1、公司委外加工入库、出库业务管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 第一章 总则第一条、 目的为进一步加强存货管理与控制，严控公司存货物料的收、发、存管理工作，使库房管理更加程序化、规范化，确保公司存货物料的安全与完整、降低存货积压与资金占用，结合本公司具体情况，特制定本管理办法。第二条、 适用范围本制度适用于库房管理相关事宜第三条、 术语和定义（一） 库房仓库，所属仓库有原材料仓库、辅助材料仓库、半成品仓库、成品库；（二） 先进先出法，存货物料出库按各批采购入库时间的先后顺序进行依次出库；（三） 呆滞物料，物料存量2、过多，耗用量极少，而库存周转率极低的物料；呆料的定义：凡品质（型号、规格、材质、效能）不合标准，物料已不适用需专案处理，或因技术更改后，根据新产品开发、生产计划等情况综合判断在后续不能按正常使用的库存物料；呆料本身是用的，并保留原有特性和功能；滞料的定义：存放在仓库达到（月、季度）半年以上的非呆料库存物料；第二章 组织机构及管理职责第四条、 库房管理职责（一） 负责存货物料的接收、报检、入库、发放、退料业务工作，同时保证出入库数量、规格型号的准确，符合材料检验管理、生产订单管理和财务管理的要求； （二） 保证库房存货物料合理、有序的摆放且整洁、整齐，符合存货物料存储和安全管理的要求（温度、湿度3、光照、通风等条件）； （三） 负责库房日常业务出入库单据编制、收集、物料存卡建立、更新；（四） 负责对库房日常收发料业务输入ERP系统，并保证及时性、准确性； （五） 负责对库房存货物料进行定期抽查盘点，及时查处差异，保证帐、物、卡一致，； （六） 负责与外协加工单位及时对帐，及时查处差异，维护公司利益；（七） 掌握各种物料库存情况，协助生产、采购部门制定安全库存；（八） 及时反映和跟催不合格品、呆滞品的处理，做好仓库物品的安全保护工作。减少不良损失，降低库存资金占用； （九） 做好防火、防水、防盗等安全防护工作，保障仓库财产物资的安全。第五条、 财务部负责监督库房物资的出入库，核算存货物资4、的“进、销、存” 业务工作，定期组织对各仓库存货物料的盘点工作，达到帐、卡、物相符。第六条、 采购部负责采购物料到货通知，提前通知库房管理员收货并安排卸货，存放待检区，待品质保证部验收合格后，办理入库手续。第七条、 品质保证部负责在接到库房管理元报检通知后，对到货采购物料进行相应的检测、鉴定工作，特殊、常规物料由相关采购申请人负责验收工作。第三章 入库业务管理第一节 入库类别及定义第八条、 采购入库，主要是满足我公司生产及经营活动正常开展而获得的企业资源，其包括原材料、辅助材料、钢锭、甩片、半成品、库存商品等入库业务；第九条、 委外加工工入库，指我公司提供原材料或半成品委托外部单位根据我公司工5、艺要求进行加工生产。其包含钢锭、甩带入库、半成品等加工入库；第十条、 生产完工入库，在我公司各工厂完成全部生产过程并满足工艺要求，符合品质规定标准，检验合格的半成品、产品；第十一条、 其他入库，除上述正常采购、加工、生产外的入库业务；第二节 采购入库管理第十二条、 采购存货物料必须严格执行先入库，后领用的原则；第十三条、 采购入库业务，采购部业务员根据供应商发货通知，提前xx天编制到货通知单，同时发送至库房管理员和品质保证部来料质检员；第十四条、 库房管理员根据到货通知单安排到货物料的接收和装卸工作；第十五条、 采购物料到货后，存放待检区，等待品质保证部来料质检员判定结果，出具检测报告；对于不6、同采购物料，其检测验收参与部门不同：(一) 生产原材料，主要是由品质保证部负责验收，工程技术部协助，理化室进行抽样成分分析； (二) 生产备件，主要是由设备部、工程部负责验收；(三) 其他普通物料，一般由库房管理员、请购人直接进行外观、规格型号、数量验收。