工程其他费1、工程监理费元/建筑面积2、燃气工程监理费燃气工程造价3、工程保险费项4、报建费工程总造价5、工程造价咨询费工程总造价6、水电增容7、公用设施专用基金8、不可预见费合 计主要技术经济指标：占地面积：基地面积（面积单位：平方米）计入容积率面积： 不计入容积率面积：住宅户数：停车位（辆）其中：地上停车位地下停车位_项目分产品类型成本汇总序号成本项目可售面积单位成本总成本（万元）分摊标准说明类型1类型2类型3商业平均类型1类型2类型3商业合计建筑面积*0.00 0.027、0 0.00 0.00 0.00 可售面积*0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 一土地获得价款0.00 1 政府地价及相关费用0.00 表中公式把地价按可售面积进行分摊。若按占地面积分摊地价，请修改公式。若地价不是在所有产品类型中分摊亦请修改公式2 合作款项0.00 3 红线外市政设施0.00 4 拆迁补偿费0.00 二开发前期准备费0.00 1 勘察设计费0.00 表中公式把该项成本按可售面积在所有产品类型中分摊。若不是在所有产品类型中分摊请修改公式2 报批报建增容费0.00 3 三通一平费0.00 4 临时设施费0.00 三主体建筑工程费0.000.000.000.00 0.28、00 1 基础工程0.000.000.000.00 0.00 按产品类型实发生额计算2 结构及粗装修0.000.000.000.00 0.00 3 门窗工程0.000.000.000.00 0.00 4 公共部位装修0.000.000.000.00 0.00 5 室内装修0.000.000.000.00 0.00 四 主体安装工程费0.000.000.000.00 0.00 1 室内水暖气电0.000.000.000.00 0.00 按产品类型实发生额计算2 设备及安装费0.000.000.000.00 0.00 3 弱电系统0.000.000.000.00 0.00 五 社区管网工程费0.029、0 1 室外给排水系统0.00 表中公式把该项成本按可售面积在所有产品类型中分摊。若不是在所有产品类型中分摊请修改公式2 室外采暖系统0.00 3 室外燃气系统0.00 4 室外高低压线路0.00 5 室外智能化系统0.00 6 其他0.00 六园林环境费0.00 1 绿化建设费0.00 表中公式把该项成本按可售面积在所有产品类型中分摊。若不是在所有产品类型中分摊请修改公式2 建筑小品0.00 3 道路广场建造费0.00 4 围墙建造费0.00 5 室外照明0.00 6 室外零星工程0.00 7 其他0.00 七配套设施费0.00 1 游泳池0.00 表中公式把该项成本按可售面积在所有产品类型30、中分摊。若不是在所有产品类型中分摊请修改公式1 会所0.00 2 幼儿园0.00 3 学校0.00 5 球场0.00 6 设备用房0.00 7 车站建造费0.00 8 其他0.00 八开发间接费0.00 1 工程管理费0.00 表中公式把该项成本按可售面积在所有产品类型中分摊。若不是在所有产品类型中分摊请修改公式2 资本化利息0.00 3 营销设施建造费0.00 4 物业完善费0.00 5 不可预见费0.00 开发成本0.00 九 期间费用0.00 1 管理费用0.00 表中公式把该项成本按可售面积在所有产品类型中分摊。若不是在所有产品类型中分摊请修改公式2 销售费用0.00 3 财务费用项目31、总投资0.00 项目开发成本明细三级及四级项目名称核算内容A、土地征用、转让及拆迁补偿费土地征用及配套设施费、土地使用权转让金、耕地占用税、劳动力安置费及有关地上、地下附着物拆迁补偿的净支出、安置动迁用房支出等 1、土地征用费及转让金土地征用及配套设施费、土地使用权转让金 2、拆迁补偿费补偿地价、耕地占用税、劳动力安置费及有关地上地下附着物拆迁补偿的净支出、安置动迁用房支出等B、前期工程费房屋开发前期发生的规划设计、项目可行性研究、水文地质勘查、测绘、“七通一平”等支出 1、规划设计费项目所有工程的规划及设计费 2、地质勘察费工程水文、地质勘察和红线坐标测量、定点、埋设桩界等发生的各项费用 332、可行性研究费可行性研究、论证等发生的费用 4、七通一平等费用场地平整费；道路、供水、供电、排污、排水、通讯、路灯等市政工程七通费用。 5、报建、临时设施费等项目报建费用，临时供电供水设施、临时道路、临时设施、临时租地费等C、基础设施费房屋开发中各项基础设施发生的支出,包括小区道路、供排水、供电、供气、通讯、照明、环卫设施、园林绿化等支出1、煤气管道煤气管道等设备及安装工程2、通讯电话线的埋管等费用，如包给总包单位则可不单独反映3、供排水建筑物2米以外的供排水设备、管道、阀门、污水井、雨水井、水泵、化粪池、排水沟等4、供电建筑物2米以外的供电设备、电线、电缆、变压器、发电机组，变配电所设备费、33、材料费、安装费、室外照明等5、有线电视有线电视管线的铺设费用，如包给总包单位则可不单独反映6、监控及对讲系统监控对讲及智能化系统安装及设备费用，如包给总包单位则可不单独反映；停车场智能化管理系统7、园林绿化包括区内园林、绿化场地的花草、树木各项费用8、小区道路指区内小道(不是七通一平的市政道路)，多数为混凝土路面，宽度在10米以内9、其他基础设施的其他工程费用D、建筑安装工程费指列入房屋开发项目建筑安装工程施工图预算内的各项建筑工程、安装工程及设备采购等费用支出 1、基础工程工程桩费用，具体核算包括各类桩，边坡支护，大型土石方工程，基础排水，桩基试验检测费，沉降及观测费等费用 2、主体工程主要34、核算结构工程，包括总包合同。如未实行总包制的，则包括天然基础、混凝土及钢筋混凝土工程、砖石工程、楼地面工程、屋面工程、钢结构工程、门窗工程、幕墙工程、防水工程、烟道工程及其他零星工程；脚手架搭设费用应计算在内 3、水电安装主要指水电设备安装工程的费用。水包括供水、排水、污水处理等。电包括电线、电缆、变压器、发电机组，变配电所设备费、材料费、安装费等项目开发成本明细（续） 4、装饰工程包括二次精装修、洁具、橱柜工程、室内外装饰、地面装饰、大堂及住宅入口装饰等工程 5、消防工程包括消防系统设计、安装及设备等 6、电梯包括所有电梯货款及安装成本 7、空调及通风工程空调货款及安装成本；通风管道费用 835、人防工程人防工程费用 9、白蚁防治白蚁防治费用 10、其他工程包括防水堵漏、地下停车场标识、屋顶灯光工程等E、公共配套设施费不能有偿转让的开发小区内公共配套设施发生的支出，如锅炉房、水塔、居委会、派出所、公厕、自行车棚、游泳池、各类球场、岗亭、道闸、永久导示系统、垃圾中转站、信报箱等F、工程其他费包括工程监理费用、质监费、咨询费、保险费、水电增容、公用设施专用基金等费用。 1、工程监理费工程监理费用 2、质监费质量监督费 3、咨询费工程咨询费 4、保险费工程保险费 5、水电增容水电增容费 6、公用设施专用基金根据深圳经济特区住宅区物业管理条例按住宅区除地价以外的建设总投资百分之二的比例提取 36、7、不可预见费其他不可预见费用 8、其他其他费用G、开发间接费公司所属直接组织管理开发项目（工程中心单位）发生的费用，包括工资、职工福利费、办公费、应酬费、水电费、租赁费、差旅费、折旧费、修理费、汽车杂费、劳动保护费、周转房摊销等H、利息支出为房地产开发项目借入资金所发生的利息支出及相关的手续费开发成本合计项目营销费用明细表 营销费用（销售直接费用）：是指为销售产品进行广告宣传、营销策划、销售推广所发生的费用，主要项目包括媒体广告费、营销策划费（推广费）、代理费、样板房费用项目名称核算内容二级三级四级A、媒体广告费媒体广告费电视、广播、互联网、报纸、杂志、公交车身广告、电子屏广告、软文稿酬、D37、M单张制作及派发B、推广费用展销费用销售模型设计制作费、展位费、布置费、制作费等促销活动费用场租、劳务费、活动场所布置、工作人员餐费等；赠送给业主的各类奖金、奖品、旅游、物业管理费等包装费用1、售楼资料售楼书、宣传资料等2、售楼处设计、工程、装修、装饰等3、现场包装费专为促销而实施的现场环境工程改造、彩旗、气球、条幅、花架、花篮、花盆、喷绘、照明等4、户外广告设施及发布费车站广告、路牌广告、楼盘广告、指路牌现场管理费1、现场销售水电费销售现场发生水电费2、现场销售人工费（暂不做）含工资及福利费、津贴、佣金、着装费等3、现场日常管理费现场管理杂费、接待费用4、现场销售器具费饮水机、家私、办公设备38、等C、代理费代理销售佣金D、样板房设计、装修、家具、家私、清洁、保安、维修费用等，可收回部分考核时从中扣除E、不可预见费其他与销售直接相关费用合 计项目公摊成本及期间费用成本表序号成本项目原始指标系数工作量单价(元)合价(万元)可售面积单方造价工作量及单价说明一土地成本01政府地价及相关费用02合作款项03红线外市政设施费04拆迁补偿费0二开发前期准备费01勘察设计费02报批报建费03三通一平费04临时设施费0五社区管网工程费01室外给排水系统02室外采暖系统03室外燃气系统04室外电气及高低压设备05室外智能化系统06六园林环境费01绿化建设费绿化面积02建筑小品03道路广场建造费04围墙建39、造费05室外照明06室外零星设施0儿童游乐设施、指示、标识牌、垃圾桶 、座椅、阳伞7七配套设施费01游泳池02会所03幼儿园04学校05球场06设备用房0配电房、水泵房土建及装修费7车站建造费08八开发间接费01工程管理费02资本化利息财务提供3营销设施建造费04物业完善费05不可预见费九期间费用01管理费用02销售费用0项目主体建安成本表序号成本项目原始指标系数工程量单价(元)合价(万元)可售单方工程量及单价说明三主体建筑工程费01基础工程费0土方工程基底面积0护壁护坡0桩基础0桩基检测费0降水02 结构及粗装修0混凝土框架建筑面积0标注含钢量、砼含量；含条基或独立柱基等浅基础砌体建筑面积040、找平及抹灰建筑面积0防水防水面积0屋面防水、厨卫防水其它建筑面积0脚手、超高、垂直运输、散水等总承包项目3门窗工程0单元门单元数0入户门户数0户内门户数0窗、阳台门建筑面积04公共部位装修0大堂精装修单元数0电梯厅装修电梯厅数0单元入口装修单元数0楼梯间楼梯间面积0外立面装修建筑面积0外墙外保温建筑面积0屋面建筑面积0栏杆0楼梯栏杆楼梯间数量0阳台栏杆户数0私家花园栏杆底层户数0空调板装饰户数05室内装修0厨房装修0卫生间装修0厅房装修0含窗台及护栏阳台露台地面0四主体安装工程费01室内水暖气电0室内给排水0给排水0直饮水系统0热水系统0室内采暖0室内燃气0室内电气工程0含楼栋总配电箱及表箱、41、弱电系统的管盒预埋2设备及安装费0通风空调系统0电梯供货及安装0发电机供货及安装0消防系统0水消防系统0电消防系统0烟感、温感、报警、消防广播气体灭火系统0防排烟工程0人防设备及安装0密闭门、气体过滤装置3弱电系统0居家防盗系统0对讲系统0三表远传费用0有线电视0电话0宽带网0项目*设计限额要求及成本控制建议表序号分项工程设计名称设计合同编号总价 （万元）经济指标技术指标材料设计阶段成本控制要点建议经济指标经济指标值技术指标技术指标值材料名称材料单价说明：不含为满足售楼需要发生的设计费用（售楼处、样板房、装修套餐、销售模型等）_项目产品建筑标准表类型1类型2类型3商业结构及初装修结构形式框架层42、数层高4.5层2.9m基础形式独立基础平屋面斜层面斜屋面户内平层错层复式1-3楼平层，4、5楼为跃层复式房单元间有高差无高差无高差外墙200mm厚粘土空心砖内墙100mm厚粘土空心砖屋面防水1.5mm厚聚氨脂涂料防水层厨卫防水1.5mm厚聚氨脂涂料防水层外墙防水无单独防水层、涂料防水屋面隔热30mm厚聚苯板门窗工程单元门入户门钢质防火防盗门阳台门铝合金门户内门模压门窗铝合金50平开窗、带纱、中空玻璃公共部位精装修外墙装饰面砖、涂料外墙保温单元入口装饰花岗石屋面装饰英红瓦屋面、钢制成品雨水天沟电梯厅装饰大堂楼地面装饰墙面装饰天棚装饰楼梯间楼地面装饰防滑地砖墙面装饰乳胶漆天棚装饰乳胶漆栏杆楼梯栏杆43、铁花栏杆阳台栏杆预制装配式铁花栏杆私家花园栏杆空调板装饰铁艺百叶室内装修厅房楼地面装饰乳胶漆墙面装饰花岗石天棚装饰乳胶漆窗台及护栏不锈钢厨卫楼地面装饰防滑地砖墙面装饰面砖天棚装饰铝扣板吊顶门槛大理石厨卫设备抽油烟机、煤气灶、排气扇橱柜人造石台面、防潮板、含冼菜盆烟道成品阳台楼地面装饰防滑地砖墙面装饰同外墙天棚装饰采用外墙涂料室内给排水给水管材立管PPR、户内PPR、排水UPVC洁具及五金件国产全套室内供暖无室内燃气室内电气穿管布线UPVC管、BV普通导线配电箱电表箱西门子配电箱、组装电表箱开关插座松本灯具阳台吸顶灯、厨卫筒灯室内通风空调高压配电发电机电梯室内消防弱电系统居家防盗对讲系统有三表远44、传进口非可视有线电视有电话无宽带网有室外给排水室外智能化停车管理系统小区闭路监控周界红外防越小区门禁系统电子巡更系统园林环境绿化建筑小品道路及广场围墙室外照明零星设施项目成本分类与核算作业指引（审核版）编制日期审核日期批准日期修订记录日期修订状态修订内容修订人审核人批准人1. 目的加强成本管理，规范企业成本核算，正确计算开发产品成本，便于成本资料的比较和分析。2. 适用范围适用于项目开发全过程的成本管理。3. 术语和定义无4. 职责参见工作程序。5. 工作程序5.1. 成本核算的基本程序5.1.1. 根据成本核算对象的确定原则和项目特点，确定成本核算对象。5.1.2. 设置有关成本核算会计科目45、，核算和归集开发成本及费用。5.1.3. 按受益原则和配比原则，确定应分摊成本费用在各成本核算对象之间的分配方法、标准。5.1.4. 将归集的开发成本费用按确定的方法、标准在各成本核算对象之间进行分配。5.1.5. 编制项目开发成本计算表，计算各成本核算对象的开发总成本。5.1.6. 正确划分已完工和在建开发产品之间的开发成本，分别结转完工开发产品成本。5.1.7. 正确划分可售面积、不可售面积(由主管部门划分提供)，根据有关规定分别计算可售面积、不可售面积应负担的成本，正确结转完工开发产品的销售成本。5.1.8. 编制成本报表，根据成本核算和管理要求，总括反映各成本核算对象的成本情况。5.246、. 成本核算对象的确定5.2.1. 成本核算对象的确定原则a) 满足成本计算的需要；b) 便于成本费用的归集；c) 利于成本的及时结算；d) 适应成本监控的要求。5.2.2. 成本核算对象的确定方法a) 成片分期（区）开发的项目，可以以各期(区)为成本核算对象。b) 同一项目有裙楼、公寓、写字楼等不同功能的，在按期(区)划分成本核算对象的基础上，还应按功能划分成本核算对象。c) 同一小区、同一期有高层、多层、复式等不同结构的，还应按结构划分成本核算对象。 d) 根据核算和管理需要，对独立的设计概算或施工图预算的配套设施，不论其支出是否摊入房屋等开发产品成本，均应单独作为成本核算对象。对于只为一47、个房屋等开发项目服务的、应摊入房屋等开发项目成本且造价较低的配套设施，可以不单独作为成本核算对象，发生的开发费用直接计入房屋等开发项目的成本。5.3. 成本费用项目及核算内容5.3.1. 成本项目开发产品成本核算应视开发产品的具体情况，按制造成本法设置成本项目。成本项目一般包括下列八项：a) 土地获得价款b) 开发前期准备费c) 主体建筑工程费d) 主体安装工程费e) 社区管网工程费f) 园林环境工程费g) 配套设施费 h) 开发间接费5.3.2. 各成本项目的核算内容5.3.2.1. 土地获得价款指为取得土地开发使用权而发生的各项费用；5.3.2.1.1. 政府地价及市政配套费支付的土地出让48、金、土地开发费，向政府部门交纳的大市政配套费、交纳的契税、土地使用费、耕地占用税，土地变更用途和超面积补交的地价。5.3.2.1.2. 合作款项补偿合作方地价、合作项目建房转入分给合作方的房屋成本和相应税金等。5.3.2.1.3. 红线外市政设施费红线外道路、水、电、气、通讯等建造费、管线铺设费、接口补偿费。5.3.2.1.4. 拆迁补偿费有关地上、地下建筑物或附着物的拆迁补偿净支出，安置及动迁支出，农作物补偿费，危房补偿费等。5.3.2.2. 开发前期准备费指在取得土地开发权之后、项目开发前期的水文地质勘察、测绘、规划、设计、可行性研究、筹建、“三通一平”等前期费用；5.3.2.2.1. 