1、企业经营内部审计及员工人事行政管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 目 录管理制度1一、行政部管理制度4二、财务部管理制度51、 制定会计核算制度5总分类账户62、 制定会计管理制度63、 内部会计控制制度74、内部审计制度8第一章 总 则8第二章 内部审计机构与审计人员9第三章 审计机构的职责与权限10第十四条 审计部应当履行以下主要职责是：10第十五条 内部审计机构的主要权限有：113、对审计中涉及的有关事项，进行调查并索取证明材料；118、对审计工作中的重大事项,及时向总经理和董事会反映。11第四章 内部审2、计具体实施内容11第十七条 内部审计具体实施内容包括：126、对项目建设全过程的审计和控制。包括：12第五章 审计权限13第十八条 内部审计人员履行职责具有以下权限：13第六章 审计工作程序14第十九条 制定内部审计项目计划14第二十条 审计工作具体程序141、成立审计小组142、签发内部审计通知书143、确定审计方式154、实施审计155、提交审计报告和作出审计决定156、后续审计15第二十一条 审计终结15第七章 具体实施161、对外担保是否按照有关规定履行审批程序；171、是否确定关联方名单，并及时予以更新；176、交易对方的诚信记录、经营状况和财务状况是否良好；186、信息披露事务管理3、制度及相关制度是否得到有效实施。19第八章 信息披露19第九章 奖 惩20第十章 审计档案管理20第十一章 附 则21第四十一条 本制度自公司总经理批准之日起生效实施。21三、采购部管理制度21二、管理原则和体制22第四条 考核办法25（二）运输管理25第一条 总则26第二条 招聘管理制度26一、招聘原则：26二、聘用程序27第三条 劳动合同管理29二、 劳动合同首签为一年期，试用期包括在内，内容大致包括：29第四条 人事档案管理30第五条 培训管理制度30第六条 绩效管理制度30二、考核项目31三、考核频率31四、实施考核31五、绩效考核结果管理31六、绩效管理责权分工32七、解释与生效324、第七条 离职管理32一、离职原因32二、离职的审批程序33三、离职交接需知34第八条 人力资源管理责任及义务34七、生产部管理制度35 一、行政部管理制度（- |7 Y! $ s. i1 一办公用品发放管理1 ?9 x# ?- k2 R6 Y: x( L1、行政部负责制定公司年度、月度办公用品计划及费用，经总经理批准后实施。并负责年度、月度办公用品的统计、汇总、考核工作。2、每月27日前各部门统计员将部门下月办公用品计划交行政部，由行政部长审核批准，行政部负责办公用品管理人员汇总后实施。3、办公用品由行政部负责统一组织采购，必要时进行议标、比价、签定合同。# 4 * ? ; o. d- # t5、) R/ r4、除正常配给的办公用品外，若需用其他办公用品或超标准领用时须经行政部长批准方可领用。5、每月5日前行政部按计划、标准统一发放，超出标准不予发放，特殊情况需要部门提出申请，经行政部长审核、总经理或分管副总经理批准后方可。% M/ S; V/ h% 6、行政部负责对各部门的每月领用、考核情况进行公布。 M) G6 J# R& dP7、部门办公用品领用指定由专人负责，并做好部门领用记录。8、属固定资产类办公用品、办公设备行政部派专人负责登记造册，由使用部门的领导人确认签字，如若使用者故意损坏加倍罚款。（二）报刊、信件收发管理1、报刊、信件的收发管理工作由行政部派专人负责，业务部门需要对6、外发出的邮件由部门指定专人负责。; Y% 9 T: + c( e4 R2、在收到挂号信、特快专递、邮包、汇款等重要资料时要及时通知收件人领取，并在特快专递收发登记簿上签收。3、如收件人不能亲自领取的由本部门指定专人代其签收。$ w, IY. G2 n- x4、对投递错误的邮件，行政部专人负责及时予以退回或设法转移。 5、报刊、杂志的订阅由各部门提出订阅计划，行政部汇总后报总经理批准方可订阅。6、行政部每日负责将收到的报刊、杂志进行处理，并分别送交有关部门。7、任何人不得随意将报刊、杂志挪作他用，违者进行50元100元的处罚。（三）复印、传真管理9 v9 d6 H6 H% H& i( W, l,7、 P1、公司所有文件资料的复印统一到行政部或指定的地点复印，不得私自外出复印，特殊情况须经行政部长同意后方可。2、复印操作人应自觉在复印管理台帐上登记，填写数量、名称并签字。3、复印操作者不得复印与工作无关的文件、资料。4、行政部收到的传真件负责及时通知收件人领取或送达。5、部门需传出的重要文件要登记造册，并由专人负责办理。（& Q gp6 * f; k$ E1 M; m1 Z. u四）信印管理 I, K$ b+ 2 Q4 d ?. _# F1、公司的信印管理由行政部负责，并指派专人负责日常工作。6 _0 K d, q$ w* _$ S2、公司行政章、合同专用章、业务专用章由行政部专人管理，业8、务部门的印章由各部门派专人自行管理。S5 D7 v9 z K: a# I2 C, I3、印章管理人员要妥善保管公司印章，未经行政部部长批准，不得交于他人管理、使用。4、公司印章的使用应按规定程序履行，使用行政章、业务专用章在非正常业务情况下必须由总经理或副总经理批准后，到行政部统一登记使用，任何人不得擅自使用。5、印章管理人在使用印章前必须认真检查审批程序，对于不合法或不符合审批手续的用印，印章管理人有权提出异议，如遇特殊情况，印章管理人应经总经理或副总经理批准后方可加盖印章。# g/ u1 c# m_; t, R3 X* H6、对于擅自使用印章或以欺骗手段使用印章，应根据情节轻重给予行政处分9、或追究刑事责任。 I5 a; 6 L( 0 Q+ |* J3 x7、开具介绍信者，应报行政部部长审批后，由介绍信管理人统一填写并加盖公章。不符合规定的，不予以办理。8 m8 W1 7 Mf, # U# 5 L8、不允许在空白的介绍信上加盖公章，如有特殊工作需要，须经总经理批准后方可办理。% P7 |, 8 # # G9 ?! Y9、介绍信的存根应妥善保管，由介绍信管理人按要求归档。二、财务部管理制度根据会计法、企业会计制度、内控会计控制制度，本公司严格按照要求，遵循新会计准则制度。1、 制定会计核算制度会计核算的基本原则：新企业会计准则会计核算账务处理程序：各部原始凭证传递到会计主管处，审核原10、始凭证，并针对原始凭证填写记账凭证、登记明细账。支付款项由CFO审核之后，由出纳管好收支。会计循环：设置账户、复式记账、填制凭证、登记账簿、成本计算、财产清查、结账、编表。会计核算方法：借贷记账法、总分类账和明细账总分类账户总分类账户是根据总分类科目设置的，用于对会计要素具体内容进行总括分类核算的账户。简称总账账户或总账。为了保持会计信息的一致性，可比性，目前总分类账户一般根据国家所规定有关会计制度设置。我们前面讲到的各行业会计制度都对会计科目分类、编号、名称作出统一规定，并对会计科目的使用进行了说明，各企业应按照本企业所执行的行业企业制度中所规定的会计科目和企业所涉及的基本业务设置总分类账。11、明细分类账户明细分类账户是根据明细分类科目设置的，用来对会计要素的具体内容进行明细分类核算的账户，简称明细账。在通常情况下，企业会计业务发生后，如果我们只是对它按会计要素和涉及的科目记入总账账户，仍然不能详细反映企业要了解的具体内容，或记录后不能满足业务分析需要。2、 制定会计管理制度岗位责任制度：各岗位人员按照岗位任务负起责任。预算管理制度：（1）根据采购任务建立采购资金预算制度，逐月编制资金预算表及上月实际与预计比较的资金运用表。并按规定呈送相关部门掌握采购资金的运用情况。