1、报告编号：沈沈 阳阳 市市 于于 洪洪 区区 城城 市市 建建 设设 局局辽辽宁宁省省沈沈阳阳市市于于洪洪区区基基础础设设施施建建设设P PP PP P项项目目实实施施方方案案2 20 02 22 2 年年 2 2 月月金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案II目目录录核心内容摘要.11.项目概况.31.1 项目背景及相关性.31.2 项目名称.51.3 项目实施机构.51.4 项目类型及所属行业.51.5 项目基本情况.51.5.1 项目建设地址.51.5.2 项目建设内容及合作范围.51.5.3 项目投资规模及内容.91.5.4 项目产出说明.91.5.5 绩效标准.12、11.5.6 资金构成来源.171.5.7 项目前期工作.171.5.8 项目 PPP 运作模式.171.5.9 项目合作期.181.5.10 项目采购方式.181.5.11 项目投资回报.191.5.12 PPP 项目合同相关情况.191.5.13 期满后资产处置方式.201.6 项目采用 PPP 运作的必要性.201.6.1 是响应国家政策的重大举措、尝试和探索.211.6.2 是全生命周期的管理理念和发展方式.211.6.3 是合理分配有效转移政府风险的手段.211.6.4 是转化政府职能缓解财政压力的途径.221.7 实施 PPP 模式的可行性.22金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设3、 PPP 项目实施方案III1.7.1 PPP 政策环境比较成熟.231.7.2 PPP 项目实践经验丰富.231.7.3 成熟的 PPP 项目投资市场.241.7.4 通过物有所值定性、定量分析.241.7.5 有利于提高公共服务的供给质量和效率.241.8 项目运作的目标和意义.251.8.1 改善人居环境及投资环境，保证城市可持续发展的需要.251.8.2 增强区域功能的需要.261.8.3 满足交通量增长的需要.261.8.4 有利于平滑政府财政支出、转移政府超支风险.271.9 实施方案编制依据.271.10 主要经济技术指标.312.项目可行性分析.342.1 物有所值评价分析.34、42.2 全生命周期整合程度分析.442.3 风险识别与分配分析.452.4 绩效导向与鼓励创新分析.462.5 潜在的竞争程度分析.462.6 政府机构能力及政策落实情况分析.472.7 社会资本有可能引进创新领域.482.8 资产利用与收益分析.483.项目风险分配基本框架.493.1 项目主要风险因素识别.493.2 项目主要风险分配及对策.503.2.1 风险分担原则.503.2.2 风险分担及化解.51金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案IV3.3 项目主要风险评价.564.项目运作方式.584.1 PPP 项目经营模式的结构设计.584.2 项目的经营权.595、4.3 项目公司的经营范围.604.4 项目公司治理结构.605.交易结构.655.1 项目投融资结构.655.1.1 项目公司股权结构安排.655.1.2 项目资本金比例安排.655.1.3 项目融资安排.655.1.4 项目资金筹措安排.665.2 回报机制的设定.665.3 政府配套安排.675.4 调价机制.675.4.1 调价周期.685.4.2 调价触发机制.685.4.3 调价方法.686.财务测算分析.706.1 基本假设.706.1.1 项目总投资.706.1.2 项目合作期.706.1.3 投融资结构.706.1.4 贷款期限及利率.706.1.5 合理利润率.716.1.6、6 税费.71金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案V6.2 使用者付费收入.726.3 经营成本.746.4 可行性缺口补助.746.5 财务分析结果.787.绩效评价.807.1 建设期绩效评价.807.2 运营维护期绩效评价.807.3 移交期绩效评价.817.4 考核办法.817.5 考核结果及奖惩办法.817.5.1 建设期绩效评价.817.5.2 运营维护期绩效评价.827.5.3 移交期绩效评价.837.6 付费机制.858.合同体系.888.1 项目的主要合同体系.888.2 权利义务边界.898.2.1 双方基本权利义务.898.2.2 前期工作.908.7、2.3 环境保护.918.2.4 项目建设及相关事项.918.2.5 施工总承包方的确定.928.2.6 监理单位的确定.928.2.7 项目工程的验收.938.2.8 通车试运营延误.948.2.9 项目运营报告.95金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案VI8.2.10 项目设施的运营维护.968.2.11 大修.978.3 交易条件边界.988.3.1 项目公司.988.3.2 项目资产权属安排.1008.3.3 运营维护手册.1008.3.4 现金流缺口.1018.4 履约保障边界.1018.4.1 强制保险方案.1018.4.2 投资竞争担保.1028.4.3 建8、设履约保函.1028.4.4 运营维护保函.1038.4.5 移交维修保函.1048.5 调整衔接边界.1048.5.1 中期评估.1048.5.2 应急处置.1058.5.3 政府的介入.1058.5.4 合同权利义务的转让.1068.5.5 一般补偿.1078.5.6 合同提前终止及补偿.1088.5.7 社会资本退出.1098.5.8 项目移交安排.1108.5.9 合同变更.1128.5.10 项目新增改扩建需求.1128.5.11 合同展期.1138.5.12 争议解决.1138.6 PPP 项目合同草案.1148.6.1 总则.1148.6.2 PPP 项目合同主体及合作关系.119、4金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案VII8.6.3 运营、维护.1158.6.4 收入、回报.1168.6.5 PPP 项目合同解除、违约处理、争议解决.1169.社会资本方应当具备的条件及选择方式.1199.1 社会资本采购方式.1199.2 社会资本资格条件.1219.3 项目采购.1249.3.1 采购方式.1249.3.2 采购程序.1249.3.3 主要经济指标的设定.1269.3.4 投标报价说明.1289.3.5 采购时间安排.1309.3.6 采购注意事项.13110.政府承诺和保障及监管架构.13210.1 政府承诺和保障.13210.1.1 政府提10、供的前期工作支持.13210.1.2 政府提供的投融资支持.13210.2 监管架构.13210.2.1 履约管理.13410.2.2 行政监管.13610.2.3 社会公众监督.13710.2.4 合同监管.13810.2.5 其他第三方监管.13910.3 监管费用.13911.项目移交.14011.1 移交接收委员会.14011.2 移交程序.140金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案VIII11.3 移交范围.14011.4 移交标准.14111.5 风险转移.14211.6 移交费用.14211.7 其他安排.14212.其他应当明确的事项.143附表：附表 111、VFM 比较政府资金价值现金流量表（“评价指引”）附表 2项目投资现金流量表（全部投资）附表 3权益投资现金流量表附表 4总投资估算表附表 5投资使用计划与资金筹措表附表 6固定资产折旧费及无形资产摊销估算表附表 7产品销售（营业）收入、销售税金及附加和增值税估算表附表 8总成本费用估算表附表 9贷款还本付息表附表 10利润与利润分配表附表 11主要经济指标汇总表附表 12财务计划现金流量表附表 13资产负债表附表 14社会资本方现金流量表金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案IX辅表：辅表 1养护工程量统计表辅表 2工资及福利估算表金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 P12、PP 项目实施方案1核核心心内内容容摘摘要要序号名称核心内容1项目投资本项目总投资估算为 238277.59 万元2项目资本金资本金占总投资比例为 20.01%,即为 47677.59 万元3注册资本金注册资本金占总投资比例为 20.01%，即为 47677.59 万元4建设内容本项目为辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目，主要建设内容为新建和改造道路共计 36 条，其中南阳湖地区新建道路 7 条；沙岭地区新建道路 6 条；造化地区新建道路 22 条，改造道路 1 条。并同时配套建设道路的绿化面积 128626 平方米、排水管线 37175 米、照明路灯 1789 套、标线 9861913、0.75平方米、标志牌 87 套、信号灯 79 套、通信管道 37175 米；新建停车场 3 处，车位数量共计 1679 个，其中南阳湖 1 号停车场占地面积 0.36 公顷，可停放小型车辆 123 辆；造化 1 号停车场占地面积 1.71 公顷，可停放小型车辆 610 辆；造化 2 号停车场占地面积 2.442 公顷，可停放小型车辆 946 辆。5合作期本项目合作期为 30 年，包括 2 年建设期和 28 年运营维护期。6合作模式本项目拟采用建设-运营-移交 BOT 模式。政府部门与社会资本签订 PPP 项目合同，由社会资本投资设立项目公司负责投资、融资、设计、建设符合政府标准和绩效要求的设14、施，并负责设施的运营和管理，期满移交政府。设施一旦建成后，政府拥有所有权。社会资本通过签订 PPP 项目合同待项目公司成立后签订 PPP 项目合同承继协议，作为项目经营投资人，在项目合作运营期享有经营权；项目建成后项目公司获得政府可行性缺口补助和使用者付费，以此收回投资并取得收益。7资产权属项目建设期内投资建设形成的本项目资产以及本项目运营维护期内因更新重置投资形成的项目资产（如有），在 PPP 项目合作期内均归政府方所有，项目公司拥有上述资产的使用权和收益权。项目提前终止或项目合作期满后，项目公司按照 PPP项目合同约定，通过法定程序将全部资产移交给政府指定机构。8回报机制社会资本通过项目公15、司向政府方提供符合相关标准的基础设施的运营和维护服务，通过使用者支付的使用者付费（停车服务费收入、通信管道租赁费收入、广告收入）和政府支付的可行性缺口补助作为投资回报。本项目属于准经营性的 PPP 项目，但运营收入不能完全覆盖项目的成本及合理利润，因此政府需要对缺口部分进行运营补助。项目收益来源具体为项目公司收取使用者支付的使用者付费（停车服务费收入、通信管道租赁费收入、广告收入）、政府支付可行性缺口补助。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案2序号名称核心内容9融资金额项目融资 190600 万元，占总投资的 79.99%，由社会资本方融资解决。10可行性缺口补助金额本项16、目合作期可行性缺口补助金额为 489162.34 万元（含税）。11主要经济技术指标本项目基准合理利润率暂取 6.50%，经测算本项目资本金内部收益率为 8.08%（税后），全投资内部收益率为 4.95%（税后）。12履约保障本项目履约保障包括强制保险方案、投标竞争担保、建设履约保函、运营维护保函、移交维修保函组成。13采购方式本项目的核心边界条件和技术经济参数基本完整，符合国家法律法规和政策，根据财政部关于印发的通知财库2014215 号，本项目拟委托专业的采购代理机构，通过公开招标的方式确定社会资本主体。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案31 1.项项目目概概况况117、 1.1 1 项项目目背背景景及及相相关关性性在 PPP 模式逐步推广的背景下，各级政府部门纷纷出台了关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金 2014 76 号）、关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知（国办发201542 号）、关于推广运用政府和社会资本合作模式的实施意见（辽政发201537 号）等政策文件，推动在城市基础设施及公共服务领域引入政府和社会资本合作（简称“PPP”）模式，以拓宽城镇化建设融资渠道，提高公共产品供给能力和效率，促进政府职能加快转变。为响应国家政策号召，进一步提高本项目的建设、运营效率，创新投融资模式，优化债务结构，根据关于推广运18、用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）、关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知（国办发201542 号）以及辽宁省人民政府关于推广运用政府和社会资本合作模式的实施意见（辽政发201537 号）的相关内容，于洪区人民政府授权于洪区城市建设局拟采取政府和社会资本合作（PPP）模式，引进有实力的社会资本参与本项目的融资、投资、设计、建设、运营、维护及移交等工作，切实提升项目建设、运营管理水平，可以更好的提升于洪区基础设施的金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案4使用效能和利用效率。本项目的提出满足沙岭地区的永安机床小镇区域整体规划，造化19、地区的平罗湾新城规划和南阳湖地区交通规划对路网和停车场的需求。沙岭地区的永安机床小镇于 2018 年列入辽宁省第一批产业特色小镇创建名单，随着近几年的发展，入住企业逐渐增多，周边基础设施和生活配套设施建设稍显滞后；平罗湾新城规划中明确指出拟在平罗湾板块培育新能源装置、人工智能机器人、3D 打印装置研发、中试及成果转化基地。核心板块毗邻大学城，力争成为沈阳与辽大共建数字经济研究战略合作承载基地之一，目前片区建成区约为 50%，现有两家高职院校、雍森医院、新湖美丽洲、蒲河湾小区及一些工业企业，现状路网不完善，无法满足周边交通出行的要求，并且周边住户及企业停车困难，急需建设停车场以解决停车难问题；南20、阳湖地区现状路网不完善，存在许多断头路，急需将路网连通，并且周边居民小区较多，对停车场的需求较大；正在建设的地铁 3 号线经过此区域，未来会对周边的交通出行和停车场带来更大的需求。本项目的实施不但可以完善于洪区区域路网结构，缓解区域交通流量问题，而且可以完善区域配套停车设施，缓解区域车辆停放问题，共同改善了区域交通状况，提升了人民生活质量，促进了区域的未来发展，区政府将其整合在一个项目中统一立项，能够减少前期的重复工作，节省审批时间，并且本项目中的所有子项均为路网和停车场，其相关性较高。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案51 1.2 2 项项目目名名称称辽宁省沈阳市于洪21、区基础设施建设 PPP 项目1 1.3 3 项项目目实实施施机机构构于洪区人民政府（以下简称“区政府”）授权于洪区城市建设局（以下简称“区建设局”），作为本项目的实施机构，负责本项目的准备、社会资本采购、监管和移交等具体工作。1 1.4 4 项项目目类类型型及及所所属属行行业业项目类型为新建项目，项目所属行业为市政工程行业。