勘49、察设计费勘测丈量费：包括初勘、详勘等；主要有：水文、地质、文物和地基勘察费，沉降观测费，日照测试费、拨地钉桩验线费、复线费、定线费、施工放线费、建筑面积丈量费等。规划设计费：规划费：方案招标费、规划设计模型制作费、方案评审费、效果图设计费、总体规划设计费。设计费：施工图设计费、修改设计费、环境景观设计费等。其他：可行性研究费、制图、晒图、赶图费、样品制作费等。建筑研究用房费；包括材料及施工费5.3.2.2.2. 报批报建增容费报批报建费：包括安检费、质检费、标底编制费、交易中心手续费、人防报建费、消防配套设施费、散装水泥集资费、白蚁防治费、墙改基金、建筑面积丈量费、路口开设费等、规划管理费、新50、材料基金(或墙改专项基金)、教师住宅基金(或中小学教师住宅补贴费)、拆迁管理费、招投标管理费等。 项目整体性报批报建费：项目报建时按规定向政府有关部门交纳的报批费。增容费；包括水、电、煤气增容费5.3.2.2.3. “三通一平”费临时道路：接通红线外施工用临时道路的设计、建造费用。临时用电：接通红线外施工用临时用电规划设计费、临时管线铺设、改造、迁移、临时变压器安装及拆除费用。临时用水：接通红线外施工用临时给排水设施的设计、建造、管线铺设、改造、迁移等费用。场地平整：基础开挖前的场地平整、场地清运、旧房拆除等费用。5.3.2.2.4. 临时设施费临时围墙：包括围墙、围栏设计、建造、装饰费用。临51、时办公室：租金、建造及装饰费用。临时场地占用费：含施工用临时占道费、临时借用空地租费。临时围板：包括设计、建造、装饰费用。5.3.2.3. 主体建筑工程费指项目开发过程中发生的主体内列入土建预算内的各项费用；5.3.2.3.1. 基础造价包括土石方、桩基、护壁（坡）工程费，基础处理费、桩基咨询及检测费、降水。5.3.2.3.2. 结构及粗装修造价主要包括砼框架（含独立柱基和条基等浅基础）、砌体、找平及抹灰、防水、垂直运输、脚手架、超高补贴、散水、沉降缝、伸缩缝、底层花园砌体（高层建筑的裙楼有架空层，原则上架空层结构列入裙楼、有转换层结构并入塔楼）。5.3.2.3.3. 门窗工程主要包括单元门、52、入户门、户内门、外墙门窗、防火门的费用。5.3.2.3.4. 公共部位精装修费主要包括大堂、电梯厅、楼梯间、屋面、外立面及雨蓬的精装修费用。5.3.2.3.5. 户内精装修费主要包括厨房、卫生间、厅房、阳台、露台的精装修费用。5.3.2.4. 主体安装工程费5.3.2.4.1. 室内水暖气电管线设备费；室内给排水系统费（自来水排水直饮水热水）；室内采暖系统费（地板热电热膜分户燃气炉管道系统暖气片）；室内燃气系统费；室内电气工程费：包括楼栋及单元配电箱、电表箱、户配电箱、管线敷设、灯具、开关插座、含弱电工程管盒预埋5.3.2.4.2. 室内设备及其安装费通风空调系统费：包括空调设备及安装费用、空53、调管道、通风系统费用；电梯及其安装费；发电机及其安装费：包括发电机供货、安装、机房降噪费；消防系统费：包括水消防、电消防、气体灭火、防排烟工程费；人防设备及安装费：包括密闭门、气体过滤装置等。5.3.2.4.3. 弱电系统费居家防盗系统费用：包括阳台及室内红外探测防盗、门磁、紧急按扭等；对讲系统费用：包括可视及非可视对讲系统费用；三表远传系统费用：包括水、电、气远程抄表系统费用；有线电视费用：包括有线电视、卫星电视主体内外布线及终端插座费用；电话系统费用：包括主体内外布线及终端插座费用；宽带网：包括主体内外布线及终端插座费用。5.3.2.5. 社区管网工程费5.3.2.5.1. 室外给排水系统54、费室外给水系统费：主要包括小区内给水管道、检查井、水泵房设备、及外接的消火栓等费用；雨污水系统费用5.3.2.5.2. 室外采暖系统费主要包括管道系统、热交换站、锅炉房费用5.3.2.5.3. 室外燃气系统费主要包括管道系统、调压站5.3.2.5.4. 室外电气及高低压设备费高低压配电设备及安装：包括红线到配电房的高压线、高压柜、变压器、低压柜及箱式变压设备费用；室外强电管道及电缆敷设：室外强电总平线路部分费用；室外弱电管道埋设：包括用于电视、电话、宽带网、智能化布线的管道预埋、检查井等费用5.3.2.5.5. 室外智能化系统费停车管理系统费用：包括露天停车场管理系统、地下室或架空层停车场管理55、系统的费用；小区闭路监控系统费用：包括摄像头、显示屏及电气系统安装等费用；周界红外防越系统费用：红外对扫等；小区门禁系统费用；电子巡更系统费用；电子公告屏费用5.3.2.6. 园林环境工程费指项目所发生的园林环境造价；5.3.2.6.1. 绿化建设费包括公共绿化、组团宅间绿化、一楼私家花园、小区周边绿化支出；5.3.2.6.2. 建筑小品雕塑、水景、环廊、假山等；5.3.2.6.3. 道路、广场建造费道路广场铺设、开设路口工程及补偿费等；5.3.2.6.4. 围墙建造费包括永久性围墙、围栏及大门；5.3.2.6.5. 室外照明室外照明电气工程，如路灯、草坪灯；5.3.2.6.6. 室外背景音乐56、5.3.2.6.7. 室外零星设施儿童游乐设施、各种指示牌、标识牌、示意图、垃圾桶、座椅、阳伞等。5.3.2.7. 配套设施费指房屋开发过程中，根据有关法规，产权及收益权不属于开发商，开发商不能有偿转让也不能转作自留固定资产的公共配套设施支出；5.3.2.7.1. 在开发小区内发生的不会产生经营收入的不可经营性公共配套设施支出，包括居委会、派出所、岗亭、儿童乐园、自行车棚等；5.3.2.7.2. 在开发小区内发生的根据法规或经营惯例，其经营收入归于经营者或业委会的可经营性公共配套设施的支出，如建造幼托、邮局、图书馆、阅览室、健身房、游泳池、球场等设施的支出；5.3.2.7.3. 开发小区内城市57、规划中规定的大配套设施项目不能有偿转让和取得经营收益权时，发生的没有投资来源的费用；5.3.2.7.4. 对于产权、收入归属情况较为复杂的地下室、车位等设施，应根据当地政府法规、开发商的销售承诺等具体情况确定是否摊入本成本项目。如开发商通过补交地价或人防工程费等措施，得到政府部门认可，取得了该配套设施的产权，则应作为经营性项目独立核算。5.3.2.7.5. 该成本项目下按各项配套设施设立明细科目进行核算，如：游泳池：土建、设备、设施；业主会所：设计、装修费、资产购置、单体会所结构；幼儿园：建造成本及配套资产购置；学校：建造成本及配套资产购置；球场；设备用房：配电房、水泵房土建及装修费；车站建造58、费：土建、设备、各项设施。5.3.2.8. 开发间接费开发间接费核算与项目开发直接相关、但不能明确属于特定开发环节的成本费用性支出；以及项目营销设施建造费。5.3.2.8.1. 工程管理费工程监理费：支付给聘请的项目或工程监理单位的费用；预结算编审费：支付给造价咨询公司的预结算的编制、审核费用；行政管理费：直接从事项目开发的部门的人员的工资、奖金、补贴等人工费以及直接从事项目开发的部门的行政费施工合同外奖金：赶工奖、进度奖工程质量监督费：建设主管部门的质监费；安全监督费：建设主管部门的安监费；工程保险费。5.3.2.8.2. 营销设施建造费广告设施及发布费：车站广告、路牌广告；销售环境改造费：59、会所、推出销售楼盘(含示范单位)周围等销售区域销售期间的现场设计、工程、装饰费；临时销售通道的设计、工程、装饰等费用；售楼处装修、装饰费：设计、工程、装饰等；样板间：包括样板间设计、装修、家具、饰品以及保洁、保安、维修费。主体外搭设的样板间还包括建造费用；主体内样板间销售后回收的设计、装修、家具、家私等费用，在主营业务收入中单列或单独记录，考核时从总费用中扣除；其他。5.3.2.8.3. 资本化借款费用包括直接用于项目开发所借入资金的利息支出、折价或溢价摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生汇兑差额。因借款而发生的辅助费用包括手续费等。5.3.2.8.4. 物业管理完善费包括按规定应由开发商承担60、的由物业管理公司代管的物业管理基金、公建维修基金或其他专项基金；以及小区入住前投入的物业管理费用。5.3.3. 期间费用5.3.3.1. 包括管理费用、营业费用、财务费用三类，均不属于房地产的制造成本范畴，其科目设置、归集内容、核算程序等根据财务管理办法明确。5.4. 会计科目与帐簿设置5.4.1. “开发成本”科目5.4.1.1. 该科目核算产品开发过程中所发生的各项费用。各级明细科目的设置详见“房地产成本核算科目明细表”。5.4.1.2. 成本管理软件运用成熟的单位，可以将明细科目仅设置到二级，即八项成本项目，三级、四级明细数据在成本管理软件中保存。成本项目数据必须定期（月、季度）与成本管61、理软件中的相应数据进行核对，并保持一致。5.4.1.3. 在各级明细科目下，应按各成本核算对象设立核算项目，成本核算对象可分层次设立。5.4.1.4. 为了归集暂时不能确定特定成本核算对象的成本，以及需要先归集后分配的成本，在每个项目的成本核算对象中，加设一条“待分摊成本”进行归集。5.4.1.5. 成本核算对象的具体设置参见下图：5.4.1.6. 项目开工前，所有成本均在成本核算对象“拟开发土地”中核算；项目开工后，将已开工部分逐期自“拟开发土地”中转入“在建期”。5.4.2. “开发间接费”科目5.4.2.1. 该科目归集和分配与项目开发直接相关、但不能明确属于特定开发环节的成本费用性支出62、；以及项目营销设施建造费。5.4.2.2. 这类费用先归集，再按一定标准分配计入各成本核算对象。各级明细科目的设置详见房地产成本核算科目明细表。5.4.3. “预提费用”科目5.4.3.1. 核算按权责发生制原则计提的，应由本受益期、受益对象承担的已经发生或将要发生、但尚未支付的成本、费用。5.4.3.2. 费用预提的时间：至少每季度末预提一次；5.4.3.3. 费用预提的范围：对完工开发产品应进行成本预提，未完工产品按实际支付金额核算成本；5.4.3.4. 费用预提的金额：以成本管理软件中的动态成本总额减帐面已列入成本总额的差额计提。5.4.3.5. 核算方法：预提时，借记“开发成本成本预提63、及结转”，贷记本科目；次月月初，再将上述分录用红字冲回。房地产成本核算科目明细表一级科目二级科目三级科目四级科目核算项目备注开发成本土地获得价款按前述明细各成本核算对象成本核算对象可分层次设立开发前期准备费按前述明细按前述明细各成本核算对象主体建筑工程费按前述明细按前述明细各成本核算对象主体安装工程费按前述明细按前述明细各成本核算对象社区管网工程费按前述明细按前述明细各成本核算对象园林环境工程费按前述明细各成本核算对象配套设施费按前述明细各成本核算对象开发间接费按前述明细按前述明细各成本核算对象自一级科目开发间接费转入成本预提及结转各成本核算对象开发间接费项目名称工程管理费按前述明细定期转入开64、发成本营销费用按前述明细资本化利息物业管理完善费其他完工开发产品项目名称具体苑或栋或期以及配套资产名称住宅、商铺、写字楼、车库及车位、其他5.4.4. “待摊费用”科目5.4.4.1. 按权责发生制原则核算在本期发生但应由本期及以后各期共同负担的、分摊期限在一年以内的费用。5.4.5. “完工开发产品”科目5.4.5.1. 核算已开发完成并验收合格的开发产品的库存实际成本。5.5. 成本费用的归集与分配5.5.1. 土地获得价款5.5.1.1. 一般能分清成本核算对象的，可直接将土地成本计入特定的成本核算对象中；如果分不清成本核算对象，可先在“土地获得价款”之“待分摊成本”的核算项目进行归集，65、然后再在有关成本核算对象间分配；也可以不进行归集而直接通过设定分摊方法分配计入有关成本核算对象。5.5.1.2. 有关分配方法如下： 5.5.1.2.1. 按占地面积计征地价、进行补偿、缴纳市政配套费时的分配方法方法一：先按小区的占地面积将土地成本分配到各小区；再将分配到各小区内的土地成本，按小区内房屋等成本核算对象和道路、广场等公用场所的占地面积进行直接分配；然后将分配到小区内道路、广场等公用场所占地面积的土地成本，按房屋等成本核算对象的占地面积进行间接分配，计入房屋等成本核算对象的的开发成本；房屋等成本核算对象的直接分配数加间接分配数，即为该房屋等成本核算对象应负担的土地成本。方法二：也可66、将公用占地面积先分摊到房屋等成本核算对象的占地面积上，房屋等成本核算对象自身的占地面积加分摊的公用占地面积，再乘以单位面积的土地成本来分配。5.5.1.2.2. 按建筑面积计征（或补偿）时的分配方法：按成本核算对象的建筑面积来分摊。5.5.2. 开发前期准备费、主体建筑工程费、主体安装工程费、社区管网工程费、园林环境工程费、配套设施费5.5.2.1. 能够分清成本核算对象的，可直接计入成本核算对象的相应成本项目；5.5.2.2. 应由两个或两个以上的成本核算对象负担的费用，可通过各成本项目下的“待分摊成本”之核算项目进行归集，再按下表所示分摊标准分配计入各成本核算对象：成本项目分摊标准开发前期67、准备费按可售面积分摊主体建筑工程费（1）扣除直接费用后，按建筑面积分摊；（2）根据经验系数和建筑面积，确定标准分摊；主体安装工程费（1）扣除直接费用后，按建筑面积分摊；（2）根据造价经验系数和建筑面积相乘，确定标准分摊；社区管网工程费按可售面积分摊；若能区分可按占地面积分摊园林环境工程费公享性强，按可售面积分摊；公享性不强并可区分，按占地面积分摊配套设施费按可售面积分摊5.5.3. 开发间接费5.5.3.1. 应先通过“开发间接费”科目分项目归集开发间接费的实际发生数，在每月（季）末，根据其实际发生数按一定标准分配计入各开发项目的各成本核算对象。5.5.3.2. 车位及车库、其他配套设施及留作68、自用的固定资产，均不分配开发间接费。5.6. 成本核算工具5.6.1. 成本管理软件是成本核算的主要工具；5.6.2. 财务管理软件是成本核算的辅助工具，其数据可由成本管理软件引入。5.7. 成本报表5.7.1. 成本报表是成本信息管理的中心，通过成本报表可动态了解项目成本总体情况、与目标成本的偏差情况、成本管理中存在的问题等信息。各项目都应完整、详细、动态的编制成本报表。5.8. 附则5.8.1. 本规范未涉及或未尽的成本核算事项，按国家或集团有关财务成本管理的规定执行。6. 支持性文件无7. 相关记录7.1. “开发成本”科目编号一览表 GYZY/YG-QR-CB-008工程预结算编制及审69、核作业指引编制日期审核日期批准日期修订记录日期修订状态修订内容修订人审核人批准人1. 目的提高工程预结算工作的效率和质量，合理地确定和控制工程造价。2. 适用范围公司所有工程的预算和结算的编制、审核工作；工程实施过程中发生的变更、签证、索赔等费用审核工作。3. 术语和定义3.1. 预算：指根据施工图设计文件、施工组织设计、招投标资料、合同、现预算定额及有关文件编制的单位工程建设费用文件，是成本控制的依据。3.2. 结算：指工程完工后，根据合同、竣工图纸、变更签证等所有与工程造价相关的资料编制的最终工程造价文件。4. 职责参见工作程序。5. 工作程序5.1. 编制计划5.1.1. 成本管理部根据70、项目开发总体计划，并结合施工图的出图时间制定各项目预算编制计划。5.1.2. 成本管理部根据工程管理部竣工时间编制项目结算审核计划。5.1.3. 成本管理部按计划要求各工程供应商上报预结算材料。5.2. 委托造价咨询公司5.2.1. 成本管理部组织对编制预结算的咨询单位进行考察、筛选，确定委托对象。5.2.2. 成本管理部负责与被委托方签订详细的预结算编审的造价咨询的委托合同。5.2.3. 成本管理部负责跟踪、了解造价咨询机构的编制或审核情况，督促咨询机构履行造价咨询委托合同，审查咨询机构的编制结果。5.3. 编制工程预算5.3.1. 项目工程总承包工程可采用清单或费率的形式招标；5.3.2.71、 工程管理部提供施工图纸及相关资料，成本管理部审核资料后，委托造价咨询公司编制招标工程量清单或拦标价，并进行审核。5.3.3. 预算编制注意事项：a) 成本管理部须组织造价咨询单位参加工程的图纸会审工作，对施工图中标注不清、前后矛盾、缺项、漏项等问题提出建议。b) 施工图预算根据工程量计算规则，按详细的施工图、已确定的施工方案并结合现场实际情况计算工程量。按照合同或定额规定的计价要求套用单价，分项工程的子项如无合适单价套用，且不能换算，则应编制补充单价。c) 预算编制中暂估的事项应编制审核备忘进行说明。5.3.4. 