（2）协助中心主任筹措调度好资金，并于次月十日前按月将有关银行贷款额度可动用资金、存款余额等编制“银行借款明细表”呈中12、心主任审核作为决策的参考。实物资产管理制度：对各项资产严格管理，按期提取折旧。原始记录管理制度： （1）本公司的会计凭证、账簿、报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。（2）会计凭证应按月、按编号逐月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，（3）由有关人员签名盖章（包括制证、审核、记账、主管）装订后移送专人保管，分类填制目录。（4）会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录档案，须经中心主任批准。财产清查制度：年末对各项资产的实际情况予以清查。计量验收制度：生产部对各种采购物资和入库产品要加以严格的验收。财务收支审批制度：（1）应随时核对零用金与库存现金，并维持最少额度。（2）13、各项支出要以核准的合同或订单为依据并分责办理。应尽可能以支票支付，支票的使用保管严格按支票管理的有关规定执行。各项付款凭证一经支付，应即加盖付讫（或转讫）章。以防重复支款。财会人员要相互制约。出纳与会计、财务主管与会计主管、收款与账务要予以分立，避免集中一人。定期举行资产的全面盘点，一般一年一次。盘点结果呈报中心主任核准后作账务处理。不得擅自对盘盈或盘亏资产处理。财务人员处理业务尽可能遵循中心的各项书面管理手册规定制度。成本核算制度：根据各项物资的进出，采用加权平均的方法计算成本。内部牵制制度：会计和出纳严格按照准则要求设置岗位岗位人员。稽核制度会计档案管理制度：（1）中心主任或者主任指定专人14、执行稽核工作。（2）稽核范围为账务和财务以及其他需要稽核的项目。（3）稽核人员对所审核的事项负责任（4）应保守秘密（5）写出稽核报告呈各有关领导。（6）账务的稽核遵照账务管理的有关规定进行。（7）财务的稽核严格按其财务制度和规定进行。（8）其他稽核按相关规定进行。3、 内部会计控制制度货币资金管理控制制度：根据采购资金计划做好日常采购中的资金控制制度。达到资金运用的最高效益。销售与收款控制制度：市场部销售产品，把凭证交予出纳和会计，然后予以收款和登账。采购与付款控制制度：1）财务部门在接到采购部传来的“合同（或订单）”“材料验收报告表”，应与发票核对无误后办理付款。（2）如果属分批验收的，财务15、部在接到第一批物料验收报告表后，按前次程序办理。（3）对于购入材料须试车检验者，其订立合同部分，依合同规定办理付款；未订合同部分，依采购部门呈准的付款条件办理付款。（4）短交应补足者，财务部门依照实收数量给予付款。（5）超交者应经部主任核实后依实收数量进行付款，否则仅依定货数付款。（6）财务部付款时按照支款审批程序规定办理，办事人员不得拖延。实务资产管理控制制度：由会计管理。投资与筹资控制制度：有财务总监核算和CEO决策，予以适当的投资和筹资。成本与费用开支控制制度：成本按照加权平均法核算产品和材料的成本，每一季度对各项费用的开支予以核算。担保控制制度：对于抵押贷款，严格按照固定资产原值和所获16、金额的多少核算。4、内部审计制度第一章 总 则第一条 为规范科世佳股份有限公司（以下简称“公司”）的内部审计工作，提高内部审计工作质量，防范和控制公司风险，增强信息披露的可靠性，保护投资者的合法权益，加强公司内部管理和风险控制，完善公司治理结构，规范公司内部审计工作，依据中华人民共和国公司法、中华人民共和国审计法、审计署关于内部审计工作的规定、内部审计基本准则、中小企业板上市公司内部审计工作指引等法律、法规、规章和公司章程的有关规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关法律法规和本制度的规定，对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影17、响的参股公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。它通过审查和评价经营活动及内部控制的适当性、合法性和有效性来促进公司目标的实现。第三条 内部审计的目的是为使公司内部各部门能够有效地履行职责，通过审计检查和评价经济活动，以改善经营管理，促进内部控制制度的建立健全，更好地规避经营风险，提高经济效益。第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：（一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；（二）提高公司经营的效率和效果；（三）保障公司资产的安全；（四）确保公司信息披露18、的真实、准确、完整和公平。第五条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。内部审计机构是公司的内设机构，是公司根据自身经营管理实际需要设置，行使公司的内部审计职能。第六条 内部审计机构的设置时在董事会下设审计委员会，在经营管理系统下设内部审计机构。内部审计机构在审计委员会下开展审计工作，在此基础上，职能性审计报告向审计委员会报告，行政性审计报告向管理层报告。并接受国家审计机关、内部审计协会和公司审计委员会的工作指导。内部审计部门应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之19、下，或者与财务部门合署办公。第七条 公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司应当配合内部审计部门依法履行职责，提供必要的工作条件，不得妨碍内部审计部门的工作。第二章 内部审计机构与审计人员第八条 内部审计机构依照法律规定和公司授权开展审计工作，对审计过程中发现的重大问题，视具体情况，可以直接向董事局报告。依据完善公司治理结构和完备内部控制机制的要求，在公司董事会下设立审计委员会，制定审计委员会议事规则并予以披露。审计委员会成员应当全部由董事组成，其中独立董事应占半数以上并担任召集人，且至少应有一名独立董事为会计专业人士。第九条 审计人员应当具备内审人员从业资格，具备执行内部审计的基20、本知识和技能，不断接受后续教育，提高专业能力，忠于职守、坚持原则，做到独立、客观公正、廉洁奉公、保守秘密。公司董事局、监事会保护内部审计人员依法履行职责，任何单位或个人不得打击报复。审计人员与办理的审计事项或被审计单位（部门）有利害关系的，应当回避。第十条 审计部设负责人一名，全面负责审计部的日常审计管理工作。负责人必须专职，由审计组提名，董事会任免。审计部负责人必须具有中、高级专业技术职称及实际内部审计工作经验。第十一条 内部审计人员实行岗位资格和后续教育制度，本公司应当予以支持和保障。第十二条 公司各内部机构以及具有重大影响的参股公司应当配合内部审计部门依法履行职责，不得妨碍内部审计部门的21、工作。第三章 审计机构的职责与权限 第十三条 审计委员会在指导和监督审计部的内部审计工作时，应当履行以下主要职责：1、指导和监督内部审计制度的建立和实施；2、至少半年召开一次会议，审议审计部提交的工作计划和报告等；3、至少每季度向董事会报告一次，内容包括但不限于内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题；4、协调审计部与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的关系。