1 1.5 5 项项目目基基本本情情况况1 1.5 5.1 1 项项目目建建设设地地址址项目地点位于辽宁省沈阳市于洪区南阳湖地区、沙岭地区及造化地区。1 1.5 5.2 2 项项目目建建设设内内容容及及合合作作范范围围本项目为辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目，主22、要建设内容为新建和改造道路共计 36 条，其中南阳湖地区新建道路 7 条；沙岭地区新建道路 6 条；造化地区新建道路 22 条，改造道路 1 条。并同时配套建设道路的绿化面积 128626 平方米、排水管线 37175 米、照明路灯 1789套、标线 986190.75 平方米、标志牌 87 套、信号灯 79 套、通信管道 37175金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案6米；新建停车场 3 处，车位数量共计 1679 个，其中南阳湖 1 号停车场占地面积 0.36 公顷，可停放小型车辆 123 辆；造化 1 号停车场占地面积1.71 公顷，可停放小型车辆 610 辆；造化23、 2 号停车场占地面积 2.442 公顷，可停放小型车辆 946 辆。各地区道路及停车场具体规模如下：造造化化地地区区序序号号道道路路名名称称建建设设内内容容道道路路长长度度（m m）道道路路红红线线宽宽度度（m m）道道路路面面积积（）道道路路等等级级1五台山南路怒江西规划三街西侧-怒江西规划二街东侧段565.0040.0022600.00次干路2新湖配套街沈北北规划三路-项目北规划路段397.0030.0013910.00次干路3蒲文街蒲河景观路-五台山南路段2063.0040.0094520.00次干路4五台山北规划二路东旭电梯园西配套路-王秋线段1763.0022.0042786.0024、支路5五台山路西段蒲文街-西江街段1824.0022.0044128.00支路6五台山南规划一路西段王秋线西规划一街-西江街段1074.0022.0027628.00支路7王秋线西规划二街五台山南路-沈北路段1252.0022.0037544.00支路8王秋线西规划一街五台山南路-沈阳市实验学校（于洪分校）北侧段2333.0030.0077990.00次干路9沈北南规划一路西段蒲文街西侧规划路-怒江西规划四街段2800.0022.0069600.00支路10沈北南规划一路东段五彩阳光城-怒江西规划二街段495.0022.0010890.00支路金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目25、实施方案7序序号号道道路路名名称称建建设设内内容容道道路路长长度度（m m）道道路路红红线线宽宽度度（m m）道道路路面面积积（）道道路路等等级级11五台山南规划一路东段怒江西规划二街-怒江西规划一街段502.0022.0011044.00支路12文大路西段四转道口-西江北街段1937.0040.0081480.00次干路13怒江西规划一街北段蒲河景观路-沈北西路段261.0022.009742.00支路14怒江西规划二街蒲河南路-文大北路东段2202.0030.0082060.00次干路15怒江西规划三街五台山路东段-五台山南路段235.0022.009170.00支路16怒江西规划四街文大26、北路东段-文大路段450.0022.0013900.00支路17文大北路西段王秋线西规划一街-王秋线段498.0022.0010956.00支路18文大北路东段西江北街-怒江西规划二街段1325.0022.0033150.00支路19五台山路东段怒江西规划三街-怒江西规划一街段873.0022.0019206.00支路20沈北北规划三路新湖配套街-西江东规划一街段876.0018.0017768.00支路21西江东规划二街蒲河南路-沈北西路段607.0018.0014926.00支路22西江东规划一街沈北北规划三路-沈北西路段1149.0022.0031278.00支路23怒江西规划一街南段五27、台山路东段-五台山南规划一路东段712.0011.0011832.00支路金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案8沙沙岭岭地地区区序序号号道道路路名名称称建建设设内内容容道道路路长长度度（m m）道道路路红红线线宽宽度度（m m）道道路路面面积积（）道道路路等等级级1永昌街北延沈胡路-沈湖北二路路段815.00 22.00/11.0020806.00支路2永庆街北延北段沈胡北一路-沈湖北二路段400.0018.0011200.00支路3永辉街北延北段沈胡北一路-沈湖北二路段400.0022.0012800.00支路4永盛街北延北段沈胡北一路-沈湖北二路段400.0022.028、012800.00支路5沈胡北一路永昌街北延长线-永盛街北延长线段1557.0022.0036254.00支路6沈胡北二路永昌街北延长线-永盛街北延长线段1569.0026.0042794.00支路南南阳阳湖湖地地区区序序号号道道路路名名称称建建设设内内容容道道路路长长度度（m m）道道路路红红线线宽宽度度（m m）道道路路面面积积（）道道路路等等级级1细河南路东段云龙湖东一街-千岛湖街北段段297.0030.008910.00次干路2汪河路西段阳澄湖街-千岛湖街段1340.0040.0057600.00次干路3汪河路北规划一路西段阳澄湖街-阳澄湖东规划街段368.0018.006624.0029、支路4汪河路北规划一路东段云龙湖东一街-千岛湖街段300.0018.005400.00支路5阳澄湖街南段细河路-阳光路段1767.0030.0067010.00次干路6云龙湖东一街细河路-汪河南路段898.0024.0027552.00支路7千岛湖街北段细河路段-汪河路段871.0024.0028904.00支路金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案91 1.5 5.3 3 项项目目投投资资规规模模及及内内容容根据编制的辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目可行性研究报告，本项目估算总投资为238277.59 万元，其中工程费用为 110204.98 万元，工程建设其30、他费为107740.72 万元（含征地征收费 95311.04 万元），预备费为 9810.77 万元，建设期贷款利息为 10521.12 万元。最终总投资以财政审核决算为准。征地征收费以 95311.04 万元为上限，超出部分由政府方另行筹措。管线排迁及外电接入费用未包含在本项目总投资中，由政府方另行筹措。1 1.5 5.4 4 项项目目产产出出说说明明PPP 项目产出说明是指对项目需要提供的产品或服务需求的说明，包括对提供产品或服务的数量、质量和标准，以及该产品或服务能够满足的需求进行的说明和阐述。PPP 项目需求是该项目最终应达到的目标或要求，也是该项目产生的根本原因。除此之外，PPP 31、项目产出还与项目成果、项目经济效益和项目手段密切相关。PPP 项目成果是项目产出的直接结果，也是项目需求的直接表现形式，而项目手段则是为实现项目产出采取的方式方法。通过上述对 PPP 项目产出说明的分析，此处对本项目的产出及与之相关的项目产出、项目经济效益和项目手段进行简要阐述：（1）项目需求金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案10项目需求即项目最终应达到的目标和要求。本项目最终应达到的目标是保证于洪区新建和改造的 36 条道路及配套的绿化、排水、照明、交通设施及通信管道等设施和新建的 3 处停车场的建设，新建和改造的 36条道路及通信管道等设施和新建的 3 处停车场的运32、营和维护，进一步提升人民生活质量。（2）项目产出项目产出是指项目建成后项目资产所应达到的经济、技术标准，以及公共产品和服务的交付范围、标准和绩效水平等。根据本项目的合作内容及范围，本项目的产出除了于洪区新建和改造的 36 条道路及配套的绿化、排水、照明、交通设施及通信管道等设施和新建的 3 处停车场的建设，还包括新建和改造的 36 条道路及通信管道等设施和新建的 3 处停车场的运营和维护（绿化、排水、照明、交通设施交由政府相关职能部门及已经社会化采购的单位负责运营维护）。项目公司一方面负责各项目运营维护期的管理、维护、养护、修理、更新在内的相关服务，确保本项目设施正常使用；另一方面则涵盖与基础33、设施建设项目相关的经营，包括通信管道、停车位和广告位的经营管理。本项目总计 36 条道路，总里程约 37.18 公里，总面积 112.68 万平方米，道路红线宽度 11-40 米；停车场总停车位 1679 个；广告位面积 1155.6平方米；通信管道 9 孔，长度 37175 米。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案11于于洪洪区区基基础础设设施施建建设设 P PP PP P 项项目目产产出出说说明明表表序序号号项项目目产产出出产产出出说说明明1五台山南路怒江西规划三街西侧-怒江西规划二街东侧段。道路长度 565米，道路红线宽度 40 米，道路等级为次干路，机动车道面积134、2995 平方米，非机动车道面积 3390 平方米，人行道面积 2260平方米。2新湖配套街沈北北规划三路-项目北规划路段。道路长度 397 米，道路红线宽度 30 米，道路等级为次干路，机动车道面积 9734 平方米，人行道面积 1985 平方米。3蒲文街蒲河景观路-五台山南路段。道路长度 2063 米，道路红线宽度40 米，道路等级为次干路，机动车道面积为 53449 平方米，非机动车道面积为 12378 平方米，人行道面积为 8252 平方米。4五台山北规划二路东旭电梯园西配套路-王秋线段。道路长度 1763 米，道路红线宽度 22 米，道路等级为支路，机动车道面积为 26682 平方米35、，人行道面积为 8815 平方米。5五台山路西段蒲文街-西江街段。道路长度 1824 米，道路红线宽度 22 米，道路等级为支路，机动车道面积27536 平方米，人行道面积为 9120平方米。6五台山南规划一路西段王秋线西规划一街-西江街段。道路长度 1074 米，道路红线宽度 22 米，道路等级为支路，机动车道面积为 17036 平方米，人行道面积 5370 平方米。7王秋线西规划二街五台山南路-沈北路段。道路长度 1252 米，道路红线宽度 22米，道路等级为支路，机动车道面积为 22528 平方米，人行道面积 6260 平方米。8王秋线西规划一街五台山南路-沈阳市实验学校（于洪分校）北侧36、段。道路长度2333 米，道路红线宽度 30 米，道路等级为次干路，机动车道面积为 55326 平方米，人行道面积为 11665 平方米。9沈北南规划一路西段蒲文街西侧规划路-怒江西规划四街段。道路长度 2800 米，道路红线宽度 22 米，道路等级为支路，机动车道面积 43200 平方金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案12序序号号项项目目产产出出产产出出说说明明米，人行道面积为 14000 平方米。10沈北南规划一路东段五彩阳光城-怒江西规划二街段。道路长度 495 米，道路红线宽度 22 米，道路等级为支路，机动车道面积为 6930 平方米，人行道面积为 2475 37、平方米。11五台山南规划一路东段怒江西规划二街-怒江西规划一街段。道路长度 502 米，道路红线宽度 22 米，道路等级为支路，机动车道面积为 7028 平方米，人行道面积为 2510 平方米。12文大路西段四转道口-西江北街段。道路长度 1937 米，道路红线宽度 40米，道路等级为次干路，机动车道面积为 46551 平方米，非机动车道面积为 11622 平方米，人行道面积为 7748 平方米。13怒江西规划一街北段蒲河景观路-沈北西路段。道路长度 261 米，道路红线宽度 22米，道路等级为支路，机动车道面积为 5654 平方米，人行道面积为 1305 平方米。14怒江西规划二街蒲河南路-38、文大北路东段段。道路长度 2202 米，道路红线宽度30 米，道路等级为次干路，机动车道面积为 56444 平方米，人行道面积为 11010 平方米。15怒江西规划三街五台山路东段-五台山南路段。道路长度 235 米，道路红线宽度22 米，道路等级为支路，机动车道面积为 5290 平方米，人行道面积为 1175 平方米。16怒江西规划四街文大北路东段-文大路段。道路长度 450 米，道路红线宽度 22米，道路等级为支路，机动车道面积为 8300 平方米，人行道面积为 2250 平方米。17文大北路西段王秋线西规划一街-王秋线段。道路长度 498 米，道路红线宽度22 米，道路等级为支路，机动车39、道面积为 6972 平方米，人行道面积为 2490 平方米。18文大北路东段西江北街-怒江西规划二街段。道路长度 1325 米，道路红线宽度 22 米，道路等级为支路，机动车道面积为 20550 平方米，人行道面积为 6625 平方米。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案13序序号号项项目目产产出出产产出出说说明明19五台山路东段怒江西规划三街-怒江西规划一街段。道路长度 873 米，道路红线宽度 22 米，道路等级为支路，机动车道面积为 12222 平方米，人行道面积为 4365 平方米。20沈北北规划三路新湖配套街-西江东规划一街段。道路长度 876 米，道路红线宽度40、 18 米，道路等级为支路，机动车道面积为 10636 平方米，人行道面积为 3504 平方米。21西江东规划二街蒲河南路-沈北西路段。道路长度 607 米，道路红线宽度 18 米，道路等级为支路，机动车道面积为 8677 平方米，人行道面积2428 平方米。22西江东规划一街沈北北规划三路-沈北西路段。道路长度 1149 米，道路红线宽度 22 米，道路等级为支路，机动车道面积为 19086 平方米，人行道面积为 5745 平方米。23怒江西规划一街南段五台山路东段-五台山南规划一路东段段。道路长度 712 米，道路红线宽度 11 米，道路等级为支路，机动车道面积为 6984 平方米，人行道41、面积为 1780 平方米。24永昌街北延沈胡路-沈湖北二路路段。道路长度 815 米，道路红线宽度 22/11米，道路等级为支路，机动车道面积为 6846.50 平方米，非机动车道面积为 3846.50 平方米，人行道面积为 2747.50 平方米。25永庆街北延北段沈胡北一路-沈湖北二路段。道路长度 400 米，道路红线宽度18 米，道路等级为支路，机动车道面积为 5600 平方米，人行道面积为 2400 平方米。26永辉街北延北段沈胡北一路-沈湖北二路段。道路长度 400 米，道路红线宽度22 米，道路等级为支路，机动车道面积为 6800 平方米，人行道面积为 2800 平方米。27永盛街42、北延北段沈胡北一路-沈湖北二路段。道路长度 400 米，道路红线宽度22 米，道路等级为支路，机动车道面积为 6800 平方米，人行道面积为 2800 平方米。28沈胡北一路永昌街北延长线-永盛街北延长线段。道路长度 1557 米，道路金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案14序序号号项项目目产产出出产产出出说说明明红线宽度 22 米，道路等级为支路，机动车道面积为 19684 平方米，人行道面积为 10899 平方米。