第十六条、 采购物料与到货通知单和送货单内容不符，品质来料检测员依据实际情况出具检测报告，库房管理员根据检测报告到货通知单和送货单及时联系采购部业务员，将该批采购物料存放待检区，采购业务员更新到货清单或退换采购物料，待更换验收合格，再办理采购入库手续。第十七条、 采购物料质检判定不合格，库房管理员通知采购部相关业务员联系供应商协商退货或换货事7、宜，同时将本批采购物料存放不合格品区或退货区；第十八条、 库房管理员针对不同采购物料，采购入库工作参照工作标准书，严格按照其操作流程办理入库手续。（一） 外购原材料参照 原材料库 工 作 标 准 书号，第五版本；（二） 外购参照库 房 工 作 标 准 书号，第六版本；（三） 外购半成品参照半成品库工 作 标 准 书号，第二版本；（四） 其他物料？第十九条、 库房管理员根据检测报告到货通知单和送货单核查到货实物的外观状态、规格、型号、名称、数量，如无问题则正式办理入库；第二十条、 库房管理员将验收合格的物料核准重量、件数，在实物上贴上标明商品编码、名称、规格型号、批次的标签，摆放各自所属货位。第8、二十一条、 库房管理员根据检测报告到货通知单和送货单在ERP系统中录入采购入库单；第二十二条、 库房管理员在ERP系统中根据采购订单或到货单或质检单关联生成入库单，并根据实际验收数量办理采购入库，将ERP系统中采购入库单打印，签字或盖章，采购入库单一式三联，一联库房留存，一联采购部报销，一联财务核算。第二十三条、 库房管理员及时配对采购入库单和送货单，核对无误后一并定期报送财务会计。第二十四条、 禁止办理无实物的采购入库业务。第三节 委外加工入库管理第二十五条、 委外加工入库，指我公司提供原材料或半成品委托外部单位根据我公司工艺要求进行加工生产。第二十六条、 我公司委托外部加工业务主要包括甩片9、的加工、半成品的加工；第二十七条、 采购部业务员接到委外加工商的送货通知，提前下达到货通知，送至库房管理员和外协岗；第二十八条、 库房管理员根据到货通知安排接收和装卸工作，外协岗负责验收、核查工作，由理化室出具检测报告；第二十九条、 库房管理员根据到货通知与外协厂家送货单核对到货物资规格型号、品种，清点各品种物资数量，核对外协加工表查看未到货物资情况。第三十条、 外协岗核查收到物料与合同或订单的签订是否一致，比如余料、废料的返回情况等。若与合同或订单不一致，则与外协厂家联系，核实相关情况（一） 余料，外加工余料，经过品质检验判定可以使用则办理其他入库，否则按废料处理；（二） 废料，外加工损失材10、料以及经过品质判定不合格或不能再使用的外加工余料，处理流程参照公司废料处理方式；第三十一条、 若问题未解决，进入纠纷申报及处理流程；若问题解决，根据合同，执行协商后的意见。第三十二条、 外加工物料验收合格后，严格按照工作标准书执行委外加工入库业务，半成品库工 作 标 准 书，第二版本；第三十三条、 外加工物料判定不合格，库房管理员及时通知采购业务员、外协岗，并将不合格品存放待检区，等待采购与外协商商议处理方式，退货、降级、赔偿等；第三十四条、 库房管理员根据外协加工到货通知单、送货单检测报告在ERP系统中办理委外加工实物入库，并对委外订单的材料出库单和采购入库单进行相应核销；第三十五条、 将E11、RP系统中委外加工采购入库单打印，签字或盖章，采购入库单一式三联，一联库房留存，一联采购部报销，一联财务核算。