第十四条 审计部应当履行以下主要职责是：1、对本公司各内部机构以及具有重大影响的参股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估；2、对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的会计资料及其他有22、关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于财务报告、业绩快报、自愿披露的预测性财务信息等；3、协助建立健全反舞弊机制，确定反舞弊的重点领域、关键环节和主要内容，并在审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为；4、至少半年向总经理报告一次，内容包括但不限于内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题。5、审计部应当在每个会计年度结束前两个月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划，并在每个会计年度结束后两个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告。审计部应当将审计重要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用及23、信息披露事务等事项作为年度工作计划的必备内容。6、审计部应当以业务环节为基础开展审计工作，并根据实际情况，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制设计的合理性和实施的有效性进行评价。7、内部审计通常应当涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节，包括但不限于：销货及收款、采购及付款、存货管理、固定资产管理、资金管理、投资与融资管理、人力资源管理、信息系统管理和信息披露事务管理等。审计部可以根据公司所处行业及生产经营特点，对上述业务环节进行调整。第十五条 内部审计机构的主要权限有：1、根据内部审计工作的需要，要求被审计单位按时报送计划、预算、决算、报表和有关文件、资料等；2、检24、查凭证、账表、决算、资金和财产，检测财务会计软件，查阅有关的文件和资料；3、对审计中涉及的有关事项，进行调查并索取证明材料；4、对正在进行的严重违反财经法纪、严重损失浪费行为，提请公司总经理作出临时制止决定；5、对阻挠、破坏审计工作以及拒绝提供有关资料的，可以采取必要的临时措施，提请追究有关人员的责任；6、提出改进管理、提高效益的建议,以及纠正处理违反财经法纪行为的意见；7、对严重违反财经法纪和造成严重损失浪费的人员,提出追究责任的建议；8、对审计工作中的重大事项,及时向总经理和董事会反映。第十六条 内部审计工作主要职能是依照国家有关法律、法规和审计规范，对公司及公司所属全资、控股公司的经营活25、动、财务收支、经济效益、领导人员任期经济责任等进行内部审计监督，并对其内部控制制度的建立和执行情况进行检查和评价。内部审计要以提升企业价值，维护资产所有者权益，改善经营管理水平为主要目标工作。第四章 内部审计具体实施内容第十七条 内部审计具体实施内容包括：1、内部审计机构根据工作需要，于每年初编制本年度内部审计工作计划，并于每年终向董事局提交年度内部审计工作报告。2、对公司及下属公司的内部控制制度的健全性、有效性以及风险管理进行评审，检查下属公司组织架构设置、岗位分工、职责权限是否合理和有效，不相容职务是否相分离，有否形成约束。检查权力和职责是否作出合理规定，议事程序和规则是否合规、合理，是否26、按所规定的权限范围和职责办理业务。3、根据公司预算管理相关制度的要求，对公司及下属公司年度预算执行情况和财务收支情况以及绩效考核情况进行审计。4、根据公司总裁关于专项经济责任审计的要求，对下属公司负责人在经营期间的经济责任和经营业绩情况、目标（包括项目预定目标）执行情况和资产保值增值情况进行审计和评价。5、对外投资项目合同跟踪督办。跟踪投资项目的相关文件执行、合同履行情况，向公司总裁反馈重大投资项目的进展和落实情况。6、对项目建设全过程的审计和控制。包括：项目准备工作的审计和控制。前期报批手续的审计和控制。设计的审计和控制。工程项目招投标的审计和控制。工程业务合同的审计和控制。工程项目造价的审27、计和控制。工程项目现场审计和控制。工程竣工验收工作审计和控制。7、销售环节审计和控制。8、公司内外部往来（含关联交易）的审计与控制。9、材料采购和库存物资的审计和控制。10、货币资金的审计和控制。11、工薪和福利制度的审计和控制。12、税务业务的审计和控制。13、完成公司领导和监事长交办的其他事项。第五章 审计权限第十八条 内部审计人员履行职责具有以下权限：1、根据审计工作需要，有权要求被审计单位报送生产经营有关资料和文件、财务收支计划、预算执行情况、决算、财务报告，以及其他与财务收支有关的资料，被审计单位不得拒绝、拖延、谎报。2、有权组织和参加公司及所属单位的有关审计事项会议。有权参与研究制28、定审计相关的规章制度。3、有权检查被审计单位会计凭证、会计帐薄、会计报表以及其他财务收支有关的资料、文件和实物资产，被审计单位不得拒绝。4、有权对与审计事项有关的问题向有关单位和个人进行调查，并取得证明材料；要求被审计单位有关责任人在审计工作底稿上签署意见，对有关审计事项写出书面说明材料。5、有权对被审计单位的违规行为提出纠正、处理的意见；就改进经营管理、提高经济效益提出建议；对正在进行的严重违法违规、严重损失浪费行为，作出临时制止决定；对可能转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、会计帐簿、会计报表以及与经济活动有关的资料，经监事长批准，有权予以暂时封存。对违规和造成损失浪费的单位和人员，提出追究责29、任的建议；对严格遵守财经法规、经济效益显著、贡献突出的集体和个人，可以建议予以表扬和奖励。6、按照公司董事局主席的授权，对违规行为行使处理、处罚权。责令被审计单位限期调整与制度规定不符的帐务；追缴被审计单位或个人违规所得和被侵占的公司资产。第六章 审计工作程序第十九条 制定内部审计项目计划审计项目包括：经常性审计项目；公司决策层根据具体情况而安排的专项审计和审计调查项目。经常性审计一般为年度审计，是对公司及各子公司财务活动和内部经营管理进行监督审计；专项审计是对特殊事件进行审计，包括单项效益审计、经济责任审计、解决专门问题的审计调查等。第二十条 审计工作具体程序1、成立审计小组根据内部审计项目30、计划，内部审计机构选派审计人员组成审计小组，并指定审计组长和主审人员，审计小组实行审计组长负责制。必要时，可选调其他专业人员参与审计或提供专业建议。2、签发内部审计通知书内部审计机构签发审计通知书，并在实施审计前三天，向被审计单位送达内部审计通知书。特殊审计业务可在实施审计时送达。3、确定审计方式审计方式可以根据具体情况采用就地审计和送达审计。4、实施审计审计小组依据具体审计项目方案，由审计组长安排相关人员执行审计任务。被审计单位应当配合审计小组的工作，并提供必要的工作条件。审计人员可以运用审核、观察、询问、函证和分析性复核等方法，获取充分、相关、可靠的审计证明材料后，由主审人员撰写审计报告。31、5、提交审计报告和作出审计决定审计小组在实施审计过程中发现的问题可随时向有关单位和人员提出改进的建议，审计终结，依据审计工作底稿，对审计事项和结果提出审计报告，征求被审计单位意见，被审计单位应当自接到审计报告之日起十日内，将其书面意见送交审计小组。审计报告经过必要的修改后，应连同被审计单位的反馈意见报公司总经理，经批准后的审计报告将作为被审计单位在规定的期限内落实整改的依据。