29沈胡北二路永昌街北延长线-永盛街北延长线段。道路长度 1569 米，道路红线宽度 26 米，道路等级为支路，机动车道面积 22966 平方米，非机动车道43、面积为8629.50平方米，人行道面积为3138平方米。30细河南路东段云龙湖东一街-千岛湖街北段段。道路长度 297 米，道路红线宽度 30 米，道路等级为次干路，机动车道面积为 6237 平方米，人行道面积为 1782 平方米。31汪河路西段阳澄湖街-千岛湖街段。道路长度 1340 米，道路红线宽度 40米，道路等级为次干路，机动车道面积为 38180 平方米，非机动车道面积为 5360 平方米，人行道面积为 8040 平方米。32汪河路北规划一路西段阳澄湖街-阳澄湖东规划街段。道路长度 368 米，道路红线宽度18 米，道路等级为支路，机动车道面积为 2576 平方米，人行道面积为 2944、44 平方米。33汪河路北规划一路东段云龙湖东一街-千岛湖街段。道路长度 300 米，道路红线宽度18 米，道路等级道路等级为支路，机动车道面积为 2100 平方米，人行道面积为 2400 平方米。34阳澄湖街南段细河路-阳光路段。道路长度 1767 米，道路红线宽度 30 米，道路等级为次干路，机动车道面积为 44107 平方米，人行道面积为 10602 平方米。35云龙湖东一街细河路-汪河南路段。道路长度 898 米，道路红线宽度 24 米，道路等级为支路，机动车道面积为 16470 平方米，人行道面积为 5388 平方米。36千岛湖街北段细河路段-汪河路段。道路长度 871 米，道路红线45、宽度 24 米，道路等级为支路，机动车道面积为 17065 平方米，人行道面积为 5226 平方米。37南阳湖 1 号停车场占地面积 0.36 公顷，新建停车位 123 个，新建围栏广告面积82.8 平方米，挡车器广告数量 2 处。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案15序序号号项项目目产产出出产产出出说说明明38造化 1 号停车场占地面积 1.71 公顷，新建停车位 610 个，新建围栏广告面积523.8 平方米，挡车器广告数量 3 处。39造化 2 号停车场占地面积 2.442 公顷，新建停车位 946 个，新建围栏广告面积549 平方米，挡车器广告数量 3 处。4046、通信管道9 孔管道，总长度 37175 米。1 1.5 5.5 5 绩绩效效标标准准（1）实物量考核标准本项目建设标准应当符合相关国家标准、行业标准及沈阳市相关规范、条例。具体标准如下：1）城市道路工程设计规范（2016 版）（CJJ37-2012）；2）城镇道路路面设计规范（CJJ169-2012）；3）城市道路路基设计规范（CJJ194-2013）；4）城市道路路线设计规范(CJJ93-2012)；5）无障碍设计规范（GB 50763-2012）；6）城市道路交叉口设计规程（CJJ 152-2010）；7）城市道路绿化规划与设计规范(CJJ75-97)；8）道路工程施工与质量验收规范(CJ47、J1-2008)；9）园林绿化工程施工及验收规范(CJJ82-2012)；10）城市工程管线综合规划规范（GB50289-2016）11）城市排水工程规划规范（GB50318-2017）金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案1612）室外排水设计规范（GB50014-2006）2016 版13）室外给水设计标准（GB50013-2018）14）给水排水工程管道结构设计规范（GB50332-2017）15）给水排水管道工程施工及验收规范（GB50268-2017）16）沈阳市海绵城市规划设计导则（试行）本项目运营服务应当符合相关国家标准、行业标准及沈阳市相关规范、条例。具体标48、准如下：1）沈阳市城建设施维护标准（沈政办发201077 号）2）城镇道路养护技术规范（CJJ36-2016）3）沈阳市城市机动车停车条例4）沈阳市机动车停放服务收费管理规定5）通信管道工程施工及验收标准（GB/T50374-2018）6）沈阳市户外广告设置管理办法7）沈阳市户外广告设施设置规范（2）绩效评价标准本项目绩效评价主要对象为建设期的工程建设质量和政府授予社会资本的本项目全部设施的养护维护和经营管理的服务工作质量。本项目运营维护期付费模式为全口径付费模式，其付费针对可用和运营成本全部进行的考核。因此，本项目建设成本 100%参与了绩效评价。该项目绩效评价主要分为建设期绩效评价、运营期49、绩效评价和移交金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案17期绩效评价三大项，具体考核指标、考核细则及标准得分见附件 1、附件 2、附件 3。1 1.5 5.6 6 资资金金构构成成来来源源本项目总投资为 238277.59 万元。项目资本金为 47677.59 万元，占项目总投资 20.01%，项目资本金不得存在以“名股实债”、股东借款、借贷资金等债务性资金和以公益性资产、储备土地等方式违规出资或出资不实的问题。其余资金由项目公司融资解决。项目资本金结构：社会资本投入 47677.59 万元，占全部资本金的100%。1 1.5 5.7 7 项项目目前前期期工工作作目前已经获得50、的批文有：（1）关于辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目可行性研究报告的批复（沈于发改审（多）字202216 号）；（2）于洪区发展和改革局关于辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目可行性论证报告的审查意见。1 1.5 5.8 8 项项目目 P PP PP P 运运作作模模式式本项目拟采用建设-运营-移交 BOT 模式。政府部门与社会资本签订PPP 合作协议，由社会资本投资设立项目公司负责投资、融资、设计、金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案18建设符合政府标准和绩效要求的设施，并负责设施的运营和管理，期满移交政府。设施一旦建成后，政府拥有所有权。社会资本通51、过签订 PPP项目合同待项目公司成立后签订 PPP 项目合同承继协议，作为项目经营投资人，在项目合作运营期享有经营权；项目建成后项目公司获得政府可行性缺口补助和使用者付费，以此收回投资并取得收益。1 1.5 5.9 9 项项目目合合作作期期根据关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）、关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知（财金2014156 号）、关于进一步做好政府和社会资本合作项目示范工作的通知（财金201557 号）以及 2015 年国家发改委等六部委 25 号令 基础设施和公用事业特许经营管理办法等政策文件的相关规定，PPP 项目合作期限原则52、上不低于 10 年，基础设施和公用事业 PPP 合作期限应当根据行业特点、所提供公共服务需求、项目生命周期、投资回收期等综合因素确定，最长不超过 30 年。考虑到本项目投资规模，结合于洪区的财政承受能力，将项目合作期定为 30 年，其中建设期 2 年，运营维护期 28 年。1 1.5 5.1 10 0 项项目目采采购购方方式式本项目的核心边界条件和技术经济参数基本完整，符合国家法律法规和政策，根据财政部关于印发的通知财库2014215 号，本项目拟委托专业的采购代理机构，通过公开招标的方式确定社会资本主体。1 1.5 5.1 11 1 项项目目投投资资回回报报社会资本通过项目公司向政府方提供符53、合相关标准的基础设施运营和维护服务，通过使用者支付的使用者付费（停车服务费收入、通信管道租赁费收入、广告收入）和政府支付的可行性缺口补助作为投资回报。本项目属于准经营性的 PPP 项目，但运营收入不能完全覆盖项目的建设运营成本及合理利润，因此，政府需要对缺口部分进行运营补贴。具体为项目公司收取使用者支付的使用者付费（停车服务费收入、通信管道租赁费收入、广告收入）和政府支付可行性缺口补助。合作期内可行性缺口补助（含税）为 489162.34 万元，合作期内使用者付费收入（含税）为 61589.18 万元，合作期内项目全部收入（含税）为 550751.52 万元。1 1.5 5.1 12 2 P 54、PP PP P 项项目目合合同同相相关关情情况况本项目拟签订的合同主要有辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP项目合同和 PPP 项目合同承继协议。上述合同约定了在整个 30 年的合作期内的核心边界条件（包括建设期、运营维护期、履约保函、项目公司的建设管理程序、价格和收费、政府监督管理、违约及赔偿、移交期、移交方式及程序、争端解决等），为政府和社会资本的持续、稳定合作奠定制度基础。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案20本项目项目公司拥有对本项目设施的使用权和收益权，政府拥有项目的所有权。项目公司股东结构、董事会、监事会及决策机制安排，参照公司法的相关规定设立和执行。1 55、1.5 5.1 13 3 期期满满后后资资产产处处置置方方式式经营期结束 12 个月前，由项目实施机构等相关政府方和项目公司各自派员组成移交委员会，具体负责和办理移交工作。在经营期结束当日即移交日，项目公司应向政府方无偿移交：（1）项目公司对本项目设施的使用权和收益权；（2）在用的各类管理章程和运营手册包括专有技术、运营档案、技术档案、文秘档案、图书资料、设计图纸、文件和其它资料，以使本项目能平稳地正常地继续运营；（3）与本项目场地有关的其它权利；所有设施、设备工况良好，关键设施、设备的整体完好率达到 100%、其它设施、设备的整体完好率达到 95%，满足运营性能参数要求。1 1.6 6 项项56、目目采采用用 P PP PP P 运运作作的的必必要要性性辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施 PPP 模式是扩宽社会资本投资渠道、化解政府债务风险、提高公共服务质量和效率的刚性要求；是全面贯彻落实国务院办公厅转发财政部 发展改革委 人民银金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案21行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知（国办发201542 号）必然选择。1 1.6 6.1 1 是是响响应应国国家家政政策策的的重重大大举举措措、尝尝试试和和探探索索本项目采用 PPP 模式进行运作是于洪区政府响应党中央、国务院以及辽宁省政府鼓励和推广 PPP 57、模式的一次重大举措，是于洪区政府探索转变职能的一次重要尝试，也是于洪区丰富融资渠道、构建多种公共服务模式的一次重要探索。1 1.6 6.2 2 是是全全生生命命周周期期的的管管理理理理念念和和发发展展方方式式PPP 模式是全生命周期的管理理念和发展方式，有利于促进项目由设计、建设、运营、移交分割管理转变为全生命周期统一管理。为将分散的辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目建设、运营、移交阶段整合形成一个责任主体进行考核，有效提高于洪区基础设施的维护效率和水平，在市场竞争机制下引入社会资本，实现资源的优化配置，充分发挥社会资本的专业技术和优势，利用其先进的生产技术和管理经验，统筹考虑，实现58、本项目投资、融资、设计、建设、运营、维护和移交任务。1 1.6 6.3 3 是是合合理理分分配配有有效效转转移移政政府府风风险险的的手手段段PPP 模式是按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控原则合理金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案22分配风险，项目财务和运营维护等商业风险由社会资本承担，法律和政策等风险由政府承担，不可抗力等风险由政府和社会资本合理共担。为有效转移辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目财务和运营维护等商业风险，保证政府资源专注于公共服务的采购和提供，通过 PPP 模式的实施，合理分配有效转移政府风险。1 1.6 6.4 4 是是转转化化政政府59、府职职能能缓缓解解财财政政压压力力的的途途径径PPP 模式能够将政府的发展规划、市场监管、公共服务职能，与社会资本的管理效率、技术创新动力有机结合，减少政府对微观事务的过度参与，提高公共服务的效率与质量。1 1.7 7 实实施施 P PP PP P 模模式式的的可可行行性性近年来，国家大力推广 PPP 模式，鼓励和引导社会资本参与基础设施和公用事业建设运营。全国各省、市，全面贯彻落实国家推广 PPP 模式精神，积极响应，在基础设施和公用事业开展 PPP 项目工作。完善的政策环境、丰富的实践经验、以及成熟的投资市场，为本项目顺利实施PPP 模式提供了保障和参考；在此基础上，辽宁省沈阳市于洪区基础60、设施建设 PPP 项目通过物有所值定性、定量分析，为本项目下一阶段工作创造了前提和条件。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案231 1.7 7.1 1 P PP PP P 政政策策环环境境比比较较成成熟熟国务院及国家各部门相继出台了鼓励社会资本参与基础设施和公用事业建设运营的政策，包括但不限于关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）、关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）、关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式的指导意见（国办发201542 号）、关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的通知（财61、金201690 号）、财政部关于推进政府和社会资本合作规范发展的实施意见（财金201910 号）等。上述规范性文件一方面鼓励在能源、交通运输、市政工程、农业、林业、水利、环境保护、保障性安居工程、医疗卫生、养老、教育、科技、文化、体育、旅游等公共服务领域推广 PPP 模式，深化 PPP 改革工作；另一方面也为 PPP 的规范运作提供指引。1 1.7 7.2 2 P PP PP P 项项目目实实践践经经验验丰丰富富国内众多省、市通过引入社会资本实施基础设施和公用事业领域的PPP 项目，积累丰富的实践经验；在此基础上，沈阳市地下综合管廊（南运河段）工程项目、沈阳市城市快速路网 PPP 项目等重大 62、PPP 项目的实施为我区进一步推进 PPP 项目提供可借鉴的经验。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案241 1.7 7.3 3 成成熟熟的的 P PP PP P 项项目目投投资资市市场场随着财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）的发布，越来越多的国内外社会资本参与 PPP项目建设运营，社会资本市场已经培育并发展起来，其中优质的社会资本不仅拥有雄厚的资金实力，同时也拥有相关的项目经验。