1、资产管理有限公司信息披露规范制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: XXXX资产管理有限公司 XXXX资产管理有限公司 信息披露制度 第一章总则 第一条为规范公司的信息披露行为,提高信息披露管理水平和信息披露质量,正确履行信息披露义务,切实保护公司、股东、债权人及其他利益相关者的合法权益,根据中华人民共和国公司法、证券投资基金法、私募投资基金监督管理暂行办法、私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)、私募投资基金信息披露管理办法等法律法规的规定,结合公司实际情况,制定本制度。 第二条本制度所称“信息”是指根据私募投2、资基金管理人登记和基金备案办法(试行)及中国证券投资基金业协会(下称“基金业协会”)私募基金备案系统要求披露的信息;所称“披露”是指在规定的时间内、在基金业协会指定的私募基金备案系统、以规定的披露方式向社会公众公布的前述信息。 第三条信息披露是公司的持续性责任,公司应当根据基金业协会的相关规定,持续履行信息披露义务。 第二章信息披露的原则 第四条公司信息披露要体现公开、公平、公正的原则,应真实、准确、完整、及时地披露信息,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 第五条公司除按照强制性规定披露信息外,还应主动、及时地披露所有可能对股东和其他利益相关者决策产生实质性影响的信息。 1 第六条公司披3、露基金信息,不得存在以下行为: (一) 公开披露或者变相公开披露; (二) 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏; (三) 对投资业绩进行预测; (四) 违规承诺收益或者承担损失; (五) 诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构; (六) 登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字; (七) 采用不具有可比性、公平性、准确性、权威性的数据来源和方法进行业绩比较,任意使用“业绩最佳”、“规模最大”等相关措辞; (八) 法律、行政法规、中国证监会和中国基金业协会禁止的其他行为。 第七条在内幕信息依法披露前,任何知情人不得公开或者泄露该信息,不得利用该信息进行内幕交易。 第三4、章一般规定 第八条向境内投资者募集的基金信息披露文件应当采用中文文本,应当尽量采用简明、易懂的语言进行表述。同时采用外文文本的,公司应当保证两种文本内容一致。两种文本发生歧义时,以中文文本为准。 第九条公司基金进行托管的,应当按照相关法律法规、中国证监会以及中国基金业协会的规定和基金合同的约定,对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告 和定期更新的招募说明书等向投资者披露的基金相关信息进行复核确认。 第四章基金募集期间的信息披露 第十条公司的宣传推介材料(如招募说明书)内容应当如实披露基金产品的基本信息,与基金合同保持一致。如有不一致,应当向投资者特别说5、明。 第十一条公司基金在募集期间,应当在宣传推介材料(如招募说明书)中向投资者披露如下信息: (一)基金的基本信息:基金名称、基金架构(是否为母子基金、是否有平行基金)、基金类型、基金注册地(如有)、基金募集规模、最低认缴出资额、基金运作方式(封闭式、开放式或者其他方式)、基金的存续期限、基金联系人和联系信息、基金托管人(如有); (二)基金管理人基本信息:基金管理人名称、注册地/主要经营地址、成立时间、组织形式、基金管理人在中国基金业协会的登记备案情况; (三)基金的投资信息:基金的投资目标、投资策略、投资方向、业绩比较基准(如有)、风险收益特征等; (四)基金的募集期限:应载明基金首轮交割6、日以及最后交割日事项(如有); (五)基金估值政策、程序和定价模式; (六)基金合同的主要条款:出资方式、收益分配和亏损分担方式、管理费标准及计提方式、基金费用承担方式、基金业务报告和财务报告提交制度等; (七)基金的申购与赎回安排; (八)基金管理人最近三年的诚信情况说明; (九)其他事项。 第五章基金运作期间的信息披露 第十二条基金合同中应当明确公司向投资者进行信息披露的内容、披露频度、披露方式、披露责任以及信息披露渠道等事项。 