对被审计单位或负有直接责任人员违反公司规定的财务收支行为，需要给予处理、处罚的，在董事局主席授权范围内作出审计决定，并向公司经营班子通报。6、后续审计对主要项目进行后续审计，检查被审计单位对审计意见和审计决定执行的情况和效32、果。第二十一条 审计终结应在完成该项审计后十五日内对办理的审计事项建立审计档案，实行审结卷成，定期归档。第七章 具体实施第二十二条 审计部应当按照有关规定实施适当的审查程序，评价公司内部控制的有效性，并至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告。评价报告应当说明审查和评价内部控制的目的、范围、审查结论及对改善内部控制的建议。第二十三条 内部控制审查和评价范围应当包括与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况。审计部应当将对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用、信息披露事务等事项相关内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性作为检查和评估的重点。第二十四条33、 审计部对审查过程中发现的内部控制缺陷，应当督促相关责任部门制定整改措施和整改时间。第二十五条 审计部应当适时安排内部控制的后续审查工作，监督整改措施的落实情况，并将其纳入年度内部审计工作计划。第二十六条 审计部在审查过程中如发现内部控制存在重大缺陷或重大风险，应当及时向审计委员会报告。审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，董事会应当及时向深交所报告并予以披露。公司应当在公告中披露内部控制存在的重大缺陷或重大风险、已经或可能导致的后果，以及已采取或拟采取的措施。第二十七条 审计部应当在重要的对外投资事项发生后及时进行审计。在审计对外投资事项时，应当重点关注以下内容：1、对外投资是34、否按照有关规定履行审批程序；2、是否按照审批内容订立合同，合同是否正常履行；3、是否指派专人或成立专门机构负责研究和评估重大投资项目的可行性、投资风险和投资收益，并跟踪监督重大投资项目的进展情况；4、涉及委托理财事项的，关注公司是否将委托理财审批权力授予公司董事个人或经营管理层行使，受托方诚信记录、经营状况和财务状况是否良好，是否指派专人跟踪监督委托理财的进展情况；5、涉及证券投资事项的，关注公司是否针对证券投资行为建立专门内部控制制度，投资规模是否影响公司正常经营，资金来源是否为自有资金，投资风险是否超出公司可承受范围，是否使用他人账户或向他人提供资金进行证券投资，独立董事和保荐人（包括保荐35、机构和保荐代表人，下同）是否发表意见（如适用）。第二十八条 审计部应当在重要的购买和出售资产事项发生后及时进行审计。在审计购买和出售资产事项时，应当重点关注以下内容：1、购买和出售资产是否按照有关规定履行审批程序；2、是否按照审批内容订立合同，合同是否正常履行；3、购入资产的运营状况是否与预期一致；4、购入资产有无设定担保、抵押、质押及其他限制转让的情况，是否涉及诉讼、仲裁及其他重大争议事项。第二十九条 审计部应当在重要的对外担保事项发生后及时进行审计。在审计对外担保事项时，应当重点关注以下内容：1、对外担保是否按照有关规定履行审批程序；2、担保风险是否超出公司可承受范围，被担保方的诚信记录、36、经营状况和财务状况是否良好；3、被担保方是否提供反担保，反担保是否具有可实施性；4、独立董事和保荐人是否发表意见（如适用）；5、是否指派专人持续关注被担保方的经营状况和财务状况。第三十条 审计部应当在重要的关联交易事项发生后及时进行审计。在审计关联交易事项时，应当重点关注以下内容：1、是否确定关联方名单，并及时予以更新；2、关联交易是否按照有关规定履行审批程序，审议关联交易时关联股东或关联董事是否回避表决；3、独立董事是否事前认可并发表独立意见，保荐人是否发表意见（如适用）；4、关联交易是否签订书面协议，交易双方的权利义务及法律责任是否明确；5、交易标的有无设定担保、抵押、质押及其他限制转让的37、情况，是否涉及诉讼、仲裁及其他重大争议事项；6、交易对方的诚信记录、经营状况和财务状况是否良好；7、关联交易定价是否公允，是否已按照有关规定对交易标的进行审计或评估，关联交易是否会侵占上市公司利益。第三十一条 审计部应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计，并对募集资金使用的真实性和合规性发表意见。在审计募集资金使用情况时，应当重点关注以下内容：1、募集资金是否存放于董事会决定的专项账户集中管理，公司是否与存放募集资金的商业银行、保荐人签订三方监管协议；2、是否按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划使用募集资金，募集资金项目投资进度是否符合计划进度，投资收益是否与预期相符；3、是38、否将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的投资，募集资金是否存在被占用或挪用现象；4、发生以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自有资金、用闲置募集资金暂时补充流动资金、变更募集资金投向等事项时，是否按照有关规定履行审批程序和信息披露义务，独立董事、监事会和保荐人是否按照有关规定发表意见（如适用）。第三十二条 审计部应当在业绩快报对外披露前，对业绩快报进行审计。在审计业绩快报时，应当重点关注以下内容：1、是否遵守企业会计准则及相关规定；2、会计政策与会计估计是否合理，是否发生变更；3、是否存在重大异常事项；4、是否满足持续经营假设；5、与财务报告相关的内部控制是否存在重大缺陷或39、重大风险。第三十三条 审计部在审查和评价信息披露事务管理制度的建立和实施情况时，应当重点关注以下内容：1、公司是否已按照有关规定制定信息披露事务管理制度及相关制度，包括各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的信息披露事务管理和报告制度；2、是否明确规定重大信息的范围和内容，以及重大信息的传递、审核、披露流程；3、是否制定未公开重大信息的保密措施，明确内幕信息知情人的范围和保密责任；4、是否明确规定公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人等相关信息披露义务人在信息披露事务中的权利和义务；5、公司、控股股东及实际控制人存在公开承诺事项的，公司是否指派专人跟踪承诺的履行情况；6、40、信息披露事务管理制度及相关制度是否得到有效实施。第八章 信息披露第三十四条 审计委员会应当根据审计部出具的评价报告及相关资料，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年度内部控制自我评价报告。内部控制自我评价报告至少应当包括以下内容：1、内部控制制度是否建立健全和有效实施；2、内部控制存在的缺陷和异常事项及其处理情况（如适用）；3、改进和完善内部控制制度建立及其实施的有关措施；4、上一年度内部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况（如适用）；5、本年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明。董事会应当在审议年度报告的同时，对内部控制自我评价报告形成决议。监事会和独立董事应当对41、内部控制自我评价报告发表意见，保荐人应当对内部控制自我评价报告进行核查，并出具核查意见。