第三十六条、 库房管理员、外协岗与外协供应商定期核对外加工收发台账；第三节 生产完工入库管理第三十七条、 生产完工入库，在我公司各工厂完成全部生产过程并满足工艺要求，符合品质规定标准，检验合格的半成品、产品；第三十八条、 生产完工入库对象主要有各类型圆柱、方块、片产品；第三十九条、 生产部项下各工厂统计根据生产订单（批次）完工情况进行生产完工入库第四十条、 材料一厂完工产品主要是；第四十一条、 材料二厂完工产品主要是毛坯，分性能毛坯件（柱、片、块）第四十二条、 后加工厂（电镀厂）主要是12、完工达标，满足销售要求的产成品。第四十三条、 库房管理员根据各工厂完工产品检验报告或检验合格章办理入库，材料一厂、二厂根据品质保证部理化室和磁测室出具成分分析报告为标准；后加工厂根据品质保证部成检组检验合格章为标准；第四十四条、 库房管理员针对完工生产订单，检查该生产订单物料是否已全部发放第四十五条、 库房管理员办理完工产品入库业务，严格执行工作标准书，成品库 工 作 标 准 书，CK-BJ002号，第四版本。第四十六条、 库房管理员根据生产统计提供完工产品入库明细，以及对应生产订单办理完工产品入库；第四十七条、 在ERP系统中，库房管理员根据生产统计提供的完工产品所对应生产订单号，参照生成产13、成品入库。入库类别为“订单入库”；第四十八条、 库房管理员在ERP系统里打印出产成品入库单，第一联库房留存，第二联上交财务，第三联生产留存；第四节 其它入库管理 其它入库业务，主要是针对公司发生非正常入库业务而使用；第四十九条、 原材料、辅料、半成品、加工产品的盘盈，库房管理员、品质保证部签字确认办理入库；第五十条、 同种存货物料，不同存货编码的调整，库房管理员及部门负责人签字办理入库；第五十一条、 公司内部物料所属仓库的调整业务，库房管理员及部门负责人签字办理入库；第五十二条、 研发实验产品转为可供销售产品库存的调整，研发部门经办人、部门负责人签字，交由品质保证部检测并出具判定报告，库房管理14、员根据检测结果办理入库；第五十三条、 库房管理员根据上述原因办理其他入库，将各自原始单据已经ERP系统录入的其他入库单匹配并打印，第一联库房存档，原始单据和第二联交由财务作为入账凭据，第三联有相关部门留存。第四章 出库业务管理第一节 出库类别及定义第五十四条、 生产出库，库房管理员根据生产订单所需原材料和辅助物料进行发料；第五十五条、 委外加工出库，库房管理员根据委外订单所需原材料、半成品、辅助材料进行发料；第五十六条、 销售出库，库房管理员根据销售订单，安排产成品出库业务；第五十七条、 其他出库，主要是针对非上述情况所发生的出库业务；第二节 生产出库业务管理第五十八条、 库房管理员出库业务原15、则，（一） 严格执行见单发料，领料签批手续齐全；（二） 各物料发出坚持先进先出。第五十九条、 生产出库，主要是为满足生产计划需要进行的原材料和辅助材料出库业务；第六十条、 生产部编制生产计划，生产调度下达各生产车间生产订单；第六十一条、 生产车间根据生产订单内容核对实际用量和BOM用量，根据生产订单，打印生产领料单，提前两天交库房备料第六十二条、 库房管理员接收生产车间签批的生产领料单进行备料和组织货源；第六十三条、 库房管理员根据生产部的生产领料单进行物资发放，并要求车间领料人员在生产领料单上签字确认所接收物资的规格、数量是否正确。第六十四条、 库房管理员根据车间领料人签字确认的生产领料单录16、入ERP系统，办理系统出库，编制材料出库单，出库类别为“生产领料”第六十五条、第六十六条、 库房管理员打印材料出库单一式三联，第一联仓库留存，将生产领料单和第二联转交财务进行核算，第三联转交车间。