1、家居公司员工出差借款与报销管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 一、 总则为规范出差管理流程、加强出差预算的管理，特制定本制度。二、一般规定1、员工出差依下列程序办理：出差前应填写出差申请单。出差期限由派遣负责人视情况需要，事前予以核定，并依照程序核实。2、出差的审核决定权限如下：当日出差：出差当日可能往返，一般由部门经理核准。远途出差：经理及以下人员由执行总经理审批，经理以上人员由董事长核准。三、交通工具的选择标准1、短途出差可酌情选择汽车作为交通工具。2、远途出差一般选择火车作为交通工具，特殊情况下采用汽车出2、行，一般火车超过六个小时可以选择卧铺出行，特殊情况可向董事长申请选择乘坐飞机。四、 出差借款与报销1、费用预算坚持“先预算后开支”的费用控制制度。部门应对本部门的出差费用进行预算，报财务部及执行总经理审批，并严格按计划执行，不得超支，原则上不支出计划费用。五、借款1、借款的首要原则是“前账不清，后账不借”2、出差或其他用途需借大笔现金时，应提前向财务预约，并有执行总经理审批；3、借款要及时清还，公务结束后3日内到财务部结算还款。无正当理由过期不结算者，扣发借款人工资，直至扣清为止。4、借款额度与借款人工资挂钩，原则上不得超过借款人的月工资收入。借款金额原则上限制为：普通员工借款金额在100023、000元，经理、主管级以上员工金额在10003000以内，执行总经理金额5000元以内，特大金额应上报到董事长标明原因审批。六、 报销严格按审批程序办理。按财务规范填写出差费用报销单粘贴“报销单”部门主经理审核签字财务部核实执行总经理审批财务领款报销。七、差旅管理1、出差申请与报告出差之前必须提交出差申请表，注明出差时间、地点和事由，行政部据此安排差旅、住宿等事宜出差申请单。将出差申请表送行政部留存、记录考勤。出差途中生病、遇意外或因工作实际，需要延长差旅时间的，应打电话向公司请示；不得因私事或借故延长出差时间，否则其差旅费不予报销。员工出差完毕后应立即返回公司，并于3日内（含出差回来当天）凭4、有效日期证明（如机票、车票等）到财务部办理费用报销等手续。员工出差后，每日向主管汇报工作，并写出详细的书面报告报执行总经理审阅。学习、培训、考察出差结束后，3日之内提交出差报告。未按以上手续办理出差手续或未经审批所发生的费用，公司将不予报销，并按旷工处理。2、 费用标准及审批权限，如下表所示。差旅费用标准及审批表：人员类别费用类别报销条件、报销额度及审批人执行总经理部门经理部门主管普通员工国内城市之间转移的飞机、火车、轮船、汽车等交通费用1、 凭所购的票实报实销 2、 分别经部门经理、执行总经理审批出差期间住宿、正常餐饮费用执行总经理500元/日，部门经理级200元/日，部门主管150元/日，5、普通员工100元/日。招待费、交际应酬费（需详列说明）1、 费用发生前，需征求部门经理、主管副总的批准2、 未经事先批准的此类费用，责任人自行承担出租车费用1、 在报销范围内（公务出差）的出租车票分别经部门经理、执行总经理签字后全额报销2、 在报销范围之外的特殊情况需经部门经理和执行总经理批准后，注明时间、地点及事由，方可报销住宿费、伙食补助费报销补助具体标准规定如下：级别项目省会（直辖市）地区地市级地区县市级地区备注执行总经理住宿及餐费（日）补助标准500元内500元内500元内2，须有票据。部门经理住宿及餐费（日）补助标准200元内200元内200元内定额包干，须有票据。部门主管住宿及餐费6、（日）补助标准150元150元150元定额包干，须有票据。普通职员住宿及餐费（日）补助标准100元100元100元定额包干，须有票据。公司工作人员出差，按以上规定标准报销，超支部分自理。同性别两人同行出差，公司要求住一个房间，以节省差旅费开支。3、出差补助费、实行定额包干。住宿、餐费凭票据报销，标准按以上各级别标准报销。八、出差补贴标准1、员工在出差当天的9:00前出发、19：00后返回公司的，可享受一天的出差补贴，否则不予计算出差补贴。2、远途出差者，计算出差补贴一般采取“去头留尾”的原则。例如，9号出差12号返回者，给予3天的出差补贴； 3、出差期间不得另外报支加班费，法定节假日出差属业务特殊范畴。九、 附则1、下属与上级一起出差时，下属将扣除住宿补贴。2、餐费、住宿费的支领标准，因物价的变动，可以由执行总经理随时通令调整。3、本管理制度经执行总经理核定后实行，修改时亦同。4、本管理制度如有未尽事宜，可随时修改。