6、公司在聘请会计师事务所进行年度审计的同时，应当至少每两年要求会计师事务所对公司与财务报告相关的内部控制有效性出具一次内部控制鉴证报告。深交所另有规定的除外。7、如会计师事务所对公司内部控制有效性出具非无保留结论鉴证报告的，公司董事会、监事会应当针对鉴证结论涉及事项做出专项说明，专项说明至少应当包括以下内容：（1）鉴证结论涉及事项的基本情况；（2）该事项对公司内部控制有效性的影响程度；（3）公司董事会、监事会对该事项的意见；（4）消除该事项及其影响的具体措施。8、公司应当在年度报告披露的同时，在指定网站上42、披露内部控制自我评价报告和会计师事务所内部控制鉴证报告（如有）。第九章 奖 惩第三十五条 违反国家法律法规、公司管理制度和本制度，有下列行为之一的单位和个人，根据情节轻重，内部稽核室提出处罚意见，报公司批准后执行：1、拒绝提供有关文件、凭证、帐薄、报表资料和证明材料的；2、阻碍审计人员行使职权，抗拒、破坏监督检查的；3、弄虚作假、隐瞒事实真相的；4、拒不执行审计决定的；5、打击、报复审计人员和检举人员的。第三十六条 审计人员应保持严谨的工作态度，在被审计单位提供的资料真实齐全的情况下，应客观反映所发现的问题。审计人员因被审计单位未如实提供全部审计所需资料而导致无法作出正确判断时，由责任单位或过43、错人员承担相应的责任。第三十七条 违反国家法律法规、公司管理制度和本制度，有下列行为之一的审计人员， 根据情节轻重，报请公司批准后可对其进行相应行政处分、经济处罚：1、利用职权、谋取私利的；2、弄虚作假、徇私舞弊的；3、玩忽职守、造成审计报告严重失实的；4、未能保守公司重大秘密的。第十章 审计档案管理第三十八条 审计终结，审计部应在十五日内对办理的审计事项建立审计档案，实行谁主审谁立卷，审结卷成，定期归档的审计档案管理责任制度。1、内部审计人员获取的审计证据应当具备充分性、相关性和可靠性。内部审计人员应当将获取审计证据的名称、来源、内容、时间等信息清晰、完整地记录在工作底稿中。2、内部审计人员44、在审计工作中应当按照有关规定编制与复核审计工作底稿，并在审计项目完成后，及时对审计工作底稿进行分类整理并归档。3、审计部应当建立工作底稿保密制度，并依据有关法律、法规的规定，建立相应的档案管理制度，明确内部审计工作报告、工作底稿及相关资料的保存时间。第十一章 附 则第三十九条 本制度未尽事宜，按照证监会、西飞利亚证券交易所有关法律法规、规范性文件和公司章程等相关规定执行。第四十条 本制度由公司总经理模式下设置的内部审计机构负责解释和修订。第四十一条 本制度自公司总经理批准之日起生效实施。 三、采购部管理制度采购部应该根据生产部、物流部的采购请求、库存原材料的种类、数量，考虑原材料供求形势、供应45、商的交货期和供货率、运输时间等因素，科学确定采购时间、采购批量、采购批次和报价，确保原材料的及时供应，保证生产能够连续进行及采购的最佳经济效益。1、 制定公司同意的采购政策，对生产和工程原村料、物资、设备采购工作实行归口管理。根据公司年度工作计划制定相应的采购供应计划；2、 根据生产计划安排或工程施工进度，按消耗定额和采购程序，编制每季、每月的采购供应计划，并努力按该计划执行以确保正常生产秩序；3、 按公司的规定签订和履行采购合同，负责及时的订货、运输、质检验收、交料、结算和储存工作，办好验收交接手续，保证质量达到规定标准；4、 对大宗采购逐步推行招标制，统一采购，加大批量，货比三家选择价廉物46、美的商品物资，以降低综合采购成本；5、 对长期主要供应商进行资信调查，实行定期登记评估并进行调整；6、 负责供应物资的仓储管理，严格按规定办理入库，出库、储存、报损等手续，保证库存物资完好无损，做到帐务卡相符，加强仓库安全检查保卫工作，防止贵重物资被盗；7、 负责定期或不定期的清理库存，压缩不合理库存量，回收多余剩余材料，做好材料的易物工作，盘活存量，减少浪费、加速资金周转；8、 负责推行计算机化的采购与物资管理，运用经济批量采购策略和ABC分类管理办法，降低物资成本；9、 负责与采购、物资相关的资料、帐册、报表的收集、整理和归档工作，及时编制相关的统计报表；10、 积极主动追踪生产资料市场的47、供求状况，价格走向，提出最佳采购建议。密切关注新材料、新工艺、新技术、新设备动态，并及时反馈到研发、技术、设备部门，为其设计造型、改良和更新，提出参考意见；11、 完成总经理交办的其他任务。四、物流部管理制度一、总则1.为保障公司正常生产的连续性和秩序，使仓库作业合理化，减少库存资金占用和使运输合理化，降低运输费用，特制定本办法。2.本办法适用于公司生产、销售、办公所需各种原辅材料、在制品、半成品、成品、包装物、备品备件、工具、办公等物料的库存管理规定，同时，也对运输部的运输管理有大方向的规定。二、管理原则和体制所有物资应做到:每日清点、核对，保持帐、卡、物三一致,并根据物资实际状况,对长期不48、用以及需报废帐务处理的物资应及时清理,办理相关手续。 （一）产成品 1、产成品的入库 1） 产品完工并经质量检验员检验合格后，车间核算员填写“产成品入库 单”，要求把入库单位、日期、产品图号、产品名称、规格、数量、单价、金额、工时等填写齐全，经车间主任签字批准，检验部门加盖“检验合格”章后，仓库管理员核对实物、合格证验收入库。仓库保管员必须严格把关，对于手续不全或单据填写不完整，不允许物资入库。 2） 产品图号、产品名称、规格、工时一律按技术部提供的标准填写。 3） 入库单价一律按财务部提供的产值(不含税)价格填写。 4）验收入库的产品按品种，按社会销货需要摆放整齐，做到合理、牢固、整齐、安全49、不超高。 2、产成品出库 1） 产品销售发出时,必须经质量检查部门认定无质量问题后，销售人员填写产品出库单及收发清单,财务部根据出库单开出门证，收发清单须购货单位签字或盖章后返回仓库,由仓库核对后返财务部。 2） 产品发货程序:第一步仓库保管员接到通知后，在仓库查看产品品种是否齐全，以备发货；第二步按销售员开具的出库单上的产品数量清点清楚发货；第三步提货人持产品出库单到财务部交款或办理相关手续，由财务部开据出门证；第四步仓库见出门证提货联后方可发货。 3） 对于社会零星销售的要先收款后发货，若销售价格低于公司规定最低价的，必须经公司总经理批准后方可发货。 4） 发出货物退回,由业务人员在货物退50、回当月及时办理退库手续,并经质检部门检验签字,有质量问题的,应根据质检报告单写有关处理报告总经理批示后,交财务帐务处理。 5） 对于售后服务需用的产品必须经总经理签批后，才能往外发货，同时经办人要求对方将旧产品返回，以旧换新，否则不予以发货。若是先发货的，售后服务人员要在当月负责追回旧产品，并办理退库手续。 6） 所有发出商品应在当月及时办理结算,若遇特殊情况,最迟在2月内办理完结算手续。 （二）委托加工材料 委托加工材料的出入手续由生产部协助受托加工单位办理,并负责委托加工材料的收回。 1、委托加工材料出库 1）应填领料单并填写齐全。内容包括:领料单位、时间、材料类别、材料名称、型号及规格、51、计量单位、数量、单价、金额、用途、领料人、发料人、批准人签字。 2）领料单一式三份, 仓库、财务、受托加工单位各一份。 3）领料人持领料单到财务部开据出门证，仓库见出门证提货联方可发货。 2、委托加工材料完工入库。 1）入库程序同材料入库程序相同，同时按入库数量减少委托加工材料数量。 2） 仓库办理入库时，应核对原出库数量，完工返回入库的数量与出库数量不符时,属加工报废或者丢失的应填“委托加工赔偿清单”交受托单位签字确认后，随同发票和入库单、受托加工单位所持原出库时的领料单，返财务部。 3）委托加工的成品入库价格应为：加工费加材料费，要求分别注明加工费、材料费，加工费按委托加工协议价格办理。 