1、房地产公司考勤、行政财务与招标管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 第一章 考勤制度第一条 作息时间（一） 公司员工实行每周五日半工作制。周六下午由各部门自行组织安排员工学习培训，周日休息。（二） 公司作息时间为：上午8:3012:00 下午13:0017:00 （三） 根据工作需要占用休息日加班，采用调休方式调节。第二条 签 到（一） 公司员工一律实行上班签到，下班签退制。（二） 签到必须本人亲自执行，不得代签。在规定时间未签到者，视为迟到；超过规定时间30分钟以上者，视为旷工。（三） 上班签到后，擅离职守，无2、故不到者，受警告一次处分。（四） 每月迟到或早退累计3次，视为旷工1天, 扣一天基本工资并扣除当月全勤奖。（五） 未经请假私自不来上班者视为旷工。（六） 公司将不定期的去各现场抽查，考勤以公司抽查为准。第三条 所有职工因公事未能按时签到者，应在公务结束后24小时内在“员工外出登记”中说明原因（星期天、节假日按放假天数顺延）。否则，按旷工处理。每月三次未签到者，扣除本月全勤奖金，四次（含）以上者，按每次50元给予处罚。第四条 旷 工（一） 凡符合各旷工条款者，均以旷工论处。（二） 旷工一天扣除壹天全额薪资，并按情节轻重给予相应的行政处分。（三） 月累计旷工二次旷工者，除扣除当天全额薪资和当月满勤3、奖外，同时给予除名的处分。第五条 迟 到（一） 一个月内迟到累计三次，按旷工一天，扣除一天薪资并扣除当月全勤奖。（二） 当月迟到累计二次，每次超过规定上班时间30分钟以内的书面警告一次，按旷工一天计。（三） 迟到时间在30分钟至二小时以内者，按旷工半天计，迟到二小时以上者，按旷工一天计。第六条 早 退（一） 早退在一小时内，按每分钟扣五元计。（二） 早退在30分钟至二小时内的按旷工半天处理，早退二小时以上者，按旷工一天计，并给予警告一次的处分。（三） 当月早退累计达三次者，以旷工一天论并扣除当月全勤奖。第七条 出 差（一） 公司员工（除总经理），员工因公外出应在征得部门经理同意后，在“外出登记4、本”上，详注外出时间、地点、事由及回公司预估时间。如未登记将被处以50元次的罚款，严重者以旷工论处。各部门经理（主管）因公外出或晚进、早离公司，应在外出登记本外出登记本上登记，否则按照处50元罚款。（二） 员工因公外出后，如估计无法于下班前返回公司签到者，于翌日报人力资源部批审销案。（三） 员工因公无法于上午上班前到公司签到上班者，应于前一天在外出登记本上登录，或必须在9：00之前电话通知人力资源部，但于公务处理完毕返回公司时，仍须打卡或签到，否则以一次罚款50元计。 第八条 请假的程序及假 种（一） 公司员工除国定假日、例假日外，其余工作天，如未能出勤皆需请假。（二） 员工请假，需填写请假申5、请单，经有关领导审批后提交行政人事部备案。但公伤假、病假、丧假不能事前请假者，得于当天用电话（或其它方式）告知部门经理（主管），并于次日（或假程期内）补办。（三） 请假之最小申请单位：除特别休假，丧假以半日计。婚假、产假以一日计外，其余均以半日为单位。（四） 未办请假、休假手续而擅离职守者，或假期已届满仍未销假，续假者或虚报假种者，均以旷工论。（五） 病事假：事假须提前一天以书面形式报批，一般职工请事假一天以内，由部门领导批准，三天以内（含三天）由部门领导签署款后报主管副总批准。中层领导请假半天以上（含半天）由主管副总签署意见后报总经理批准。批准签字后方可生效，事假一天以内（含一天）扣当天基本6、工资和相应的岗位工资，一天以上除扣上述工资外并扣当月全勤奖。员工因事请假，必须依照规定办理审批手续，并按公司制度扣发工资。未经批准，擅自离岗者，按旷工处理。（六） 婚假一般为三天。实行晚婚者结合河南婚假有关规定和公司实际情况定为十五天。婚嫁期间的工资凭政府有关部门颁发的结婚证书全额支付。（七） 根据河南省人口与计划生育条例中明确规定，员工产假一般为两个月，晚婚晚育（男26周岁、女24周岁以上者），产假三个月，产病假期间的工资凭县级以上医院证明和总经理批准手续计发基本工资。实行晚婚晚育的职工，除国家规定的产假外，增加产假3个月，给予其配偶护理假一个月；产假、护理假期间视为出勤。另据劳动部关于女职7、工生育待遇若干问题的通知规定结合公司有关制度，产假3个月内由公司按基本工资发放及交纳三金；晚婚晚育者由公司另交纳1个月三金；超出产假4个月外公司不予发放工资，三金由个人交纳；产假最长不得超出1年（含3个月产假）。根据国家女职工劳动保护规定难产的增加产假15天，多胞胎生育的每多生育一个婴儿增加产假15天。（八） 丧假：系父母、配偶、养（继）父母、子女伤亡一般为三天，外地奔丧可增加两天，不报销路费，工资全额支付。