1、电子公司仓库物料出入库单据管理作业指导书编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核: 批 准： 发 布： 二XX年X月发 行 部 门文 件 修 订 记 录代号部 门版 次日 期修订人修订条款修 订 内 容110000总裁办取消5.7打印单据的要求；新增5.7领料单的两原则要求。领料单审核层次更改；财务每月突击盘点一次；新增5.6规定；xx汽车和xx模具发行部门为各车间和部门。140000财务管理中心150000资材中心160000品保中心170000信息技术中心210100工程设备部210200物流管理部210300人力资源部210400财务管理部212、0500行政管理部310300技术开发部310400品质管理部310500经营管理部310600生产管理部310700自动化课310800装配制造部310900成型制造部311000组品制造部311100冲压制造部311200五金制造部311300电镀制造部1 0制订目的：为了加强仓库出入库手续的合法性和完整性，同时为了实现单据的标准化、统一化，加快和简化出入库单据的传输和审核流程，降低公司风险，保护公司资产的安全和完整，特修订本办法。20适用范围：适用于xx、xx、xx公司各仓库的收发管理。30定义：无。40权责：4.1仓管员负责所辖物资的出入库、标识（包括区分保税与非保税）、保管及储存运输3、防护等工作，对仓库的物资安全负主要责任；4.2各子公司生产管理部负责仓库日常管理和业务培训等；4.3品质管理部按质量保证体系要求对物资出、入库检验、仓库温度湿度等环境监控和不良（报废）的确认等；50作业内容： 5.1xx各仓库和单据名称及联次：仓库单据名称制单一审二审三审第一联第二联第三联第四联原材料xx外购入库单采购员仓管员财务财务报账财务稽回xx领料单需求部门部门主管仓管员财务xx委外加工入库单经办人仓管员财务财务报账运输单位加工单位财务稽回xx委外加工出库单经办人仓管员财务财务报账运输单位加工单位财务稽回xx其他出库单仓管员财务财务财务做账客户财务稽回xx调拨单仓管员财务财务财务财务稽回4、包装材料xx外购入库单采购员仓管员财务财务报账财务稽回xx领料单需求部门部门主管仓管员财务xx其他出库单仓管员财务财务财务做账客户财务稽回xx调拨单仓管员财务财务财务财务稽回低值易耗品xx外购入库单采购员仓管员财务财务报账财务稽回xx领料单需求部门部门主管仓管员财务xx其他出库单仓管员财务财务财务做账客户财务稽回xx调拨单仓管员财务财务财务财务稽回配件库xx外购入库单生管/纯生仓管员财务财务报账财务稽回xx领料单需求部门部门主管仓管员财务xx委外加工入库单经办人仓管员财务财务报账运输单位加工单位财务稽回xx委外加工出库单经办人仓管员财务财务报账运输单位加工单位财务稽回xx产品入库单制造部门仓管5、员财务财务稽回xx调拨单仓管员财务财务财务财务稽回结构件库xx外购入库单生管仓管员财务财务报账财务稽回xx领料单需求部门部门主管仓管员财务xx委外加工入库单经办人仓管员财务财务报账运输单位加工单位财务稽回xx委外加工出库单经办人仓管员财务财务报账运输单位加工单位财务稽回xx产品入库单制造部门仓管员财务财务稽回xx调拨单仓管员财务财务财务财务稽回产成品库xx外购入库单经办人仓管员财务财务报账财务稽回xx电子有限公司送货单销售 仓管员财务财务做账客户客户回执运输单位xx委外加工入库单经办人仓管员财务财务报账运输单位加工单位财务稽回xx其他出库单需求部门仓管员财务财务做账客户财务稽回xx产品入库单（6、红字）需求部门仓管员财务财务财务稽回xx产品入库单制造部门仓管员财务财务稽回xx调拨单仓管员财务财务财务财务稽回备注：原材料、配件库、结构件库-委外加工经办人分类：1）分条：生管录入、仓库审核；2）铜类委外出入库：采购录入、仓库审核；3）纯生委外：纯生录入、仓库审核；4）其他委外：生管录入、仓库审核；5.2xx各仓库和单据名称及联次：仓库单据名