52、4）委托加工材料要求当月返回，最长时间不能超过2个月，年终全部收回，若外协未完工而不能收回，应致函对方予以确认。 （三）采购物资 1、采购物资入库 1）仓库保管员根据采购员填制并经检验员盖章后的外购物资验收通知单核对实物，根据购货发票填写入库单，要求分清类别，内容完整，准确无误。 2）无采购发票的物资可根据同类物资的账面价格或市场价格（采购员提供）办理估价入库，并在入库单上注明“暂估入库”，交采购员一份。开回发票后， 先开红票冲原暂估，注明“冲年月日暂估”，再办理正式入库。 2、采购物资出库 1）生产物资由领料部门根据生产计划成套领用，注明用途，认真填写领料单，经车间主任或生产部长签字批准后，53、仓库保管员方可发料。 2）主要材料钢材的领用。在仓库不能存放的情况下，需存放生产现场的，由车间代保管，购进后由仓库保管员协同领用车间核算员共同验收数量，仓库保管员办理入库，车间核算员按入库数量同时办理出库，月末将未用材料办理假退料手续，并填制“月份主要材料( )领用明细”报表。仓库每月对车间未用材料退库进行核对，无误后开据下月1日领料单，发现问题及时向领导汇报。 3）对外销售的材料由仓库保管员根据业务员填写的收发清单，按账面价格填写领料单。用于售后服务的材料必须经主管经理批准后，方可发货。 第四条 考核办法 1、仓库人员没按要求验收入库的,每次记一个小过，并扣人工50元。 2、产品及材料出库手54、续不齐全，当事人每次考核100元。 3、没有开出门证而出公司的，每次考核罚款门卫100元。（二）运输管理1、合理规则运输路线，本部门秉着“运输成本最小化”的原则，实施科学的运输管理方案及操作方案，做到合理利用运输工具。2、实行责任问责制，运输过程中出现的问题要追究到个人的责任，以责任来监督各人员的工作质量。3、运输要做到及时化，以客户为核心，对于客户的要求，我们要以最优的运输方案及时送达。4、灵活选择。在条件允许的情况下，运输人员可以根据合理需要，选择适合自己实际情况的运输方案。五、市场部管理制度为了更好的开展本部工作,管理本部员工,充分调动员工的工作积极性和提高工作效率,特制定以下工作制度。55、 1.积极工作、团结同事，对工作认真负责，本部门将依照公司的考核制度对客户代表进行月度考核和年终考核。 客户代表应积极主动参加公司及部门的活动、工作、会议，并严格遵守例会时间，做到不迟到、不早退。如有违反，根据公司规定予以处罚。 认真遵守执行部门经理制定的各项管理规定及制度，接受部门经理的工作安排。做到尽职、尽责、尽心、尽力。做事谨慎，不得泄露公司的业务计划，要为公司的各项业务开展情况保守秘密。保持良好的职业道德，不得兼做其他公司的业务。如有违反，根据公司相关规定予以追究处罚。 不得借用公司及本部门的名义，私自开展与公司经营有关的各项业务活动。如有违反，根据公司相关规定予以追究处罚。 6以部门56、的利益为重，积极为公司开发和开拓新的业务项目。学会沟通、善于随机应变，努力工作，对业绩突出者，进行适当奖励。7、每日下午应将当日业务情况向部门经理汇报，并根据情况提出合理化建议。8、每周日应整理本星期区域业务进展和完成情况。分析原因，以书面方式向部门经理汇报，并根据实际情况调整业务战略。9、不得回答客户的专业性问题。10、不得随意答应客户任何的实质性要求。11、对公司及保障性应实事求是，不得夸大。切忌欺骗客户。如有违反，根据公司规定予以处罚。六、人力资源部管理制度第一条 总则本制度编写的目的是帮助中层管理人员了解公司内人力资源管理的原则、宏观政策及其管辖部门内牵涉有关人力资源管理的功能，从而使57、他们对公司的企业文化、组织构架、公司如何对待员工、人力资源问题的解决办法等有初步的认识。本制度内容将随着公司业务的逐步开展和管理制度的逐步实施而进一步完善。如有重大内容修改，将另行制度为公布标准。 第二条 招聘管理制度一、招聘原则： 1. 聘用培养高素质员工 公司力求聘用及培养高素质员工，以求达到公司对员工应具备高水平表现的要求。 2. 人力资源规划 为了增加员工在公司内发展的机会，公司会定期进行人力资源计划与规划工作。 3. 增加晋升机会 充满朝气蓬勃的企业应不时需要补充新鲜血液。如有职位空缺，首先考虑公司内部的晋升机会。若公司内部没有合适人选，不排除到公司以外招聘员工。 二、聘用程序 1.58、 制定人力资源需求计划 1） 人力资源需求计划应遵循严肃、精简、高效的原则。 2） 各部门经理需于每年1月初制定次年人力资源需求计划，报人力资源部。分公司经理于每年12月末报计划。 3） 人力资源部汇总、分析、协调各部门及分公司人力资源需求计划，提交总经理审批。 4） 人力资源部根据经批准的公司年度人力资源需求计划安排次年全公司招聘工作。 2、部门招聘申请 1) 用人部门或分公司有招聘需求时，部门经理或分公司经理须填写部门/分公司增补员工申请表及招聘职位说明书，根据审批权限规定，经部门或分公司直属总监/副总经理/总经理审批确认后报人力资源部。 2) 在公司年度人力资源需求计划内的职位空缺招聘，59、人力资源部核准该部门或分公司人力资源需求计划并确认需求申请。 3) 当员工离职需另填补空缺时，缺员的部门经理或分公司经理必须填报部门/分公司增补员工申请表及招聘职位说明书时需明确招聘原因，由人力资源部核准并确认需求申请。 4) 当招聘需求数量或职位超出公司年度人力资源需求计划时，即预算外招聘，由人力资源部报总经理审批招聘需求申请。 3、发布招聘信息 1) 对已经确认需求的招聘信息，人力资源部首先在公司内部公布一星期（通过网站、公告形式），公司内部员工经本部门或分公司经理同意后可向人力资源部申请该职位，亦可推荐适合人选，对推荐被采用的公司员工将根据被录用人的职级给予相应的奖励。（详见员工内部推荐60、表） 2) 同时为满足招聘的全面需求，人力资源部将根据招聘职位的不同通过如下渠道对外发布招聘信息：专业网站招聘，参加人才现场招聘会，刊登报纸及专业杂志；委托猎头服务等具有针对性的方式。 3) 招聘信息内容将根据公司组织结构中的岗位描述，部门或分公司提供的招聘申请表等公布。 4、人力资源部初步筛选应聘者 1) 人力资源部负责收集所有应聘者的求职信及履历。 2) 人力资源部根据履历对应聘者进行初步筛选，以减少不必要的面试次数及时间。 3) 人力资源部负责将初步筛选后的履历分发给用人部门或分公司，用人部门经理或分公司经理确定需面试者及确定的面试时间，由人力资源部通知应聘者面试。 4) 对应聘者在分公61、司当地的情况，可由分公司直接通知应聘者在当地面试。 5、面试流程 1) 人力资源部负责初试，了解应聘者一般情况，例如性格、人际技巧、应聘动机、人事关系现状等；并向接受面试人员简单介绍公司业务，回答他们一些简单问题。人力资源部在应聘者填写的应聘表及面试意见表中的相应位置填写面试评价。分公司人力资源负责人负责对当地应聘者的初试。人力资源部也可根据情况组织统一的分公司当地应聘者面试。2) 人力资源部将初试合格者推荐给用人部门或分公司复试，用人部门经理或分公司经理指派负责面试人选，通常为该新增职位的直属上级，主要考核应聘者专业方面的经验及能力，并解答有关招聘职位的工作描述。如有需要，用人部门或分公司可62、设计笔试试题，考核应聘者知识掌握程度。用人部门在应聘表中相应位置填写面试评价。 3) 在录用过程中，人力资源部仅负责提供其人力资源管理的意见，而录用的决定权在于用人部门或分公司，其评价应包括决定是否录用、备选或不予考虑内容，由人力资源部提交公司总监副总经理及总经理审批。 4) 部门经理或分公司经理以上级别员工需由公司总经理直接复试并决定是否录用。 5) 员工级别录用由部门总监领导决定，财务、人事及涉及到公司机密的员工由总经理决定是否录用。 6、录用流程1) 人力资源部人力资源负责人负责对经审批同意录用的应征者发放正式录用通知书。 