祖父母、岳父母、叔父母等丧假两天，工资全额支付，不报销路费。（九） 星期天不能正常休息的职工，可在部门领导统一安排下调休。中层领导的调休由主管领导批准并报人力资源部备案。（十） 特别休假（8、年假） 公司员工本公司连续服务满一定实足年数者，根据职级不同享受带薪年假。凡在本公司工作满3年以上者在次年（第四年）可申请年假10天。凡在本公司工作满5年以上者（含5年）可休年假15天，凡在公司工作满8年以上者（含8年）可休年假20天。具体休假指请本部门直管副总批审后，由人力资源部遵照执行。员工如符合特别休假条件而未休假，可在下个次年上半年给予补休假。若还不能得以休假，则休假作自动放弃论，不再计入下一年的年休假中。非个人原因不能休假，按日均工资给予补贴。第九条 特别休假核定： （一） 为便于主管工作安排，特别休假应于休假前三十天（上班日提出申请）。（二） 特别休假须一次性休完，不得分段休假，其9、分段未休完天数作自动放弃：如因工作需要，通知其停止休假，并立即返回公司上班，其未休完天数，可以另行安排补休。第十条 请假核决权限，由本部门、人力资源部申请审核，本部门副总经理批准。第二章 行政管理制度第一条 文件收发规定（一） 公司文件由指定的拟稿人拟稿。文件形成后，由总经办填写发文签，拟稿人和核稿人签字后报董事长或总经理签发。属于秘密的文件，拟稿人应该注“秘密”字样，并确定报送范围。秘密文件按保密规定，由专人印制、报送。（二） 文件校对后，并经拟稿人核稿人审查无误后，方能复印。（三） 文件由综合管理部负责分发报送。送件人应把文件内容、报送日期、部门、接件人等事项填写清楚，接收人签字。（四） 10、经签发的文件原稿送综合管理部存档。（五） 外来的文件由综合管理部专人负责签收。签收人应于接件当日即按文件的要求报送给有关部门，不得积压迟误，属急件的，应在接后即时报送。（六） 全体员工应遵守公司的保密规定，禁止泄露公司机密。第二条 办公用品的领用规定（一）公司各部门所需办公用品，由综合管理部统一购置，各部门按实际需要领用。（二）所有员工对办公用品必须爱护，勤俭节约，不得移作他用。（三）购置日常办公用品或报销正常办公费用，由综合部主任申请。购置大宗、高级办公用品，必须按财务规定报总经理批准后购置。第三条 电话使用规定（一）电话为办公配备使用。私事打市内电话不得妨碍联系公务。（二）禁止员工为私事打11、长途电话。违者除交电话费外，给予罚款处理。第四条 车辆管理规定（一）公司车辆统一分配至各部门使用，财务部负责加油，综合管理部负责维修、保险、年审等，具体事宜按照车辆使用条例执行。（二）各部门因公务使用车辆，市内出车由部门领导批准；若需长途出车，须提前报总经理批准后由总经办安排。（三）所有车辆在行车时应带齐所有交通部门备查的证件。驾驶员驾车必须自觉遵守交通规则及公司的有关规章制度，服从交通民警的指挥和检查，维护交通秩序，文明驾车，确保行车安全。用车期间因违法行驶造成的一切损失由当事人承担责任。（四）驾驶员应当爱惜公司车辆，保持车况良好，车容整洁，确保车辆的及时保养及维修，经常检查车辆的主要机件，12、保障车辆正常行驶。（五）节假日及休息日、下班后无出车任务时，车辆应按规定在指定地点停放。（六）车辆如在使用中发生交通事故，除向交通管理机关报案外，并立即通知保险公司到现场进行勘察，同时向综合管理部汇报，当事人要积极配合办理相关处理手续。若因本人违法行驶行为造成重大交通事故及车辆损坏的，个人承担相关的经济责任及法律后果。（七）公司给予车辆补助的人员是公司对其在市区内公务活动的补贴，其市内的工作用车一般不再另行派车，该车辆在特殊情况下必须服从公司调配，长途道路过路费据实报销，油费根据过路费金额2倍报销（私车因公调用的按上行规定执行）。第五条 职业服装使用管理制度（一）职业服装的发放范围为试用期满的13、在册职工。（二）职业服装的适用场合为公司员工集体参加的社会活动、集会、学习、例会、代表公司展示场所等。（三）职业服装分夏装和春秋装。夏装春秋装每个职工各1套。（四）职业服装自发放之日起，职工若6个月内辞工，按服装价值的全价扣使用者的服装押金（下同），6个月以上10个月以内按50%扣，一年以上不再扣款。（五）职工在本规定第2条所指的适用场合必须着职业服装，否则，每违反一次，处罚违反者现金100元。由综合管理部统计后以书面形式通知财务室，从违反者工资中扣除。第六条 公司内部工作汇报制度为了规范公司工作汇报制度，完善上下沟通机制，提高议事效率。特制订本制度。（一）公司员工向总经理汇报工作遵循逐级上报14、原则。1.部门员工如需向总经理请示或汇报工作，必须先向分管的部门领导上报，由部门领导斟酌后逐级上报，最终上报总经理。2.