1 1.7 7.4 4 通通过过物物有有所所值值定定性性、定定量量分分析析财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金20141163、3 号）中明确提出，通过物有所值评价是进行项目准备的前提和条件。方案对本项目 PPP 模式进行物有所值定性、定量分析，分析结论为本项目 PPP 模式通过物有所值定性、定量分析。1 1.7 7.5 5 有有利利于于提提高高公公共共服服务务的的供供给给质质量量和和效效率率本项目实施 PPP 模式，一是通过整合全生命周期各个阶段、环节，引入专业的投资和运营团队，解决政府方专业综合技术能力不足，保障项目运营的稳定和可持续性；二是通过形成建立在公共服务产出及绩效基础上的付费机制，激励社会资本提高公共服务的供给质量和效率，实现事半功倍的项目运作效果，三是项目公司通过若干子项目的集中统一管理，资源集中整合，64、通过设计、优化运营、优化服务达到提高服务质量和效率的目标。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案251 1.8 8 项项目目运运作作的的目目标标和和意意义义本项目通过实施 PPP 模式引入资金和社会资本专业的运营管理理念，不仅有利于转移政府在投资和运营管理中面临的诸多风险，缓解政府前期投入压力，而且能够整合全生命周期各个阶段、环节，通过形成建立在公共服务产出及绩效基础上的付费机制，发挥政府和社会资本各自优势，形成互利合作关系，以更好的质量及更低的成本价格为公众提供公共服务。1 1.8 8.1 1 改改善善人人居居环环境境及及投投资资环环境境，保保证证城城市市可可持持续续发发65、展展的的需需要要随着城市化水平的不断提高，于洪区正在形成一个能促进经济繁荣的良好城市格局和空间发展态势，城市经济发展对加强人居环境的开发建设提出了更高的要求。良好的居住环境离不开道路等基础设施的建设。城市基础设施的建设将直接服务于经济建设。良好的城市氛围，便捷快速的城市交通将为该区域提供最基本的经济建设平台。不断加快基础设施建设，改善投资环境，改善人居环境，营造良好的、更富吸引力、更具竞争力的发展环境，是加快经济社会发展的重要工作。通过本项目的建设有利于提高居民的生活质量，有利于推进区域城市化进程。拟建工程投入运营后，将改善城区的交通条件，加速该区域的经济发展，提高城区居民的生活质量。因此，该66、项目的实施是非常必要的。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案261 1.8 8.2 2 增增强强区区域域功功能能的的需需要要随着城市建设进程的的加快，根据沈阳市城乡总体规划，本项目的实施将进一步完善于洪区的硬件建设。作为经济建设发展的基础设施，在道路建设上，虽然近年来取得较大的发展，但同地区国民经济发展状况相比，仍远不能适应其发展需求。今后，区域性的交通需求以及与市中心交通联系需求也必将随经济的发展而大大增强，从而吸引更多规模大，档次高的企业项目落户，达到整体提升区域的集聚效应，带动和辐射周边区域功能的作用。1 1.8 8.3 3 满满足足交交通通量量增增长长的的需需要要67、随着于洪区经济建设的不断发展，新建品牌小区的竣工，居民数量、入住商户数量和企业数量的不断增加，车辆的保有量会逐年增长，交通流量也将随之不断增长，现有道路无法满足交通量的需要，本项目的建设，可加快于洪区道路网络化，改善区域土地使用条件，确保了道路交通的顺畅，增强了人流、车流、物流的通达性，为附近居民提供了更便捷的出行条件，也为入住的商户和企业降低了运输成本，同时交通的便利也有利于道路周边地块的土地增值，为房地产开发，招商引资，物流业都提供了便利的基础设施条件。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案271 1.8 8.4 4 有有利利于于平平滑滑政政府府财财政政支支出出、转转移68、移政政府府超超支支风风险险采用 PPP 模式运作，通过引入社会资本，可将短期建设支出转化为合作期内获得的停车服务费收入、通信管道租赁费收入、广告收入等使用者付费和必要的政府运营补贴支出，有效缓解了于洪区财政压力，有利于平滑财政支付并减少未来财政支出的不可预见性，提高公共服务质量。有利于转变政府职能 PPP 模式要求政府在与社会资本合作中“既不越位也不失位”，一方面要遵循市场原则和契约精神，切实履行义务、承担相应风险；另一方面在加强项目规划、筛选和评估的同时，通过建立和落实基于绩效的考核机制，加强对社会资本的监管，切实保障公共服务质量得到改善，达到物有所值。本项目实施 PPP 模式，将运营管理和69、维护等商业风险转移给更有能力承担的社会资本方，转移由于原材料价格上涨和运营维护成本控制不利引起的政府超支风险。1 1.9 9 实实施施方方案案编编制制依依据据符合国家及地方 PPP 发展政策（1）国家层面2013 年 11 月，党的十八届三中全会做出中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定，提出“要让市场在资源配置中起决定性作金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案28用和更好地发挥政府作用，允许社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施投资和运营”。为了贯彻党的十八届三中全会精神，近两三年来，国务院、各部委、辽宁省政府陆续出台了一系列关于鼓励推广运用PPP 模式的政策文件70、，明确了 PPP 模式收益共享、风险共担的基本原则，并提出了针对 PPP 项目操作实施、融资、土地、税收等的众多优惠政策及保障措施，为基础设施和公共服务设施领域引入社会资本提供了政策保障。2014 年 11 月发布的国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见（国发201460 号）提出“要在公共服务、资源环境、生态建设、基础设施等重点领域进一步创新投融资机制，充分发挥社会资本特别是民间资本的积极作用，推进市政基础设施投资运营市场化，推广政府和社会资本合作（PPP）模式”。2015 年 1 月，新预算法和政府采购法实施条例的施行，完善了 PPP 的上层法律框架。2015 年 5 月，71、国务院办公厅发布国务院办公厅转发财政部发展改革委人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知（国办发201542 号），将推广 PPP 模式定位为转变政府职能、激发市场活力、打造经济新增长点的重要改革举措；指出围绕增加公共服务供给，在能源、交通运输、水利、环境保护、农业、林业、科技、保障性安居工程、医疗、卫生、养老、教育、文化等公共服务领金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案29域，广泛采用政府和社会资本合作模式，对稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险具有战略意义，进一步强化和提高了 PPP 模式在当前政策中的地位。（2）部委层面为贯彻落实党的十八届72、三中全会精神及国务院“指导意见”的要求，国家发改委、财政部分别牵头研究 PPP 模式的推广工作。1）财政部先后发布：关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金201476 号）；关于规范政府和社会资本合作合同管理工作的通知（财金 2014156 号）及 PPP 项目合同指南等文件对 PPP 项目运作进行指导和规范；政府和社会资本合作项目政府采购管理办法（财库2014215号）；财政部关于印发的通知（财金2015167 号）;PPP 项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）；政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法（财金201692号）；关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知73、（财预201750 号）；金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案30政府采购货物和服务招标投标管理办法（财政部令第 87 号）；关于规范政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台项目库管理的通知（财办金201792 号）；财政部关于推进政府和社会资本合作规范发展的实施意见财金201910 号；财政部 税务总局 海关总署 关于深化增值税改革有关政策的公告财政部 税务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号；财政部关于印发政府和社会资本合作（PPP）项目绩效管理操作指引的通知财金202013 号；财政部关于修订发布政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台信息公开管理办法的通知74、（财金2021110 号）等文件补充和规范 PPP 项目招标方式，规范 PPP 项目财政支出管理，严控地方政府举债融资，以适应推广 PPP 模式的需要。2）国家发改委先后发布：关于开展政府和社会资本合作的指导意见（发改投资20142724 号）对 PPP 模式进行鼓励和引导；并与国开行一起发布关于推进开发性金融支持政府和社会资本合作有关工作的通知（发改投资 2015445 号）推进开发性金融支持 PPP 工作；同时联合财政部、住建部、交通运输部、水利部、中国人民银行等五部委发布基础设施和公用事业特许经营管理办法（25 号令）；独立出台了传统基础设施领域实施金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 75、PPP 项目实施方案31政府和社会资本合作项目工作导则（发改投资20162231 号）以规范传统基础设施领域政府和社会资本合作（PPP）项目操作流程；独立出台了关于依法依规加强 PPP 项目投资和建设管理的通知（发改投资规20191098 号）进一步明确 PPP 项目的审批流程，加强 PPP 项目的监管工作。1 1.1 10 0 主主要要经经济济技技术术指指标标参考政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）第十八条及有关规定，充分考虑可用性付费、使用量付费、绩效付费的不同情景，结合风险因素确定。参照行业惯例以及国内同类别地区市政道路项目的投资回报水平，本项目基准合理利润76、率暂取 6.50%。根据上述选取的合理利润率，采用 6.1.9 章节所列公式测算出本项目全投资税后内部收益率 4.95%，资本金税后内部收益率 8.08%。经测算，本项目政府补贴价格（含增值税）及主要经济指标见下表。主要经济技术指标表序号指标名称单位PPPs 指标备注全寿命期总量经营年指标1总投资万元238,278238,278资本性投入修正总投资238,2781.1资本金万元47,678占项目投资比例 20.01%政府投资0占资本金比例 0%金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案32序号指标名称单位PPPs 指标备注全寿命期总量经营年指标社会资本投资47,678占资本金比77、例 100%1.2贷款190,600占项目投资比例 79.99%2建设期利息万元105213营业收入万元550,75219,670正常年3.1政府运营补贴万元489,16217,470平均年3.2使用者付费万元61,5892,200平均年4总成本费用万元375,95213,427平均年5财务费用万元122,2584,366平均年6税金及附加万元2,54291平均年7利润总额万元140,8245,029平均年8所得税万元35,3921,264平均年9净利润万元105,4323,765平均年10投资回报率%3.943.94静态指标11总投资利税率%2.152.15静态指标12净资产收益率%7.9078、7.90静态指标13总成本利润率%37.4637.46静态指标14销售净利润率%19.1419.14静态指标15VFM 指标15.1PSC（IC=4.00%）NPV292,38115.2PPPs（IC=4.00%）NPV280,01115.3VFM 量值12,37015.4VFM 指数%4.2316全部投资税前指标16.1财务内部收益率%6.22动态指标16.2净现值（IC=4.00%）万元61,677动态指标金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案33序号指标名称单位PPPs 指标备注全寿命期总量经营年指标16.3投资回收期年14.36动态指标17全部投资税后指标17.1财79、务内部收益率%4.95动态指标17.2净现值（IC=4.00%）万元25,414动态指标17.3动态投资回收期年16.28动态指标18权益投资税后指标18.1财务内部收益率%8.08动态指标18.2净现值（IC=4.00%）万元30,087动态指标18.3投资回收期年12.64静态指标18.4净资产收益率%4.78动态指标金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案342 2.项项目目可可行行性性分分析析项目采用 PPP 模式的可行性分析，主要从财政承受能力自评和物有所值评价分析、项目全生命周期整合程度、风险识别与分配、绩效导向与鼓励创新、潜在竞争程度、政府机构能力、可融资性、项80、目内资产相关度、项目规模、全生命周期成本测算准确性等几个方面分析。2 2.1 1 物物有有所所值值评评价价分分析析（1）物有所值定性分析物有所值定性评价主要基于专家组会议中各专家对项目 PPP 模式实施方案的评价结论。1）定性评价程序定性评价采用专家评分法，定性评价专家组包括财政、会计、金融等经济方面专家，以及行业、工程技术、项目管理和法律方面专家等。A 根据辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实际情况，选择基本指标和补充指标，设计相应权重，写明具体评分标准。B 召集相关专家召开定性评价论证会议。定性评价所需资料应于论证会议召开前送达专家，确保专家掌握必要信息。C 论证会议基本程序如下81、：专家在充分讨论后，按评价指标逐项打分；按照指标权重计算加权平均分，得到评分结果，形成专家组意见。D 根据专家组意见，做出定性评价结论。原则上，评分结果在 60 分金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案35(含)以上的，通过定性评价；否则，未通过定性评价。2）评价指标及权重A 评价指标参考财政部关于印发的通知（财金2015167 号）要求，选取全生命周期整合程度、风险识别与分配、绩效导向与鼓励创新、潜在竞争程度、政府机构能力、可融资性和全生命周期成本测算准确性、项目规模、行业示范性等补充评价指标对该项目进行定性评价。B 权重在各项评价指标中，全生命周期整合程度、风险识别与分82、配、政府机构能力、可融资性各占比 15%、绩效导向与鼓励创新、潜在竞争程度各占比 10%，总计占比 80%。补充指标中全生命周期成本测算准确性和行业示范性各占比 5%，项目规模占比 10%，总计占比 20%。