2) 人力资源部或分公司人力资源负责人对被录用的员工需进行必要的63、背景调查(例如履历资料是否正确等)，填写面试意见表中的社会背景调查部分，归入员工档案。并要求被录用的员工到当地的甲级医院进行一般体格检查（必须包含肝功、胸透、心脏、尿常规等大项）。 3) 人力资源部或分公司人力资源负责人负责办理录用手续，在新员工到职前，将新员工需要购买的文仪器材、安排办公位置确定。 4) 新员工到职后，填写员工登记表，并要求新员工提交1寸彩照3张、体检报告、身份证、学历证明等证件原件或复印本，核查无误后供人力资源部填写新员工入职资料检查表存档。 5) 凡在工作岗位中涉及到钱和物的必须由直系亲属（具备本市户口）提供担保，担保人必须提供身份证、户口薄、房产证（或单位工作征明） 664、) 人力资源部为每位新员工建立员工个人档案。 7) 人力资源部或分公司人力资源负责人在新员工报到一周内与其签定劳动合同。 8) 人力资源部或分公司人力资源负责人为新员工按照规定时间办理各种统筹事宜，包括保险基金的转移迁入、变更手续及档案的调入等（详见薪资福利相关内容）。 第三条 劳动合同管理一、公司的劳动合同是根据中华人民共和国劳动法和相关法律制定，员工一经录用均应与公司签署劳动合同，并履行合同规定的权利和责任。 二、 劳动合同首签为一年期，试用期包括在内，内容大致包括： 1 受雇人姓名、身份证号码、住址。 2 员工到职日期、合同起止日期。 3 职位名称。 4办公时间。 5保险福利待遇：享有保65、险、公积金及各种津贴等。 6 工作纪律。 7员工有责任及义务将公司业务内容保密。 8劳动合同变更、解除、终止、续订。 9经济补偿及劳动纠纷。 10劳方、资方及劳方见证人签署一栏。 11保密协议12担保协议 三、 员工在遇到人事变更、离职或合同到期时，由人力资源部负责进行相应的合同变更、解除、终止或续签。 四、 员工入职时应承诺已与原单位解除劳动合同，如因个人隐瞒事实、弄虚作假导致劳动合同纠纷，公司概不负责。 五、公司与员工双方续签劳动合同均应在原合同期满前30天提出续签意见，如双方同意续签，则按照原合同期满日为开始日，续签一年，以次类推，员工在公司内工龄以累积服务年限计算。 第四条 人事档案管66、理一、 员工应在录用后30个工作日内将人事档案调入公司指定的存档机构，否则公司有权立即终止劳动合同。因实际困难不能调入者，应向公司称述合理可接受的书面理由，并附相应证明材料，同时提供担保人，由员工及担保人共同填写担保协议，相关资料提交总经理认可，并由人力资源部归档。 二、 公司委托人事服务机构统一管理员工人事档案并交纳存档服务费，同时为存档员工提供办理毕业转正、职称评定、婚育证明、组织关系、护照、社会保险等事宜。 三、 离职者应在正式离职后一个月内将本人档案转出公司专户，逾期调出者，须支付相关费用，三个月以上不调出者，公司将其档案转至街道。 第五条 培训管理制度一、人力资源部负责安排、管理统一67、的培训项目及参与并参与督导各部门的内部培训。各部门应把每月培训计划及培训大纲与培训内容提前报人力资源部备案，以便人力资源部进行监督与统一管理。二、人力资源部将把有人力资源部组织的培训大纲与培训内容提前报人力资源部备案，各部门应根据培训计划及员工的排班情况安排并通知员工参加培训。并把培训名单报人力资源部。员工应按所安排的时间参加培训。三、凡迟到、早退或不到者，人力资源部将比照考勤制度给予相应的处分。四、每次课程结束后，人力资源部将安排考评。效果考评的形式为书面问卷结合口头问答及岗位抽查。岗位抽查指人力资源部就所讲授的课程内容是否被学员运用到实际工作中进行随机考核。五、凡每次考评不及格者，降职一级68、。待重考合格后，回升员职位。考评优秀者将视情况予以奖励。六、人力资源部将建立员工培训档案，级路员工所接受的培训课程，考评成绩等。此培训考评结果将作为评选优秀员工、员工晋升、调整工资等的依据。第六条 绩效管理制度一、考核对象：本制度的考核对象为公司全体员工，但不包括以下人员：1、后勤保障部保洁人员（公司另有文件规定）；2、因公休、请假等原因，考核期间出勤率不足20%的员工；3、试用期员工、实习人员。二、考核项目1、对员工的绩效考核包含业绩考核和行为考核两个方面。2、业绩考核是对员工的工作结果进行评估，工作结果可以是职位说明书规定的岗位职责，也可以是主管根据工作需要临时分派的工作任务。（请各部、室69、在员工考核表的基础上进行完善和调整）3、行为考核是对员工的工作过程进行评估，是公司/部门业务发展对每一个员工素质要求的体现。主要为团队协作、沟通与联系、客户服务导向等，具体内容见附件，行为考核内容各部门可根据实际情况进行调整，并报人力资源部备案。三、考核频率1、各级员工绩效考核每月进行一次。如遇法定节假日，考核时间顺延。2、各部门于次月的月初（8号以前）将员工本月的月度绩效考核的结果报人力资源部。四、实施考核（一）做好绩效记录员工的直接主管（必要时也可是部门负责人）在平常的工作中要做好绩效记录，为考核及考核结果反馈提供依据。（二）各级员工的考核1、各级员工的考核包含业绩考核和行为考核两个方面。70、2、考核方式采用双项考核的方式，以自我评、上级评和下级评相结合的方式，具体如下：各部门一线员工的考核分值（百分制），直接主管评分占90 %，个人评分占10%。各部门管理人员的考核分值（百分制），部门评分占90 %，个人评分占10%。各部门负责人的考核分值（百分制），公司评分占90 %，部门内管理人员评分占10%。五、绩效考核结果管理（一）考核资料的保管：1、各部门应指定一人对员工所有的考核资料进行集中保管。员工个人月度考核表（纸质文档）由各部门保存。2、各部门员工月度考核汇总表一式两份，分别以电子文档、纸质文档形式由各部门保管留存一份，另一份作为员工的人事档案由各部门报到人力资源部，由人力资源71、部统一保管。3、除管理人员因工作需要可查看员工的考核资料外，其他员工不得随意翻看、查阅。4、人力资源部有权利查阅公司任何员工的各类考核资料，各部门应积极配合，向人力资源部开放本部门的考核资料。5、任何接触到考核资料的人员都有保密的义务，不得散布、传播。6、各部门员工月度考核分值在OA上进行公示。（二）考核结果应用：1、员工的考核结果与月收入直接挂钩；各部门应在规定的时间内将考核结果汇总上报人力资源部，人力资源部根据考核结果审核、统计员工月收入，未在规定时间内上报考核结果的，该部门员工的月收入延期发放。2、季度考核结果作为优秀员工评选、调薪等人事决策的参考。六、绩效管理责权分工（一）人力资源部职72、责：人力资源部负责制定和修改公司统一的绩效管理制度，监督各部门考核工作的进行，提供必要的咨询，汇集、建档和分析绩效管理的有关资料，对部门的绩效改善和绩效考核结果应用提出建议，应用考核结果进行有关的人事决策。（二）各部门职责：确定各级考核关系，制订绩效计划和员工提高计划，运用考核结果进行一定范围内的人事决策，组织部门内各级考核的进行；部门负责人负责监督和控制本部门内各级绩效管理工作的良好运行，负责培训本部门员工，提高工作绩效。（三）考核人职责：考核人一般为部门负责人，部门负责人也可委托员工的直接上级主管对员工进行考核。考核必须与员工进行必要的、充分的沟通后，站在公正、公平的立场上，基于客观事实对73、下属员工的绩效进行考核；考核结束后应及时将结果反馈给员工本人，若与员工的意见不一致，需要耐心倾听并做出具有说服力的解释。七、解释与生效（一）本制度的解释、修订、废止权归属公司人力资源部。（二）本制度自发布之日起生效。第七条 离职管理一、离职原因 （一） 辞退 下列情况，公司可无偿辞退员工(详情见于劳动合同) 1. 不满意员工在试用期的表现。 2. 严重违反公司的雇用纪律或规章。 3. 公司因员工失职或贪污而导致严重损失。 4. 犯刑事罪行。