如工作事态紧急，分管部门领导不在，公司员工向总经理请示或汇报工作应先电话告知部门分管领导，然后向总经办接待人员说明越级上报理由。3.公司员工个人分属工作（个人长期请假、财务报账等）需要向总经理请示或汇报的，经总经办接待人员确认后可直接上报。（二）各部门领导向总经理请示和汇报工作实行预约制度，应在不耽误工作的情况下，尽量缩短汇报时间。1.各部门向总经理请示和汇报工作前要有大致的时间预算，告知总经办接待人员汇报工作大致时间，尽量在预算时间内完成工作汇报。2.如果汇报工作的时间超出15、预算时间十分钟后，总经办接待人员需提醒汇报工作者。3.因临时情况，汇报工作时间需要在预计时间上延时，需告知总经办接待人员。（三）为确保工作的严密性，汇报工作采用分批汇报。1.总经理在有员工汇报工作或者有来访客人的情况下，各部门汇报工作应先咨询总经理办公室接待人员，等待分批上报。2.如工作的特殊性，需要立即请示总经理的工作，汇报工作者需告知接待人员事态紧急，由接待人员告知总经理。3.接待人员在总经理会客结束后，通知等待汇报者，逐次进行工作汇报；（四）此项制度由总经办负责实施。本制度自公布之日起执行，由公司总经办负责修订并解释。 第七条 会议制度（一） 目的：加强公司会议纪律，规范议事日程，进一步16、提高会议的质量和效率。（二） 要求：会前通知、会时签到、会中记录、会后落实。（三） 职 责（1）总经办负责公司周例会的组织及相关工作，负责纪录、管理、保存所有会议纪要原件。（2）综合管理部负责周例会的会场安排、设备准备。（3）公司各部门负责本部门会议的组织。（四）会议分类（1）公司例会：原则上固定于每周六上午召开，要求公司中层以上管理人员参加；（2）部门会议：根据各部门工作需要自行安排，原则上一月至少一次；（3）专题会议：指由相关部门（或人员）参加的针对专项问题的会议，会议时间、地点、参加人员由召集人确定。（五） 会议通知（1）公司周例会原则上固定于每周六上午召开不再另行通知，如有临时调整总经17、办提前通知各参会部门（人员）。（2）如出现会议时间调整，由总经办通知各参会部门（人员），并说明原因。 （3）会议通知需明确会议时间、地点、内容和参会人员等。（六）会议准备 （1）综合管理部负责会场安排、设备准备，需在会前10分钟准备完毕。 （2）各部门做好本周工作总结及下周工作计划。（七） 会议纪律 （1）参会人员需提前5分钟到达会场。 （2）参会人员如果不能按时参加会议，需提前2个小时向总经理请假。 （3）公司例会需各部门负责人参加，如部门负责人因故不能出席，需指派本部门人员代表参加，并提前报告给总经办。 （4）无故缺席会议乐捐100元；会议进行中抽烟、手机铃声响者每人次乐捐100元；迟到乐18、捐50元，工资中划扣，作为专项备用基金。（八）会议记录 （1）总经办进行会议记录，会后整理会议纪要。 （2）会议纪要按公司要求记录，会议迟到、缺勤人员名单附后。第八条 卫生制度 1.卫生管理的范围为公司各部门办公室、展示大厅、厕所（南环路）、走廊、门窗等办公场所及其设施的卫生。 2.卫生清理的标准是：门窗(玻璃、窗台、窗棂)上无浮尘;地面无污物、污水、浮土;四周墙壁及其附属物、装饰品无蜘蛛网、浮尘;照明灯、电风扇、空调上无浮尘;书橱、镜子上无浮尘、污迹，书橱、档案橱内各类书籍资料排列整齐，无灰尘，橱顶无乱堆乱放现象;办公桌上无浮尘，物品摆放整齐，水具无茶锈、水垢;桌椅摆放端正，计算机、打印机等19、设备保养良好，无灰尘、浮土;厕所墙面、地面、便池清洁干净，无杂物、无异味;花坛、绿地内无杂草、杂物。 3.各部门办公室的卫生，由各部门负责日常保洁。下班后，整理自己办公桌上的物品，做到物归原处，摆设整齐，违者罚款元。4.每周进行一次大扫除，以保持工作环境的整洁卫生，每一个月组织卫生检查评比一次。卫生环境突出的部门颁发卫生流动红旗。5.各部门要认真对待卫生清理和卫生检查评比工作，积极主动地搞好卫生清理。施工现场管理暂行规定 第一章 总则第一条 为加强安全文明施工现场的管理，加大对开发建设项目的全过程监管，强化施工规范标准、建筑施工质量验收统一标准和安全施工技术规范标准等，安全法规的贯彻执行，确保20、工程质量安全防范措施落实，杜绝重大质量安全事故的发生，特自定本办法。第二条 项目各类专业管理人员，应熟知本位职责，做好本职工作遵守公司的有关规章制度和员工手册。第三条 项目管理人员认真学习规范、标准、法规、熟悉图纸，做到心中有数，不断提高自己的管理水平和工作能力。第四条 项目管理人员应团结协作、创建和谐团队，为公司的发展献计献策。第五条 加强监理机构及监理工程师工作沟通，协调并督促监理机构监理工程师工作要到位，尽职尽责，把好工序过程控制关，监督监理工程师失职违规行为。