1、集团公司员工出差审批借款与报销管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 第一章 总则一、为规范出差管理流程，加强对出差预算的管理，特制定本制度。二、本制度适用于公司所有员工。第二章 出差审批权限三、员工出差前应填写出差申请单，出差期限由派遣负责人视情况需要予以核定。四、出差的审核决定权限：1、当日出差：出差当日可以往返的，一般由部门经理核准。2、远途国内出差：日内的由部门经理核准，日以上的由总经理核准，部门经理以上人员出差一律由总经理核准。3、国外出差的，一律由总经理核准。五、交通工具的选择标准1、短途出差可酌情选择2、汽车作为交通工具。2、总经理远途出差一般选择飞机作为交通工具。3、其他员工远途出差一般选择火车作为交通工具，部门经理、技术人员的报销级别为软卧，其他人员的报销级别为硬卧；如有特殊情况，可向总经理申请选择乘坐飞机。第三章 出差借款与报销一、费用预算：坚持“先预算后开支”的费用控制制度。各部门应对本部门的费用进行预算，做出年计划、月计划，报财务部及总经理审批，并严格按计划执行，不得超支，原则上不支出计划外费用。二、借款1、借款的首要原则是“前账不清，后账不借”。2、因出差或其他用途需借大笔现金时，应提前向财务预约；大额开支应按银行的有关规定用支票支付。3、借款要及时清还，员工须在公务结束后3日内到3、财务部结算还款。三、报销严格按审批程序办理：按财务规范粘贴“报销单”财务部核实部门主管审核签字人力资源部审批财务领款报销。第四章 差旅管理一、出差申请与报告1、员工出差之前必须提交出差申请表，注明出差时间、地点和事由，办公室据此安排差旅、住宿等事宜。2、将出差申请表送人力资源部留存，作为记录考勤之依据。3、出差途中生病、遇意外或因工作实际需要延长差旅时间时，应打电话向公司请示；不得因私事延长出差时间，否则其差旅费不予报销。4、员工出差完毕后应立即返回公司，并于3日内凭有效日期证明（如机票、车票等）到财务部办理费用报销、差旅补贴等手续。5、员工出差后，必须于3日内向部门主管汇报工作，并写出详细的4、书面报告报总经理审阅。6、出差结束后，应于3日内到财务部报销费用。7、未按以上手续办理出差手续或未经审批所发生的费用，公司将不予报销，并对员工按旷工进行处理。二、费用标准及审批权限差旅费用标准及审批表人员类别费用类别报销条件、报销额度及审批人总经理助理及以上级别管理层所有费用开支实报实销，由总经理审批部门经理普通员工国内城市之间转移的飞机、火车、船、汽车等交通费用1凭所购的票实报实销2分别经部门经理、分管副总审批出差期间住宿、正常餐饮费用1须取得税务局的统一发票（注明开票日期、入住及退房日期），并加盖有效印章2按报销标准给予报销（如下表所示）3分别经部门经理、总经理审批招待费、交际应酬费（需详5、列说明）1费用发生前，需征求部门经理、总经理的批准2未经事先批准的此类费用，责任人自行承担出租车费用-员工出差住宿、餐饮费用报销标准 城市费用一级城市二级城市三级城市住宿元/天元/天元/天餐饮早餐元/人/餐元/人/餐元/人/餐午餐、晚餐元/人/餐元/人/餐元/人/餐注：不按上表规定而超出报销标准时员工必须提交书面说明，写明理由，经副总经理签字后方予报销，否则由报销人自己承担。三、出差补贴标准1、员工在出差当天的10：00前出发、19：30后返回公司的，可享受一天的出差补贴，否则不予计算出差补贴。2、远途出差者，计算出差补贴一般采取“去头留尾”的原则。例如：9日出差12日返回者，给予3天的出差补6、贴；如果员工能提供9日10：00前出发、12日19：30后离开出差地的相关证明，则可给予4天的出差补贴。3、出差补贴的标准根据员工的职位级别另行确定。4、如果出差人员由接待单位免费招待，一律不予发放出差补贴；如果出差期间发生了已经批准的招待费，招待期间不发放相应的餐费补贴。5、出差期间不得另外报支加班费，法定节假日出差的另计。四、国外出差1、员工赴国外受训考察等，其食宿由其他公司安排者，每日支付生活费 元。2、出国人员因公所花的交际费、应酬费，除由总经理核准由公司开支的部分外，多余部分由个人承担。第五章 附则一、下属与上级一起出差时，下属差旅费可比照上级职员标准支给。二、餐费、住宿费的支领标准，可随物价的变动由总经理随时通令调整。三、本管理制度经总经理核定后实行，修改时亦同。