施工图预算确定后，成本管理部根据预算造价编制项目工程目标成本，并按成本管理流程72、责权手册要求进行审核、审批后执行。5.4. 工程结算资料审核5.4.1. 工程竣工结算审核的条件：a) 单项工程竣工验收合格；b) 竣工图绘制完毕，并经监理单位、工程管理部组织审核通过。5.4.2. 工程结算资料内容：a) 单项工程竣工验收报告；b) 单项工程竣工图；c) 施工现场签证单（原件）、设计变更单、工作联系单；d) 材料认价单、材料验收单；e) 工程施工合同原件；f) 中标通知书；g) 招标文件、会议纪要、图纸会审记录；h) 招标文件、投标预算书；i) 其它有效证明文件j) 工程量计算书k) 工程结算书（原件）。5.4.3. 竣工后一个月内，施工单位将整套（两套）工程结算资料报送监73、理公司，并填报结算资料审批表；5.4.4. 监理公司在一周内对资料（主要指竣工图、施工现场签证单、变更单和会议纪要、甩项项目清单）的完整性和正确性进行审核；以上资料必须提供详细的目录清单；5.4.5. 经审核无误后的工程结算资料由工程管理部组织审核；5.4.6. 成本管理部收集经监理公司、工程管理部审核后的工程结算资料。5.5. 工程结算审核确认5.5.1. 根据是否委托造价咨询机构进行结算，可以分为委托工程结算和自审工程结算两种方式。5.5.2. 对于委托工程结算：5.5.2.1. 成本管理部将工程结算资料提供给造价咨询机构，由造价咨询机构出具初步审核报告，在提交初步审核报告前，造价咨询机构74、不得与施工单位进行联系；5.5.2.2. 审核报告由施工单位认可签章；5.5.2.3. 成本管理部项目审核人根据审核报告填写工程结算定案表，在取得施工单位认可后，经审核人签字，依据责权手册进行审核、审批程序。5.5.3. 对于自审工程结算：5.5.3.1. 成本管理部项目按照竣工图及现场签证进行工程量审核；按照合同约定的金额、取费标准及有关规定审核定额合同和取费。5.5.3.2. 为保证结算资料的完整性、可参阅性，复核时应保持原结算资料的整洁、原始数据的完整。在确认或调整结算数据时一律使用黑色水笔。5.5.3.3. 对每一分项结果进行调整或确认时一定要有标记，确认结算造价，并签署姓名及日期后，75、报部门经理审核确认。5.5.3.4. 成本管理部项目填写工程结算定案表，在取得施工单位认可后，经审核人签字，依据责权手册进行审核、审批程序。5.6. 财务结算5.6.1. 财务部根据双方审定的工程结算，在核准已付款无误的前提下进行财务结算；5.6.2. 财务结算时应注意扣款内容和合同对尾款、质保金的要求。5.7. 结算工作要求a) 未办理完工程竣工验收手续的不予结算；b) 凡验收手续、验收资料、结算手续、结算资料未达到规定的要求，一律不予结算；c) 工程签证单须在项目工程结算时一次性办理完毕，工程结算后不受理补办相关工程签证的结算：d) 参建单位应对涉及到本次结算合同规定范围内的所有签证单进行76、编序，统计费用清单；e) 所有签证单须有效（按工程现场签证管理流程执行）；f) 施工单位未按规定时间向公司财务部缴纳应扣支的费用（如：施工水电费、罚款等），不予办理工程结算及财务付款；g) 确有依据证明实际施工未发生的费用，不论签证与否，一律不予结算。5.8. 工程结算资料的管理5.8.1. 工程结算完毕，一份结算资料（原件）交综合管理部存档，另一份结算资料（原件）交施工单位。同时将工程结算定案表复印到财务部一份。5.8.2. 工程结算审核报告一式六份，分别送财务部、综合管理部、施工单位、成本管理部、造价咨询机构各一份5.9. 工程结算分析竣工结算完成之后，成本管理部负责组织对典型工程案例应编77、制工程结算成本和目标成本的对比分析，并总结项目目标成本控制的经验和教训。6. 支持性文件6.1. 项目成本管理流程 GYZY/YG-QP-CB-0016.2. 工程现场签证管理流程 GYZY/YG-QP-XM-0046.3. 项目动态成本管理作业指引 GYZY/YG-WI-CB-0037. 相关记录7.1. 竣工结算申请审查表 GYZY/YG-QR-CB-0097.2. 结算资料审批表 GYZY/YG-QR-CB-0107.3. 工程结算定案表 GYZY/YG-QR-CB-011动态成本管理作业指引编制日期审核日期批准日期修订记录日期修订状态修订内容修订人审核人批准人1. 目的及时发现项目实际78、成本与成本目标的偏离，并预警，最终使项目结算成本在成本目标的范围内。2. 适用范围适用于公司成本的动态管理。3. 术语和定义3.1. 结算成本目标预测值：在合同价基础上，考虑补充预算及其他对合同造价有影响因素后，对合同结算造价的预测。3.2. 成本预警：项目开发建设过程中发生了原先预见不到的事项或者因管理不善，导致成本细项即将发生或很可能发生超出目标成本或调整后的目标成本时，由预警人向上一级主管理领导发出警讯的一种行为。4. 职责参见工作程序。5. 工作程序5.1. 项目目标成本制定5.1.1. 财务部、成本管理部组织相关部门签订项目目标成本控制责任书，具体要求见项目成本管理流程。5.2. 项79、目工程成本动态控制5.2.1. 采购成本控制相关职能部门按照各供应商采购管理流程的要求进行控制；5.2.2. 现场签证成本控制现场签证按照工程现场签证管理流程规定的时间要求、审批规定办理。5.2.3. 设计变更成本控制设计变更按照设计变更管理流程执行。5.2.4. 进度款和结算的管理成本管理部及相关职能部门按照各供应商采购管理流程的要求进行控制；5.3. 成本管理部负责项目动态成本（营销费用财务费用、管理费用除外）的监控，财务部负责营销费用、财务费用、 管理费用的动态监控。在相关部门支出成本可能超出目标控制成本时，由财务部、成本管理部及时启动预警机制，向责任部门发出成本控制预警通知书，并要求提80、出改进措施。5.3.1. 成本管理部每月编制、汇报项目工程成本的动态运行情况，依据责权手册报审、报备。5.4. 目标成本调整5.4.1. 因外界影响在项目工程成本可能发生重大变化时，责任部门填写目标成本调整申报表，并根据成本管理流程的要求重新报相关部门审核。5.4.2. 审批通过后，作为新的项目目标成本控制目标下发执行。6. 支持性文件6.1. 设计供应商采购管理流程 GYZY/YG-QP-CG-0036.2. 工程供应商采购管理流程 GYZY/YG-QP-CG-0016.3. 材料设备供应商采购管理流程 GYZY/YG-QP-CG-0026.4. 营销供应商采购管理流程 GYZY/YG-QP81、-CG-0046.5. 成本管理流程 GYZY/YG-QP-CB-0016.6. 工程现场签证管理流程 GYZY/YG-QP-XM-0046.7. 设计变更管理流程 GYZY/YG-QP-SJ-0x7. 相关记录7.1. 目标成本控制责任书 GYZY/YG-QR-CB-0027.2. 成本费用计划表 GYZY/YG-QR-CB-0127.3. 成本预警通知书 GYZY/YG-QR-CB-0137.4. 目标成本调整申报表 GYZY/YG-QR-CB-0147.5. 项目动态成本记录表 GYZY/YG-QR-CB-015项目成本后期评估作业指引编制日期审核日期批准日期修订记录日期修订状态修订内容82、修订人审核人批准人1. 目的评价项目成本的科学合理性，总结成本管理的经验教训，积累成本资料，为新项目成本测算提供及成本控制提供依据。2. 适用范围公司所有竣工验收且已办理结算的单体及总体工程项目。3. 术语和定义3.1. 工程项目成本后期评估分析：指工程项目竣工后，对项目发生的整个建安成本情况进行的全面的、系统的评价及分析总结。4. 职责参见工作程序。5. 工作程序5.1. 编制计划5.1.1. 成本管理部根据项目开发节点计划和项目竣工结算时间，确定工程建安部分项目成本后期评估相关的内容及编制的时间计划。5.2. 编制工程建安部分的项目成本后期评估报告5.2.1. 成本管理部负责归集评估项目的83、所有相关成本基础资料，包括：项目工程目标成本、动态成本信息报告等；并汇总项目完整的结算资料，包括工程预算书、工程结算书、工程变更签证等资料。5.2.2. 成本管理部负责对比项目结算与项目工程目标成本中相关成本内容，汇总成本差异内容，分析差异产生的原因，评价成本管理工作的有效性；分析各期动态成本信息报告，评价项目成本管理的科学合理性，总结其中的经验教训。5.2.3. 成本管理部负责对照施工图、竣工资料、施工总承包合同、工程预算书、工程结算书等资料，分析工程承包范围变化，工程量变化等，确认设计变更、现场签证等对成本的影响。5.3. 成本管理部根据上述资料，编制项目成本后评估分析报告（初稿），并提交84、各相关部门，各相关部门须分别解释各责任成本范围内实际成本与目标成本的差异的原因，书面提出改进措施。5.4. 项目成本后评估分析和讨论等基础工作完成后，成本管理部汇总完整的项目成本后评估报告，依据责权手册提交公司管理层审批。5.5. 将审批通过的正式报告进行公布，并在后续项目（分期）中改进实施。6. 支持性文件无7. 相关记录7.1. 项目成本后期评估报告 GYZY/YG-QR-CB-016成本策划管理作业指引编制日期审核日期批准日期修订记录日期修订状态修订内容修订人审核人批准人1. 目的总结设计阶段成本优化的方法，在正式施工图完成前，实施成本优化，提高设计阶段的成本管理意识，提高成本控制效果。85、2. 适用范围概念设计、规划设计、方案设计、扩初设计、施工图设计各阶段；建筑、结构、安装、景观、室内设计各专业。3. 术语和定义无4. 职责参见工作程序。5. 工作程序5.1. 设计前期成本控制5.1.1. 开始设计前要求设计管理部、开发经营部整理出政府规划要点、土地属性（用地分析）、市场定位三方面信息。1） 政府规划要点：总占地面积容积率建筑用地面积建筑密度总建筑面积绿地率计容积率面积户数住宅建筑面积限高商业会所学校幼儿园物业用房设备用房活动中心服务中心卫生院邮电所公共卫生间游泳池球场车位类型数量面积备注自行车车位车位人防面积2） 土地属性： 项目详细描述备注市政解决方案(水、电、气、暖、道86、路)市政污水清楚了解距离红线的距离，是否组建污水处理站；市政给水清楚了解距离红线的距离；临水清楚了解距离红线的距离；永久电清楚了解距离红线的距离；临时电清楚了解距离红线的距离；市政煤气清楚了解距离红线的距离，是否组建煤气瓶组处理站；出入道路清楚了解是否需要维修、建造道路及高架桥等；公交站场清楚了解小区建造公交站的数量；红线内土地情况场地高差情况1、清楚了解场地高差情况，以便估算场地平整费用，挡土墙费用；2、山地建筑分析场地坡度面积比率植被情况清楚了解场地内植被情况，与设计一道决定是否有可以保留的树木，以便估算景观成本；河流、箱涵情况清楚了解场地内是否有河流、箱涵，河流、箱涵的长度、深度及宽度，87、以便估算改造费用；鱼塘、湖泊情况清楚了解场地内是否有鱼塘、湖泊，鱼塘、湖泊的面积，以便估算改造费用；高压线情况清楚了解场地内是否有高压线通过（高压伏输），如果有，需要埋地或改变走向的长度；输油管等市政情况清楚了解场地内是否有输油管、市政设施等，如果有，需要搬迁或改变走向的距离；市政道路情况清楚了解场地内是否有市政道路或以后是否有规划市政道路，如果有，具体长度及宽度、建造标准；拆迁情况地质情况清楚了解场地内地质情况，以便决定采用基础形式；建筑退让红线情况清楚了解场地内建筑退让红线情况，以便准确计算建筑物占地面积；红线外土地情况噪音情况考虑是否需要考虑防噪玻璃；可视景观清楚了解场地周边的可是景观情88、况，决定是否需要改造可视景观；3） 市场定位：产品类型面积比率户型面积层高一梯几户附加值立面风格开窗园林装修售价花园阳台凸窗地下室大堂电梯厅室内产品1产品2产品N车位配比要求车位售价、可售比率商业配套要求会所配套要求5.1.2. 以上信息整理完成后，成本管理部需要关注的重点是：1） 场地内的特殊地形，如果出现河流、箱涵，高压线等问题需要仔细分析，了解清楚其处理办法以及影响并估算其改造成本，注意需要预留部分不可预见费用；2） 车位要重点关注其建造方式（地下、半地下、露天），是否计算容积率，会所是否可售；3） 外电需要重点关注距离、是否已经有电缆沟、是否需要破路等费用，注意考察周边楼盘是否可以合作89、以便降低部分成本。5.2. 概念、规划设计阶段成本控制重点5.2.1. 建筑、结构方面1） 设计前，同设计管理部、开发经营部、代理公司一起探讨产品类型布置方案，作单一产品估算以及组合方案的成本估算，形成较为详尽、准确的最优产品组合（已确定）方案的成本估算，用以指导概念、规划设计。2） 结合周边环境、用地景观资源，合理确定不同地域的不同产品布置；让产品销售利润、土地价值最大化。3） 成本管理部应就土地价值与建筑产品的组合向设计管理部、开发经营部、代理公司提出建议（注意：重点是通过产品容积率来区分不同产品间成本差异）4） 路网布置a） 道路设计满足消防及道路交通相关规范；b） 路网应合理简洁（减少90、路网的不合理曲线、弯折）；c） 优化出入口布置，(优化建议时成本人员需要考虑周边环境以及客户使用需求，不能够减少出入口后引起客户投诉，导致后期整改而增加成本)；d） 道路宽度（设置双车道或单车道加会车区）；5） 停车布置（综合销售建议、规划要求、停车效率、成本等因素选定停车方式 ） a） 土地利用 地面露天车位最大化 地面停车按照最大边线原则布置b） 停车方式 车位平面布置最优化：限定面积内停放量最大。 车位建造成本由低到高的顺序为： 地面露天车位首层架空车位地上独立车库半地下车位地下车位，具体停车方式要结合容积率情况综合考虑。c） 停车位体形控制： 高度 单独车位面积。d） 车库设置 车库宜91、集中设置，减少建造成本 机械车位及地下车库高度预留。e） 车库设置注意考虑客户使用要求，占地面积较大项目，车位数量需要合理分配，避免集中设置而引起业主投诉（示范区尤其需要注意）6） 控制不可销售的公建及配套建设面积。a） 不可销售的公建及配套（含附加值多建面积）或不能整体转让经营的面积满足土地规划要求即可。b） 提升附加值而多建的面积，要结合市场销售价格估算建设的必要性，注意提醒设计管理部：国家有了新的建筑面积计算规范，“虚报面积”而招致的政策风险需要注意避免。c） 通过业态分析和市场调查合理确定商业面积。7） 综合物业管理成本、建造成本，合理布置组团大小，组团出入口布置相对集中，减少管理人员92、。8） 应结合项目周边道路、市政管网的情况，按照土方费用最小的原则确定场地标高。a） “因地制宜” 动土量最小 尽可能使场地土方挖填平衡。b） 降低排水坡度；c） 山地建筑除考虑土方量以外设计需要尽可能减少挡土墙，护壁等的设计。d） 土方平衡需要在具体的工程实施前，推动设计管理部、项目管理部出一份现场的等高线图以及拟修建建筑的标高图纸，两者合二为一后，再由成本估算出整个项目的的土方挖填工程量，以及档土墙，护坡成本并将计算结果交给公司决策。9） 总图规划，综合考虑开发周期和永久建筑、园建、交通的合理布局，避免（临时办公室、施工生活区、项目临水、临电、临时道路）重复建设。10） 山地建筑应结合地形93、情况确定产品类型：a） 根据山体高差确定产品类型b） 控制土方开挖工程量及埋置在土方中的基础。11） 山地建筑必须比选边坡支护方式：a） 结合山体实际情况及高差明确边坡支护方式。b） 边坡支护方式成本递增顺序一般是：自然土方放坡、预应力锚杆砼喷设，毛石挡墙，砼挡墙。山地建筑必须比选边坡支护方式（自然土方放坡、预应力锚杆砼喷设，毛石挡墙，砼挡墙）。12） 确定赠送面积大小：a） 山地建筑应该结合地形情况确定赠送面积大小。13） 合理利用场地地形地貌a） 利用原有地形的起伏关系完成山水造型。避免洼地堆山、水系开挖的大量土方施工费用和地下管线反刨以及大面积新作水系增加防水、补水费用（此项优化工作需要94、成本人员熟悉项目地形和设计意图，并对管网给排水等成本都有一定的了解）。5.2.2. 安装方面1） 电梯布置方案选择：2） 从成本角度，超高层尽量选用两阶段提升布置方案。3） 在市场无特殊要求下，采用一梯多户（或四户以上）方案。4） 估算以及选定电梯轿厢装修标准（建议按照不同档次设计一至两个装修标准，以后每次套用即可）。5.2.3. 园林环境方面1） 充分考虑利用场地景观资源（天然景观及人造景观），提升产品品质：a） 不同景观与建筑产品的合理搭配。b） 不同分期、不同产品与景观位置、特性的均衡组合。