第六条 加强总承包、分包施工单位的管理，即质量进度、成本、合同、安全文明施工的管理。第七条 施工单位办理技术核定单，现场发生的工21、程量增减签证，报监理部总监理工程师审核，签字盖章后，报分公司、项目部管理人员经两人复核签字后有效。第八条 工程款的拨付应按以下程序进行：施工单位应将完成工程进度节点预算造价一式三份报监理部审核并由总监理工程师签字盖章，由分公司或项目部反馈给集团公司委托的造价部门及集团公司造价合约部，进行审核并签署意见后，由分公司或项目部由行政主管领导签属拨款意见上报集团公司领导批准。第九条 集团公司，分公司或项目部视情况组织对施工现场经行阶段性将检查，全面检查，重点抽查，交叉检查，跟踪检查等方式及时发现解决工作中存在的突出问题，堵塞漏洞，检查评比出优劣单位并进行通报。第二章 工程质量检查的范围内容第十条 检查22、施工单位有无施工组织设计或方案有无专项技术方案，总监理工程师是否审批，未批准的方案措施不得进行施工，不得先施工后方案。第十一条 施工单位施工的分部、分项工程是否有技术交底，工序施工质量检查是否落实，工序质量验收是否有交接签字。第十二条 检查施工单位质量体系，是否健全，规章制度是否落实。第十三条 检查已施工分部，分项工程是否向监理部报验，是否签认。报验未经签认的不得进行下道工序施工。第十四条 进场的原材料应严格控制把好质量关，不合格的材料不准进场，进场材料必须经监理工程师见证取样送试，经试验合格后才能使用到工程上。第十五条 分公司、项目责任人组织专业工程师，技术负责人参与分部工程的验收、结构验收23、竣工验收。第三章 安全管理第十六条 施工单位应健全安全体系及现场规章制度。第十七条 必须有安全施工方案，特殊工艺安全措施，特殊危险段的专项安全方案，以及冬夏季施工安全方案，经监理部总监理工程师批准后方可实施。严禁无方案施工或先施工后方案施工。第十八条 安全方案、必须落实到位。严重危及安全施工的要下发整改通知书，责令限期整改。第十九条 特殊工种必须经过培训特征上岗。第二十条 进场职工要进行安全教育。提高全员的安全意识，严禁违章违规操作。第二十一条 严防为抢进度，抢效益突击超能力，超强度施工危机施工安全。第二十二条 文明施工现场有围栏，封闭式管理，挂五图二牌，挂有足够的警示牌，宣传牌标语、场容场24、貌树形象氛围，现场材料堆放有序，材料规格有标识，分类堆放，材料加工有操作工棚，现场防火有措施防火器具要到位，现场垃圾及时清运，现场无积水，职工食堂，职工宿舍，办公应在施工区外，生活办公区应干净卫生。第四章 奖罚规定第二十三条 管理人员工作尽职尽责，工程质量.安全施工未出现问题，应通报表扬或奖励。第二十四条 经检查施工单位不严格按图纸、规范施工，质量差，进度慢、存在安全施工隐患不排除，野蛮施工，或发生质量安全事故视损失大小，社会影响程度追究责任并进行处罚，施工单位除承担全部经济损失外，应给予其警告、罚款、责令其更换施工队伍、终止合同履行的处罚。监理工程师失职不作为，过程不控制，要通报批评，并给予25、经济处罚，监理单位负有连带责任，分公司、项目部，可通知监理单位更换监理工程师或终止合同。第二十五条 在检查中发现施工单位施工质量安全施工存在质量问题，安全隐患不整改，态度不端正，或整改后工程质量仍未达到要求或安全隐患排除不彻底，应对其下达整改通知书，责令停工并处罚款5000-10000元，由分公司或项目部开具处罚单从工程拨款中扣除。第二十六条 对施工现场管理无序，无文明施工措施，或措施不落实，现场脏乱差，各种标牌、警示牌、宣传牌、标语不挂或少挂的行为，进行通报批评，限期整改，整改不到位的，由分公司或项目部开具罚款500-2000元。第二十七条 监理人员发现质量问题未得到有效控制，原材料进场未控26、制出现质量问题；存在安全隐患和操作人员不安全行为，监理工程师不作为未发现或发现上述问题未给施工单位下发书面整改通知单，由分公司或项目部给予监理单位警告，二次发现给予开具500-2000元罚款，直接从监理费中扣除。三次发现质量不合格或质量事故，安全隐患或安全事故，更换监理工程师或终止监理合同。第二十八条 分公司项目部管理人员未尽职尽责，渎职管理不到位，发现质量隐患、安全隐患或造成质量安全事故，负有连带责任，集团公司视情况给予相关人员通报批评，罚款一次200-500元，年终不评先。第二十九条 分公司、项目部、管理人员、监理工程师，要廉洁自律，不接受施工单位宴请和礼品，不要故意刁难施工单位，要公平廉27、洁办事，原则办事。如发现有违反管理办法，要通报批评，并进行经济处罚。第三十条 本办法自XX年3月10日执行。 财务管理制度第一章 总 则（一）为了规范财务行为、提高财务管理水平、完善企业内控制度，根据国家财政部关于企业财务通则和国家相关的法律、法规，结合河南贵人居集团的实际情况制定本制度。