1、金融信息服务公司固定资产管控与部门职责制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: XX金融信息服务有限公司固定资产管理制度第一章 总则第一条 为了加强对固定资产的统一管理、维修与保养，建立岗位责任制和操作规范，制定本管理制度。第二章 适用范围第二条 本制度适用于各部门、各事业部、各机构。第三章 职责权限第三条 主管部门的职责（一）总部财务部：负责建立公司固定资产的账册及固定资产的分类，建立固定资产账册，并保证实时更新。（二）总部行政部：负责公司固定资产的明细登记和综合管理，对固定资产统一编号，掌握固定资产的使用状况，监督配2、合使用单位做好设备的使用和维护，根据使用部门的使用情况，组织编制设备维修计划，按期编报设备更新计划，确保设备完好提高利用率。（三）总部行政部及财务部定应期组织固定资产的清点，保证帐、卡、物三相符。第四条 使用部门的职责（一）各固定资产使用部门、事业部、机构负责本部门、本事业部、本机构的资产管理。应设置资产管理员（可由前台或者综合内勤人员兼任），每台设备要明确使用、保管、维护的责任人，并报总部行政部备案。负责人应管理和监督资产管理员的工作，以保证其正常进行。（二）资产管理员如有调职、离职等情况，必须向下任管理员做好交接，共同清点职场内所管理资产后，双方签字确认后报总部行政部备案。（三）严格执行技3、术操作规程和维护保养制度，确保设备的完好、清洁、安全使用。建立本职场固定资产明细表，固定资产的领用、调出、报废必须经机构负责人、主管部门及总裁批准，未经批准，不得擅自调用、报废，更不能自行出借和出售。（四）根据总部行政部的要求定期组织固定资产的盘点，做到帐、表、物三相符。（五）各机构的综合内勤及前台负责本机构内固定资产明细统计。各部门、各事业部、各机构负责人负责本机构内固定资产调配和设备管理。第四章 管控说明第五条 固定资产的购置、验收、登记、领用（一）各机构购置标配外固定资产，必须提前向各事业部提出申请，报总部行政部审核，经分管副总批准后，方可安排购置。如需购置固定资产采购价格超过人民币伍万4、元，则还需报经总裁审批。（二）发货流程1）发件部门应自行清点及打包好物品,最大程度上保证在运输过程中安全可靠，涉及到电子类产品的，应由总部信息中心在发放前统一检查和核实，对电脑进行格式化，重装操作系统，确保设备的正常使用。对重装系统后的电脑进行登记，包括资产标签和主机序列号。所有邮寄的办公设备由资产管理员及库管员共同确认物资完好后，在出库单上签字；涉及IT类资产，应由信息中心设备管理员签字确认；2）发货部门成功将货物寄出时，应第一时间通知指定接收人；3）物品到达收货职场时，收货人应立即与物流公司共同开箱确认物（资）料齐全、完好后方可进行签收，如需代签，由代签包裹人进行开箱检查，并签字确认；4）5、收货部门及收货人在接到物（资）料如发现损坏、不符合接收标准的，应立即联系发货部门告之情况，并及时协调物流公司予以解决；5）每周二集中向各职场寄送办公设备；（三）总部财务部更新固定资产账册，通知总部行政部，总部行政部对资产进行统一编号，后将编号告知相关职场资产管理员。（四）资产领用人需填写资产领用单，经确认无误后签字。资产管理员需实时更新固定资产明细表，并于每月 25 日（遇节假日顺延）上报给总部行政部备案。第六条 固定资产的调配与转移（一）未经相关部门、事业部、机构负责人确认、总部行政部审核报备，未获得公司分管副总和总裁批准，任何部门不得擅自调配、转移、出借或出售。（二）总部各部门、事业部、机6、构内部资产的调配和转移，必须经相关负责人同意，由资产管理员做好相应的固定资产变更登记，并将变更后的固定资产明细表提交总部行政部备案。