3）评分标准A 基本评价指标a 全生命周期整合程度本项目采用 BOT（建设-运营-移交）模式。本着在保障公众利益的前提下、全寿命周期内整体风险最小、资本消耗最低的原则，以政府为监督主体，社会资本方为实施主体进行投资、融资、设计、建设、运营、维护和移交，并于合作期满时将项目设施完好移交给政府。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案36b 风险识别与分配该项目在 PPP 模83、式的识别阶段，已清晰地对项目全生命周期内可能遇到的主要风险进行识别，并依据相关原则对各种风险在政府与社会资本之间进行合理分配，在风险分配框架中已进行论述。通过对该项目可能遇到的风险进行识别与分配，有利于全生命周期内项目风险的有效防范，提高项目的风险防控能力。c 绩效导向与鼓励创新本项目是城市发展的需要，是国家相关政策、标准的要求，是城市经济的重要组成部分，将产生明显的社会效益和经济效益。项目的运营是对公共服务体系的良好补充，实现城市总体规划的要求，从而达到提高居民生活质量的需要，促进城市经济的发展、社会和城市的建设，打造营商环境。d 潜在竞争程度本项目作为社会事业的公益设施，筹集建设资金成为制84、约发展的首要障碍。政府财力有限，单靠政府和市场任一方面都不能解决这么庞大的资金来源，因此政府可以与民间资本合作，既有其必要性，又有其客观条件。这种模式在发达国家和地区较普遍，近年来国内城市在基础设施建设中也开始探索或尝试 PPP 投融资模式。各大城市各种形式的投资公司，都在积极竞争中参与各城市的基础设施的建设。在公平的竞争环境中，吸引了国内几乎所有的社会资本参金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案37与竞争，本项目将以全新的政府与社会资本合作的模式建设，也必定会吸引大量的社会资本参与竞争，为于洪区基础设施建设注入新的活力。e 政府机构能力随着国家有关 PPP 政策法规的出台85、，于洪区政府积极贯彻落实十八届三中全会关于允许社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施投资和运营的精神，积极学习相关政策文件，筹划了一批 PPP 项目，足以说明于洪区政府具备了较为全面、清晰的 PPP 理念，具备较强的 PPP 模式管理能力。f 可融资性随着国家相关部委等一系列重磅政策文件的发布，对于规范的 PPP市场形成产生了直接的效果。融资是 PPP 项目落地和实施的关键，合理的融资方案和规范的融资行为是 PPP 项目成功的重要保障。该项目作为重要的基础设施项目，是涉及民生，关系到人民群众切身利益的关键项目，具有公益性的特点。社会资本具有长期稳定的投资回报，有 PPP 项目法律法规保障项86、目参与者权益和责任，融资的可行性较大。B 补充评价指标a 全生命周期成本测算准确性该项目合作期为 30 年。该项目在进行财务测算和物有所值评价是考虑直接维护成本、直接运营成本等全周期的成本。通过比较结果判断出金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案38该项目采用 PPP 模式比传统模式更有效率，能够降低全生命周期成本。b 项目规模根据辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目可研报告，项目总投资 238277.59 万元，项目规模较大，对社会怎具有较大的吸引力。c 行业示范性辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目采用 PPP 模式运作对于洪区市政工程行业具有示范作用，87、能够带动并推进于洪区市政工程行业的市场化程度。C 评分标准每项指标评分分为五个等级，即有利、较有利、一般、较不利、不利，对应分值分别为 10081、8061、6041、4021、200 分。于洪区建设局按照评分等级对每项指标制定清晰准确的评分标准，具体情况见下表。物物有有所所值值报报告告评评分分标标准准表表权重（%）评分标准基本评价指标全生命周期整合程度8015在项目全生命周期内，项目运营和维护等环节能否实现长期、充分整合风险识别与分配15在项目全生命周期内，各风险因素是否得到充分识别并在政府和社会资本之间进行合理分配绩效导向与鼓励创新10是否建立以基础设施及公共服务供给数量、质量和效率为导向88、的绩效标准和监管机制，是否落实节能环保、支持本国产业等政策，能否鼓励社会资本创新潜在竞争程度10对社会资本参与竞争的吸引力政府机构能力15政府转变职能、优化服务、依法履约、行政监管和项目执行管理等能力可融资性15市场融资能力。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案39权重（%）评分标准补充评价指标全生命周期成本测算准确性205全生命周期成本测算是否准确性项目规模10项目规模大小行业示范性5对所在地区或所处行业的示范作用，是否能够带动或推进所在地区或所处行业的市场化程度4）评分结果参考财政部关于印发的通知（财金2015167 号）文，原则上，评分结果在 60 分（含）以上的，89、通过定性评价；否则，未通过定性评价。经评审论证，辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目得分为 75.79 分，通过物有所值定性评价。（2）物有所值定量分析1）PSC 值测算参考财政部关于印发的通知（财金2015167 号）关于 PSC 值为参照项目的运营维护净成本、竞争性中立调整值及项目全部风险成本的全生命周期现值之和的定义，确定项目政府投入模式公共部门比较值计算公式为“公共部门比较值=建设净成本（修正建设成本）+运营维护净成本（修正运营维护成本）+竞争性中立调整值+转移风险支出+自留风险支出”。按此计算，该项目政府投入模式公共部门比较值为 444639 万元；折现率参照同期地方政府债券90、收益率考虑部分风险因素取 4%进行计算,PSC 值为 292381 万元。具体测算依据及过程如下：A 建设净成本（修正建设成本）测算金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案40参考财政部关于印发的通知（财金2015167 号）关于建设净成本主要包括参照项目设计、建造、升级、改造、大修等方面投入的现金以及固定资产、土地使用权等实物和无形资产的价值，并扣除参照项目全生命周期内产生的转让、租赁或处置资产所获的收益的阐述，根据项目建设投资 238278 万元，确定该项目政府投入模式建设净成本为 238278 万元。B 运营维护净成本（修正运营维护成本）测算参考财政部关于印发的通知（财91、金2015167 号）关于运营维护净成本主要包括参照项目全生命周期内运营维护所需的原材料、设备、人工等成本，以及管理费用、销售费用和运营期财务费用等，并扣除假设参照项目与 PPP 项目付费机制相同情况下能够获得的使用者付费等的阐述，项目政府投入模式运营维护净成本为该项目经营成本、融资成本、税金及附加、所得税、应缴增值税等基准成本扣除经营收入（非政府补贴）等基准收入之后的净成本，为 86332 万元。a 经营成本（不含增值税）：包括次干路维修养护费、支路维修养护费、通信管道工程维修养护费、停车场土地租赁费、停车场广告位维护费、停车场维修养护费、人员工资及福利费、管理费等。按此计算，经营期经营成本92、累计为 25663 万元。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案41b 融资成本：该项目政府投入模式融资成本为 122258 万元。c 税金及附加：该项目政府投入模式税金及附加为 0 万元。d 所得税：该项目政府投入模式所得税为 0 万元。e 应缴增值税：该项目政府投入模式应缴增值税为 0 万元。g 经营收入（非政府补贴，含增值税）：该项目经营收入（非政府补贴，含增值税）为 61589 万元。C 竞争性中立调整值测算参考财政部关于印发的通知（财金2015167 号）关于竞争性中立调整值主要是采用政府传统投资方式比采用 PPP 模式实施项目少支出的费用，通常包括少支出的土地费93、用、行政审批费用、有关税费等的定义，确定竞争性中立调整值的计算公式为“竞争性中立调整值=税金及附加调整值+增值税调整值+所得税调整值-政府运营补贴支出增值税”。按此计算，竞争性中立调整值为59121 万元。具体测算过程结果如下：a 税金及附加调整值为 2542 万元，具体为 2542 万元项目 PPP 模式税金及附加与 0 万元项目政府投入模式税金及附加的差额；b 增值税调整值为 21187 万元，具体为 21187 万元项目 PPP 模式增值税与 0 万元项目政府投入模式增值税的差额；c 企业所得税调整值为 35392 万元，具体为 35392 万元项目 PPP 模式所得税与 0 万元项目政94、府投入模式所得税的差额；金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案42D 项目全部风险成本测算参考财政部关于印发的通知（财金2015167 号）关于项目全部风险成本包括可转移给社会资本的风险承担成本和政府自留的风险承担成本的定义，结合财政承受能力指引确定的风险承担支出测算方法，对不同风险的超支风险概率计算系数进行估算，据此估算项目全部风险成本为 60909 万元，其中：可转移给社会资本的风险承担成本 56109 万元，政府自留风险承担成本为4800 万元。超支风险概率计算系数估算详见下表：2）PPP 值测算参考财政部关于印发的通知（财金2015167 号）关于 PPP 值为 P95、PP 项目全生命周期内股权投资、运营补贴、风险承担和配套投入等各项财政支出责任净现值的定义。确定项目 PPP 模式各项财政支出责任计算公式为“PPP 模式各项财金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案43政支出责任=修正政府建设成本+政府运营维护成本（含增值税）+自留风险支出”。按此计算，该项目 PPP 模式各项财政支出责任为 505843 万元；按照 4%年度折现率计算，PPP 值为 280011 万元。具体测算依据及过程如下：A 修正政府建设成本测算鉴于政府出资 0 万元，该项目 PPP 模式政府收入为 0 万元，则修正政府建设成本为 0 万元。B 运营补贴支出（政府运营96、维护成本）测算运营补贴支出测算。该项目 PPP 模式运营补贴支出为 489162 万元。C 自留风险支出测算参考物有所值评价指引关于政府自留风险承担成本等于 PPP 值中的全生命周期风险承担支出责任的定义，该项目 PPP 模式风险承担支出为 16680 万元。3）物有所值定量评价结论经测算，该项目 PSC 值为 292381 万元，PPP 值为 280011 万元，物有所值量值（VFM 量值）为 12370 万元，物有所值指数（VFM 指数）4.23%，通过物有所值定量评价。该项目物有所值定量评价是建立在绩效评价系数为 100%的假设前提下。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实97、施方案442 2.2 2 全全生生命命周周期期整整合合程程度度分分析析本项目拟采用建设-运营-移交 BOT 模式。政府部门与社会资本签订契约，社会资本建设符合政府标准和绩效要求的设施。设施一旦建成后，政府拥有所有权。社会资本负责设施的运营和管理。本着在保障公众利益的前提下、全寿命周期内整体风险最小、资本消耗最低的原则。通过和社会资本合作，综合了社会资本在建设期间资金和建设优势及运营期间养护优势。实现项目运营维护期间投资、融资、设计、建设，运营和维护等阶段的整合，并于运营维护期满时将项目设施完好移交给政府。决策阶段的各项经济技术决策对项目的投资和建成后的经济效益和社会效益有着决定性的影响，确立全98、寿命周期的成本评价体系、对建筑与设备成本、人力资源成本，管理成本等进行成本优化，同时对寿命周期内成本风险加以评估，做到真正的科学合理的决策。通常，在一定功能范围内，建设项目的建设成本和运营成本存在着此消彼涨的关系，随着项目功能水平的提高，建设项目建设成本增加，使用维护成本降低；反之，项目功能水平降低，其建设成本降低，但使用维护成本增加。因此，当功能水平逐步提高时，寿命周期呈马鞍形变化。这就要求我们在项目决策中，要合理确定项目功能水平，使整个项目的全寿命周期成本达到最低。设计对工程造价的影响程度可达 75%以上，设计阶段也是全寿命周期管理的重要环节。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 99、项目实施方案45运营阶段管理的目标是维持项目的使用功能，控制运营成本。本项目存在着公益性和盈利性的矛盾，为保持其可持续性的发展，要以全寿命周期费用最低为目标，制定合理的运营和维护方案。投资、融资、设计、建设，运营、维护和移交作为 PPP 项目合同的完整组成部分，贯穿于项目的全寿命周期。形成有效的制约机制，科学理性的投资理念，构成一个全寿命管理系统，合理分担风险、化解风险，可以综合考虑建设项目初始成本和未来成本，从而实现建设项目全寿命周期内资本消耗最低。2 2.3 3 风风险险识识别别与与分分配配分分析析（1）风险分担为充分发挥合作各方的禀赋优势，推动并持续保持项目的平稳运营，按照把风险分配给相100、对最有利承担和对风险最有控制力的一方的原则，分配风险。由于 PPP 项目的参与各方掌握的资源不同，应对各种风险的能力不同。风险应由最适宜的一方来承担，参与方对哪种风险控制力最强，就应发挥其优势承担并控制哪种风险。同时，风险分配应贯彻风险收益对等原则。不同承担风险的程度与其所获得的利益相匹配，高风险高收益，低风险低收益，要体现公平。唯有公平，才能将各个项目参与者持续地拴在一起，构成紧密利益共同体。承担的风险有上限，承担的风险要和参与方的能力相适应。如果承金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案46担了无法承担的风险，就会缺乏控制能力,实行有限追索贷款。（2）重点风险点识别和风险101、分配分析首先，本项目面临由所处外界环境引发、且超出自身控制范围的系统性风险，包括政治风险、法律风险和经济风险。其次，基于本项目所确定的 PPP 合作模式和运作程序，考虑投资、设计、建设、运营和维护项目设施各个阶段所需完成的任务，可以将因项目自身原因引发的风险分成项目招标与融资风险、项目建设风险、项目运营风险与合作风险，并进一步考虑每一任务所需完成的具体任务，从而识别出重要风险点，主要包括宏观政策风险、金融风险、财务风险、营运风险、项目本身风险等。2 2.4 4 绩绩效效导导向向与与鼓鼓励励创创新新分分析析社会资本承担的资本性支出包括全部建设初始投资和追加投资；政府承担的经营性支出包括简单运营成102、本、财务费用和相关税费支出等。本项目建成后，其营运收入主要来源为停车服务费收入、通信管道租赁费收入、广告收入。社会资本获得运营补贴收入，以回收投资和获得合理的投资回报。2 2.5 5 潜潜在在的的竞竞争争程程度度分分析析本项目作为社会事业的基础设施，由于其建设投资高，筹集建设资金成为制约基础设施发展的首要障碍。政府财力有限，而且市场尚不成金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案47熟，单靠政府和市场任一方面都不能解决大量的资金来源。因此，政府可以与民间资本合作，既有其必要性，又有其客观条件。