2） 明确景观单位控制成本：a） 根据公司已有产品系列将每种产品的景观成本总结出来，然后根据最新的95、市场价格和项目的特殊情况调整后，提交最新单位景观成本供设计、营销考虑，同时提供给设计院作为设计控制参考，注意根据景观重要程度区别对待。3） 明确软硬景控制比例：a） 统计已有项目软硬景面积比例，提供给设计管理部及设计院作为设计控制参考。通常软景比硬景便宜，因此应该尽可能多的设置软景，少做硬景。5.3. 方案设计阶段成本控制重点5.3.1. 建筑、结构方面1） 建筑方案选型：a） 评估平面、竖向等各方向的复杂程度，选择规则的建筑平面，尽可能减小建筑专业的不合理布置带来成本的增加。 高层建筑单体应选择对称形式； 考虑抗震及成本要求，外挑外挂构件宜减少； 控制屋顶造型。b） 注意事项：以上项目需要成96、本人员有一定的结构知识，因此平时要多参与相关结构方面的讨论和协商，提高结构方面的专业水平，积累经验，并形成一定之规。2） 确定合理层高：a） 结合销售、成本等因素确定层高，一般情况下，住宅层高2.8米性价比较优，层高每增加0.1m造价增加该层造价的3-5；3） 窗地比控制a） 通过节能估算指标来控制窗地比。注意：节能控制主要是窗墙比以及开启面积，要注意转换窗墙比和窗地比的关系，总体来说目前节能规范对成本控制窗地比是有利的，需要重点关注的是一旦节能通不过，成本提的优化建议首先是减少开窗面积，而不是保持开窗面积不变而去采取其他措施来满足节能要求。特殊项目除外。b） 单体方案确定后，估算不同单体户型97、窗地比，合理控制产品窗地比（是否开窗或开窗大小需要与设计一道沟通），窗地比应不超过同类产品经验值。4） 栏杆、栏板的限定：a） 估算以往项目单体户型栏杆、栏板的单价，建议栏杆类型尽量少。b） 建议通过经验的积累将各种栏杆栏板的分类统计做成标准产品，以后栏杆的做法就不需要在估算单价成本只需要统计含量即可。5） 外墙装饰设计优化方案的初步确定：a） 提供目前不同产品外墙不同做法价格表，以便作为参考（平涂、质感涂料、劈开砖、釉面砖、石材等综合价格）。b） 提供目前各种产品外墙平涂、质感涂料、面砖、石材各自占有比率，以便设计合理确定外墙涂料、面砖、石材的面积比率。c） 提供常用外装材料适用性能。d） 98、关注外墙立面复杂程度，并提出改进建议。6） 优化比选阳台、露台、屋面等的具体做法：a） 提供目前不同产品阳台、露台、屋面具体做法及价格表，以便设计作为参考选择；b） 优化比选具体做法；7） 节能方案：a） 尽量采用体形系数满足节能要求的产品，以最优经济方式解决节能方案。b） 通过合理的窗墙比实现节能达标。c） 通过墙体材料来实现节能达标。d） 控制节能取值范围。8） 结构方案优化：a） 结构模板平面确定后，设计管理部、成本管理部配合审核柱网布置，结构形式，选择最优结构方案。（结构形式的成本递增顺序：矩形柱框架、异形柱框架、框架短肢剪力墙、框架剪力墙、剪力墙；住宅一般较少采用框架筒体结构。）b）99、 减少挑板、外挂装饰钢构件数量9） 山地建筑应结合地形情况确定产品类型：a） 根据山体高差确定产品类型。b） 控制土方开挖工程量及埋置在土方中的基础。10） 山地建筑必须比选边坡支护方式：a） 结合山体实际情况及高差明确边坡支护方式。b） 边坡支护方式成本递增顺序一般是：自然土方放坡、预应力锚杆砼喷设，毛石挡墙，砼挡墙。山地建筑必须比选边坡支护方式（自然土方放坡、预应力锚杆砼喷设，毛石挡墙，砼挡墙）。注意：挡土高度超过3米以上时有可能砼挡墙成本比毛石挡土墙还便宜，因此高挡土墙需要进行方案估算比较。11） 确定赠送面积大小：a） 山地建筑应该结合地形情况确定赠送面积大小。注意从客户角度衡量其是否100、需要并考虑是否可以不计建筑面积或者容积率，尽量规避政策风险。5.3.2. 安装方面1） 估算配电设备（高压柜、变压器、低压柜、柴油发电机组）分期或分项目集中布置或分散布置不同方案的经济合理性：因为涉及供电等垄断行业，有可能成本拿到图纸时方案已经定案，因此成本人员一定要提前关注到此事，避免优化工作不到位。需根据场地等实际情况分按不同方案计算测定。2） 供配电设备安装定位设计优选：a） 所有供配电设备（除发电机组外的高压柜、变压器、低压柜）尽可能设在同一房间内，确保在符合规范要求下距离最短，以减少之间联接线路。3） 估算供电方案采用环网式或是开闭所式的综合经济性，提出优选方案。a） 一般情况环网式101、比开闭式经济。b） 合理布置开闭所位置，使走线长度之和最短。c） 设置开闭所时，应尽量考虑多期共用。d） 条件允许时，可考虑借用项目附近原有开闭所，避免新建。4） 供水方案中重点考虑建造水泵房的必要性：a） 现阶段采用建设水泵房方式供水方式较省。b） 必须建造水泵房时应考虑建造位置及占用空间。c） 当选用负压供水方案时要与水泵房水池供水方案估算对比，确认实施的经济合理性。5） 合理设置消防分区：a） 在符合消防规范的前提下，最大限度布置消防分区。b） 布置防火分区应注意住宅、商用、地下车库（单体、复式）的区别。c） 尽量利用建筑墙体设置防火墙，减少防火卷帘、防火门作为防火隔离等方法合理设置消防102、分区，减少消防喷淋系统的设置。6） 中水处理站与中水提升泵站：a） 中水处理站应根据项目特征，选用设计规定的最小规模。b） 中水处理站与中水提升泵站应选择在地块中心，使管线布置长度最短。7） 污水提升泵站：a） 对大量填土地块，由于自然坡度无法达到排水要求，需考虑建设污水提升泵站。8） 地块内高压线路改线：a） 入地方式：造价高；b） 电缆沟方式：相对较高；c） 管道埋设方式：相对较低；d） 建设高压走廊：造价较低；5.3.3. 园林环境方面1） 按目标成本控制指标，实行限额设计；2） 提供材料规格型号单价：a） 提供常用软硬材料规格型号及单价。 b） 铺地材料尽量本地化，避免大面积使用花岗岩103、等贵重材料；植物选择本地常用，易成活，养管费用低的种类。 c） 根据不同位置合理确定石材厚度，主要部位石材选择： 压顶50mm厚 非行车道地面20mm厚（荔枝面采用30mm厚） 行车道地面40-50mm厚 立面20mm厚； 踏面30mm厚。3） 提供基层标准做法，供设计管理部及设计院使用。4） 软景观中，苗木比例适当：重点效果部分使用大规格苗木，一般区域和庭院使用小规格苗木。5） 选择合适的材料尺寸，控制各类材料损耗。6） 材料档次的选择主要以满足功能性需求为主，并综合考虑后期维护成本。7） 控制木作的使用面积，尽量少用水景(主要是后期维护管理成本太高)。8） 绿化灌木种类尽量少一些，灌木造价104、比草皮贵很多，优化时注意尽量减少灌木面积，灌木主要利用在住宅或者水景周边起到一些防护作用，其余的地方尽量种草皮，并配以不同乔木搭配以达到节约成本保证效果的目的。5.4. 扩初（初步）设计阶段成本控制重点5.4.1. 建筑、结构方面1） 明确结构含量控制指标：a） 向设计院下发“施工图结构设计成本控制要点”，明确结构含量设计限额。b） 结构含量中需要将各部位含量细化便于以后估算控制，如果遇到山地建筑等地形比较复杂而设计院不肯签订设计限额指标时可以采用地上限额，地下部分过程控制的方法来签订设计合同。c） 限额后一定要设立合适的奖惩措施保证条款可执行。2） 选择最优基础形式及埋深：a） 根据详勘报告105、，设计院初步估算进行设计，审核设计院选用的基础类型及基础设计的经济合理性。一般情况，各基础类型的成本按以下顺序递增：天然浅地基基础、复合地基浅基础(有时采用强夯挤密砂桩等处理方式代替)、筏板、预应力管桩、人工挖孔桩(逐渐受限制)、灌注桩。3） 明确合理结构布置，复核结构参数：a） 设计管理部与设计院就各结构参数作深入探讨与交流，力求得到合理结构形式、合理柱网布置、合理结构构件尺寸、合理结构计算参数、安全、最经济结构参数。其中重点审查：结构计算时输入的荷载值、结构计算参数、结构计算结果、结构构件的几何尺寸及配筋率。4） 结构含量指标计算：a） 成本管理部根据设计院提供的设计电子稿或者白图计算钢筋106、含量及混凝土含量，保证钢筋含量及混凝土含量控制在目标成本范围内，并及时反馈设计管理部、设计院，以便进一步优化。b） 验算时注意：要抽取基础，首层，标准层，天面层等来予以验算，确保结果不会偏离太远。估算结果符合目标成本要求后再出施工图纸。c） 如果局部或者全部指标超标需要分列细项详细分析超标部位原因，并将结果发给设计管理部和主管结构优化的工程师以及相关领导，推进设计优化工作完成，遇到特殊情况确实需要超标的要报主管领导审批同意后在进行下一部的设计工作。5） 复核建筑控制指标：a） 复核窗地比、外墙面砖、涂料、石材比例等，控制在目标成本内。6） 配合设计开展节能方案估算比选，选择符合节能要求的成本最107、优方案：a） 在立面方案已经确定的情况下，节能方案经济性优先顺序为：减小窗墙比加厚外墙砌体材料外墙聚苯颗粒砂浆外墙保温板采用LOW-E玻璃。7） 部品材料选配标准应尽量与目标成本估算标准保持一致。a） 复核部品材料设计选用表，不符合项要与设计管理部协商解决方案并进行相关成本估算分析。5.4.2. 精装修方面1） 室内精装修：根据确定的装修标准，实行限额设计，控制在目标成本内。减少精装房的差异，对应不同建筑产品的装修方案统一材料选用，便于提高经济采购批量。2） 公共装修：装修方案确定后，估算销售大厅、会所、大堂、电梯厅成本是否在估算成本内。3） 根据装修建筑尺寸，选择合适模数的材料尺寸，将各类材108、料损耗降到最低。4） 材料档次的选择主要以满足功能性需求为主，并综合考虑后期维护成本。5） 减少精装房的差异，对应不同建筑产品的装修方案统一材料选用。便于提高经济采购批量。5.4.3. 安装1） 估算比选高压柜、低压柜不同品牌、型号、及不同组合方案情况下成本。2） 变压器（不同单台容量）组合方案的比选：a） 规格在1250KVA以内单台容量越大，单位容量费用越低。在需求总容量不变情况下，选用变压器台数越少越经济。除可节省费用外，还可节省空间。但若实际使用容量不能达到或接近本台较大变压器容量的、会形成空转，在按变压器计量收费情况下，电费可能较高，单台容量要综合评选。b） 规格1250KVA以上变109、压器价格昂贵，建议不选。3） 配电主干线路不同材料、不同敷设方式、不同走向方案比选：a） 一般情况下，价格递增顺序为；电缆+电缆穿刺接头，电缆+预分支接头，母线槽；防火桥架（或线槽）+普通电缆（或阻燃电缆）敷设方式，普通桥架（线槽）+耐火电缆的敷设方式。当然回路较少时采用导线（或电缆）穿管（阻燃管价格远低于镀锌钢管）方式可能更省，具体综合估算。4） 室外供配电线路设计优化：a） 市政供电线路引入： 在场地、环境允许情况下，架空线路最省。 当影响环境采用电缆时，单线电缆截面规格不得超过300mm2，避免再行选大一级（或大一级以上规格）、产生浪费。 在线路最短原则下，首选铠装沿市政已建电缆沟敷设。110、 当在线路最短原则下市政无已建电缆沟、而延长线路就可利用市政电缆沟时，要根据实际情况估算在延长线路条件下利用市政电缆沟敷设与自行新建电缆沟或采用直埋敷设方式时的最优方案。 一般情况下，敷设方式不同时的价格从低到高排序为：利用市政已建电缆沟直埋+过路套管全程穿管自行新建电缆沟。 电缆沟深度、宽度在满足有关要求前提下要控制在规格最小范围内。b） 小区配电线路：最省方案排序：铠装电缆直埋+过路套管导线+全程穿管普通电缆+全程穿管铠装电缆+全程穿管普通电缆+电缆沟铠装电缆+电缆沟。但当电线、电缆根数达到一定数量集中敷设时，可能选用电缆沟敷设方式更省，具体需要通过实际方案估算才能确认。5） 配电箱内断路111、器、接触器等器件不同品牌、不同组合方案比选：a） 尽量选用国产或合资产品会使价格降低，注意要符合当地供电部门的地方要求，避免来回反复，浪费工期。6） 供水方案比选：a） 根据项目产品组合（高层、小高层、多层），进行供水方案技术经济比选（带水箱变频加压控制系统；无负压管网直联式供水系统、市政压力直供或多方案组合等）7） 室内水暖材料设备选用要点：a） 在满足压力、温度等技术条件下优先选择综合单价较低的管材（如常用采暖管价格增序排列：PPR管铝塑复合管PB管）。b） 对价格较高的风管、冷凝水管的保温材料使用予以控制。8） 消防工程中消防报警器材、消防预埋管材的选用：a） 满足功能前提下，含超高层在112、内，对温、烟感探测系统的设备选型优先选用国产设备、报警器材（注意配套选用，以及项目产品的连续性和后期的维护费用一并考虑）。b） 消防喷淋系统平面布置优化。c） 通风、排烟管道选用形式（如镀锌铁皮风道、玻璃钢风道）应做经济对比分析后择优选择。d） 消防预埋管当地无明确规定的选用阻燃塑料管替代钢管最为经济。9） 空调设计优选：a） 根据实际情况估算比选集中空调方案或小中央空调方案的经济合理性；并对不同品牌、不同系统方案比选。b） 集中空调系统应根据具体使用功能及长期能耗，估算确定氟系统或水系统方式。c） 对价格较高的风管、冷凝水管的保温材料使用予以控制。d） 出风口的合理布置。e） 根据实际情况估113、算比选有无机房电梯方案或不同型号电梯适用范围的经济合理性；并对不同品牌、不同系统方案比选。5.4.4. 园林环境方面1） 考虑每个组团小品配置均衡，以免后期业主投诉。2） 根据扩初成果图计算造价，确认成本是否控制在目标成本范围内。3） 估算中列出各种不同材料用量比例提供给设计参考，并为以后的成本优化工作积累经验。4） 估算中列出各种乔木每平米的用量提供给设计参考，并为以后的成本优化工作积累经验。5） 灯具设计优化时要考虑后期维护和使用情况，并通过收集物业管理公司的建议减少不必要的装饰灯具。6） 建立统一的园建结构，从经济实用的角度出发，减少以后园建结构部分的优化工作。5.5. 施工图设计阶段成114、本控制重点5.5.1. 建筑、结构方面1） 工程做法与交楼标准统一，避免因两者不一致造成拆改。a） 应力求设计院按我方交楼标准编写施工图工程做法；b） 确属无法统一的做法，需在招标文件及其他相关技术标准中明确。并在项目实施时由设计师向项目管理部、施工方进行技术交底，避免错误施工造成拆改。2） 部品及材料选择：a） 根据项目定位、产品类型选择材料部品，避免功能溢价； b） 在立面图基础上针对不同规格外檐墙、面砖进行合理排布，减少断砖损耗；c） 厨卫大样图、楼梯间大样图根据平立面、踏步尺寸合理选择砖型，减少断砖损耗； d） 减少栏杆、装饰钢构件等的种类，提高标准化产品的使用程度；3） 设计管理部对115、设计院的出图要求和图纸自审制度：建筑、结构、安装各专业的协调减少错漏碰缺：a） 图纸自审由设计管理部负责组织。b） 接到图纸后，设计管理部应及时安排或组织有关人员进行自审，并提出各专业自审记录。c） 及时召集有关人员，组织内部会审，针对各专业自审发现的问题及建议进行讨论，弄清设计意图和工程的特点及要求。d） 图纸自审的主要内容： 各专业施工图的张数、编号、与图纸目录是否相符。 施工图纸、施工图说明、设计总说明是否齐全，规定是否明确，三者有无矛盾。 平面图所标注坐标、绝对标高与总图是否相符。 图面上的尺寸、标高、预留孔及预埋件的位置以及构件平、立面配筋与剖面有无错误。 建筑施工图与结构施工图，结116、构施工图与设备基础、水、电、暖、卫、通等专业施工图的轴线、位置（坐标）、标高及交叉点是否矛盾。平面图、大样图之间有无矛盾。 图纸上构配件的编号、规格型号及数量与构配件一览表是否相符。e） 图纸经自审后，应将发现的问题以及有关建议，做好记录，待图纸会审时提交讨论解决。4） 组织图纸会审工作，完善图纸细部设计，减少错漏碰缺，为控制项目的建安成本打下良好的基础，成本人员应该积极主动要求参加图纸会审并认真审核图纸。a） 尽量赶在工程项目开工前进行，了解设计意图，明确质量要求，将图纸上存在的问题和错误，专业之间的矛盾等，尽最大可能解决在工程开工之前。b） 审查施工图的基础工程设计与地基处理有无问题，是否117、符合现场实际地质情况。c） 审查建设项目坐标、标高与总平面图中标注是否一致，与相关建设项目之间的几何尺寸关系以及轴线关系和方向等有无矛盾和差错。d） 审查图纸及说明是否齐全和清楚明确，核对建筑、结构、上下水、暖卫、通风、电气、设备安装等图纸是否相符，相互间的关系尺寸、标高是否一致。e） 审查建筑平、立、剖面图之间关系是否矛盾或标注是否遗漏，建筑图本身平面尺寸是否有差错，各种标高是否符合要求，与结构图的平面尺寸及标高是否一致。