1、软件公司日常开支费用报销制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 费 用 报 销 制 度为加强公司对费用的管理和控制，将日常开支的各类费用纳入即定轨道，使各项开支合理化、制度化，特制定本标准。费用报销一律遵循“按部门报销、按级别报销、按地域报销、按时限报销”的原则，不同的部门、不同的职务级别、在不同的地域发生的长期或短期费用，根据工作性质及实际情况参照不同的标准凭据予以报销，超额自理。费用报销范围：（一）本公司员工凡因公发生的以下各类费用，公司经审核后按相关制度予以报销：1.市内交通费；2.通讯费；3.差旅时发生的交通费2、住宿费、餐饮费；4.公司名下的机动车，在其工作期间的一切费用；5.与公司签订租车协议的员工因公使用私家车，在其工作期间的燃油费、停车费、过路费；6. 公司允许报销的驻外办事处办公场所房租、物业费；7. 驻外办事处员工在当地缴纳的社会保险和公积金中公司缴纳的部分；8. 公司允许报销的其他费用。本公司客户或业务合作伙伴因本公司事务发生的相关费用，经员工申请，公司审批同意后按制度予以报销。（二）以下费用不予报销：1. 员工因私人事务发生的市内交通费、通讯费、远程车船机票费；2. 因公出差人员，顺道（或绕道）探亲的，应事先提出申请。探亲期间不再给予补助，且发生的车船、市内交通费、住宿费等自理；3. 3、与公司签订租车协议的员工因私使用私家车发生的各类费用；4、驻外办事处员工在当地缴纳的社会保险和公积金中个人缴纳的部分。5、其他属于个人承担的费用。二、日常费用报销标准：日常费用限于公司各人员非出差情况下，在本地进行日常工作而发生的每月实际费用，超标自理，低于标准的按实际发生的费用报销。1. 手机话费报销标准：行政及财务 按60%报销总额不超过100元。研发人员不经常出差：70%报销总额不超过150元。经常出差： 70%报销总额不超过200元（一月4次以上或者出差超过15天）；工程人员 80%报销总额不超过200元。销售人员 80%报销总额不超过250元；销售总监按80%报销总额不超过350元。4、试用期员工不享受手机费用报销补贴（以两个月为限）。有特殊人员的另行规定。手机报销时间：每月15日持上月手机发票到财务报销，过期与下月手机费一起报销。手机费用电子版备案时间：于每月13日前把上月手机费用以邮件形式发给财务备案。发票内容必须为通讯费用，发票金额不作限制，按照标准限额内报销。2、市内交通费用报销对外办公原则上不许乘坐出租车，特殊情况（如没有公交车或急事需尽快办理等）需写明原因总经理签字后方可报销；在公司没有车辆安排的情况下，乘地铁、公交车等可凭票报销。交通费费用支出（包括出租车车票）应填写市内交通费明细清单注明起始里程，单价和日期。在每张票后面注明起始地，办事内容（例如，宾馆-财政局5、，会见李主任）。3，使用自己电脑的员工，每月享受200元的电脑补助，试用期人员除外（两个月为限）。三、差旅费用标准：差旅费用限于公司各人员因公出差外市，在出差地发生的食宿、交通等实际费用，超标自理，低于标准的按实际发生的费用报销。因公到本市郊区，不属于出差范围。一、公司员工出差采取部门主管分派，总经理审批的计划出差制度。二、出差审批程序：员工因公出差，需按工作需要填写出差申请表，表内应包括出差时间、地点、对方单位、事由、天数和交通工具等出差申请表填好后，首先报部门主管审批，待批准后，报公司总经理审批公司总经理审批后，方可到财务部门办理借款手续。三、出差借款审批和报销规定： 1、公司员工因公到出6、差外地可预借差旅费，差旅费借款需按各部门管理制度要求执行，出差人员需提交出差申请表批准后方可借款，差旅费包括：交通费、伙食费、住宿费等三部分。（业务招待费的支出由公司另行规定）。出差期间，工程及研发人员在该地区的市区交通费不予报销。销售人员出差期间在该地区的市区交通费按项目实际发生计算。 2、出差人员在出差结束后五日内办理报销手续并一次结清，并必须在报销前书面递交出差总结报告交总经理，逾期不报者，财务部根据欠款数据在当月的工资中扣除，并执行前帐不清，后帐不借的原则。