第三节 委外加工出库业务管理第六十七条、 委外加工出库业务，主要是根据生产外协岗下达委外加工订单所需物料进行发料；第六十八条、 委外加工业务产生因素：（一） 本公司的生产能力不足时。（二） 须利用本公司所没有的设备、技术时。（三） 特殊零件无法购得，又不能自行加工时。（四） 委外加工品质更好时。（五） 委外加工成本更低时。（六） 认为比本公司自行加工更有利时。第六十九条、 委外加工出库物料主要是针对钢17、锭、甩片原料出库；半成品毛坯件出库；磁粉材料钢锭、甩片出库；第七十条、 库房管理员根据委外加工订单组织货源，核对外加工件所需物料数量办理材料出库，发出物料（根据需要由生产部门配合发料），库房管理员对发出物资签字确认；第七十一条、 库房管理员与外加工供应商对发出加工材料进行核对，交接并签字确认；第七十二条、 库房管理员根据委外加工订单和外协加工明细办理ERP系统材料出库单，系统材料出库类别为“外协领料”；第七十三条、 库房管理员打印委外加工出库材料出库单，一式三联，第一联仓库留存，将委外加工订单和第二联转交财务进行核算，第三联转交车间外协岗。第四节 销售出库业务管理第七十四条、 销售出库业务主要18、是针对我公司对外销售库存商品的业务，库房管理员根据销售部门的发货通知安排库存商品出库。第七十五条、 销售部与客户签订销售合同，销售部业务员在ERP中录入销售订单并生成发货单，下发至库房发货通知；第七十六条、 库房管理员根据签批的发货通知进行备货，要核对商品规格、型号与数量，审批程序是否符合规定；第七十七条、 库存商品发货工作参照，第一版本；第七十八条、 准备发货的库存商品由成品库负责包装，并通知品质保证部OQC检验员进行检验，并附上发货通知单。第七十九条、 出库单上的商品编号、名称、规格、型号必须与实物一致，如有异常，应及时通知经办人员改正，否则拒绝出库。第八十条、 库房管理员根据发货通知、装19、箱清单办理ERP系统出库，发货单关联生成销售出库单；第八十一条、 库房管理员打印销售出库单，一式三联，第一联仓库留存，将发货单和第二联转交财务进行核算，第三联转交销售业务员。第五节 其他出库业务管理第八十二条、 其它出库业务主要是企业发生非生产领用材料、半成品、库存商品出库业务；第八十三条、 一般发生该业务部门，主要是生产辅助部门、行政管理部门、工程研发部门、设备部门；第八十四条、 物料种类主要是办公用品、劳保、备品备件、包装物、工具、低值易耗品等物料，该类型出库业务主要是办理材料出库单；第八十五条、 半成品、库存商品发生非正常出库业务，部门负责人签字确认，直属副总审批，库房管理员才可以办理其20、他出库单；第八十六条、 领用物料由部门负责人签字确认，库房管理员“见单发料”即可处理；第八十七条、 库房管理员根据各业务领用出库单据，审核签字手续是都齐全，如果没有问题，在ERP系统中办理出库业务，填制材料出库单或其他出库单；第八十八条、 库房管理员打印系统材料出库单或其他出库单单据，第一联库房留存，将原始单据和第二联转交财务部；第三联由业务部门留存。第五章 物资借用管理第八十九条、 借用包括设备外借或工具借用。第九十条、 设备外借必须经部门主管以上领导审批，并在规定时间内归还。外借时间在一周内的商品由部门主管审批；一个月内的由部门经理审批；一个月以上的由总经理审批。外借商品的遗失、损耗或报废21、由借用人员负责。第九十一条、 工具借用指维修和技服部门常用工具的借用，由部门主管审批。借用人因岗位调动或离职时，必须归还所借物品。借用工具的正常性损耗或报废应及时办理出库手续，出库时必须以旧换新，其他出库手续参照内部领用。第九十二条、 库房对借用物资应建立借用台帐。第九十三条、 借条视同实物管理，丢失由责任人赔偿。