（三）跨机构资产的调配和转移，必须经相关机构负责人同意，事业部负责人和总裁批准，由相关资产管理员做好相应的固定资产变更登记，并将变更后的固定资产明细表提交总部行政部备案。（四）未经同意批准，任何部门、事业部、机构无权办理设备调配或转移。如有违反，将追究资产管理员及经办人的责任。第七条 固定资产的报废与封存（一）公司的固定资产报废处理时，须由使用部门、事业部、机构提出申请，经各负责人同意，总部行政部，财务联合审核后，经公司分管副总和总裁批复后，办理报废相关手续。（二7、）凡符合下列条件可申请报废：1）超过使用年限，设备陈旧，无法改造提高使用率；2）损坏严重无法修复或继续使用要发生危险；3）因事故或其他自然灾害，使设备遭受损坏无修复价值；4）维修成本过高，没有维修价值；（三）凡经批准报废的固定资产不能继续使用，资产管理员应及时收回并更新固定资产明细表，将已报废设备注销。更新后的固定资产明细表应提交总部行政部备案。收回的报废设备经总部财务审核，相关负责人审批，变价后收入上交总部财务部。（四）除固定不可移动资产外，任何无人使用的资产，资产管理员应及时入库封存并更新固定资产明细表以作备案，有人需要使用时再做发放，不允许无人使用资产在办公区存放。（五）回收所发放的资产8、时，资产管理员应安排验收确认。收回物品转为库存资产。资产回收后实时更新固定资产明细表。第八条 资产清查（一）为了保护固定资产的安全与完整，各部门、事业部、机构必须对固定资产进行定期清查、盘点，以掌握固定资产的实有数量，查明有无丢失、毁损或未入帐的固定资产，保证账实相符。（二）固定资产每月清查一次，清查结果报财务部及行政部审核，备案。（三）遇有下列情况，应当对有关固定资产进行全部或部分的临时清查。1）资产管理员变更；2）机构搬家变址；3）主管部门根据工作需要决定进行的临时抽查；第九条 根据固定资产清查的范围和任务，成立由总部财务部、总部行政部、使用部门、事业部、机构、资产管理员参加的清查小组，定9、期或不定期对公司资产进行清查盘点。第十条 固定资产清查前，资产管理员应当将所管理的固定资产进行整理，对尚未点验入库和应当调拨出库的固定资产，尽可能做好入库和出库手续，避免发生重点、漏点等差错。第十一条 固定资产清查应当逐一点清实物，包括查明固定资产的实有数与账面结存数是否相符，固定资产的保管、使用、维修、报废和转让等情况是否正常等等。如发现盘存数与账存数不一致的时候，应该及时查明原因并由资产管理员做出书面报告，必要时进行复查。在清查中发现毁损情况，应当查明毁损的程度、原因和责任，在清查表内加以注明，并提出处理意见。对租赁、代管的固定资产，都应当进行清查，并分别填制清查表。第十二条 对固定资产清10、查以后，根据清查的结果填制清查表单。清查表单经过审核无误以后，由参与清查的人员和资产管理员共同签名盖章。清查表单共三份，由资产使用各部门、各事业部、各机构、总部财务部和总部行政部各留存一份。第十三条 对清查出的固定资产短缺和多余，经查明核实以后，逐级上报审批。总部财务部根据审查核实后的清查表和审批意见，按照会计制度的规定，做账务的调整，使账簿记录与实际盘存的资料一致。第十四条 为严肃财经纪律，对违反固定资产管理制度，擅自赠送、变卖、拆除和故意破坏固定资产的行为，要严格追查责任，并交由人力资源部按公司规定处理。第十五条 资产管理员或库管员未检查或检查不细，导致寄出物品有质量问题，或因收货人在接收设备时未立即开箱检验，导致因货品验收检查不及时，造成物资损坏无法界定和无法协调赔偿的，由相应责任人自行承担赔偿损失，并交由人力资源部按公司规定处理。第十六条 如使用者丢失所使用的资产，或因使用不当造成资产损毁，应按照资产购买价格按价赔偿，或购买与使用资产相同的资产作为赔偿。第五章 附则第十七条 本制度自下发之日起执行第十八条 本办法有总裁办负责修改和解释