称制单一审二审第一联第二联第三联第四联原材料xx外购入库单采购员仓管员财务财务报账财务稽回xx领料单车间仓管员财务财务稽回xx委外加工入库单生管仓管员财务财务报账运输单位加工单位财务稽回xx委外加工出库单生管仓管员财务财务报账运输单位加工单位财务稽回xx7、其他出库单仓管员财务财务财务作账客户财务稽回xx调拨单仓管员财务财务财务财务稽回包装材料xx外购入库单采购员仓管员财务财务报账财务稽回xx领料单车间仓管员财务财务稽回xx调拨单仓管员财务财务财务财务稽回低值易耗品xx外购入库单采购员仓管员财务财务报账财务稽回xx领料单需求部门仓管员财务财务稽回xx调拨单仓管员财务财务财务财务稽回受托半成品仓xx受托加工入库单生管仓管员财务财务财务稽回xx领料单生管仓管员财务财务稽回xx调拨单仓管员财务财务财务财务稽回自制半成品仓xx产品入库单车间仓管员财务财务稽回xx领料单车间仓管员财务财务稽回xx委外加工入库单生管仓管员财务财务报账运输单位加工单位财务稽回x8、x委外加工出库单生管仓管员财务财务报账运输单位加工单位财务稽回xx调拨单仓管员财务财务财务财务稽回外购半成品仓xx外购入库单业务部门仓管员财务财务财务稽回xx领料单车间仓管员财务财务稽回xx调拨单仓管员财务财务财务财务稽回产成品自制库xx产品入库单车间仓管员财务财务稽回xx销售出库单生管仓管员财务财务做账客户客户回执运输单位xx产品入库单（红字）需求部门仓管员财务财务财务稽回xx委外加工入库单生管仓管员财务财务报账运输单位加工单位财务稽回xx调拨单仓管员财务财务财务财务稽回5.3xx各仓库和单据名称及联次：仓库单据名称制单一审二审第一联第二联第三联第四联原材料xx外购入库单采购员仓管员财务财务9、报账财务稽回xx领料单车间仓管员财务财务稽回xx委外加工入库单生管仓管员财务财务报账运输单位加工单位财务稽回xx委外加工出库单生管仓管员财务财务报账运输单位加工单位财务稽回xx调拨单仓管员财务财务财务财务稽回低值易耗品xx外购入库单采购员仓管员财务财务报账财务稽回xx领料单需求部门仓管员财务财务稽回xx调拨单仓管员财务财务财务财务稽回产成品库xx产品入库单车间仓管员财务财务稽回xx销售出库单生管仓管员财务财务做账客户客户回执运输单位xx委外加工入库单生管仓管员财务财务报账运输单位加工单位财务稽回xx调拨单仓管员财务财务财务财务稽回备注：原材料、包装物、低值易耗品（备库）入库时为采购制（源）单，10、仓库关联生成或一审；xxxx领料单如实施系统内主管审核，则同xx保持一致做法；5.4良品调拨到不良品的调拨单应附审批过的不合格品报废申请单；抵债物资领用采用物资调拨单；所有物资处理出售采用物资调拨单并在系统里输入*公司其他出库单；5.5所有产成品的领用一律采用红字产品入库单，需求单位制单，仓库审核；xx模具领料需注明模具号；5.6领料单设置：制单：物料员，一审（有关联的为自审，非关联的为车间主管审核），二审仓库，三审财务；领料时账实交接清楚，仓库填实发数，发料2原则：“按最小包装发”，“只能少不能多”。关联单据不用打印，非关联单据随需打印； 其中技术开发部领料：原则上所有领料为非保税，如实在没11、有，可以申请保税物资，但必须得到关务部备案登记，补税处理；5.7单据更改：5.7.1当月单据修改需要反审的，使用“单据更改单”，报财务部进行反审后修改；单据更改单料单仓库单据编号经办人更改项目更改前更改后5.7.2修改上月（或前期）单据（含当月假退库单据），使用“红字单据申请单”，需注明修改单据，经部门主管签字确认后，仓管员录入红字单据后，财务人员根据申请单方可修改。红字单据申请单申请仓库单据性质修改单据编码修改项目修改前修改后当月假退库数据前期数据修改制单：部门主管：5.8其他作业要求：5.8.1提高效率，满足合规，最大限度取消手工单，改为系统单据；5.8.2实物流和信息流必须保持一致；5.8.3财务加强实地突击抽盘频率，每月至少一次；1、5.9仓库收发存管理办法与本作业指导书有出入的，以本作业指导书为准。