1、软件技术公司费用支出报批财务管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: 费用支出管理制度1目的为完善公司的财务管理，进一步规范费用管理，严格控制费用支出，确保公 司更好的开展工作，根据公司的实际情况，特制定本制度。2 适用范围所有部门（含公司本部及外地分支机构）。3执行主体总经理办公室、管理中心。4具体内容4.1报批流程XX本部报批流程含各区域服务站、XX服务中心。XX研发中心报批流程XX费用报批流捏图4.2报销总体要求4. 2.1报销单据报销发票必须是税务部门统一印制的发票，并加盖单位公章或财务章。收款 收据一律不能2、报销入账（行政事业单位的收据除外）。报销发票抬头必须和本单位名称或简称一致，或者抬头为空，否则不予报销。 每张原始发票必须有报销人的签名，不允许用印章代替。原始发票必须贴在 粘贴单的左上角，沿左边与上边对齐为准，并注明单据张数。报销凭证一律使用黑色钢笔或黑色签字笔填写，一律使用中文字书写。 报销单据的填写内容须与原始发票相符，如有特殊情况，实际发生的费用无 发票，餐费票杜绝用来充抵票据。充抵的票据并用白纸条注明实际用途。报销单据，必须使用财务部统一设计的单据，单据须填写完整，做到规范、 整洁。不真实、不符合要求的单据一律退回。4. 2.2报销时限当月费用当月报销，最迟在次月10日前到财务部报账3、。逾期不予报销。公司本部以外地区的费用报销期限必须一个月内报账，特殊情况可邮寄，逾期责任自负。总经理每周审批报销业务。4. 2.3付款方式报销款项支付尽量使用银行结算。超过现金限额500元的费用（差旅费除 外），必须通过银行结算，特殊情况支付现金必须由报销人提出书面申请，经过 相关审批流程，方可支付。4. 2. 4附加要求业务招待费报销吋，需同时附招待请示单，超过审批限额的，不予报销。 办公费、低值易耗品报销时，需同时附请购单、入库单。差旅费报销时须附出差申请单，出差人员返回公司后七天内未报账的，须 在粘贴单中说明理由，无正当理由的不予报销。4. 2.5审批权限费用支出额度在500元以下的，由4、直属总监审批后，财务部根据预算确认直 接支付。4.3报销具体要求4. 3. 1备用金与预付款项出差人员借款，须提交部门总监审批好的借款单和出差申请单，经财务审核后借支。招待费借支，须提交总经理己审批好的招待费请示单。购买办公用品、设备维修费、及其他费用等，须提交总经理己审批好的请购单，方可借支，借支超过500元须报总经理审批，有定额备用金的不得再次借款，出纳有权拒付二次借款。有定额备用金的借款人须3个月结清一 次，逾期不还的，一次或分次从薪资中扣冋，需要借备用金的重新借支，借 支超过2000元的，需提前一天预约。特殊情况下，口头或短信请示总经理, 可先借支，相关手续三天内补办齐全。预付款项，须5、提供合同或协议书办理付款申请，合同或协议财务部留存一份, 经财务审核并报总经理审批后办理付款。并在发生20日内持报销发票至财 务部清账。前款不清，后款不付。4. 3.2办公费公司办公费统一由行政部门指定专人进行控制与管理。各部门每月编制预 算，办公用品必须在规定内使用，原则上超支不报。各部门中请购置办公用品，需注明用途、数量、价格、规格型号。行政部门 核查后各部门是否可调节使用，再确定是否购买，并由市场部统一购买。行政部门每月需填办公用品的收、发、存报表，按部门分类汇总，报送财务 部。4. 3.3探亲路费参照国务院关于职工探亲假待遇的规定标准执行。4. 3.4差旅费4. 3. 4. 1 出差天6、数出差人员的天数，按出差自然天数减去一天计算，即算头不算尾，住宿补贴 按实际住宿天数计算，当天來回的算一天时间。4. 3. 4. 2 住宿费标准住宿费以不高于当地经济型酒店房价为标准（尽量由公司统一订房）。两至 三人出差原则上按一人住宿标准执行，特殊情况需先行请示。无住宿费用的，则 按照40元/天补贴住宿费用。当天离开出差住地的，须在当日中午12时前办理 退房手续，超过屮午12时退房的，责任自负。4. 3. 4. 3 交通费标准乘座飞机、软卧需报总经理批准。正常车船费、公交费实报实销（公司备车 交通费不予报销）。在无公交车情况下，经直属总监批准可报出租费用。但报销 时需注明打的原因、注明时间、7、来往路线等。因私事绕道的交通费由个人自理。4. 3. 4. 4 出差补助标准员工在工作所在市区服务、培训等，路程在5公里外可报公交费，无出差补 助。木市员工在木市所属各个市、县，对客户进行服务、培训等，每人可补 贴15元/天。员工岀大市对客户进行服务、培训等每人可补贴25元/天（对 方提供餐费出差补贴减半）。除公司及公司分支机构所在地以外，出差补贴每人标准50元/天（含所有市 内交通费）。对方提供餐费的情况下出差补贴减半，公司备车出差补贴减半。 长期居住在异地的员工、总监级以上员工无出差补助。公司内部员工集体活动、集体培训、集体封闭无出差补贴，公司安排就餐（每 人10元/餐）。4. 3. 4.8、 5 其他以上规定的出差费用准予报销，其他一概不予报支。4. 3.5加班餐费出差无加班餐费。部门经理以上职务无加班餐费补贴，加班餐费标准为每人 10元/餐。4. 3. 6福利费生日礼金每人50元、三八妇女节每位女员工80元、端午节每人100元、降 温补贴：根据国家规定发放防暑降温补贴、中秋节毎人100元、春节每人2004. 3.7车辆相关费用汽车年审、保险费、保养及维修等事项由行政部统一办理，上述事项必须到 公司定点机构进行办理，并提前中请审批。每次充值油卡须提供出车里程表，原则上一律不允许再次报销汽油费。公司员工用车过桥过路费由用车人支付并报销（用车人必须自己填写里程单，特殊情况可短信或邮件申请），驾驶员只支付和报销公司安排出行的过 桥过路费。驾驶员出车补助标准（指专职驾驶员享受），除公司及分支机构所在地以外, 出车按每公里0. 15元补助，报批时并提交出车里程表。其他费用不予报销4. 3.8通讯费补贴总经理、副总经理：实报实销 总监：100-200元/月;副总监:100元/月; 部门经理:50元/月;服务部外勤：30元/月。其他确实有需要通讯费补贴的，可单独向公司中请发放。4.4违章处罚财务部有权对不实的费用直接查询，有关责任人一定按规定的程序认真 负责进行确认审批。不合法、不真实的单据被审查退回的，以每张报销单据 金额的5%罚款，并报总经理批准，罚款在工资屮扣除。