第十三条公司基金运行期间,公司应当在每季度结束之日起10个工作日以内向投资者披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况等信息。 单只基金管理规模金额达到5000万7、元以上的,应当持续在每月结束后5个工作日以内向投资者披露基金净值信息。 第十四条基金运行期间,应当在每年结束之日起6个月以内向投资者披露以下信息: (一)报告期末基金净值和基金份额总额; (二)基金的财务情况; (三)基金投资运作情况和运用杠杆情况; (四)投资者账户信息,包括实缴出资额、未缴出资额以及报告期末所持有基金份额总额等; (五)投资收益分配和损失承担情况; (六)基金管理人取得的管理费和业绩报酬,包括计提基准、计提方式和支付方式; (七)基金合同约定的其他信息。 第十五条发生以下重大事项的,公司应当按照基金合同的约定及时向投资者披露: (一)基金名称、注册地址、组织形式发生变更的;8、 (二)投资范围和投资策略发生重大变化的; (三)变更基金管理人或托管人的; (四)管理人的法定代表人、执行事务合伙人(委派代表)、实际控制人发生变更的; (五)触及基金止损线或预警线的; (六)管理费率、托管费率发生变化的; (七)基金收益分配事项发生变更的; (八)基金触发巨额赎回的; (九)基金存续期变更或展期的; (十)基金发生清盘或清算的; (十一)发生重大关联交易事项的; (十二)基金管理人、实际控制人、高管人员涉嫌重大违法违规行为或正在接受监管部门或自律管理部门调查的; (十三)涉及私募基金管理业务、基金财产、基金托管业务的重大诉讼、仲裁; (十四)基金合同约定的影响投资者利益的9、其他重大事项。 第六章信息披露的管理 第十六条公司应当披露的信息包括: (一) 基金合同; (二) 招募说明书等宣传推介文件; (三) 基金销售协议中的主要权利义务条款(如有); (四) 基金的投资情况; (五) 基金的资产负债情况; (六) 基金的投资收益分配情况; (七) 基金承担的费用和业绩报酬安排; (八) 可能存在的利益冲突; (九) 涉及私募基金管理业务、基金财产、基金托管业务的重大诉讼、仲裁; (十) 中国证监会以及中国基金业协会规定的影响投资者合法权益的其他重大信息。 第十七条公司按年度进行定期信息披露。 披露方式:相关信息内容将以邮件形式发至各投资人,管理人留存纸质文件备案。10、 披露责任:公司信息披露责任人应及时向各投资人披露相关信息,并妥善保管信息文件。 信息披露渠道:公司信息披露责任人按要求在私募基金登记备案系统中上传信息披露相关制度文件。 第十八条公司留存纸质文件备案,并妥善管理相关文件资料,保存期限自基金清算终止之日起不得少于10年。 第十九条信息披露由公司合规风险部门负责。 第二十条信息披露前应严格履行下列审查程序: (一)提供信息的负责人应认真核对相关信息资料; (二)行政综合部按照信息披露的有关要求及时组织汇总各部门提供的材料,编写信息披露文稿; (三)合规风险部进行合规性审查; (四)公司相关管理部门对信息进行核对确认; (五)董事会或其授权的公司高11、级管理人员审核同意。 第二十一条披露信息的组织与审议程序: (一)总经理、财务负责人、投资经理等高级管理人员负责信息披露文件的编制组织工作; (二)董事长审议和批准定期报告; (三)总经理应当对信息披露文件签署书面确认意见; 第二十二条凡可能属于重大信息范围的,公司有关部门及人员应事先及时征求董事长的意见,以决定是否需要及时披露或是否可以披露。未征求公司董事长的意见之前,公司有关部门及人员不得擅自传播和泄露公司重大信息。 第二十三条董事会负责信息的保密工作,制定保密措施;当内幕信息泄露时,应及时采取补救措施加以解释和澄清。 第二十四条公司各部门在作出任何重大决定之前,应当从信息披露角度征询董事12、长的意见。 第二十五条在可能涉及重大信息的情况下,公司任何人接受媒体采访均必须先取得或征求董事长的意见,并将采访内容要点提前提交董事长。未履行前述手续,不得对媒体发表任何关于公司的实质性信息。 第二十六条公司相关部门和人员应向董事长提供必要的协助。 第二十七条由于有关人员的失职,导致信息披露违规,给公司造成严重影响或损失时,应对该责任人给予批评、警告,直至解除其职务的处分。 第七章附则 第二十八条本制度的内容如与国家有关部门颁布的法律、法规、规章和其他规范性文件有冲突的或本办法未尽事宜,按有关法律、法规、规章及其他规范性文件的规定执行。 第二十九条本制度自董事会审核通过之日起生效。 XXXX资产管理有限公司 XX年月日