对超出借用期限的各类商品，库房必须及时催办手续，否则公司将按借用商品金额每日加收1资金占用费。对应催而未催的借条，公司对库房作相应的处罚。第九十四条、 月末库房必须统计各部门各人员的借用清单。第九十五条、 借用人离职，必须经库房审查后才可放行。第六章 退库管理第九十六条、 生产车间、22、部门领用领用材料如果出现内在质量问题、规格不符、使用变更或生产剩余时，应及时办理退库。在办理退库前，车间、部门要妥善保管剩余物资，不可使其损耗、变质；第九十七条、 退库物资必须由品质保证部门出具检测报告，判定合格物料，库房才可以接收并办理退库，如判定不合格物料，库房不予办理退库，该批物料按废旧物资处理；第九十八条、 退库物资，生产车间提供对应的生产订单号，库房管理员根据生产订单号办理退库手续。第九十九条、 库房管理员检查退库物资在ERP系统中根据生产订单号关联，生成红字材料出库单；第百条、 库房管理员将退料材料出库单进行打印，第一联库房留存，生产退料单原始凭证与第二联转交财务，第三联留存业务部23、门。第七章 盘点管理第百一条、 存货物料办理出入库，库房管理员要及时建立或更新物料卡片。卡片上应记录物资名称、货位、入库和出库日期、进出数量和结存数量，卡片要挂在货位对应处。第百二条、 库房管理员要对所管理库存物资经常核对，保证账、卡、物相符。第百三条、 库房管理员保证今日事今日毕，当天出入库业务保证当天录入ERP系统；第百四条、 库房主管组织人员定期对所有库存商品进行盘点，编制盘点表，并与帐面余额核对，帐实不符的要分析原因，明确责任，提请有关部门处理。第百五条、 年中和年终库房应协同财务部和其他有关部门对公司库存商品进行全面盘点，编制盘点表，并与帐面余额核对，帐实不符的要分析原因，明确责任，24、提请有关部门处理。第百六条、 对盘赢、盘亏商品编制盘赢、盘亏商品报表，经财务部经理和总经理审批后，做帐务处理。第八章 库存控制管理第百七条、 做好库房与采购、生产衔接工作，在保证合理储备前提下，力求减少库存，并对存货物料的利用、积压等情况提出处理意见。第百八条、 结合盘存，对现有库存进行分析，根据各种存货物料使用频率和采购周期，优化库存，并对呆、废料申请鉴定和处理，减少存储空间和资金不必要的占用。第百九条、 呆料、废料的处理：（一） 库房管理员在日常盘点过程中统计呆料、废料，编制废料明细表；（二） 财务部组织调查呆料、废料产生原因，并组织拟订处理方式和期限，报主管副总和总经理审批；（三） 审批25、通过后，按处理方式进行处理。第百十条、 对于主要材料或特殊材料，建立安全库存；第九章 安全卫生管理第百十一条、 仓库必须做到现场整洁有序，按先进先出制度定置摆放（可根据发货要求）按客户或商品类别做好明显标识（可采用标牌）。标牌上应标明商品的名称、编号、规格、型号批次及收、发、存情况。第百十二条、 呆滞品、待处理品、不合格品必须与正常商品严格隔离，并做好醒目标识，并由商务部协同有关部门及时处置。第百十三条、 切实做好安全保卫工作，严禁无关紧要人员进入库区；第百十四条、 切实做好防火安全工作，库区内禁止吸烟，严禁明火作业。对库存电灯、电线、电闸、消防器具、设施经常检查，发现故障及时维修排除。第百十五条、 库房区域按规定配备消防器材，库存管理员要熟练使用，消防器材存放固定，不等随意挪动。第百十六条、 库管员要做好防潮、防盗工作，对库存商品的安全负责，否则承担相应的责任。 第百十七条、 库房环境每日要清洁并做好保持好工作，每次作业要及时清理现场，保证库容整洁。第百十八条、 库房内要做到“两齐”“三洁”，库容整齐，摆放、堆放整齐，货架清洁、物品清洁、地面清洁。第十章 附则第百十九条、 本制度由库房负责解释，自发布之日起实行。