这种模式在发达国家和地区较普遍，近年来国内城市在基础设施建设中也开始探索或尝试 PPP103、 投融资模式。国家出台文件全面开放基础设施建设市场。鼓励社会资本以公私合营（PPP）、建设-运营-移交（BOT）、转让-运营-移交（TOT）、商业开发等模式参与基础设施建设、运营和管理，参与周边土地的开发、建设和运营。各大城市各种形式的基础设施投资公司，都在积极竞争中参与各城市的大型基础设施的建设。本项目将以全新的政府与社会资本合作的模式建设，也必定会吸引大量的社会资本参与竞争，为于洪区城市基础设施建设注入新的活力。2 2.6 6 政政府府机机构构能能力力及及政政策策落落实实情情况况分分析析沈阳市大型基础设施的建设、运营融入特许经营模式也是由来已久，如沈阳市地下综合管廊（南运河段）工程项目、沈104、阳市城市快速路网 PPP项目等基础设施，相关的政府主管部门也积累了丰富的特许经营监督、管理的经验。随着国家有关 PPP 政策法规的出台，于洪区政府积极贯彻落实十八届三中全会关于允许社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施投资和运营的精神，足以说明于洪区政府具备了较为全面、清晰的 PPP 理念，具备较强的 PPP 模式管理能力。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案482 2.7 7 社社会会资资本本有有可可能能引引进进创创新新领领域域本项目的实施能够引入社会资本主体的先进运营和管理方法，从而降低项目成本，提高公共服务质量。为保障社会资本主体获得较稳定收入，为项目长期可持续105、运营创造条件，政府将为社会资本创造更多的条件，鼓励其不断的拓展创收领域，增加收益，提高服务效率，降低经营成本，增加社会效益及经济效益。2 2.8 8 资资产产利利用用与与收收益益分分析析结合辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目建设、运营和维护的统计资料和历史数据，预测本项目的运营成本。运营总成本主要包括：次干路维修养护费、支路维修养护费、通信管道工程维修养护费、停车场土地租赁费、停车场广告位维护费、停车场维修养护费、人员工资及福利费、管理费等费用。就本项目而言，计算期内项目自身收入不能覆盖其运营成本，运营期间需要财政补贴。本项目的实施能够引入社会资本主体的先进运营和管理方法，从而降低项106、目成本，提高公共服务质量。为保障社会资本主体获得较稳定收入，为项目长期可持续运营创造条件，政府将为社会资本创造更多的条件，鼓励其不断的拓展创收领域，增加收益，提高服务效率，降低经营成本，增加收入利润。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案493 3.项项目目风风险险分分配配基基本本框框架架风险的识别与合理分配是成功运用 PPP 模式的关键，在 PPP 项目合同中，按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本之间合理分配，把风险分配给相对最有利承担的一方。原则上，商业风险由社会资本承担，法律、107、政策等风险由政府承担，不可抗力等风险由政府和社会资本合理共担。3 3.1 1 项项目目主主要要风风险险因因素素识识别别风险的识别与合理分配是成功运用 PPP 模式的关键，在 PPP 项目合同设计中应当权责对应，把风险分配给相对最有利承担的合作方。PPP项目的主要风险有政策法律风险、营运风险、项目自身风险、不可抗力风险、公众反对风险等。政策法律风险即在项目实施过程中由于政府政策法律的变化而影响项目的盈利能力。包括政府干预、政府信用、税收调整、法律变更、决策审批延误等。营运风险主要来自于项目财务效益的不确定性。包括建设成本超支风险、融资风险、财务风险、经营成本超支、竞争不充分等。项目自身风险主要包108、括征地征收风险、设计变更和工程变更风险、气候/地质条件变化、技术风险、项目测算不当、完工风险、项目移交、金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案50市场需求变化、私营投资者变动、工程质量控制风险、施工期安全、健康、环保控制风险等。不可抗力主要包括自然灾害，如台风、洪水、地震等；政府行为，如征收、征用等；社会异常事件，如罢工、骚乱等。公众反对风险主要是对运营不达标的反对风险。3 3.2 2 项项目目主主要要风风险险分分配配及及对对策策3 3.2 2.1 1 风风险险分分担担原原则则（1）风险与控制力对称原则风险分配的最终目的是使项目面临的风险得到有效的控制。因此，将各种风险交由109、对其最有控制力的项目参与方来承担，实现项目最优的风险管理结果，是风险分配的最基本原则。（2）风险与收益对等原则在市场经济环境下，社会资本参与项目、承担风险的目的是获得投资收益，项目参与者所承担风险的程度应当与所获得的回报相匹配，以激励其更加主动地承担和应对风险。（3）风险成本低者承担原则风险分配的结果应使风险相关方承担风险时付出的成本最小。发生风险事件时，如果该风险承担者能够将该风险合理转移（例如通过购买相应保险），或由其承担该风险最有效率，则可将承担风险引起的成本金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案51降到最低。（4）风险可控原则在本项目中，分配给项目参与方的风险应与各110、方的财务实力、技术能力、管理能力等因素相匹配，设定风险损失承担上限，不能由任何一方单独承担超过其承受能力的风险，以保证项目的成功实施以及政府与社会资本合作关系的长期持续稳定。（5）风险归责原则将某一风险划归责任方承担，将引起责任方的重点关注，从而降低风险发生的概率。如果风险最终发生，承担风险的一方不应将由此产生的费用和损失转移给合同相对方。3 3.2 2.2 2 风风险险分分担担及及化化解解通过对 BOT 运营模式的风险因素的识别与分析，把风险分配给相对最有利承担的合作方，从而使整个寿命周期内整体风险最小化。本项目的主要风险有政策法律风险、营运风险、项目自身风险、不可抗力、公众反对风险等。金融111、共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案52风险因素承担及对策表序号风险因素政府承担共同承担社会资本承担风险对策1营运风险1.1建设成本超支风险做好建设成本控制和现场管理1.2融资风险完善融资机制1.3财务风险1.3.1使用者付费不足和支付不及时风险优化经营策略1.3.2财政支付能力风险将运营补贴支出数额纳入区财政预算管理和中期财政规划1.4经营成本超支社会资本主体需提高经营管理水平1.5竞争不充分政府加强前期对拟参与的社会资本方的考察，社会资本方加强前期对拟参与的项目参与方的考察，提高对参与者的经营能力考察标准，约定退出机制1.6环境保护风险社会资本方需严格按照环保部门要求运营112、本项目，保证建设运营区内各项活动的进行不会造成环境污染问题金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案53风险因素承担及对策表序号风险因素政府承担共同承担社会资本承担风险对策1.7运营标准提升导致运营成本增加风险若项目运营过程中，运营标准或范围发生变化，导致项目公司运营成本变化的，由政府方承担。若为企业自身标准提高导致的运营成本增加由社会资本自行承担。1.8提前终止1.8.1政府方原因导致的提前终止1.8.2社会资本方原因导致的提前终止2项目自身风险2.1设计变更和工程变更风险2.1.1政府方原因导致的设计变更和工程变更进行充分前期的科学论证、精心设计、严格评审2.1.2社会资本113、方原因导致的工程变更严格按照设计图进行施工，尽量减少工程变更2.2气候/地质条件变化加强项目前期勘察，尽可能减少成本增加2.3技术风险项目始于最先进的技术、设备2.4完工风险2.4.1政府方原因导致的完工延误加快项目前期工作的进度，确保项目如期完工金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案54风险因素承担及对策表序号风险因素政府承担共同承担社会资本承担风险对策2.4.2社会资本方原因导致的完工延误规范基本建设程序，制定合理的季度计划2.5项目移交设立履约保函2.6市场需求变化调整运营策略2.7私营投资者变动加强合同约束2.8工程质量控制风险制定质量控制计划，加强工程质量管理2.114、9施工期安全、健康、环保控制风险制定安全、健康、环保控制计划，加强工程安全、健康、环保管理3政策法律风险3.1政府干预协议中明确政府监管内容和方法，不得干预 PPP 公司日常经营事务。3.2政府信用信守承诺3.3利率变化风险3.4通货膨胀风险通过调价机制予以平衡3.5税收调整按新税制即时调整3.6决策审批延误共同成立建设期协调委员会3.7法律风险3.7.1法律变更及政策调整风险（非本级政府可控）属于政治不可抗力，按 PPP项目合同相关条款执行。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案55风险因素承担及对策表序号风险因素政府承担共同承担社会资本承担风险对策3.7.2法律变更及政115、策调整风险（本级政府可控）因本级政府可控的条例、规章及法律不完善导致项目的建设和运营要求增加，一定额度内由社会资本主体承担，超出额度由政府方承担。4不可抗力风险4.1台风、洪水、地震等其他不可抗力风险5公众反对风险5.1公众反对风险进行社会风险稳定评估，提高运营质量受政策风险影响最大的是社会资本主体。截至 2021 年国家颁布的与PPP 有关的重要法律法规已超过 80 部，为创新于洪区公共服务建设模式提供了理论基础，有助于进一步完善现有的法律法规体系，通过 PPP 项目合同的约束，提高政府信用度，杜绝不必要的干预，可以在一定程度上化解社会资本合作方的政策风险。由于社会资本主体在项目中的投资比重116、较大，因此是金融和财务风险的主要承担者，通过 PPP 项目合同的约束，在整个运营维护期的各个环节，社会资本主体均应向政府缴纳运营维护期履约保函，同时按本行业的国际惯例办理和维持合理的建设和运营保险，实现风险转移，从而化解风险。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案56本项目的合作期长达 30 年，各种运营风险都可能发生，政府和社会资本应分别承担不同的风险，社会资本合作方需要承担运营风险，可以通过不断的改革创新、提高效率增加营运收入或减少营运成本降低营运风险。项目自身最大的风险是决策，政府和社会资本主体都需要经过充分的科学论证，审慎决择，签订完整的 PPP 项目合同，建立一整117、套完善的合同体系，加强合同约束，加强监管约束，最大限度降低项目自身的风险。3 3.3 3 项项目目主主要要风风险险评评价价可估算的成本超支风险包括：运营维护成本（含经营、融资及销售税金及附加）超支风险、税收政策调整引起的销售税金及附加超支风险、税收返还政策调整引起的超支风险、通货膨胀引起的超支风险。在风险分配框架的基础上，参考政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号）第二十一条及有关规定，通过专家测算等方式，测算不同风险因素的超支概率及超支幅度，形成不同风险因素的超支系数。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案57金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设118、 PPP 项目实施方案584 4.项项目目运运作作方方式式4 4.1 1 P PP PP P 项项目目经经营营模模式式的的结结构构设设计计本项目拟采用 BOT（建设-运营-移交）模式。具体为区政府授权区建设局为实施机构，区建设局通过公开招标的方式选择具备相应建设资质、运营经验和财务实力的社会资本，并与中标社会资本签署 PPP 项目合同，由中标的社会资本成立项目公司，项目公司成立后，区建设局与项目公司签订 PPP 项目合同承继协议。通过政府部门与社会资本签订PPP项目合同，社会资本建设符合政府标准和绩效要求的设施。在本项目中，政府通过授予社会资本经营权，在界定市政基础设施所有权和管理权的基础上，119、由政府抓改革原则和方案制定、抓绩效评价和监管；在运营维护期间，实现管办分开；改变决策机制，实现所有权、决策权、执行权和监管权“四权分立”；改变运行机制，实现政事分开；改变监管机制，政府通过授予社会资本经营权，成立项目公司承担项目投资、融资、设计、建设，运营和维护，由中标社会资本对项目进行运营管理，项目的主要收入来源为使用者付费（停车服务费收入、通信管道租赁费收入、广告收入）和政府可行性缺口补助。合作期满后，项目公司将全部资产无偿移交给实施机构或政府指定机构，社会资本股东方通过项目公司清算退出。本项目整体运行模式见下图：金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案594 4.2 2120、 项项目目的的经经营营权权政府方按照有关法律法规规定授予项目公司，在经营期内独家的权利，以使社会资本合作方进行本项目的投资、融资、设计、建设、运营、维护和移交并取得使用者付费（停车服务费收入、通信管道租赁费收入、广告收入）和可行性缺口补助。依照 PPP 项目合同的规定，项目公司应在经营期内以届时有效的中华人民共和国以及省、自治区、直辖市或行业的标准、规定、规范为准，承担费用、责任和风险，负责基础设施的运营和维护，并于经营期满时将项目设施完好移交给政府方。项目公司的经营权在整个经营期内始终持续有效。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案604 4.3 3 项项目目公公司司的的121、经经营营范范围围政府方按照有关法律法规规定授予项目公司，在经营期内独家的权利，以使项目公司进行本项目的投资、融资、设计、建设、运营、维护和移交并取得使用者付费（停车服务费收入、通信管道租赁费收入、广告收入）和政府可行性缺口补助。依照 PPP 项目合同的规定，社会资本应在经营期内以届时有效的中华人民共和国以及省、自治区、直辖市或行业的标准、规定、规范为准，承担费用、责任和风险，负责本项目的投资、融资、设计、建设、运营和维护。本项目由政府采购确定的社会资本成立项目公司，负责项目具体的投资、融资、设计、建设、运营、维护和移交事宜。项目公司拥有本项目设施的使用权和收益权，政府方拥有项目的所有权。4 4122、.4 4 项项目目公公司司治治理理结结构构项目公司将建立由股东会、董事会、监事会和公司高级管理人员组成的公司治理架构，形成权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范、相互协调、相互制衡的公司治理体系和完整的议事、决策、授权、执行机制。公司章程中明确股东会、董事会、监事会和管理层的职责和权限，在此基础上公司将制订股东会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、董事会下设各专门委员会的实施细则等治理制度，金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案61明确决策程序。此外，还将制定关联交易决策制度等相应配套的规章制度，为公司治理的规范化运行进一步提供制度保证。（1）股东123、会股东会是公司的最高权力机构，由全体股东组成，有权选任和解聘董事，对公司重大事项行使决定权和审批权。股东会根据公司章程依法行使相应职权。股东会每年至少召开一次会议，并将按照法律、法规及公司章程的规定召开股东临时会议。