f） 审查建设项目与地下构筑物、管线等之间有无矛盾。g） 审查结构图本身是否有差错及矛盾，结构图中是否有钢筋明细表，若无钢筋明细表，钢筋砼关于钢筋构造方面的要求在图中是否说118、明清楚。h） 复核结构指标是否满足限额要求。5） 通过管理减少对设计工作的拆分和尝试设计总包：a） 目前钢结构、幕墙、铝合金门窗、弱电、景园工程等分项工作的设计多由专业设计资源来完成。施工图设计院只负责土建及水暖电等部分的设计，其后果是施工图与专业分项图纸矛盾点较多或冲突，不同专业工程衔接性差，造成工程中的变更、签证数量激增，返工和修整量大，致使施工进度延误和成本增加。b） 由于专业资源设计方案的不同造成投标报价不具可比性，造成成本上升。 c） 产生重大质量问题时，责任不清、相互推诿给投资方造成重大的经济损失。d） 设计总承包和施工总承包一样是为了相关专业间合理衔接并统一责任为事后的投资方权力119、追溯提供保障。5.5.2. 安装1） 市政及小区管网设计优选：a） 着重考虑管材优选：综合施工、使用等因素，给水管经济合理性排序为；PE管焊接钢管无缝钢管镀锌钢管UPVC塑料管球墨铸铁管钢塑管。排水管排序为；规格500以内；UPVC波纹管钢筋混凝土管PE波纹管，规格500以上；钢筋混凝土管UPVC波纹管PE波纹管。一般情况下，机动车道下选用重型（级管或S2管材），对非机动车道下选用重型要严控。b） 优选检查井规格及井盖：避免设计盲目的统一选用大规格井；控制重型井盖使用部位；除机动车道外的非机动车道或绿化带等部位严控采用重型。并尽量减少检查井数量。 c） 尽量减小排水管坡度，降低管网埋深，减少动120、土量。d） 优化管网走向、长度。2） 水暖施工图审核成本要点：a） 满足压力、流量等技术条件时的管径选择（达到要求即可，不能过大），如给水干、立管、支管、户内管管径应经计算核定，一般每户住宅给水进户管管径控制在DN20以内。 b） 需要的予留洞、予埋件图中表示是否清楚齐全（包括孔洞尺寸、位置、标高、予埋材料），避免后期凿剔。3） 智能化设计优化： a） 室外智能化、景观灯具设计优化应结合项目定位、市场接受程度、销售价格，周边楼盘使用状况、小区场地布置（含绿化组团和道路布置）综合考虑，在提升产品品质前提下还应兼顾实用性、经济性。 b） 以项目的市场定位、规划设计思想和物业管理思路来确定智能化系统121、规划设计方案（如：封闭管理社区选用红外对射周界防翻越系统、开放的大社区管理结合封闭的单元管理选用电视监控加电子巡更系统）。c） 家居安防与可视对讲系统分别设置和二合一的技术经济比较及产品档次选择。d） 红外对射探头的设置与小区围墙的走向优化（避免不规则围墙增加探头数量）； e） 景观灯具的布置应根据项目定位，分期设定灯具总价来控制灯型、位置和数量（向提供设计常用灯型种类和单价）。 5.5.3. 园林环境方面 1） 注意园林环境设计与建筑、配套管网设计的衔接，避免标高、平面布置差错出现。2） 估算各项指标是否在目标成本内，并提出优化建议。3） 综合考虑后期管理维护成本，提出相应优化建议。4） 清122、单编制完成后，作出最后的完整的预算并同目标成本比较按照以上园建估算方法一样提出最后的修改和复核意见。5.6. 二次设计阶段成本控制重点5.6.1. 铝合金1） 根据当地气候条件、项目、产品定位和保温节能要求，选择相应的门窗系统（常见门窗系统按成本高低排序依次为木铝复合铝合金窗塑钢窗）。 2） 根据建筑施工图进行门窗分格设计时，在满足采光通风要求前提下，避免门窗面积过大和窗型过多过小。 3） 对于使用较好导热性能的窗框材料如铝合金窗框材料，大面积的玻璃较小面积的玻璃好，因为大面积玻璃减少窗中窗框材料的比例，通过合理配置中空玻璃的结构，可以使整窗的性能最大优化。4） 高性能窗的热性能弱点是窗框材料123、和玻璃边部材料，因为玻璃中心是高效率的，窗框和玻璃边部传导相对较高，应该选择绝缘间隔条（没有金属/很少金属）及热隔断性能好、低传导的窗框材料。5） 避免大面积西晒玻璃的使用，日落之前可获得较好的采光条件，但是进行空气调节的费用是很高的。6） 在考虑满足通风要求的条件下尽量减少开启扇数量，并注意防止空气渗漏以及紧急出口设置，平开窗可以较推拉窗获得高的通风能力，但是开启形式设计需要考虑风压作用。7） 加大版面设计，减少窗框和扇的材料面积，提高整窗的视野通透及性能。8） 门窗五金件选择：根据门窗系统（木、铝、塑）、项目产品定位、建设期和使用期全寿命周期费用综合选择门窗五金件系统。避免功能不足或过剩。124、5.6.2. 金属构件1） 栏杆百叶等非承重构件，需控制断面尺寸不宜过大或过厚，满足强度和刚度即可（需注意节点构造设计）；2） 注意对栏杆百叶的间距控制（满足安全间距和遮挡要求）； 3） 玻璃雨篷等承重钢构件，需由结构工程师进行强度复核（装饰设计计算一般保守）和结构优化； 4） 面层防腐处理：钢构件需区分使用场所（室内外），分别采用不同的防腐处理：如室内楼梯扶手、楼梯间栏杆刷防锈漆调和漆即可；室外栏杆选择氟碳喷涂或镀锌静电喷涂。 5） 提出优化建议是注意综合考虑楼盘档次，规范要求以及后期维护使用成本。6） 常用栏杆百叶做成标注做法备选，减少重复优化工作。6. 支持性文件6.1. 项目拓展论证管125、理流程GYZY/YG-QP-TZ-0016.2. 项目定位策划管理流程 GYZY/YG-QP-TZ-0026.3. 概念设计管理流程GYZY/YG-QP-SJ-0016.4. 方案设计管理流程GYZY/YG-QP-SJ-0026.5. 扩初设计管理流程GYZY/YG-QP-SJ-0036.6. 施工图设计管理流程 GYZY/YG-QP-SJ-0047. 相关记录 无工程款审核支付作业指引编制日期审核日期批准日期修订记录日期修订状态修订内容修订人审核人批准人8. 目的化减资金支付风险，及时支付工程款。9. 适用范围适用于公司房地产开发过程中各工程项目工程款的审核、支付管理。10. 术语和定义无1126、1. 职责参见工作程序。12. 工作程序12.1. 工程进度款申请工程供应商每次申请工程款时须向甲方报送工程款申请书。工程款申请一般包括如下内容：a) 工程款申请书（明确本月/次完成的工作范围、工程进度等相关情况）；b) 现场签证单（经审定且单项额度大于2万元的签证单，否则不在进度款中支付）；c) 设计变更单；d) 工程预算书；e) 甲供材料领用统计表（当有甲供材料时提供）。12.2. 工程进度款审核12.2.1. 工程供应商根据合同要求及本月/次完成的工程情况提交工程款申请给工程管理部；12.2.2. 工程管理部对工程供应商上报的本月/次具体工程实施情况进行审核，并根据合同条款填写进度确认及127、款项支付申请表；12.2.3. 成本管理部根据合同付款规定及审定的工程完成情况，审核承包商申请工程款支付的合理性，具体如下：a) 根据工程管理部确认的本月/次工程完成情况，按图纸核算工程量，计算合同内工程款数额；b) 统计、核对、计算本阶段的工程签证及工程变更费用；c) 核对甲供材料的领用量与实际消耗量，并处理其差额；d) 检查本月/次应扣缴费用（施工用水电费、各种扣款等）的缴交情况，若未缴清则须按合同规定进行扣减；e) 汇总实际支付数额，并与承包商对数，达成一致后，签字确认。12.2.4. 成本管理部审核确认进度确认及款项支付申请表后，按责权手册规定上报到相关部门领导审批与支付。12.3. 128、工程结算款审核12.3.1. 工程供应商提供结算款申请给工程管理部，结算款申请包括以下内容：a) 结算款申请书（详细说明工程的实施情况及合同的执行情况）；b) 经双方认可的工程结算定案表；c) 已收款的明细清单；d) 支付保修金时须同时提供物业公司或开发经营部签署的质量反馈意见单。具体操作参照工程预结算编制及审核作业指引要求执行。12.3.2. 工程管理部按合同条款及工程结算定案表进行审核，确认后填写工程竣工结算付款申请表；12.3.3. 成本管理部根据合同中相关条款、结算金额及已付款金额进行审核、确认；12.3.4. 成本管理部审核确认工程竣工结算付款申请表后，按责权手册要求上报到相关部门及129、领导审批与支付。12.4. 工程扣款12.4.1. 施工过程中的工程扣款，工程管理部处理施工中出现的各类问题，组织认定责任方，填写工程扣款审批表；12.4.2. 已完工但未封园项目工程扣款，工程管理处理客户投诉，组织认定责任方，填写工程扣款审批表；12.4.3. 已封园物业的工程扣款，由开发经营部客服处理客户投诉，组织认定质量责任方，填写工程扣款审批表。12.4.4. 工程扣款审批表依据责权手册进行审核审批后，成本管理部填报工程扣款通知书，财务部办理扣款事宜。12.5. 非施工类合同款支付12.5.1. 合同执行部门经办人根据合同、供方申请核实供方已完工作量，确认按合同约定是否须付款，填写非工130、程合同付款申请表，依据责权手册审核审批后由财务部进行款项支付。12.6. 质保金支付12.6.1. 质保期届满后，工程供应商提出质保金返还申请，工程管理部初步审核申请材料，填写质保金付款申请表，依据责权手册完成审核审批后由财务部进行款项支付。12.7. 建立工程款台账12.7.1. 工程款台账的作用：a) 加强合同管理的过程控制，进度控制；b) 可以快捷有效地掌握资金的支付情况，防范资金的支付风险；c) 是编制年度、月度资金使用计划的依据之一，便于实行资金计划管理。12.7.2. 工程款台账的建立12.7.2.1. 工程款台账内容包括合同名称、合同编号、施工单位名称、合同金额、结算金额、工程款131、支付时间（年度、月度）、本次应付金额、实付金额、付款额占合同总额的百分比、累计应付金额、累计实付金额、累计未支付金额等。将工程款台账合并于合同台账中，以便于信息整合；12.7.2.2. 财务部在每月25日须提供本月已支付各承包商工程款明细给成本管理部，置业成本管理部在收到后应立即核对并记账。12.8. 工作要求12.8.1. 各部门审核工程款时要严格执行合同中相关条款及时办理，以防索赔事件发生；12.8.2. 成本管理部须建立工程款支付台账，详细记录工程款支付情况，以化减资金风险。13. 支持性文件 无14. 相关记录14.1. 进度确认及款项支付申请表 GYZY/YG-QR-CB-01714132、.2. 工程竣工结算付款申请表 GYZY/YG-QR-CB-01814.3. 工程扣款审批表 GYZY/YG-QR-CB-02114.4. 工程扣款通知书 GYZY/YG-QR-CB-02214.5. 非工程合同付款申请表 GYZY/YG-QR-CB-02314.6. 质保金付款申请表 GYZY/YG-QR-CB-01914.7. 工程款支付台账 GYZY/YG-QR-CB-020绝密(编号：)XX市#公司*项目目标成本控制责任书 XX市#公司房地产有限公司20x 年04 月编制依据及说明按照XX市#公司房地产有限公司经营规划和利润计划，为加强前期成本控制的力度，更好地贯彻落实项目的目标成本，133、成本管理部结合市场现状及项目具体情况，编制了XX市#公司*项目全期目标成本控制责任书，编制主要依据如下：1项目发展部：土地出让合同；2项目事务部：报批报建费用明细；3设计管理部：实施方案设计图纸及规划指标(20x年03月10日版)；4工程管理部：钢筋、砼、砌体等结构指标；5采购管理部：招标工作；6*项目管理部：场地平整方案，临时设施建造标准；7营销管理部：营销费用计划；8财务管理部：资本化利息计算依据、管理费用计算依据。本责任书已与相关部门讨论并达成一致。执行过程中，由成本管理部整体负责。各部门在控制责任成本的同时应主动向成本管理部反馈相关信息。成本管理部20x年4月 12日XX市#公司*项目134、全期目标成本控制责任书作为指导项目各项工作的重要依据，经公司讨论，审核通过其中各项控制目标。现予以发布，请相关部门遵照执行。签发人：签发日期：20x年04月12日主送：公司管理层抄送：集团成本审算中心、（区域成本管理中心）一、 项目开发总目标：1. 项目概况1) 总体规划指标n 容积率: 7.00 ，绿化率: 41.4% n 建筑面积： 47570 m2其中：可售面积： 41234 m2，不可售面积： 6336m2n 住宅套数：538 套n 车位：577 个n 入伙日期：2008 年 11月3日2. 经营目标年份销售面积结算面积 (万m2)销售金额 (万元)项目利润 (万元)净利润结算收入(万135、元)(万m2)(万元)20x年2008年注：含住宅、商业、车库等所有可售资源。3. 开发计划专业逻辑关系名称全期AA建筑结构类型及地上层数框剪33层含2层商业BB基础形式及地下室层数人工挖孔桩，2层地下室CC周期分析20月DD可售面积40339EE里程碑版本号初始里程碑计划(A-0)考核基准计划实际完成时间动态调整计划（A-1）营销01出图报建01市场定位设计01出图报建02概念设计06-8-2506-8-25报建01出图报建03取得土地使用证06-10-2006-10-20报建02出图报建04取得建设用地规划许可证设计02出图报建05规划设计完成06-10-1006-10-10报建03出图报136、建06规划方案通过审批设计03出图报建x单体方案完成06-10-2206-10-22报建04出图报建08单体方案通过审批报建05出图报建09取得专业审批意见06-11-1506-11-15设计04出图报建10扩初设计完成06-11-3006-11-30报建06出图报建11扩初设计通过审批06-12-2006-12-20设计05出图报建12施工报建图完成06-12-2506-12-25报建x出图报建13取得建设工程规划许可证06-9-30（地下部分）06-9-30（地下部分）报建08出图报建14完成节能审批及施工图审查06-10-1x-2-10报建09出图报建15获得建筑工程施工许可证06-10137、-20（地下部分）06-10-20（地下部分）设计06出图施工01桩基施工图06-12-2506-12-25采购01出图施工02基础施工单位确定06-9-2506-9-25设计x出图施工03全套施工图x-2-10x-2-10采购02出图施工04总包单位确定06-9-2506-9-25设计08出图施工05景观施工图x-4-30x-4-30采购04出图施工06景观施工单位确定x-6-10x-6-10施工00出图施工x基础施工开始06-12-2506-12-25施工01出图施工08基础施工完成x-4-10x-4-10施工02施工销售01主体结构达到正负零x-5-10x-5-10施工03施工销售02示138、范区（景观、绿化、管网）施工x-9-20x-9-10施工04施工销售03示范区（样板房）施工x-9-20x-9-10施工05施工销售04主体结构达到预售条件x-9-20x-9-20报建10施工销售05取得预售许可证x-9-27x-9-27营销02施工销售06销售开放x-9-28x-9-15营销03施工销售x销售开盘x-10-1x-10-1施工06施工验收交付01主体结构封顶x-11-5x-11-5施工x施工验收交付02外脚手架拆除08-4-1508-4-15施工09施工验收交付03竣工资料完成08-4-408-4-4报建11施工验收交付04竣工(质量)验收08-5-1508-5-15报建12施139、工验收交付05取得规划验收许可证08-6-108-6-1施工10施工验收交付06竣工备案要求的景观、绿化、管网完成08-5-1008-5-10报建13施工验收交付x竣工备案完成08-6-2008-6-20施工11施工验收交付08外墙渗漏整改完成施工12施工验收交付09土建移交精装修完成08-5-1308-5-13客服01施工验收交付10第一次业主开放日08-5-2308-5-23客服02施工验收交付11模拟验收完成08-9-308-9-3客服03施工验收交付12第二次业主开放日08-9-1308-9-13施工13施工验收交付13景观、绿化（水、电、煤气）全部完成08-5-1008-5-10报建140、14施工验收交付14产权查丈及勾线图08-9-308-9-3客服04施工验收交付15交付使用08-11-308-11-3报建15施工验收交付16大确权08-10-308-10-3客服05施工验收交付17日返修量低于30条08-12-1808-12-18施工14施工验收交付18新建物业移交完成08-10-2508-10-25（上表时间来自*项目里程碑开发计划）4. 