公司以一个月通知期辞退员工(详情见于劳动合同) 5. 工作能力不足；疾病及意外(非因工作引起)。 6. 对工作不胜任。 7. 周围环境起了重大变化。 （二）74、员工辞职（详情见于劳动合同） 1. 员工因个人理由，辞退其现有职位，试用期间应提前7天通知所在部门同时通知人力资源部，转正后应提前30天通知所在部门同时通知人力资源部。并填写员工辞职申请表。 2. 如劳动合同单独列明经协约的辞职通知期，应以协约规定作准。 二、离职的审批程序 （一）辞退 1. 有关部门或分公司直属部门经理或分公司经理需填写员工辞退申请表，列明对特定员工的辞退原因，签字确认后，交予人力资源部。 2. 人力资源部就申请提供意见，看是否有违劳动法，又或有更好解决方案，将意见填于表上，若有需要，人力资源部约见员工，以便加深对事件的了解。表格交公司副总经理及总经理审批。 3. 审批后，人75、力资源部与被辞退员工做辞退面谈，并通知其到办理离职手续。 4. 人力资源部负责将员工辞退申请表归入该员工个人档案，并通知财务、行政等相关部门做相应变更。 5. 离职结算当日清，工作交接最多不超过3天。 （二） 员工辞职 1. 员工提出辞职申请,填写员工辞职申请表，列明辞职原因并签字，部门经理或分公司经理应与其面谈了解员工辞职原因。员工辞职申请表经部门经理或分公司经理确认签字后，交予人力资源部。 2. 人力资源部与该员工面谈，了解其辞职理由，填写员工离职面谈记录，并与其部门经理或分公司经理进行沟通，如有必要，进行挽留。 3. 人力资源部负责将员工辞职申请表归入该员工个人档案，并通知财务、行政等相76、关部门做相应变更。 三、离职交接需知 （一） 离职交接手续适用于员工跨部门调动或调离本公司。 （二） 员工离职必须填写员工离职交接清单，并获得以下各负责人签字。 1. 向所在部门负责人交还工作资料、实现销售收入的应收款，提交工作交接说明。 2. 向行政部归还公物，并取得行政部负责人签字,具体交接物品清单由行政部草拟。 3. 向人力资源部交还手机等物品和资料。具体交接物品清单由人力资源部草拟。 4. 向人力资源部交还员工胸卡，办理个人关系转移等。具体交接清单由人力资源部草拟。 5. 向财务部结清借款支票、借款现金、应发工资等。具体交接清单由财务部草拟。 （三）将填写清楚的员工离职交接表交予人力资77、源部，并由人力资源部核实无误，即可办理离职手续。 （四） 员工未能全部交还公司的物品，人力资源部应统筹及通知该员工三天内全数交还，否则停止发放最后薪金及公司职业推荐信。如仍未能补偿公司的损失，公司保留一切追讨的法律权利。 （五）若交还之物品无故损坏，公司有权酌情要求离职员工做出赔偿。 注：辞退员工必须经总经理批准后，方可辞退第八条 人力资源管理责任及义务公司所有在册员工均应在自身岗位的人力资源管理的责任范围内履行责任及义务。具体内容均在以上人力资源相关制度中有明确描述，以下做简要归纳： 1. 公司各级员工均应充分理解自身岗位职责，认真履行工作任务，完成工作目标，实现岗位要求。结合工作履职情况，78、绩效考核对员工有不同的人力资源安排内容。 2. 公司各级员工均应按照公司规定处理好各自档案及各项保险帐户的转移和保管，否则公司有权对其作出相应处理。 3. 公司各级经理都具有培养及指导下属员工的责任及义务。此项内容将作为对经理人员考核的一项重要指标。 4. 在日常人力资源管理中，各级员工均应按照公司规定时间、内容提交相关文件，此项内容将作为员工绩效考核中有关团队精神评估的一项重要指标。 5. 公司各部门经理、分公司经理、区域经理、各总监应听从并配合公司的人力资源日常管理领导及指导，此项内容将作为对其有关管理及领导能力评估的一项重要指标。七、生产部管理制度一、员工行为规范1、遵守国家法律和法规，79、遵守公司章程及各项规章制度。2、遵守劳动合同，自觉履行劳动合同条款规定的义务。3、员工应遵守下列事项：（1）尽忠职守，服从领导，不得有阳奉阴违或敷衍责的行为。（2）不得经营与本公司类似及职务上有关的业务，或兼任其他厂商的职务。（3）全体员工必须时常锻炼自己的工作技能，以达到工作上精益求精，提高工作效益。（4）不得泄漏业务或职务上机密，或假借职权，贪污舞弊，接受招待或以公司名义在外招摇撞骗。（5）员工于工作时间内，未经核准不得接见亲友或与来宾参观者谈话，如确因重要事故须会客时，应经主管人员核准在指定的地点，时间不得超过15分钟。（6）不得携带违禁品，危险品或与生产无关物品进入工作场所。（7）不得80、私自携带公物（包括生产资料及复印件）出厂。（8）未经主管或部门负责人的允许，严禁进入变电室、质量管理室、仓库及其他禁入重地，（9）工作时间中不准任意离开岗位，如须离开应向主管人员请准后始得离开。（10）员工在作业开始时间不得怠慢拖延，作业时间中应全神贯注，严禁看杂志、电视、报纸以及抽烟，以便增进工作效率并防危险。（11）应通力合作，同舟共济，不得吵闹，斗殴、搭讪或互为聊天闲谈，或搬弄是非，扰乱秩序。（12）全体员工必须了解，唯有努力生产，提高质量，才能获得改善及增进福利，以达到互相合作，劳资两利的目的。（13）各级主管负责人必须注意本身涵养，领导所属员工，同舟共济，提高工作者情绪，使部属精神快81、乐，在职业上有安全感。（14）在工作时间中，除主管及事务人员外，员工不得接听，拔打电话或手机，确为重要事项时，应经主管核准后方得使用。（15）员工每日统一着装厂服，佩戴胸卡，进入工厂，工装必须勤洗勤换，保持衣领、袖口整洁、无黑（汗）斑、污渍。进入生产车间应及时更换拖鞋。员工不得将开水、零食、书报及其一切与生产无关的物品带入车间，水杯应整齐排放于指定的杯架上，并保持清洁。（16）在每下班前，员工应关闭责任范围内的开关，并清扫工作台面，做到机台排列、箱框摆放规范。（17）按规定时间上、下班，不得无故迟到，早退。（18）员工应爱惜公司财物，不可随意损坏或占为已有。（19）员工应自觉维护公司声誉，凡个82、人意见涉及公司者未经许可不要对外发表。（20）公司提倡忠诚真实，做到对公司忠诚，对工作不撒谎，不隐瞒事实，任何有悖于此的行为，都不被公司接受，严禁为个人目的而伪造任何证件，证明。二、生产车间管理制度1、上时按要求穿戴好工作服、工作帽、工作鞋,挂好上岗证,违者每次处以5元罚款,工作服不得穿出车间,违者罚款10元。2、车间严格按照生产计划部指令,根据车间设备状况和人员,精心组织生产,违者每次处以20元罚款。3、车间如遇原辅材料、包装材料不符合规定,有权拒绝生产,并报告质保部和生产计划部。如继续生产造成损失，将按质量管理条例进行处罚。4、员工在生产过程中应严格按照质量标准、工艺规程进行操作,不得擅自83、提高或降低标准,在操作的同时并作好记录，违者每次处以10元罚款。造成较大经济损失将按质量管理条例进行处罚。造成安全事故者将交公司处罚。5、对原辅材料、包装材料进行管理并作好记录，违者每次处以20元罚款。6、加强现场管理随时保证场地整洁、设备光洁。操作人员下班前均要打扫场地和设备卫生，违者每次处以10元罚款。7、车间生产所剩的余料将由专职人员运出车间,由有关部门统一处理，未按时运出车间，每次处以10元罚款。8、车间员工和外来人员进入特殊工作岗位应遵守特殊规定,确保生产安全，违者每次处以20元罚款。9、设备维修人员、电工必须跟班作业,保证设备正常运行,对影响生产者每次处以10元罚款。10、禁止在车间聊天、嬉戏打闹,违者每次处以10元罚款11、车间员工必须服从车间安排,对不服从安排、谩骂者每次处以50元罚款,对人身攻击者每次处以100元罚款并交公司人事部。12、对盗窃公司财产者,不论价值多少一律交公司行政部处理。13、本部门人员违反制度当月罚款达100元以上，车间负责人按其金额的20处罚，车间副职分管人员当月罚款金额在100元以上，按其金额的25罚款(本制度不包括第11条)。