（二）除特别说明外，本制度所指“集团公司”包括河南贵人居集团公司本部、各级子公司。各级子公司统称“子公司”。（三）公司实行“统一管理、集中决策、分别核算”的财务管理模式，实行全面预算管理，执行统一财务政策，统一筹集和运用资金。依据各级公司章程，按照法人治理结构的权责，行使财务决策权。（四）集团及各公司的记账方28、法采用借贷复式记帐法。（五）集团及各公司会计年度采用公历年制，即自公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。（六）集团及各公司的记账单位为人民币元。（七）集团及各公司收益的实现和费用的发生，按照权责发生制的原则进行记录和处理。各会计期间所采用的会计处理方法应前后一致。在特殊情况下，必须改变原有处理方法的，须经报集团财务副总经理批准，并在年度财务报告中予以说明。（八）财务管理的基本任务和方法是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，使之能正确及时地反映公司的财务状况和经营成果，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，提高公司经济效益。第二条 财务管理机构、岗位设置（一）集团29、分设财务管理部、资金管理部，负责集团公司会计核算、财务分析、纳税筹划、筹融资管理、权益性投资管理和财务档案管理等工作；建立并持续完善公司相关财务管理制度；指导和监督所属子公司财务管理工作。（二）各项目公司设财务部，其财务机构负责人实行总部委派制。在公司总部财务管理部的指导下开展业务工作，严格执行公司统一的财务管理、会计核算、预算管理等财务管理制度和会计政策。建立和完善项目公司内部控制制度，规范会计核算，负责公司资金管理、正确核算成本、真实反映企业财务状况，保证会计信息质量。定期完成会计信息统计和分析，参与公司财务筹划方案。按时完成公司总部下达的各项工作任务。（三）公司应当根据会计业务需要，本着30、依法依规的原则设置会计岗位，明确岗位职责范围、工作内容和工作标准，按照不相容职务相互分离的原则和内部牵制制度的要求合理分工，定期轮岗。主管会计、会计、出纳要分设，不得混岗，非出纳人员不得接触现金、不得管理公司网上银行和公司银行卡、不得管理现金账。各子公司财务部岗位设置和分工情况需报公司集团财务管理部备案。从事会计工作的人员，必须取得会计从业资格证书。公司将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用财务人员的重要标准，切实加强财务人员培训和后续专业教育，不断提升财务人员素质。（四）财务人员要及时了解和学习国家有关政策和法规，奉公守法，履行职责。第三条 会计科目、凭证、帐簿的设置及报表报送（一）一级31、会计科目按国家制度规定执行，集团统一设置明细科目，各公司确需增加明细科目的，应报集团财务管理部审批并统一增加。（二）每个会计年度内，会计科目应前后一致，不得随意改变。（三）集团及各公司会计凭证采用记账凭证填制。在填制会计凭证时，应简单填写摘要，会计科目。会计凭证制订要有利于加强经济核算，符合清晰、合理、统一性原则。（四）会计人员根据审核无误的原始凭证填制记账凭证，并由财务经理审核后记账。（五）会计人员要妥善保管会计凭证。（六）集团及各公司会计账簿设置总账、明细账、日记账。现金日记账和银行存款日记账采用手工记账时必须是订本式。(七)采用手工记账的单位：会计人员启用会计账簿，应在账簿封面上写明单位32、名称和账簿名称。会计人员要根据审核无误的会计凭证登记账簿，账簿记录发生错误，不准涂改、挖补、刮擦或用药水隐藏字迹。应按会计规定用红笔将错误处划掉，并在红线上方加盖更改人名章。（八）采用财务软件记账的单位：更改会计凭证账簿要经财务经理核准。财务经理要根据编制分别设定帐薄查看、录入、审核、修改的权限，做到制衡有序。（九）各种会计报表按会计制度要求准确填报、报送及时。第四条 资金管理（一）公司章程中约定的由各股东出资形成注册资本金，经具有国家认证资质的会计师事务所验资，并由工商局批准注册，经营期内投资者对其投入的资本金除依法转让外，不得以任何形式抽走。（二）集团及各子公司对股东投入的资本金依法享有经33、营权，可用于流动资产、固定资产及其他资产占用和对外投资等。（三）集团公司和各子公司可以通过权益筹资（资本金）、债务筹资（银行借款，行业内借款）和其他融资渠道（结算资金等）筹集所需资金，并按规定履行相应的审批手续，审批重点关注筹资用途的可行性和相应的偿债能力。资金的筹措要根据公司发展和项目需要进行，为项目进展提供资金支持，保证建设资金及时足额到位。