1）股东会行使下列职权：a 决定公司的经营方针和投资计划；b 选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定董事、监事的薪酬；c 审议、批准董事会和监事会的报告；d 审议、批准公司的年度财务预算方案、决算方案；利润分配方案和弥补亏损的方案；e 对公司增加或者减少注册资本作出决议；f 对股东转让股权作出决议；g 对发行公司债券、融资、对外担保、质押、抵押做出决议；h 对合并、分立、解散124、清算或者变更公司形式、经营期限等事项作出决议；i 对公司重大资产收购、转让或重组作出决议；金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案62j 修改公司章程。（2）董事会公司设董事会，董事会对股东会负责，公司董事会由五名董事组成，由社会资本方提名全部董事，经股东会选举产生。董事会是公司决策的执行机构，每一名董事享有一票表决权。项目建设阶段及运营阶段，董事长由社会资本方提名，由董事会选举产生。董事任期三年，根据工程进度实际情况由股东会决议调整，任期届满，可连选连任；董事任期届满未及时改选，或者董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，原董事仍依照法律、行政125、法规和公司章程的规定，履行董事职务。董事会行使下列职权：1）负责召集股东会，并向股东会报告工作；2）执行股东会决议；3）制订公司的经营计划和投资方案；4）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；5）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；6）制订公司增加或者减少注册资本的方案；7）制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案；8）制订发行公司债券的方案；9）决定聘任或解聘总经理、副总经理、工程经理、财务总监、财务金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案63副总监、运营经理；决定公司员工收入分配方案；10）决定公司的基本管理制度；11）决定公司内部管理机构的设置。（3）监事会公司126、设监事会，成员三人，其中社会资本方推荐二人，经股东会决议通过后产生；职工监事一人，由职工代表大会选举产生。公司的董事、高级管理人员不得兼任监事，监事任期每届三年，监事任期从股东会决议通过之日起计算。任期届满，可连选连任；监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行监事职务。监事会行使下列职权：1）检查公司财务；2）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；3）当董事、高级管理人员的行为损害公司利益时，要求董127、事、高级管理人员予以纠正；严重时，依法对董事、高级管理人员提起诉讼；4）提议召开临时股东会，在董事会不履行本法规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案645）发现公司经营情况异常，可以进行调查，必要时可以聘请会计师事务所等协助其工作；监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案655 5.交交易易结结构构5 5.1 1 项项目目投投融融资资结结构构5 5.1 1.1 1 项项目目公公司司股股权权结结构构安安排排根据本项目的实际情况，项目公司由社会资本128、出资成立，社会资本占 100%股权。5 5.1 1.2 2 项项目目资资本本金金比比例例安安排排根据国务院关于固定资产投资项目试行资本金制度的通知（国发199635 号）、国务院关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知（国发200927 号）、国务院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知（国发201551 号）等有关规定，结合本项目合作内容和金融机构的要求，本项目资本金比例为 20.01%。本项目资本金为 47677.59 万元，由社会资本出资 100%。5 5.1 1.3 3 项项目目融融资资安安排排项目公司负责项目的全部融资，在获得区建设局批准的情况下，项目公司有权为本项目融资之目129、的（且仅限于为本项目融资之目的）将项目未来收益权进行质押，区建设局应按照 PPP 规范，协调财政等相关部门出具相关非政府承诺的融资支持性文件（包括运营补贴支出列入财政金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案66预算等相关文件）；社会资本按照约定承担融资责任，并根据金融机构合规性要求提供非政府承诺的支持性文件（如必要的担保文件）。本项目的融资利率按中国人民银行发布的2022年1月份5年期贷款市场报价利率（LPR）4.60%计取。也可以由社会资本和项目公司自行选择其他融资方式包括不限于债券、基金、资产证券化等融资渠道。5 5.1 1.4 4 项项目目资资金金筹筹措措安安排排根据本130、项目资本金出资和股权结构安排，本项目总投资 238277.59万元，其中项目资本金 47677.59 万元，项目资本金在项目公司成立四十五（45）日内，缴纳比例为 40%；剩余 60%资本金根据项目进展情况注入。本项目剩余资金（即 190600 万元）由项目公司通过融资方式进行筹集，并按照工程进度逐步投入。为了降低建设期融资成本，进一步控制项目建设投资，要求社会资本根据工程进度合理安排筹资计划及资金使用计划。5 5.2 2 回回报报机机制制的的设设定定本项目 PPP 模式运作的回报机制为可行性缺口补助方式，通过 PPP项目合同、经营运行、管理费用等方式，完成社会资本预期收益。项目收益来源包括使131、用者付费（停车服务费收入、通信管道租赁费收入、广告收入）和政府可行性缺口补助。政府提供的运营补贴指当项目公司无法通过前述使用者付费回收股金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案67本支出、支付经营成本、归还债务本息并获取合理投资回报时，区建设局会同区财政局、区发改局基于项目公司在运营期各年的运营维护服务绩效评价结果向项目公司支付的可行性缺口补助。社会资本向政府方提供符合相关标准的投资、融资、设计、建设、运营、维护和移交服务，通过使用者付费(停车服务费收入、通信管道租赁费收入、广告收入)和政府可行性缺口补助作为投资回报。5 5.3 3 政政府府配配套套安安排排为了加快本项目的建132、设进度，保证项目的顺利实施，区建设局应完成以下相关工作：（1）完成或协调项目用地、规划、临时配套设施等前期工作；（2）通过法定程序选择本项目的采购代理机构，负责完成本项目社会资本的采购工作；（3）负责办理建设用地规划许可证，协助社会资本办理建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证等，以及上述证件的报批工作。（4）负责完成土地征收、地上物征收工作。5 5.4 4 调调价价机机制制由于 PPP 项目合作期较长，为体现风险分担原则，合理控制未来风险，对于非市场价定价的项目，需要在项目协议里约定调价机制。通常在 PPP 项目中，根据约定的周期，结合 CPI 指数的变动需要对服务价格金融共辽宁省沈阳市于洪133、区基础设施建设 PPP 项目实施方案68进行后续调价。5 5.4 4.1 1 调调价价周周期期通常在项目协议中约定 2-5 年的调价周期，调价周期过长不利于风险的合理分担，过短将增加监管成本，且不利于预算稳定，调价程序可以和中期评估相结合，本项目设置 3 年作为调价周期。5 5.4 4.2 2 调调价价触触发发机机制制调价可以分为常规调价和临时调价。根据运营维护期间的通货膨胀情况设定相应的调价周期及触发机制：（1）常规调价，即在运营期内以每 3 年为一个周期，若 CPI 指数变动幅度超过 7%的，则项目公司可向政府方申请启动调价程序，由政府方组织相关部门审核通过后调价；（2）临时调价，即在每个134、调价周期内因CPI 指数变动幅度超过 15的变动，则项目公司可以向政府方申请启动临时调价程序，临时调价后下个常规调价启动年份顺延至此次临时调价的 3 年后。政府方亦可在符合调价程序启动条件的情况下自行启动调价程序。另外，当国家税收政策调整时可按新税制即时调整。5 5.4 4.3 3 调调价价方方法法本项目的调价为运营成本的调整，具体调价公式如下：金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案69PGn=PGn-1CPIn-1CPIn-210-4其中：PGn为第 n 年调价后适用的年经营成本；PGn-1为第 n 年调价前适用的年经营成本；n 为调整年经营成本的当年；CPI 为沈阳市统135、计局公布的居民消费价格指数。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案706 6.财财务务测测算算分分析析6 6.1 1 基基本本假假设设6 6.1 1.1 1 项项目目总总投投资资本项目总投资（建设成本）为 238277.59 万元。6 6.1 1.2 2 项项目目合合作作期期本项目的合作期暂按 30 年计算，其中建设期 2 年，运营维护期 28年。6 6.1 1.3 3 投投融融资资结结构构本项目总投资为238277.59万元。其中项目资本金为47677.59万元，占总投资的 20.01%，贷款本金偿还为 190600 万元。6 6.1 1.4 4 贷贷款款期期限限及及利利136、率率本次测算贷款期限暂按 25 年计算，宽限期 2 年，宽限期不还本金。本项目的贷款利率暂取中国人民银行发布的2022年1月份5年期贷款市场报价利率（LPR）4.6%。本项目的建设期利息已计入项目总投资，根据测算建设期利息共计 10521.12 万元。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案716 6.1 1.5 5 合合理理利利润润率率合理利润率是指通过采购确定的社会资本方在投标文件中投报的利润率水平。参考 政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引（财金201521 号），合理利润率应以商业银行中长期贷款利率水平为基准，充分考虑可用性付费、使用量付费、绩效付费的不同情景，137、结合风险等因素确定。本方案中合理利润率的上限值取 6.50%。6 6.1 1.6 6 税税费费（1）企业所得税项目公司使用企业所得税税率为 25%（计提标准为利润总额）。（2）增值税1）增值税销项税停车场收入和通信管道收入增值税税率为 9%；可行性缺口补助和广告收入增值税税率为 6%。2）增值税进项税本次测算在建设期和运营维护期可计提增值税进项税的科目和适用税率日下表所示：本项目适用税率表项项目目适适用用税税率率建设期金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案72项项目目适适用用税税率率建筑工程费、安装工程费9%设备购置费13%工程建设其他费用（不含征地费）6%预备费（按建筑工138、程费、设备购置费、安装工程费和工程建设其他费占第一、二部分费用的比例计算）6%/9%/13%运营维护期经营成本-次干路维修养护费、支路维修养护费、通信管道工程维修养护费、停车场维修养护费9%（3）税金及附加税金及附加为 12%（其中，城市维护建设税 7%，教育费附加 3%，地方教育附加 2%，计提标准为应缴纳增值税）。6 6.2 2 使使用用者者付付费费收收入入本项目使用者付费为停车服务费收入、通信管道租赁费收入和广告收入。（1）停车服务费收入根据沈阳市发展和改革委员会关于我市部分区域实行政府定价机动车停放服务差别化收费标准（试行）的通知沈发改发2018105号文件规定二类区域停车服务费收费标139、准为 3 元/小时，运营期第一年的停车位利用率按 50%计算，每年 5%递增至 100%，车位使用系数按 50%计取。经测算，合作期内停车服务费（含增值税）合计为 55706.70 万元，增值税税率为 9%，合作期内停车服务费（不含增值税）为 51107.07 万金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案73元。（2）通信管道租赁费收入参考北京通信管道及光缆资源出租业务资费标准和沈阳市电信工程局的调研，采用北京通信管道及光缆资源出租业务资费标准远郊区县一次性费用 7000 元/孔/公里/年标准下浮 40%为 4200 元/孔/公里/年（4.2 元/孔/米/年）。运营期第一年的管140、道租赁率按 50%计算，每年5%递增至 100%。经测算，合作期内通信管道租赁费（含增值税）为 3548.17万元。增值税税率为 9%，合作期内通信管道租赁费（不含增值税）为3255.20 万元。（3）广告收入停车场围栏广告单价按照 200 元/季度/平方米，运营期第一年的广告位租赁率按 50%计算，每年 5%递增至 100%。按照停车场围栏广告面积计算。经测算，合作期内广告位收入（含增值税）为 2334.31 万元。增值税税率为 6%，合作期内广告收入（不含增值税）为 2202.18 万元。序号 停车场名称 停车位数量（个）停车位单价（元/个/小时）合作期内收入小计（万元）使用系数1南阳湖 141、1 号12334080.9650%2造化 1 号610320238.883造化 2 号946331386.86金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案74综上所述，合作期内使用者付费收入（含增值税）为 61589.18 万元，使用者付费收入（不含增值税）为 56564.45 万元。6 6.3 3 经经营营成成本本根据可研报告以及公共资产建设、运营和维护的历史资料，按照 关于进一步理顺道路桥梁和环境卫生管理体制的实施意见（沈政办发201077 号）、市政公用设施建设项目经济评价方法与参数及沈阳市类似项目的维修养护标准的相关规定进行计算。该项目合作期内，经营成本（含增值税）为 2142、5662.54 万元。具体如下：（1）次干路维修养护费。合作期内，次干路维修养护费单价（含增值税）为 5.68 元/，维修养护面积为 419117。经测算，合作期内次干路维修养护费（含增值税）为 6665.64 万元，增值税税率为 9%，则合作期内次干路维修养护费（不含增值税）为 6115.26 万元。（2）支路维修养护费。合作期内，支路维修养护费单价（含增值税）为 3.30 元/，维修养护面积为 495654。经测算，合作期内支路维修养护费（含增值税）为 4579.84 万元，增值税税率为 9%，则合作期内次序号停车场名称广告面积（平方米）广告单价（元/季度/平方米）合作期内收入小计（万元）143、1南阳湖 1 号82.8200167.262造化 1 号523.82001058.073造化 2 号5492001108.98金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案75干路维修养护费（不含增值税）为 4201.69 万元。（3）通信管道工程维修养护费。合作期内，通信管道工程维修养护费单价（含增值税）按租赁费的 75%为 3.30 元/孔/米/年计算，维修养护长度为 37175 米，通信管道孔数为 9 孔。