1、公司办公经费使用标准、流程与考核管理制度编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: ESZAQDGF001 编 制： 审 核： 批 准： 版 本 号: XXXXXXXX有限公司办公经费管理制度第一章 总则第一条 为加强公司内部管理，控制公司运营成本，经过多年运行，在公司原办公经费管理的基础上，结合公司实际情况，全面推行预算管理，特制定本制度。第二条 本制度所指办公经费为：各部门开展日常办公所需的费用，包括办公用品费用、交通费、电话费、复印费、传真长话费等。第三条 本制度适用于公司对各业务部门日常办公所产生的费用的量化考核。第四条 若因公司管理体制与本制度相关联的制度有改变时，本制度另行修订。 2、第二章 办公用品、办公经费的界定及使用标准第五条 办公经费范围界定办公经费包括：办公用品费、交通费、电话费、复印费、传真长话费、打印耗材费。本制度所指的办公用品是指各部门为开展日常工作所需的，且达不到列入固定资产条件的所有物品。包括书写工具、文件储存、桌上用品、水票、打印耗材等。交通费是指不配备车辆的部门因开展业务需要，自行乘坐出租车、公交车发生的实际费用。电话费是指使用公司提供的办公电话所产生的费用。复印费是指需要到公司办公室复印资料所发生的费用。传真长话费是指因工作需要到公司办公室收发传真、拨打长途电话发生的费用。第六条 办公经费测算原则及标准1、对不配备车辆的部门，因开展业务需要，自行乘3、坐出租车、公交车发生的费用，据实报销，并计入部门交通费考核。2、对于配备车辆的部门不再单独核定交通费，配备车辆的费用由公司另行核定。3、部门到办公室领取打印纸，费用按进价计入部门办公经费。4、打印机硒鼓、碳粉、维修所产生的费用由各部门按领取打印纸的比例核算。（该项费用纳入对部门年度经济目标考核的成本费用，不计入办公费用考核）5、国内长途电话费：1.00元/分钟；接传真1.00元/张，发传真0.50元/张。6、电话费核定。电话费实行总额控制，公司核定各部门电话费以后，发生费用，以电信部门提供的实际费用为准。原则上每个部门开通一部外线电话。一个部门若需开通两部或两部以上外线的，需报请公司分管领导及4、公司总经理审批。第三章 办公经费预算管理第七条 公司实行办公经费包干使用制度，在办公用品费、交通费、电话费管理、打印耗材上，实行标准限额管理。第八条 办公经费的核定：公司根据各部门的工作性质、业务范围、业务量、上年办公经费执行情况、公司年度财务计划等方面综合考虑后，由办公室和财务部拟定本年度办公经费使用计划，经公司审批后执行。第九条 涉及办公经费管理过程的部门职责。办公室：负责办公用品、办公耗材的统一采购、入库、发放、管理，采购必须向经公司评定的合格供货方实施采购；负责统计核算各部门领用办公用品的费用、复印费、交通费、传真长话费;电话号码的开通及停机使用事宜。财务部：负责对办公经费管理与预算制5、度的对接；对办公用品采购、台帐、各部门费用入账等环节的监控；月末、半年、年终对办公经费使用及奖惩的核对。第十条 办公费按月按部门核定。公司各部门可在核定的办公经费范围内，根据部门实际工作所需对办公用品进行领用。若因乘公共交通工具、采买特殊办公用品发生费用的，凭发票按月填报销单，交办公室登记后，按费用报销程序进行报销。所发生费用最终纳入部门办公经费进行考核。第十一条 公司领导的办公经费单独列支。第十二条 专项会议、专项活动涉及办公经费的，专项列支，不纳入部门办公经费考核。第四章 办公经费使用管理流程第十三条 办公用品领用。每周一上午，办公室为各部门提供办公用品发放服务。领用流程：部门指定专人填写6、办公用品领用清单 部门领导签字 到办公室领用。第十四条 交通费用。外出办事人凭乘车发票 填写报销单（部门领导签字认可） 到办公室登记 通过报账程序报销。第十五条 打印、复印、传真，需要由办公室提供服务的，由办公室作记录，月末统计后进入部门办公经费考核。第十六条 专项费用。若有专项活动或者产生专项费用，事先由组织部门将费用预算报公司总经理审批。费用专项列支。第十七条 若所需服务办公室无法提供时，由部门自行解决。在报销过程中需先行到办公室登记，所产生的费用，月末纳入部门办公费用核算。第十八条 月末办公室根据记录，分别将各部门产生的费用进行统计汇总，年终办公室根据记录与财务部核对后，做出办公经费使用7、情况统计表，公司据此，兑现奖惩。第五章 办公经费考核方法第十九条 财务部、办公室负责对各部门的办公经费使用情况按月统计核算，年终结算。第二十条 各部门应在公司核定的办公经费使用限额内，科学管理，严格控制，厉行节约，防止浪费。各部门的经理（主任）为经费控制使用的责任人。第二十一条 若由于管理不善，办公经费提前用完，打印纸、复印、传真及办公用品领用由部门用现金支付；交通费提前用完，由部门自行解决交通问题；电话费超支，超出部分从部门负责人当月奖金或工资中扣交。第二十二条 年终结算后，核定电话费和水票如有节余，不再计提奖励。办公经费（办公费用、交通费）有节余的部门，按节余金额的50%兑换成现金，奖励给各部门。若超支，部门经理（主任）按30%承担，部门副经理按20%承担；部门负责人可根据部门人员在执行中的好坏，按一定比例从部门人员工资或奖金中相应抵扣。第二十三条 本制度自XX年一月一日起开始执行。XX年一月一日