（四）筹集资金应考虑资本结构优化，明确筹资目的和资金需求量，综合权衡筹资成本与回报，对筹资潜在风险作出充分估计，并由公司统一制订集团总部及各子公司的筹资计划。由于市场环境变化等确需改变资金用途的，应当履行相应的审批程序。严禁擅自改变资金用途。（五）集团34、及各子公司从各种渠道收到的资金，在符合国家相关政策的前提下，一经入账即纳入公司总资产的管理，由集团财务管理部统一计划调配，各子公司不得擅自挪用。（六）资金的支付按照集团授权审批程序要求，严格执行资金管理计划。第五条 银行支票的使用规定：（一）领用银行支票，必须填制付款审批单，写明用途、金额、日期，按领导审批权限，凭审批单到财务部或财务管理部办理借取支票手续。（二）出纳凭付款审批单，才能签发银行支票，同时要求领用人员在银行支票使用簿上签字，登记银行支票号码、金额、收款人。（三）签发银行支票必须按照要求填上日期、大小写金额、收款人、用途等，不得签发空白支票、空头支票。（四）借出支票后，必须在五日内35、报销清帐，不得转借他人使用。因特殊原因不能在规定期限内报帐的，应到财务部说明原因，限定报帐时间，否则前帐不清，后帐不借。（五）现金管理：借款人在借出现金办理事务后5天内必须报销，否则扣发当月工资。（六）财务人员办理电汇、票汇、转账支付等付出款项，一律凭付款审批单办理。付款审批单附入付款凭证记账备查。（七）严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完全的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。第六条 现金与银行存款管理（一）各级财务部门必须遵照国务院颁发的现金管理制度规定和公司相关规定管理现金。（二）职工工资、奖金、津贴、个人的劳务报酬，各种福利费用，出差人员的预支差旅费，零星购物的费用以及银行36、结算起点以下的零星支出，可以支付现金。（三）各级财务部门的库存现金余额，原则上不得超过20000元，超过部分应及时存入银行。其他部门如有发生零星现金收入，应及时交入公司财务部门，并办妥交款手续，不得私留或挪用。（四）集团及各子公司财务部门应建立健全现金及银行存款帐目，逐笔记录收入，日清月结，保证帐实相符。每月与银行核对一次账目，发现问题及时处理。（五）集团及各子公司财务部门原则上不得开出空白支票，特殊情况必须携带空白支票外出的，必须填上日期、用途、使用限额，应经用款部门负责人批准，领用人签收全权负责。一经正式使用，必须及时通知财务注销。（六）所有现金收/付业务及时入账，不得有任何以白条抵库的现37、象存在。(七) 每天收入必须及时存入指定账户，按“收支两条线”原则管理，不得坐支。第七条 资产管理（一）集团应根据风险与收益均衡、资产占用形态与资本结构配比等原则和经营需要，确定合理的资产结构并实施资产结构动态管理。公司应当根据资产的性质和特点，在保证企业正常生产经营的前提下，合理规划各类资产的资金占用水平，优化资源配置，提高资产质量和资金使用效率。（二）各公司财务部门要加强应收账款管理，建立收款责任制。评估客户信用风险，跟踪客户履约情况，落实收账责任，要定期对应收账款进行账龄分析，对超过一定期限仍未收到的应收账款应逐级上报，减少坏账损失。（三）实物付款，财务部门除有收款单位的发票外，还需有实38、物管理部门或人员的验收证明，大宗财产应建立台账备查，及时准确记录固定资产及周转材料（即低值易耗品）的增减变动及结存情况，并定期与资产管理部门核对盘点，做到帐实相符。（四）各公司要加强存货管理，明确存货归口管理部门，规范存货采购审批、执行、验收、付款、入库、领用程序，定期组织存货盘点，保证资产安全。盘点清查中发现的存货盘盈、盘亏、毁损、闲置以及需要报废的存货，应当查明原因、落实并追究责任，按照规定权限批准后处置。对在建工程、土地、已建成的房屋、地下车库、商业资产、酒店等内容，进行定期评估，有效地保证存货的价值被合理的计量。（五）集团及各公司固定资产构成条件为：使用年限在一年以上，单价2000元以39、上。凡使用年限不足一年，单价在2000元以下的物品，可作周转材料（即低值易耗品）处理，按实际使用情况一次性摊入费用成本，同时，建立健全出入库手续，实行领用人负责制。（六）除房屋外的机械设备、运输工具及其他设备最短使用年限为5年，固定资产的残值为5%，采用直线法按月计提折旧。（七）集团及各公司平时不计提“跌价准备”、“坏帐准备”，实际发生损失时，在取得正式确证资料的基础上，查明核实，按照集团授权管理办法经批准后，报送税务机关，经审核准许方可做帐务处理。第八条 成本费用管理（一）集团各部门都应树立成本观念和成本意识，在设备采购、基本建设、行政管理、后勤服务等涉及资金投入方面，必须充分考虑“投入产出40、”平衡，避免盲目投入，重复建设、不计成本、不重效益的随意行为。