1、科技公司业务员财务报销借款管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 一、 总则科技公司（以下简称“公司“）业务人员财务管理制度，是依据公司业务工作的性质、内容、特点和操作流程特别制定的。业务人员包括公司的一线销售、市场推广和技术支持人员。为保障业务工作的顺利进行，望公司相关业务人员认真遵照执行此财务管理制度。二、 业务人员对外支付及报销流程范围：差旅费、通讯费、交通费、公关费、日常办公费、快递费用等对外付款。流程： 备注：1. 填写审批单时需详细写明申请日期、事项、用途、关联客户名称、金额（大小写一致）、开户行、收款2、单位名称、付款性质（支票、现金）、支付日期等所列各项。 2.申请人提交待批准的审批单及原始发票给财务部时，须将原始发票及必要的清单粘贴在审批单背面。收款人须亲自签字领取报销等费用，如因收款人的特殊原因不能亲自领取的，可由申请人签名代领。外埠业务人员无法亲自领取的，财务人员可将报销款项通过银行汇款支付费收款人，银行回单作为签收依据。三、报销原则：公司对业务人员的销售费用实行定额管理，费用上限为业务人员年度销售额（预算）的5%。销售费用以季度为单位进行核定考察，如费用支出超出按月、季平均的年度预算，公司不予报销。（例如：年度销售额为80万元，销售费用上限为年度销售额的5%，即年度销售费用为：80万3、*5%=4万；季度销售费用为：4万/4个季度=1万元/季；月销售费用为4万/12个月=3333元/月）业务人员在报销、支取现金、领取支票时，必须提供收款方开具的真实国家正式发票。因特殊情况不能提供发票者，应事先向公司提出报备申请，部门总监批准后，财务方能予以办理。四、差旅费报销1.出差前须事先填写出差申请表列明：目的地、出差目的、出差期限、同行人数、交通方式、招待费用等项；出差期间的工作宴请，需与出差申请表同时提交部门总监审批。2.外埠区域人员凭部门总监签字确认的出差申请单可自行订票，订票费用可事先借款，也可个人垫付，事后报销。3.出差申请单无部门总监批示，所产生的一切差旅费用，公司不予报销。4、4. 业务人员因公出差，火车（硬座、硬卧）、长途汽车票费用实报实销，遇特殊或紧急情况出差需乘坐飞机、软卧的，须经部门总监批准。未经批准乘坐飞机、软卧出差者，公司财务按照火车硬卧标准予以报销，超出部分由当事人自理。5. 差旅报销标准为：（1） 异地交通费：按公司标准执行的异地城际交通费根据票据实报实销；（2） 住宿、膳食、同城交通费实行费用包干制，按以下标准报销，出差人员不再享有出差补贴。A.一人单独出差，每人每天费用包干标准：特殊地区（北京、上海、广州、深圳四地，下同）不超过260元，其他地区（北京、上海、广州、深圳以外所有地区）不超过225元。B.两人以上同性业务人员出差，每人每天费用包干标5、准：特殊地区不超过175元，其他地区不超过150元。（3） 如业务人员出差由客户全程接待并提供食宿，将不再享有公司的出差补贴，不再适用费用包干制度。（4） 异地出差当日往返不适用费用包干制度，公司将只提供业务人员每天25元的出差补贴。6. 业务人员报销费用须详细填写差旅费报销单，并附上部门总监批准过的出差申请单及相关发票，经部门总监、总经理、董事长审核签字后，财务方能予以办理；各区域业务人员须在出差后7日内将报销单据快递至公司总部财务出纳处。五、日常费用报销1. 业务人员通讯费及本地交通费实行包干制，每人每月500元，凭当月真实发票予以报销。2. 没有部门总监的事先批准，国家法定节假日发生的出6、租车费、餐费等公司一律不予报销。3. 凡有礼品馈赠、大型活动推广、招待宴请等需要，须填写相应申请表格，报部门总监批示后方可执行；如遇突发事件、临时需要而未能事先履行审批手续的，须口头向部门总监提出申请，并于事后两日内补齐所有手续，如业务人员报销超出季度销售费用指标的，部门总监有权不予签字。六、借款业务人员出差或开展业务工作，可向公司申请借支全部或部分费用，借款额度上限为：出差时间一周之内的，借款上限为2500元；出差时间在一周以上、两周之内的，借款上限为5000元；出差时间超过两周的，借款由业务人员单独个案申请。所有出差借款均须经部门负责人审核并经总经理、董事长批准，才可自财务部门支取。现金借7、款需提前三天申请，借款费用支出后三天之内，须根据实际发生数额填写支出凭单，经部门总监、总经理、董事长签字核准后报销，费用支出超出借款的差额由财务部补足，费用结余款项则全数退还财务部，由财务部开据收据。七、报销与报销时间 1. 业务人员应保留好费用支出发票，所有费用凭国家正式发票报销，发票丢失则不予报销。业务人员应及时整理好相关报销单据，并进行分类归总，填写支出凭单，经部门总监、总经理、董事长批准后，分别报销。2.坚持当月费用发票当月报销的原则，业务人员需及时将报销票据整理好，交予公司财务部。 3.每周二、四下午1点至6点（13:00-18:00）公司财务部集中办理报销手续；外埠区域人员在每个月的第2周和第4周须将本区域需要报销的单据，快递至公司总部财务出纳，财务出纳负责在5个工作日内处理完成报销审批工作。 本制度自下发之日起执行