成本目标XX市#公司* 项目目标成本确定为 9564.61元/m2，按成本科目具体构成如下：序号费用项目成本总额可售单方成本(万元)(元/m2)一土地获得价款15964.304046.61二开发前期准备费619.94157.14三主体141、建筑工程费11742.842976.56 四主体安装工程费1402.08355.40五社区管网工程费874.10214.72六园林环境工程费224.8957七配套设施费2028.15514.09 八开发间接费3474.77880.78 开发成本36304.069202.32 九期间费用1429.28362.29总成本37733.34 9564.61 注：含住宅、商业、车库等所有可售资源。各部门责任成本汇总如下：序号费用项目成本总额销售面积单方成本(万元)(元/m2)合计295324989.17一、项目事务部113.46 13.05 1作业成本113.46 13.05 2牵头控制成本00二、项目142、发展部12,586.421,447.631作业成本002牵头控制成本12,586.421,447.63三、设计管理部24028.02 2763.59 3作业成本984.93 113.3 4牵头控制成本23043.09 2650.31 四、工程管理部4008.09 460.99 5作业成本13.04 1.56牵头控制成本3995.05 459.49 五、 *项目管理部1430.38 164.52 7作业成本1299.96 149.52 8牵头控制成本130.417515六、营销管理部3974.25 457.10 9作业成本3974.25 457.10 10牵头控制成本0七、成本管理部66134.143、33 29.35 11作业成本116.96415.912牵头控制成本00八、采购管理部247.11 28.42 13作业成本0014牵头控制成本247.11 28.42七、其他调整941.56 80.515行政管理费用941.56 80.55. 成本分摊计划成本跨期分摊表成本科目成本金额分摊标准一期二期建筑面积190,739 96,368 94,370 可售面积157,x2 69,042 88,030 占地面积222,000 1x,400 114,600 土地成本223,004,000 1x,885,719 115,118,281 原鹏利账面土地成本80,550,000 占地面积38,968,144、784 41,581,216 中粮前期投入费用56,390,000 占地面积27,280,568 29,109,432 前期利息成本78,240,000 占地面积37,851,243 40,388,757 利息税7,824,000 占地面积3,785,124 4,038,876 开发前期准备费27,300,000 11,999,864 15,300,136 建筑研究用房100,000 可售面积43,956 56,044 临时围墙460,000 可售面积202,196 257,804 临时办公室600,000 可售面积263,733 336,267 前期配合费13,x0,000 5,744,99145、0 7,325,010 前期咨询费用2,220,000 可售面积975,813 1,244,187 其他项目走帐10,080,000 可售面积4,430,719 5,649,281 原设计合同解约补偿770,000 可售面积338,458 431,542 园林环境费820,000 360,435 459,565 人工湿地220,000 可售面积96,702 123,298 红线外公共绿化600,000 可售面积263,733 336,267 公共配套设施23,206,880 10,859,253 12,347,627 中水处理系统600,000 可售面积263,733 336,267 游泳池1146、,260,000 可售面积553,840 706,160 公交车场1,005,500 可售面积441,973 563,527 幼儿园1,752,380 可售面积770,268 982,112 人防车位12,485,000 可售面积6,146,392 6,338,608 红线外市政配套-强电引入5,904,000 可售面积2,595,135 3,308,865 红线外市政配套-红线外水引入200,000 可售面积87,911 112,089 合计274,330,880 130,744,836 142,766,044 营销费用分期计划表分期销售收入（万元）营销费用比例（%）营销费用（万元）全期51147、465.4003.51800.97合计51465.4003.5%1800.97整体营销费用比例 = 营销费用总和销售收入总和二、 各部门作业目标项目事务部项目发展部设计管理部工程管理部采购管理部*项目管理部营销管理部成本管理部项目发展部一、主要作业目标：1、严格按照土地出让合同约定控制付款节奏和金额。2、根据本部门年度费用预算计划控制管理费用。二、成本目标：你部除完成上述主要作业目标外，为满足公司经营管理的需要，还需完成如下成本目标：牵头控制成本：项目发展部负责组织设计管理部、工程管理部、*项目管理部、成本管理部等部门以及营销管理部等相关部门进行控制的产品实体成本，包括内容见下表。项目作业量单148、位单价(元)总费用(万元)备注总计 41,234.00 M2 3,871.63 15,964.30 可售面积一、土地获得价款 41,234.00 M2 3,871.63 15,964.30 可售面积1、政府地价 47,570.00 M2 3,355.96 15,964.30 建筑面积2、红线外市政设施费建筑面积3、应缴契税建筑面积4、拆迁补偿费建筑面积三、 控制要点：1、充分利用公司知名度和信誉，在不违反公司原则的条件下力争各项费用的减免。2、对大额款项争取延迟支付以降低资金成本。重要提示：以上牵头控制成本，归属为你部门责任成本管理范围，请努力控制在目标成本范围之内，并在保证作业目标的前提下力149、求降低。成本管理部是公司整体成本管理部门，参与公司各项成本决策，制定成本目标并反馈动态信息，并有责任为各部门成本管理工作提供支持，请你部门及时向成本管理部通报成本决策信息和动态成本信息。财务管理部着重对报批报建费、管理费用等非合同性成本和资金计划等进行管理，请及时反馈和沟通。项目事务部一、主要作业目标：1、根据项目开发计划按时完成项目报批报建工作，按计划、尽早获得规划许可证、施工许可证及预售许可证。2、按政府规定、协议约定缴纳各种报建费用，并争取最大限度的优惠和减免。3、根据本部门年度费用预算计划控制管理费用。二、成本目标：你部除完成上述主要作业目标外，为满足公司经营管理的需要，还需完成如下成150、本目标：作业成本：项目事务部为完成项目的报批报建以及地价支付而消耗的成本，是项目事务部独自控制的责任成本，包括内容见下表。项目作业量单位单价(元)总费用(万元)备注一、开发前期准备费 47,570.00 M2 20.32 96.66 建筑面积1、报批报建费 41,234.00 M2 23.44 96.66 可售面积环保报建费等 47,570.00 M2 1.00 4.76 建筑面积放线、验线费 47,570.00 M2 3.20 15.22 建筑面积白蚁防治费 47,570.00 M2 1.50 7.14 建筑面积图纸审查费 47,570.00 M2 2.00 9.51 建筑面积卫生防疫费 4151、7,570.00 M2 0.20 0.95 建筑面积质检费 47,570.00 M2 2.50 11.89 建筑面积消防审查费 47,570.00 M2 0.30 1.43 建筑面积产权交易费 41,234.00 M2 3.00 12.37 可售面积防雷检测费 47,570.00 M2 1.00 4.76 建筑面积产权查丈费 47,570.00 M2 2.00 9.51 建筑面积预售查丈费 47,570.00 M2 0.75 3.57 建筑面积印花税 47,570.00 M2 0.27 1.28 建筑面积淤泥排放费 47,570.00 M2 3.00 14.27 建筑面积三、控制要点：1、充分152、利用公司知名度和信誉，在不违反公司原则的条件下力争各项费用的减免。2、对大额款项争取延迟支付以降低资金成本。3、报批报建工作应争取与其他工作同步开展，避免成为唯一的关键线路。重要提示：以上作业成本，归属为你部门责任成本管理范围，请努力控制在目标成本范围之内，并在保证作业目标的前提下力求降低。成本管理部是公司整体成本管理部门，参与公司各项成本决策，制定成本目标并反馈动态信息，并有责任为各部门成本管理工作提供支持，请你部门及时向成本管理部通报成本决策信息和动态成本信息。财务管理部着重对报批报建费、管理费用等非合同性成本和资金计划等进行管理，请及时反馈和沟通。设计管理部一、主要作业目标：1、组织实施153、设计阶段的方案优化，使设计方案具有更大的经济合理性。2、在目标成本范围内实行景观限额设计。3、依据项目开发计划按时完成图纸设计，时间不能延迟公司里程碑开发计划，变更要求规范化发放；4、保证出图质量，不得影响招标方式。5、按制度办理设计变更，设计变更造价不得超过15元/平米，总费用不超过 130.42 万元。6、准确核算项目销售面积，规划指标面积与竣工查账面积误差小于1.5%。7、根据本部门年度费用预算计划控制管理费用。参考执行文件设计阶段成本管理工作指引、设计变更及现场签证管理办法三、成本目标：你部除完成上述主要作业目标外，为满足公司经营管理需要，还需完成如下成本目标：1.作业成本：设计管理部154、为完成项目的方案与施工图设计而消耗的成本，是设计管理部独自控制的责任成本，包括内容见下表。项目作业量单位单价(元)总费用(万元)备注总计 39,451 M292 361.09 可售面积一、开发前期准备费361.09 1、规划设计费361.09 概念设计47570M210.00 47.57 建造面积规划设计47570M220.00 95.14 建造面积施工图设计47570M231.50 149.85 建造面积景观规划设计4066M225.00 10.17 景观面积景观施工设计4066M225.00 10.17 景观面积人防设计2090M224.00 5.02 建造面积精装修设计36857M25.155、00 18.43 建造面积建筑模型47570M21.00 4.76 建造面积建筑研究用房1项200000.00 20.00 项注：作业时间成本计算中，总作业时间为从签订土地合同到竣工入伙的时间，部门作业时间成本 = 单位时间成本 * 部门作业时间。成本测算时采用计划作业时间，动态结算或结算时采用实际作业时间。2牵头控制成本：设计管理部负责组织工程管理部、*项目管理部、成本管理部以及营销管理部等相关部门进行控制的产品实体成本，包括内容见下表。项目作业量单位单价(元)总费用(万元)备注总计 39,451 M22199.97 8679.09 可售面积一、主体建安工程设计变更 39,451 M218.156、12 71.50 可售面积二、主体建筑工程费 39,451 M21643.36 6483.20 可售面积1、公共部位精装修(含甲供材料) 39,451 M2326.06 1286.33 可售面积楼梯间装修 913.55 M2180.00 16.44 高层作业面积外立面涂料装修 - M2#DIV/0!0.00 高层住宅作业面积外立面面砖装修 33,891.00 M2134.00 454.14 高层作业面积大堂精装修 150.00 M22000.00 30.00 高层作业面积电梯厅精装修 1,364.00 M2800.00 109.12 高层作业面积屋面平屋面 1,270.93 M2160.00 157、20.33 高层作业面积阳台、露台做法 3,430.40 M290.00 30.87 高层作业面积楼梯栏板 506.00 M140.00 7.08 高层作业量阳台栏杆 2,144.00 M451.20 96.74 高层作业面积信箱、报箱等零星项目 268.00 个500.00 13.40 高层作业量楼梯间装修 378.00 M2180.00 6.80 公寓作业面积外立面涂料装修 - M2#DIV/0!0.00 公寓住宅作业面积外立面面砖装修 14,023.10 M21x.00 150.05 公寓作业面积大堂精装修 43.00 M22000.00 8.60 公寓作业面积电梯厅精装修 558.00158、 M2800.00 44.64 公寓作业面积屋面平屋面 - M2#DIV/0!0.00 公寓作业面积阳台、露台做法 3,456.00 M290.00 31.10 公寓作业面积楼梯栏杆 198.00 M140.00 2.77 公寓作业量阳台栏杆 2,160.00 M451.20 97.46 公寓作业面积信箱、报箱等零星项目 270.00 个500.00 13.50 公寓作业量外立面面砖、石材装修 1,414.50 M2350.00 49.51 商业作业面积公共走廊等装修 1,297.00 M2800.00 103.76 商业作业面积2、室内装修36857M21200 4422.84 高层及公寓可159、售面积室内装修26x0M21200 3128.40 高层可售面积室内装修1x87M21200 1294.44 公寓可售面积3、门窗工程 39,451 M2196.20 774.03 入户门 312.67 樘1950.00 60.97 高层作业量管井门 210.00 樘620.00 13.02 高层作业量防火门 210.00 樘900.00 18.90 商业作业量雨蓬 6.00 M215000.00 9.00 高层作业量护栏 2,192.40 M136.00 29.82 高层作业量百叶 1,433.85 M2220.00 31.54 高层作业量窗、阳台门 6,517.50 M2480.00 31160、2.84 高层作业量入户门 270.00 樘1950.00 52.65 公寓作业量管井门 54.00 樘620.00 3.35 公寓作业量防火门 54.00 樘1000.00 5.40 公寓作业量单元雨蓬 - M2#DIV/0!0.00 公寓作业量护栏 9x.15 M136.00 12.34 公寓作业量百叶 593.29 M2220.00 13.05 公寓作业量窗、阳台门 2,696.75 M2480.00 129.44 公寓作业量铝合金门窗 1,167.30 M2700.00 81.71 商业作业量三、园林环境工程费 39,451 M257.00 224.89 可售面积绿化建设费 1,039161、.80 M2509.17 52.94 景观面积大乔木 99.03 M23500.00 34.66 中小乔木 173.30 M2800.00 13.86 车行道面积灌木 519.90 M275.00 3.90 硬质铺贴面积草坪 519.90 M210.00 0.52 景观面积道路广场建造费 2,426.20 M2622.24 150.97 可售面积普通车行道 464.00 M2200.00 9.28 可售面积组团园建 1,962.20 M304.13 59.68 作业量园建基层 1,962.20 个110.00 21.58 作业量石材面积 1,569.76 M2180.00 28.26 可售面积162、洗石米面积 - M2#DIV/0!0.00 作业量建菱砖、瓷砖铺贴面积 392.44 M285.00 3.34 可售面积山楂木铺贴面层 100.00 M2650.00 6.50 景观面积园建水电（室外照明及背景音乐） 4,066.00 M220.00 8.13 景观面积构筑物 4,066.00 M250.00 20.33 景观面积新建造水景建造费用 200.00 M21200.00 24.00 景观面积原有湖改造费用 - M2#DIV/0!0.00 景观面积永久围墙建造费 230.00 项850.00 19.55 大门建造费 1.00 100000.00 10.00 室外零星设施 - #DIV163、/0!20.98 项目标志 4,066.00 5.00 2.03 花箱 4,066.00 3.00 1.22 开放摆花 4,066.00 6.00 2.44 遮阳伞,活动家私,垃圾箱等 4,066.00 5.00 2.03 项目指引 4,066.00 8.00 3.25 体育(游乐)设施 1.00 100000.00 10.00 四、配套设施费39451M2481.48 1899.50 地下其他26M23982.00 10.35 建筑面积设备用房1622M23832.00 621.55 建筑面积屋顶电梯机房161M21324.44 21.32 建筑面积服务中心（居委会）143M22887.67164、 41.29 建筑面积中西药店264M22887.67 76.23 建筑面积市政公用（粮油店）196M22887.67 56.60 建筑面积架空活动170M21500.00 25.50 建筑面积小区管理处89M22887.67 25.70 泳池面积自行车库273M23982.00 108.71 游泳池400M22000.00 80.00 消控中心0.00 车位成本摊入住宅832.24 四、控制要点：1、加强前期总体方案的优化工作，充分考虑同各专业的协调。