（二）财务部门应当参与项目评审，从财务可行性角度出具评审意见。财务分管领导应当参与项目决策。项目成本通过议标、招投标、合同会签、合同签订、合同付款流程等环节，保证成本项目的资金支出在预算控制范围内并与合同相符。按照企业内部控制的要求，财务人员应当参与重要合同谈判（三）公司各项费用支出实行预算管理制度，对在预算范围内的支出由经办部门履行相关审批程序进行控制，以自我控制为主，遵循“先算后花，先算后干”的原则。第九条 营业收入和利润的管理（一）集团及各子公司的营业收入包括营业执照规定范围内主营业务取得的各项收入及兼营业务取得的其他业务收入41、和营业外收入。（二）集团及各子公司的利润总额由主营业务利润、其他业务利润、投资净收益、营业外净收益构成。实现的收入依法交纳各种税金，抵扣成本、费用后的利润总额依法交纳企业所得税。（三）营业收入、营业成本按配比原则进行帐务核算。（四）集团及各公司税后利润按公司法规定计提法定公积金。第十条 发票和收据的使用管理（一）公司必须按发票管理规定，正确使用发票。集团及各公司发票和收据不得转借、转让，不得填开大头小尾的发票，不得代其他单位开发票。（二）发票及收据的填写必须字迹清楚，不得涂改，如填写有误，应另行开具发票及收据，并在误填的发票上注明“误填作废”。对发票实行专人管理，防止丢失、被盗。如因保管不善，42、遗失发票及收据，造成后果由发票保管人负责。（三）发票丢失应立即向主管税务机关和集团财务管理部报告，并登报予以公告。（四）公司必须凭合法的发票入帐，凡与企业成本、费用、资产有关的付出，均应索取合法发票。第十一条 会计档案管理（一）集团及各公司的会计凭证、帐簿和报表等各种会计档案，由财务经理指派专人负责保管，出纳人员不得保管会计档案。年度终了后，交档案管理人员统一存档。（二）集团及各公司的会计凭证、账簿和报表等各种会计档案一律保留15年。保存期满需要销毁的会计档案，应编制清单，经集团董事长、分管财务副总和当地税务机关批准后方能销毁，销毁清单随同当年的年度会计报表长期保存。（三）会计人员调动工作或因43、故离职，要将其经管的会计帐目、资料和未了事项向接办人员移交清楚，并由主管人员负责监交，并在两个月以后领取离职前最后一个月的工资。第十二条 附 则（一）本管理制度由集团财务管理部负责解释。（二）本管理制度在执行过程中根据实际情况再行修订。（三）各子公司根据自身实际情况，可依据本管理制度制定相应的实施细则，同时报备集团。第五章 内部招标及签约工作为了规范和完善公司内部招标及对外签约工作程序，保障招标签约工作高效运行，特制定本规定。第一条 招标工作原则：公平、公开、公正原则及标价与成本相结合原则。第二条 招标发包范围：造价在5万元以上的工程和材料采购。国家规定必须进行公开招标的按照国家规定执行，委托44、招标代理机构进行。时间紧急或特殊原因另外议定。第三条 为加强对招投标工作的领导，集团公司成立招投标管理办公室（以下简称招标办）。招标办议事实行少数服从多数、民主集中制原则。第四条 招标形式：公开招标、不定向议标、和定向邀请议标。第五条 招标的提出：由项目部或工程部根据开发项目的进度安排，提出工程或材料招标的范围、数量、规格、型号、性能等内容及时间要求，报公司主管领导签字同意后，由招标办成员讨论通过启动招标程序。第六条 招标办根据情况决定采用哪一种招标形式。第七条 公司主管招投标工作的部门根据招标办的要求拟定招标资料文件，并报招标办会议通过。第八条 需公开招标的项目由公司负责招投标工作的部门联系45、招标代理公司并发布招标信息。招标代理公司由招标办选定。第九条 不需公开招标的项目由招标办成员推荐参与企业（公司内部不分内外都可以推荐），参与招标企业资料由公司负责招投标工作的部门进行汇总。第十条 招标办负责欲参与招标企业的资格预审，预审包括对参与企业呈报资料的程序性审核和实质性审核。第十一条 程序性预审包括资格审核和实地考察。资格审核包括欲参与招标企业提供的企业资质证书、企业法人营业执照、企业法人身份证、全权委托代理人证明材料、税务登记证、安全生产许可证、企业组织代码证、项目经理（注册建造师）资格证及安全生产考核合格证、技术负责人职称证、无拖欠农民工工资证明、质量管理体系认证证书；权威部门认定46、的质量情况；企业业绩（含在建及已完工工程）、企业自有设备人力及物力资源情况。验原件提供复印件加盖企业公章。第十二条 对通过资格审查的投标企业由招标办确定考察对象，并派相关人员对其实地考察，考察前确定考察项目，应包括已完工工程和在建工程，在建工程是重点。第十三条 招标办根据程序性审核确定入围投标企业。第十四条 公司负责招投标工作的部门发给入围投标企业招标文件，明确密封送达时间。