四、员工出差乘坐交通工具的规定。1、员工出差可购火车硬席座位票、硬席卧铺票和轮船三等舱船票，员工出差原则上不准乘坐飞机。各人员确因7、特殊情况须乘坐飞机或火车软卧的，须填报差旅乘坐飞机或火车软卧申请表，经部门经理确认报总经理批准后方可执行。 2、乘坐飞机，往返机场专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，凭据报销。 3、因乘坐飞机而往返机场，应乘坐机场专线客车。确因特殊情况必须乘坐出租汽车的，须经部门经理同意报总经理批准。从外地出差回京的，一律乘坐机场大巴或机场快线，其他交通工具不予报销。（二）住宿：1. 住宿标准：建议入住经济型酒店，原则上应离主要拜访客户距离短。工程及研发人员补助中包含当日个人饭补及交通补。销售人员按实际发生额计算。一线城市住宿250元以内，100元/每天补助 二线城8、市住宿160元以内，60元/每天补助。2. 出差人员无住宿费发票，一律不予报销住宿费。3. 出差人员由接待单位或办事处解决住宿的，一律不予报销住宿费，执行餐费补助标准。 4. 出差期间的住宿发票要注明天数，单价和总金额，特别是存在半天的，一定要注明。发票后注明入住和离店具体时间。五、报销规范：1、报销票据的整理：报销时必须按照费用类别分别填写，市内交通费、招待费、差旅费等项费用必须写明所属业务项目，为多个业务项目发生的费用须分别注明每个项目的金额。市内报销日为每月的10日和25日，每月8日和23日把报销凭证交给财务。差旅费报销为每周五，每周五之前把报销凭证交给出纳，逾期推迟到次周一起报销。2、9、对于报销发票的规范：（1） 发票的基本内容包括：发票名称；号码；联次；客户名称，必需要有公司名称“北京九桥软件有限公司”；经济业务内容、计量单位、数量、单价、大小写金额；开票人；开票日期；开票单位（个人）名称（章）等。发票中必需注明商品名称、数量和金额。另外注意拒收过期及假发票，否则报销人自己承担相关费用。（2） 凡报销的发票均应套印全国统一发票监制章，行政事业收费、政府性基金收据套印省票据专用章，往来款收据套印省收据监制章（国有的金融、邮电、铁路、民用航空、公路和水上运输等单位的专业发票除外）。（3） 费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。报10、销时仅以发票（收据、报销）联作为付款原始凭证。如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而遭受剔除的部分支出，单位不予以承担，由当事人自行负责。如在个体等单位消费无法取得正式发票，需提供正规收据，报销人找正规发票补报（金额限20元以下）。（4）发票报销时，对原始凭证记载的各项内容均不得涂改、挖补；原始凭证金额有错误的，应由出具单位重开，不得在原始凭证上更正。原始凭证其他内容有错误的，应由出具单位重开或者更正（更正内容只限公司名称和业务内容，不包括金额），更正处应当加盖出具单位的印章（包括：财务专用章、发票专用章、结算专用章等，下同）。（5）办公费等报销单据应注明品名、数量、单价，如是定额发票需附11、购买物品清单。如果商品过多，要求附有清单或小票。（6）招待费报销采用一餐一报。 六、公司有权拒绝报销的票据： 对下列不符合规定的发票（收据）及报销手续不完备的，不得作为合法会计凭证，财会人员有权拒绝办理相关报销手续。 1、白条（包括收据）不予报销；2、应经而未经税务机关监制的； 虽有税务机关监制章，但为定期换版作废的； 行政事业性收费、政府性基金收据，未有省票据专用章的。 3、填写项目不齐全、内容不真、字迹不清楚、没有加盖填制单位相应印章的；发票（收据）内容有涂改的；发票（收据）金额有错误的； 4、一式几联的原始凭证，报销联未复写的； 5、在报销前要结清以往的借款，否则不予报销和借款。不要在发票正面涂写。6. 报销人如不按真实情况报销，财务人员可以拒绝报销，如事后发现票据不真实，由申请人承担其他责任及从发现的当月中扣除相应工资。