2、考虑设计变更量较大的因素，景观设计成本限额应控制在目标成本的一定范围内。3、控制不计容积率面积的比例，合理配置配套设施。4、在保证工程质量165、效果、品质的基础上考虑装修做法及选材的经济性。5、施工图设计单位的选择建议采用招标方式，并将结构指标作为评价的重要指标。6、施工图出图时间和质量需满足工程量清单招标要求；7、设计变更应在施工前尽早提出，减少拆除工程的费用。8、准确计算销售面积并与政府部门核对。重要提示：以上作业成本与牵头控制成本，归属为你部门责任成本管理范围，请努力控制在目标成本范围之内，并在保证作业目标的前提下力求降低。成本管理部是公司整体成本管理部门，参与公司各项成本决策，制定成本目标并反馈动态信息，并有责任为各部门成本管理工作提供支持，请你部门及时向成本管理部通报成本决策信息和动态成本信息。财务管理部着重对管理费用等非166、合同性成本和资金计划等进行管理，请及时反馈和沟通。此外，你部门还应积极配合项目事务部完成规划和施工图的报批工作，配合工程管理部完成材料、设备的选样(型)工作，配合*项目管理部完成零星工程设计工作。工程管理部一、主要作业目标：1、开展结构方案优化，控制结构指标的经济性，钢筋及砼含量控制在附表要求范围以内。2、基础、结构、水电施工图纸出图前审核，要求有书面依据；3、单项设计图纸时间不能影响招标时间；4、单项设计图纸质量（铝合金、钢结构、网架、智能化、消防、电梯），不得影响招标方式；5、优化计划完成比率不得小于90【按照工程部与成本部核对的计划】6、组织相关部门进行材料选样、定样，控制在成本目标以内167、。7、根据本部门年度费用预算计划控制管理费用。参考执行文件设计阶段成本管理工作指引等三、成本目标：你部除完成上述主要作业目标外，为满足公司经营管理的需要，还需完成如下成本目标：1.作业成本：工程管理部为完成部门工作而耗费的成本，是工程管理部独自控制的责任成本，包括内容见下表。项目作业量单位单价(元)总费用(万元)备注总计47570M21.00 4.76 一、工程管理费4.76 工程保险费47570元1.00 4.76 建筑面积注：作业时间成本计算中，总作业时间为从签订土地合同到竣工入伙的时间，部门作业时间成本 = 单位时间成本 * 部门作业时间。成本测算时采用计划作业时间，动态结算或结算时采用168、实际作业时间。2.牵头控制成本：工程管理部负责组织设计管理部、*项目管理部、成本管理部以及营销管理部等相关部门进行控制的产品实体成本，包括内容见下表。项目作业量单位单价(元)总费用(万元)备注总计39451M2504.46 1990.13 可售面积一、结构经济指标39451M2413.4722571631.19 可售面积1、钢筋含量 60.00 KG/M2 4.50 703.89 高层 60.00 KG/M2 4.50 291.25 办公公寓 75.00 KG/M2 4.50 87.55 公建商业2、砼含量 0.42 M3/M2330361.33 高层 0.42 M3/M2330149.51 169、办公公寓 0.44 M3/M233037.66 公建商业二、弱电系统费39451M262.12 245.09 可售面积电子可视对讲,居家报警268户4335.50 116.19 高层户数电子可视对讲,居家报警270户4335.50 117.06 公寓户数三表远传费用268户220.00 5.90 高层户数三表远传费用270户220.00 5.94 公寓户数三、勘察丈量费39451M26.73 26.55 可售面积测绘5734.00 M221.15 占地面积文物古迹勘探5734.00 M200.00 占地面积初勘5734.00 M20.00 0.00 占地面积详勘5734.00 M23520.x170、 占地面积施工放线5734.00 M210.57 占地面积竣工测量费47570.00 M214.76 建筑面积四、社区管网工程费39451M222.13 87.31 1、室外智能化系统费81.58 停车管理系统1套230000 23.00 套闭路监控系统27点10333 27.90 点周界防范系统8点2500 2.00 点小区门禁系统13套7750 10.08 套无线巡更系统30点400 1.20 点广播及背景音乐系统6点5667 3.40 点防雷及集中供电1套50000 5.00 套液晶显示系统3套30000 9.00 套2、室外消防系统5734M210 5.73 占地面积四、 控制要点：1171、组织设计单位、相关部门或外请专家进行各项工程的方案优化，重点关注基础类型、结构形式和结构布置，确保各项经济指标控制在集团平均以下。2、积极进行新材料和新工艺的发掘和应用。重要提示：以上作业成本与牵头控制成本，归属为你部门责任成本管理范围，请努力控制在目标成本范围之内，并在保证作业目标的前提下力求降低。成本管理部是公司整体成本管理部门，参与公司各项成本决策，制定成本目标并反馈动态信息，并有责任为各部门成本管理工作提供支持，请你部门及时向成本管理部通报成本决策信息和动态成本信息。财务管理部着重对工程管理费、管理费用等非合同性成本和资金计划等进行管理，请及时反馈和沟通。此外，你部门还应积极配合设计172、部及*项目管理部开展设计及施工方案优化工作。采购管理部一、主要作业目标：1、按金额统计，工程合同招标率不低于90%，总包工程量清单招标率不低于50%；2、最低价定标比率不得低于85%；3、在满足中标条件下，每月定标中有不得少于10的新单位中标；4、招标流程按照集团制度规范化操作，招标资料必须归档完整，每月30日前提交下月招标计划；5、合同签订及时（要求进场前签订合同）；6、确保招标工作公开、公平、公正，获得性价比最高的材料和施工单位。7、发展扩大合格供应商队伍，确保招标的充分竞争。多标段同时发标时，总体中标率不高于50%。8、根据本部门年度费用预算计划控制管理费用。参考执行文件工程招标管理办法173、等三、成本目标：你部除完成上述主要作业目标外，为满足公司经营管理的需要，还需完成如下成本目标：1 牵头控制成本：采购管理部负责组织设计管理部、*项目管理部、成本管理部以及营销管理部等相关部门进行控制的产品实体成本，包括内容见下表。项目作业量单位单价(元)总费用(万元)备注1、室外燃气系统费0.866806811M21123410.65 97.38 可售面积管道系统（9F以上普通住宅）538 户181097.38 户数2、室外电气及高低压设备费0.866806811M26247539.74 541.54 可售面积高低压配电设备及安装3591.16KVA1500538.67 KVA室外弱电管道埋设174、573452.87 占地面积五、 控制要点：1、发展扩大供应商队伍，并进行评估和分级，确保每次招标都能得到充分的竞争。2、定期分析统计工程合同招标率、工程清单招标率、定标方式比率和中标率。重要提示：以上牵头控制成本，归属为你部门责任成本管理范围，请努力控制在目标成本范围之内，并在保证作业目标的前提下力求降低。成本管理部是公司整体成本管理部门，参与公司各项成本决策，制定成本目标并反馈动态信息，并有责任为各部门成本管理工作提供支持，请你部门及时向成本管理部通报成本决策信息和动态成本信息。财务管理部着重对工程管理费、管理费用等非合同性成本和资金计划等进行管理，请及时反馈和沟通。*项目管理部一、主要作175、业目标：1、按制度办理现场签证，现场签证造价不得超过11.95元/平方米，总费用不得超过 70.76万元；2、招标技术要求完备，不影响评标的可比性；3、招标前招标范围、标段划分准确、完整；4、施工方案要求有书面依据；5、委托、指令、变更、签证发放、审批规范化，直接委托造价不大于目标成本的10%；6、预结算、签证结算资料要求按合同及时、完备提交；7、根据工程实际情况展开施工方案优化，力求成本节约；8、提高工程质量，入伙后一年内因工程质量造成的维修、赔偿费用不得超过5元/m2；9、根据本部门年度费用预算计划控制管理费用。参考执行文件设计阶段成本管理工作指引、设计变更、现场签证管理办法三、成本目标：176、你部除完成上述主要作业目标外，为满足公司经营管理的需要，还需完成如下成本目标：1.作业成本：*项目管理部为完成工程施工、确保工程质量和工期而消耗的成本，是*项目管理部独自控制的责任成本，包括内容见下表。项目作业量单位单价(元)总费用(万元)备注总计39451M266.26 261.41 可售面积一、开发前期准备费39451M240.94 161.51 可售面积1、三通一平费39451M216.87 66.55 可售面积临时道路464 M250 2.32 建筑面积临时用电1 项440000 44.00 建筑面积临时用水1 项145000 14.50 建筑面积场地平整5734 M210 5.73 177、占地面积2、临时设施费39451M212 49.09 可售面积临时围墙费230M2200 4.60 作业量临时办公室47570M25 23.79 建筑面积临时围板450M460 20.70 作业面积3、室外给排水系统费39451M211.63 45.87 可售面积室外给水、雨污水系统5734M280.00 45.87 占地面积二、工程管理费99.90 可售面积工程监理费47570M216.00 76.11 建筑面积施工合同外奖金47570M25.00 23.79 建筑面积注：作业时间成本计算中，总作业时间为从签订土地合同到竣工入伙的时间，部门作业时间成本 = 单位时间成本 * 部门作业时间。成178、本测算时采用计划作业时间，动态结算或结算时采用实际作业时间。2.牵头控制成本：*项目管理部负责组织设计管理部、工程管理部、成本管理部以及营销管理部等相关部门进行控制的产品实体成本，包括内容见下表。项目作业量单位单价(元)总费用(万元)备注一、主体建安工程现场签证39451M218.12 71.50 可售面积四、控制要点：1、对现场的施工条件作详细调查，保证地质勘查科学准确，优化施工方案与施工做法。2、合理安排好主体建安工程、社区管网、景观工程的施工顺序，保证合理连接，有充分的时间进行清单招标。3、临时设施应考率永久化或长期重复利用，避免短期内重复性建设造成成本浪费。重要提示：以上作业成本与牵头179、控制成本，归属为你部门责任成本管理范围，请努力控制在目标成本范围之内，并在保证作业目标的前提下力求降低。成本管理部是公司整体成本管理部门，参与公司各项成本决策，制定成本目标并反馈动态信息，并有责任为各部门成本管理工作提供支持，请你部门及时向成本管理部通报成本决策信息和动态成本信息。财务管理部着重对管理费用等非合同性成本和资金计划等进行管理，请及时反馈和沟通。此外，你部门还应积极配合采购管理部进行工程招标和供应商评估工作，配合成本管理部完成项目结算工作。营销管理部一、主要作业目标：1、根据营销计划按项目、年度分别编制营销费用计划，项目整体营销费用最高不得超过销售收入的3.5%，本期营销费用额度3180、974万元。2、定期进行营销费用分析，使营销费用的支出与项目销售节奏相匹配，开盘前营销费用使用的不得超过本期营销费用额度 %。3、营销设施的设计、建造、装修及部品采购必须实行招标或询价议价的方式。4、样板房装修工程按照不低于60%标准价收回。样板房设计费及物品按照不低于40%标准价收回。5、提高销售回款率加速资金周转，合同签约48天内回款率不低于90%。6、根据本部门年度费用预算计划控制管理费用。参考执行文件营销费用管理规范二、成本目标：你部除完成上述主要作业目标外，为满足公司经营管理的需要，还需完成如下成本目标：作业成本：营销管理部为确保项目的销售按照经营计划的要求完成而消耗的成本，是营销管181、理部独自控制的责任成本，包括内容见下表。项目作业量单位单价(元)总费用(万元)备注总计39451M2391.36 1543.96 可售面积一、营销设施建造费39451M2130.45 514.7 可售面积二、营销费用39451M2260.91 1029.3 可售面积注：作业时间成本计算中，总作业时间为从签订土地合同到竣工入伙的时间，部门作业时间成本 = 单位时间成本 * 部门作业时间。成本测算时采用计划作业时间，动态结算或结算时采用实际作业时间。三、控制要点：1、营销费用计划应考虑全面、编制详细，分期(月、阶段)按计划使用，与销售进度保持协调。2、营销中心、样板间、广告牌、围板等营销设施根据需182、要设置，对营销有促进作用，不得盲目、重复建造。3、居家示范物品和现场销售设施最大限度回收组合利用。4、发售前，应组织设计、工程和成本人员拟订详细的销售承诺事项清单，防止因销售承诺增加公司投入。重要提示：以上作业成本，归属为你部门责任成本管理范围，请努力控制在目标成本范围之内，并在保证作业目标的前提下力求降低。成本管理部是公司整体成本管理部门，参与公司各项成本决策，制定成本目标并反馈动态信息，并有责任为各部门成本管理工作提供支持，请你部门及时向成本管理部通报成本决策信息和动态成本信息。财务管理部着重对除营销设施建造费用以外营销费用、物业完善费、管理费用非合同性成本和资金计划等进行管理，请及时反馈183、和沟通。成本管理部一、主要作业目标：1、提供准确合理的项目目标成本测算；2、按月进行动态成本评估，准确分析成本动态信息并向公司管理层和相关部门通报；3、根据公司经营目标、项目目标成本组织实施全方位、全过程项目成本管理，对项目成本总体控制负责，结算成本不得超过目标成本1 %(即目标成本变动率 1 %）；4、定标造价不得高于目标成本；5、签证结算及时率与预结算计划完成率均不得小于90%；6、工程合同结算准确率不低于99%；7、根据本部门年度费用预算计划控制管理费用。参考执行文件目标成本实施细则、设计阶段成本管理工作指引等三、成本目标：你部除完成上述主要作业目标外，为满足公司经营管理的需要，还需完成184、如下成本目标：1.全面负责项目的目标成本：序号费用项目成本总额销售面积单方成本(万元)(元/m2)一土地获得价款15964.30 184173671.60 二开发前期准备费619.94 7151956.26 三主体建筑工程费11742.84 135472365.65 四主体安装工程费1402.08 16175224.77 五社区管网工程费847.10 9772650.48 六园林环境费224.89 2594453.19 七配套设施费2028.15 23397952.47 八开发间接费3474.77 40086971.58 开发成本36304.06 418825246.00 九期间费用1429.185、28 16489000.57 总成本37733.34 435314246.57 2.作业成本：成本管理部为完成成本管理而消耗的成本，是成本部独自控制的责任成本，包括内容见下表。项目作业量单位单价(元)总费用(万元)备注总计0.866806811M2548795.87 47.6 一、造价咨询费用41234元11.537 47.6 建筑面积注：作业时间成本计算中，总作业时间为从签订土地合同到竣工入伙的时间，部门作业时间成本 = 单位时间成本 * 部门作业时间。成本测算时采用计划作业时间，动态结算或结算时采用实际作业时间。四、控制要点：1、做好成本信息的收集工作，用好成本软件，每月分析、发布项目动态186、成本信息并据以控制项目成本。2、按设计阶段成本管理工作指引参与设计各阶段的优化工作，及时对设计方案进行估算，提供给设计部门和公司决策层作为决策的依据。3、坚持工程量清单招标，减轻后期结算压力。