第十五条 招标办当场开封招标文件，确定入选企业和备选企业。第十六条 由招标办向中标单位发送中标通知书。第十七条 由公司项目主管部门和负责招投标工作的部门会同法律顾问一起草拟合同文本，招标办审核通过后，分别由总工程师、主管工47、程副总、常务副总签字后报总经理签发并由总经理委托有关人员与中标企业签立合同文本。第十八条 合同原件及招标相关资料移交综合部、档案室存档。送交财务室合同复印件一份。并通知与之后期合作直接对接的部门中标单位，并送交合同复印件一份，以便接手开展工作。第十九条 项目部准备完毕具备开工条件后，由工程部对中标企业发布开工通知。第二十条 招标办成员应严格遵守保密纪律，若涉及泄密，一经发现，严肃处理。第二十一条 本规定自公布之日起实施。第五章、奖励与惩罚第一条 奖 励 （一）完成工作任务、改善经营管理、提高经济效益做出显著成绩者。（二）积极为公司提出合理化建议并被公司采纳者。（三）拾遗即报（价值300元以上）48、为公司增加信誉者。（四）见义勇为受到社会赞誉者。（五）抵制歪风邪气，维护公司利益和正常的工作秩序，实绩突出的。（六）在国际国内比赛、学术刊物获奖，为公司增辉者。（七）对公司的开源节流、成本控制、管理等做出显著成绩者。（八）对公司遭受损害前能防患于未然者。（九）遇有意外事故或灾害，保护国家和公司财产，排除重大隐患，防止重大事故者。 （十）其它方面做出显著成绩者。第二条 奖励的形式 （一）公司内部通报表扬。 （二）授予公司优秀员工荣誉称号。（三）公司对符合特别奖励条件的员工在给予荣誉奖励的同时，颁发一次性奖金，以资鼓励。（四）报请政府和有关部门授予先进工作者、劳动模范或其它荣誉称号。第三条 评先每49、年进行一次，被评为先进个人或平时获奖均填写员工奖励登记表，人事部门备案，记入个人档案。第四条 处 罚 （一）处罚的种类：包括口头警告、书面警告、罚款、记过、记大过、辞退。（二）发生以下行为之一的给予书面警告，扣除当月工资50至100元。（1）擅离工作岗位，串岗，扎堆聊天谈论与工作无关的内容；（2）工作时间看与工作无关的书报和杂志；（3）在办公场所抽烟；（4）公司例会期间，不需遵守会议纪律，不着工装，手机未静音，擅自接打电话或中途无故退场；（5）工作时间内睡觉下棋、打扑克、玩电脑游戏或搞其它文娱活动等与工作无关的事情； （6）在办公区域内大声喧哗影响他人工作；（7）因私较长时间占用公司电话或用其50、它通讯工具办私事； （8）在工作时间内未经许可利用公车干与工作无关的事； （9）对同事不礼貌，使用污言秽语；（10）未办相关手续或未经许可擅自离岗； （11）不遵守公司保密制度的； （12）工作责任心差，造成经济损失500元以下； （13）与相关部门员工不能团结合作，情节轻微者；不服从公司领导和管理，情节轻微者；（14） 领导不力，管理不严，下属涣散，影响工作质量； （15） 下班离开办公室忘记关灯、空调造成浪费。（三）其它违反公司管理制度的行为，发生下列行为之一者给予记过处分，扣除当月工资200元。 （1） 伪造虚假考勤纪录的； （2） 工作期间未将重要资料收存保管好，造成不良影响； （3）51、 工作时间内与同事、客人吵架，影响工作的； （4） 工作态度不认真，影响工作质量，至使其它部门或合作方投诉或提出书面意见对公司声誉造成损害的； （5） 工作责任心差，造成经济损失500元2000元的。 （四）发生下列行为之一者给予记大过处分，扣除当月工资500元。 （1） 工作期间未将重要资料收存保管好，造成严重后果； （2） 弄虚作假，出具假病假证明或其它假证明，欺骗领导； （3） 在同事之间，在同事和领导之间，搬弄是非，挑起事端或不通过正常渠道反映意见，而是在员工中发泄不满情绪，造成较坏影响的； （4） 工作责任心差，造成经济损失2000元以上5000元以下； （5） 因违反规定造成较大影52、响和损失，金额在5000元以下；（6） 离开办公室未锁好门窗，造成公司经济损失的；（7） 记过中所列条款情节严重者。 （五）发生下列行为之一者给予辞退、罚款，情节严重的提请司法部门追究其法律责任。 （1）1月内旷工累计三次，年内累计十次的； （2）对领导、同事暴力威胁、殴打、恐吓的； （3）相互殴斗、无理取闹、聚众闹事，影响工作秩序的； （4）私自向客户、合作方索取报酬、财物者； （5）严重泄露公司的机密情况； （6）行贿、受贿、贪污、盗窃、挪用、私分公司财物； （7）因违反有关规定造成重大影响和经济损失，金额在5000元以上； （8）有意损坏或唆使别人损坏公司设备财产，造成恶劣影响； （9）未经公司书面批准在外兼职； （10）违法行为：纵容、教唆或从事色情、吸毒、迷信、赌博等活动和交易的；其它触犯国家法律，被依法拘留、逮捕、判刑的。