4、做好预结算编审交底工作，合理确定审减金额，合理确定委咨询费用。由于造价审减金额过大导致外委咨询费用的增加，应按合同约定由扣除对方违约金递减咨询费用。重要提示：你部作为项目成本管理的业务主管部门，负责对项目成本管理的全过程、各环节进行协调，参与各项成本决策，负责造价审核和成本结算，向公司及各部门及时、准确通报相关成本信息。在成本决策过程中，重点配合设计管理部、*项目管理部优化设计及施工方案，配合工程管理187、部开展工程量清单招标工作。你部门还应积极协助其他部门开展成本控制相关工作，提供专业支持，与财务管理部共同协作搞好成本核算工作。合同标准文本审批表日期： 合同编号：合同名称提出部门合同类型勘察设计 施工监理 材料设备 营销服务 管理服务范围内容经办人部门经理会签意见、审批意见和日期审批意见工程管理部开发经营部成本管理部财 务 部综合管理部（法律顾问）总经理备注表单编号：GYZY/YG-QR-CG-004合同会签审批表日期： 合同编号：合同名称合同单位名称合同类型勘察设计施工监理 材料设备 营销服务 管理服务合同单位确定方式公开招标邀请招标 议标 直接采购合同内容概述合同金额大写： （￥： ）经办188、部门经办人部门负责人会签意见、审批意见和日期审批意见工程管理部开发经营部成本管理部财 务 部 综合管理部（法律顾问）总经理备注注：会签、审核、审批 按权责体系手册-合同管理表单编号：GYZY/YG-QR-CG-005项目合同一览表部门： 制表人： 第 页，共 页 分判方式 合同编号 合同名称 合同价款 负责人 生效 日期 付款情况 注：成本管理部、财务部按项目不同类别合同进行汇总、统计，编制项目*合同一览表，并将一览表中须公布信息在公司系统上发布，每个月更新一次。 表单编号：GYZY/YG-QR-CG-006合同变更、转让或解除审批表日期： 合同编号：合同名称合同单位变更 解除我方提出 合作方189、提出经办部门/经办人原因经办部门经办人变更内容要点原条件现条件新增条件技术要点组织要点经济要点部门负责人会签意见、审批意见和日期审批意见工程管理部开发经营部成本管理部财 务 部 综合管理部（法律顾问）总经理备注注：会签、审核、审批按权责体系手册-合同管理表单编号：GYZY/YG-QR-CG-0x“开发成本”科目编号一览表科目名称编号开发成本4301土地获得价款4301.401政府地价及市政配套费合作款项红线外市政配套费拆迁补偿费开发前期准备费4301.402勘察设计费 勘察丈量费 规划设计费 建筑研究用房报批报建费 政府报批报建费 增容费三通一平费 临时道路 临时用电 临时用水 场地平整费临时190、设施费 临时围墙 临时办公室 临时场地占用费 临时围板主体建筑工程费4301.403基础工程4301.403.01 土方.01 护壁（坡）4301.403.01.02 桩基4301.403.01.03 桩基检测4301.403.01.04 降水4301.403.01.05结构及粗装修工程4301.403.02混凝土框架4301.403.02.01砌体4301.403.02.02找平及抹灰4301.403.02.03防水4301.403.02.04门窗工程4301.403.03 单元门4301.403.03.01 入户门4301.403.03.02 防火门4301.403.03.03 户内门43191、01.403.03.04 窗、阳台门4301.403.03.05公共部位精装修 4301.403.04 大堂精装修4301.403.04.01 楼梯间精装修4301.403.04.02 屋面精装修4301.403.04.03 外立面精装修4301.403.04.04 电梯厅精装修4301.403.04.05 单元入口精装修4301.403.04.06 外墙外保温4301.403.04.x 栏杆4301.403.04.08室内装修4301.403.05 厨房精装修4301.403.05.01 卫生间精装修4301.403.05.02 厅房精装修4301.403.05.03 阳台、露台、地面精装修192、4301.403.05.04主体安装工程费4301.404室内水暖气电管线设备费4301.404.01 室内供排水系统费4301.404.01.01 室内采暖系统费4301.404.01.02 室内燃气系统费4301.404.01.03 室内电气系统费4301.40室内设备及其安装费4301.404.02 通风空调系统及安装费4301.404.02.01 电梯及其安装费4301.404.02.02 发电机及其安装费4301.404.02.03 人防设备及其安装费4301.404.02.04 消防系统及其安装费4301.404.02.05弱电系统费4301.404.03 居家防盗系统费用4301193、.404.03.01 宽带网络费用4301.404.03.02 有线电视费用4301.404.03.03 三表远传费用4301.404.03.04 对讲系统费用4301.404.03.05 电话系统费用4301.404.03.06社区管网工程费4301.405室外给排水系统费4301.405.01 室外给水系统4301.405.01.01 雨污水系统4301.405.01.02室外采暖系统费4301.405.02 管道系统4301.405.02.01 热交换站4301.405.02.02 锅炉房4301.405.02.03室外燃气系统4301.405.03 管道系统4301.405.03.01194、 调压站4301.405.03.02室外电气及高低压设备费4301.405.04高低压配电设备及安装4301.405.04.01室外强电管道及电缆敷设4301.405.04.02室外弱电管道埋设4301.405.04.03室外智能化系统费4301.405.05停车管理系统4301.405.05.01小区闭路监控系统4301.405.05.02周界红外防越4301.405.05.03小区门禁系统4301.405.05.04电子巡更系统4301.405.05.05电子公告屏4301.405.05.06园林环境工程费4301.406绿化建设费1建筑小品2道路及广场建设费3围墙建造费4室外照明5室外背195、景音乐6室外零星设施7配套设施费4301.4x游泳池会所幼儿园学校球场设备用房6 - -开发间接费4301.408工程管理费 工程监理费 预结算编审费 行政管理费 施工合同外奖金4 工程质量监督费5安全监督费6工程保险费7 - -资本化借款费用营销设施建造费 广告设施及发布费 现场包装费 接待厅装修装饰费3 样板间费用4 销售模型费5 - -物业管理完善费成本预提及结转4301.41表单编号：GYZY/YG-QR-CG-008竣工结算申请审查表合同编号：申请结算工程名称：申请结果单位名称：开工及竣工时间已付工程进度款合同编号工程质量等级报审结算总价款（万元）其中合同约定价款（万元）变更签证增减196、价款（万元）施工单位自检（工程工期、安全、质量完成情况）及变更签证增加价款的主要项目。 项目经理： （公章） 年 月 日 监理单位结算意见：（工程工期、安全、质量完成情况；工程遗留问题处理意见；是否有变减工程内容的项目未计入结算的；是否有安排其他单位施工应在结算扣除的；其他结算中应注意的事项。）监理工程师： 监理总监： （公章）年 月 日工程管理部结算意见：（工程工期、安全、质量完成情况；工期遗留问题处理意见；是否有变减工程内容的项目未计入结算的；是否有安排其他单位施工应在结算扣除的；其他结算中应注意的事项。竣工资料是否移交齐全。）主管工程师： 工程管理部经理： （盖章）资料员： 年 月 日成197、本管理部意见：项目审核人： 成本管理部经理： 年 月 日领导层意见年 月 日 表单编号：GYZY/YG-QR-CG-009结算资料审批表工程名称乙方单位负责人及联系电话合同编号合同造价工程累计付款金额工程累计付款比例工期质量等级奖罚材料/设备采购方式（注明甲供、甲定乙购、乙供材料工程施工范围合同内容增减结算资料清单1、 图纸（共 份）:2、 设计变更（共 份）：3、 签证（共 份）：4、 甲定乙购单（共 份）：5、 工程质量评定表（共 份）：6、 其它资料（共 份）：结算资料组成1、合同2、工期质量评定表3、报审结算书4、施工组织设计5、开竣工报告6、竣工图7、施工图8、设计变更9、现场签证1198、0、报审计算书11、甲购材料清单12、材料定价单13、图纸会审纪要备注以上资料必须按照要求提供详细的目录清单施工单位经办人：负责人：监理公司经办人：负责人： 工程管理部经办人：部门经理：成本管理部经办人：部门经理： 表单编号：GYZY/YG-QR-CG-010工程结算定案表工程名称合同名称 竣工日期保修截至日期合同价格送审造价结算造价建筑规模取费标准增减造价单位造价质保金结算造价拆分施工单位施工单位意见：经办人： 法人代表： 公章：建设单位项目审核人： 年 月 日 成本管理部经理： 年 月 日（分管副总）： 年 月 日财务部： 年 月 日法人代表(授权人)： 年 月 日备注工程结算定案表填写说199、明工程名称工程名称全称、专业开工日期合同开工时间竣工日期按结算申请时间保修截止日期统一写“见保修合同”或“合同有关保修条款”合同价格如果一份合同几个单体只有一个合同价，按建筑面积摊各自单体合同价送审造价施工单位送审价结算造价复审造价（此造价为该工程不含各类扣款的完全造价）建筑规模可以描述清楚规模如：m2 、m、个等取费标准按施工合同增减造价下调为：-上调为：+单位造价造价 / 建筑规模质保金按合同百分比工程造价结算造价拆分按成本管理口径拆分至期科目施工单位1请核对公章是否与施工合同公章完全一致2请施工单位填写“同意此结算价”3请施工单位填写：经办人姓名、时间、联系电话建设单位1 本结算依据如：200、*施工图纸 变更单 签字单 实际测量 包死价。2 本结算依据合同编号。3 本结算依据定额、取费级别.4 质保金：是否扣除、数值。5 水费、电费：是否扣除、扣除方式、数值。6 配合费：是否需扣除、数值。7 审核人：签名、时间分管总监财务部/财务成本部法人代表备注1. 如有扣款等问题需特殊说明一定填写。2. 其它需补充备注说明的事宜。表单编号：GYZY/YG-QR-CG-011成本费用计划表责任部门：序号成本费用名称目标成本2008年度计划2009年度计划工作进度计划年度合计1月2月3月。表单编号：GYZY/YG-QR-CG-012成本预警通知书项目名称提出部门成本管理部财务部部门经理经办人主 题201、主要内容接收部门日期经理经办人表单编号：GYZY/YG-QR-CG-013目标成本调整申报表项目名称提出部门日期经理经办人目标成本调整前目标成本调整值调整后目标成本主题调整内容审批部门审批意见表单编号：GYZY/YG-QR-CG-014项目动态成本记录表项目名称考核期序号成本费用名称目标成本预测动态总成本实际已发生成本实际已支付款项成本偏差额责任部门有关说明：成本偏差额 =目标成本预测动态总成本；偏差额为正值则成本费用节约；为负值则成本费用超支。表单编号：GYZY/YG-QR-CG-015项目成本后期评估报告项目名称：M2填报日期：占地面积：建筑面积：M2可售面积：M2序号成本项目目标成本结算202、成本差额分析比较建议总成本(万元)单位成本 (元/平米)总成本(万元）单位成本（元/平米）总成本(万元)单位成本(元/平米)比 率金 额( % )(万元)一土地获得价款1政府地价及相关费用2合作款项3红线外市政设施4拆迁补偿费二开发前期准备费1勘察设计费2报批报建增容费3三通一平费4临时设施费三主体建筑工程费1 基础工程2 结构及粗装修工程3 门窗工程4 公共部位装修 5 室内装修四 主体安装工程费1 室内水暖气电管线设备2 室内设备及安装费3 室内智能化系统费五 社区管网工程费1 室外给排水系统2 室外采暖系统3 室外燃气系统4 室外高低压系统5 室外消防系统6 室外智能化系统7其他六园林环203、境费1 环境设计费2 绿化建设费3 建筑小品4道路广场建造费5围墙建造费6室外照明7室外零星工程8其他七配套设施费1会所2幼儿园3学校4游泳池5球场6垃圾转运站7其他八开发间接费1工程管理费2资本化利息3营销费用4物业完善费5不可预见费合计审核：填表：注明：1、表中单位成本数据为整数不计小数点；其他金额数据计到小数点后两位。2、本表填报应以项目分期为对象，多项目、分期开发项目应分表反映。3、本表内容可结合项目实际情况增减。表单编号：GYZY/YG-QR-CG-016进度确认及款项支付申请表项目名称： 项目 期 楼 填写日期： 年 月 日项目名称合同单位合同编号预算或合同总额已付款项本次应付款项204、开户行银行账号质量、进度、安全、资料情况说明（可附页说明） 经办人： 年 月 日工程管理部： 成本管理部： 财务会计： 财务部经理：总经理：备注：注：审批通过后，经办人知会承包商开具发票，财务部办理款项支付。表单编号：GYZY/YG-QR-CG-017工程竣工结算付款申请表项目名称： 项目 期 楼 填写日期： 年 月 日工程项目合同编号开户行银行账号施工单位本次付款是否在月度资金计划内1、是，编号为 ，但额度已超 元；2、否项目部付款理由本次付款合同条款摘要 合同履行情况（进度、质量、配合等）经办人： 工程管理部经理： 序号 结 算 项 目 名 称金 额（元）备 注一施工单位原报预算造价项目成205、本主管填写：二结算造价三已付工程款财务会计填写：四应扣款项1保修款 %2公司垫付款（1）（2）（3）（4）代购材料、设备费代购物业所投入的费用零星返修费用其它费用五应付款成本管理部经理：财务会计：财务部经理意见：总经理审批：注：工程结算首次付款时，需提供工程结算定案单表单编号：GYZY/YG-QR-CG-018质保金付款申请表 项目名称： 项目 期 楼 填写日期： 年 月 日工程名称收款单位合同编号开工日期竣工日期 保修截止日期保 修 期本次付款是否在月度资金计划内1、是，编号为 ，但额度已超 元；2、否主办部门付款理由本次付款合同条款摘要合同义务履行情况 经办人： 工程管理部经理： 物业公司206、签署付款意见 负责人：成本管理部 审定付款金额合同价结算价预留质保金扣 款实付质保金 经办人： 成本管理部经理：财务会计：财务部经理：总经理：注：此表由工程管理部主办；开发经营部客服协助。表单编号：GYZY/YG-QR-CG-019工程款支付台账序号合同名称合同编号承包商类别合同金额累计付款1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月应付实付表单编号：GYZY/YG-QR-CG-020工程扣款审批表项目名称： 项目 期 楼 填写日期： 年 月 日扣款单位全称：扣款金额：大写：人民币 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分小写：扣款原因 经办人签字：经办部门经办人意见： 签字：部门经理意见207、： 签字：成本部意见： 成本部经理签字：财务部会计意见： 经理意见：总经理表单编号：GYZY/YG-QR-CG-021工程扣款通知书项目名称： 项目 期 楼 填写日期： 年 月 日扣款单位全称：扣款金额：大写：人民币 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分小写：扣 款 原 因 经办人签字：施工单位确认 签字：文件送达回执 公司：你公司送达的关于 扣款通知书我已收到，我公司会于2日内签署意见，逾期不回复意见可以从我公司工程款中直接扣款。 签字：本文件一式三份：财务部、成本管理部、施工单位各一份；表单编号：GYZY/YG-QR-CG-022非工程合同付款申请表 所属项目名称： 项目 期 楼 填写日期： 年 月 日合同名称合 同 编 号开户行银行账号收款单位供 货 方 式 1、甲供 2、甲委 3、甲控本次付款是否在月度资金计划内1、是，编号为 但额度已超 元；2、否主办部门付款理由 本 次 付 款 合 同 摘 要合同履行情况付款情况合同价已付款情况本次申请付款金额累计已付款 经办人： 部门经理：成本管理部意见： 经理：财务部付款复核已付款情况：本次付款： 会计： 经理： 总经理意见： 备注：注：此表适用于除工程付款、结算付款、质保金付款以外的各类合同付款，其中材料（设备）进场付款需附材料（设备）进场检验报告。表单编号：GYZY/YG-QR-CG-023