经测算，合作期内通信管道工程维修养护费（含增值税）为 2950.95 万元，增值税税率为 9%，则合作期内通信管道工程维修养护费（不含增值税）为 2707.29 万元。（4144、）停车场土地租赁费。根据沈阳市关于印发城市土地级别基准地价出让金及租金标准的通知相关规定，本项目停车场所在地参考工业用地标准四级地类租金标准 30 年租用标准 183 元/平方米计算，折合成年租金为 6.10 元/平方米/年，停车场用地面积为 45120 平方米。经测算，合作期内停车场土地租赁费（含增值税）为 770.65 万元，增值税税率为 9%，合作期内停车场土地租赁费（不含增值税）为 707.02 万元。（5）停车场广告位维护费。停车场广告位维护费按照广告位建设成本 500 元/平方米（含增值税），广告位面积为 1155.60 平方米，各子项目分别均摊至运营期内测算，合作期内停车场广告位145、维护费（含增值税）为 57.78 万元，增值税税率为 9%，合作期内停车场广告位维护费（不含增值税）为 53.01 万元。序号停车场名称广告面积（平方米）年停车场广告位维护费（含增值税）年停车场广告位维护费（不含增值税）1南阳湖 1 号82.80.150.14金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案76（6）停车场运营维修养护费。合作期内，停车场维修养护费单价（含增值税）为 100 元/个/年，停车位 1679 个。经测算，合作期内停车场维修养护费（含增值税）为 470.12 万元，增值税税率为 9%，则合作期内停车场维修养护费（不含增值税）为 431.30 万元。（7）人员146、工资及福利费。每个道路子项目配备 1 个管理人员，共计36 人；每个停车场子项目配备 1 名管理人员，5 名保安人员，5 名保洁人员，保安人员和保洁人员工资及福利费按照沈阳最低标准中一档 1810元，五险一金综合按照职工年工资额的 43.95%计取；管理人员平均工资按照 2021 年全市全口径月平均工资 5561 元/月计取（含福利费）。经测算，人员工资及福利费为 9913.47 万元。（8）管理费用。管理费用按照以上 7 项费用的 1%计取。经测算，合作期内管理费用为 254.08 万元。综上所述，合作期内经营成本（含增值税）为 25662.54 万元，经营成本（不含增值税）为 24383.147、14 万元。详见总成本费用估算表。6 6.4 4 可可行行性性缺缺口口补补助助在项目运营期间，政府承担部分直接付费责任。政府每年直接付费数额包括：项目每年的可用性付费和绩效运营付费，再减去每年使用者付费的数额。计算公式如下：2造化 1 号523.80.940.863造化 2 号5490.980.90金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案77公式一：可行性缺口补助公式二：可用性付费公式三：绩效运营付费当当年年绩绩效效运运营营付付费费=当当年年经经营营成成本本（1 1+合合理理利利润润率率）（1）可用性付费根据可用性付费计算公式。经测算，合作期内可用性付费（含增值税）为 523148、420.92 万元。详见可行性缺口补助计算表（2）绩效运营付费根据绩效运营付费计算公式。经测算，合作期内绩效运营付费（含增值税）为 27330.60 万元。详见可行性缺口补助计算表（3）使用者付费收入经测算，合作期内使用者付费收入（含增值税）为 61589.18 万元，增值税税率 9%或 6%，则使用者付费收入（不含增值税）为 56564.45 万元。详见可行性缺口补助计算表（4）可行性缺口补助根据可行性缺口补助计算公式。经测算，合作期内可行性缺口补助（含增值税）为 489162.34 万元，可行性缺口补助（不含增值税）为461473.91 万元。具体各年的可行性缺口补助见下表：111 运运营149、营维维护护期期运运营营维维护护期期合合理理利利润润率率）（合合理理利利润润率率）（合合理理利利润润率率项项目目建建设设成成本本性性付付费费当当年年可可用用金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案786 6.5 5 财财务务分分析析结结果果基于上述测算数据和基本假设，各类财务评价指标如下所示：指标名称单位全部投资税前指标指标属性财务内部收益率%6.22动态指标净现值（IC=4.00%）万元61,677动态指标投资回收期年14.36动态指标金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案79指标名称单位全部投资税前指标指标属性全部投资税后指标财务内部收益率%4.95动态150、指标净现值（IC=4.00%）万元25,414动态指标投资回收期年16.28动态指标权益投资税后指标财务内部收益率%8.08动态指标净现值（IC=4.00%）万元30,087动态指标投资回收期年12.64动态指标金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案807 7.绩绩效效评评价价7 7.1 1 建建设设期期绩绩效效评评价价本项目将进行建设期绩效评价，项目公司在申请竣工验收的同时进行建设期绩效评价。建立建设管理与项目收益的风险关联机制，将建设管理考核结果传导至政府付费核算中。在建设期，项目公司作为项目业主方应对项目建设管理负责，区建设局或政府指定机构将依据 PPP 项目合同约定151、的考核办法对项目建设管理（包括工程质量、建设工期、资金使用、安全文明、环境保护、组织管理、采购与合同、文档资料等八大方面）进行监管考核，考核结果与可用性付费金额的 100%挂钩，实现 PPP 绩效评价的传导，建立社会资本的项目收益与项目建设管理风险关联机制。本项目进入运营维护期后，将依照建设期对项目公司考核结果确定的绩效评价系数对运营维护期各年的约定政府运营补贴金额进行调整。本项目建设期绩效评价办法参见附件，具体考核方式在 PPP 项目合同中进一步约定。7 7.2 2 运运营营维维护护期期绩绩效效评评价价本项目运营维护期绩效评价在项目进入运营维护期后的每季度进行一次。实施机构会同相关部门将就项152、目的运营维护情况对项目公司进行绩效评价。考核结果与项目对应年度政府运营补贴金额的 100%挂钩，实金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案81现 PPP 绩效评价的传导。7 7.3 3 移移交交期期绩绩效效评评价价本项移交期绩效评价在项目进入移交期开始进行移交期绩效评价，移交期绩效评价主要包括移交组织、移交质量、移交进度等三方面，考核结果与移交维修包含提取金额挂钩。7 7.4 4 考考核核办办法法实施机构按照绩效评价要求，对本项目进行建设期和运营维护期进行绩效评价。对于考核结果不符合要求的，实施机构有权要求项目公司在一定期限内进行整改，如到期仍然不符合要求，实施机构可根据 P153、PP 项目合同相关约定提取项目公司提交的建设履约保函、运营期履约保函中的相应金额，同时将绩效评价评价结果计入建设、运营过程评价结果，作为建设期、运营过程考核奖惩的依据。7 7.5 5 考考核核结结果果及及奖奖惩惩办办法法7 7.5 5.1 1 建建设设期期绩绩效效评评价价项目公司在申请竣工验收的同时进行建设期绩效评价，实施机构将根据建设过程考核结果奖惩项目公司。建设期绩效评价满分为 100 分，建设期绩效评价评分将与向项目公司支付的可用性付费金额的 100%挂钩，并按照如下标准执行：金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案82（1）建设期绩效评价得分总分在 85 分及以上，视154、为达到建设标准，建设期绩效评价系数为 100%；（2）建设期绩效评价得分在 80 分（含）-85 分（不含）之间，建设期绩效评价得分为 80 分时建设期绩效评价系数为 95%，得分每增加 1分建设期绩效评价系数增加 1%；（3）建设期绩效评价得分在 70 分（含）-80 分（不含）之间，建设期绩效评价得分为 70 分时建设期绩效评价系数为 75%，得分每增加 1分建设期绩效评价系数增加 2%；（4）建设期绩效评价得分在 60 分（含）-70 分（不含）之间，建设期绩效评价得分为 60 分时建设期绩效评价系数为 35%，得分每增加 1分建设期绩效评价系数增加 4%；（5）建设期绩效评价得分在 6155、0 分（不含）以下的，视为项目公司严重违约，建设期绩效评价系数为 0%，按照 PPP 项目合同的约定予以处理。7 7.5 5.2 2 运运营营维维护护期期绩绩效效评评价价本项目运营维护期绩效评价分为常规考核和临时考核。（1）常规考核本项目运营维护期常规考核在项目进入运营维护期的每季度进行一次。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案83（2）临时考核临时考核为随机抽查项目公司的服务绩效，考核机构组织谁在区域相关部门单位相关人员，集中进行联合互检互查考评，随机抽查，如发现缺陷，则需政府方以书面整改通知的形式通知项目公司。项目公司在接到整改通知后，应在通知规定的时间内完成修复缺陷156、。（3）绩效评价分数年度考核中常规考核分数占 80%，临时考核占 20%，常规考核满分100 分，临时考核满分 100 分。季度绩效评价分数=季度常规考核分数80%+季度临时考核平均分数20%如当季未进行临时考核，季度绩效评价分数=季度常规考核分数年度绩效评价分数=季度绩效评价分数平均值运营维护期绩效评价满分为 100 分，运营维护期绩效评价评分将与向项目公司支付的政府运营补贴金额 100%挂钩，并按照如下标准执行：（1）运营维护期绩效评价得分在 85 分及以上，视为达到运营维护标准，运营维护期绩效评价系数为 100%；（2）运营维护期绩效评价得分在 80 分（含）-85 分（不含）之间，运营157、维护期绩效评价得分为 80 分时运营维护期绩效评价系数为 95%，得分每增加 1 分运营维护期绩效评价系数增加 1%；（3）运营维护期绩效评价得分在 70 分（含）-80 分（不含）之间，金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案84运营维护期绩效评价得分为 70 分时运营维护期绩效评价系数为 75%，得分每增加 1 分运营维护期绩效评价系数增加 2%；（4）运营维护期绩效评价得分在 60 分（含）-70 分（不含）之间，运营维护期绩效评价得分为 60 分时建设期绩效评价系数为 35%，得分每增加 1 分运营维护期绩效评价系数增加 4%；（5）运营维护期绩效评价得分在 60 分158、（不含）以下的，视为项目公司严重违约，运营维护期绩效评价系数为 0%，按照 PPP 项目合同的约定予以处理。7 7.5 5.3 3 移移交交期期绩绩效效评评价价实施机构或政府制定机构对项目公司关于项目的移交管理进行绩效评价，移交期绩效评价满分为 100 分，移交期绩效评价评分将与项目公司提交的移交维修保函兑取挂钩，并按照如下标准执行：（1）移交期绩效评价得分总分在 85 分及以上，视为达到移交标准和满足移交要求，实施机构不兑取项目公司提交的移交维修包含金额；（2）移交期绩效评价得分总分在 75 分（含）-85 分（不含）之间，实施机构兑取项目公司提交的移交维修保函金额的 20%；（3）移交期绩159、效评价得分总分在 60 分（含）-75 分（不含）之间，实施机构兑取项目公司提交的移交维修保函金额的 50%；（4）移交期绩效评价得分总分在 60 分（不含）以下的，实施机构金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案85兑取项目公司提交的移交维修保函金额的 100%。7 7.6 6 付付费费机机制制（1）年度中标后核定的可行性缺口补助年度中标后核定的可行性缺口补助（含增值税）=中标后核定的年度可用性付费（含增值税）+中标后核定的年度绩效运营付费（含增值税）-年度使用者付费下限值（含增值税）（2）年度考核后可行性缺口补助运营维护期按以下公式计算年度考核后可行性缺口补助。年度考核后160、可行性缺口补助（含增值税）=中标后核定的年度可用性付费K1+中标后核定的绩效运营付费（含增值税）K2-年度使用者付费下限值（含增值税）-超额营业收入政府分成（含增值税）公式说明：1）中标后核定的年度可用性付费（含增值税）：按中选社会资本投标报价的工程费用和经决算审核确定的工程建设其他费、预备费、建设期利息（如工程建设其他费、预备费、建设期利息超出初步设计及概算批复数额，以初步设计及概算批复数额为准）等合计值结合 6.4 章节可用性付费公式计算年度值，由负责绩效评价的实施机构或委托专业第三方进行核定。2）中标后核定的年度绩效运营付费（含增值税）：按 6.4 章节绩效金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设161、施建设 PPP 项目实施方案86运营付费公式计算年度值，上限为中选社会资本投标报价的年经营成本上限值（含增值税）（1+投标报价的合理利润率），由负责绩效评价的实施机构或委托专业第三方进行核定。3）年度使用者付费下限值（含增值税）：按中选社会资本投标报价的年使用者付费下限值（含增值税）进行计算；4）K1=建设期绩效评价系数；5）K2=年度运营维护期绩效评价系数；6）超额营业收入政府分成（含增值税）超额营业收入政府分成（含增值税）=（实际营业收入-约定营业收入）分成比例分成比例：实际营业收入为实际使用者付费收入（含增值税），约定营业收入为投标报价的使用者付费下限值（含增值税），针对实际营业收入高于162、约定营业收入的部分，低于 10%（含）以内的部分，分成比例为 80%，高于 10%的部分，分成比例为 50%。当实际营业收入低于约定营业收入时，超额营业收入政府分成（含增值税）为 0。在绩效评价过程中，由负责绩效评价的实施机构或委托专业第三方对项目公司的实际使用者付费收入进行认定。测算时绩效评价系数按 100%计算，超额营业收入政府分成均为 0。测算时绩效评价系数按 100%计算。（3）可行性缺口补助的支付时间及支付比例金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案87可行性缺口补助的支付时间为每季度绩效评价完成后的下一个月内。可行性缺口补助的支付比例为前三季度按中标后核定的可行性163、缺口补助4 的 90%进行支付，第四季度按考核后的可行性缺口补助扣除前三季度已经支付的金额进行支付，如果考核后的可行性缺口补助金额不足以扣除前三季度已经支付的金额，在下一年第一季度支付可行性缺口补助时扣除。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案888 8.合合同同体体系系8 8.1 1 项项目目的的主主要要合合同同体体系系参考关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）的相关规定以及本项目的运作模式和交易结构安排，本项目的合同体系构成如下：项项目目合合同同体体系系序号合同签约方1PPP项目合同区建设局/中标社会资本2股东协议、公司章程（若联164、合体中标）中标社会资本联合体各成员方3PPP项目合同承继协议区建设局/项目公司4融资协议项目公司/金融机构5建设工程施工合同（针对新建项目）项目公司/工程施工单位6监理合同实施机构或项目公司/监理单位7设备采购合同项目公司/设备供应商8原料采购合同项目公司/原料供应商9保险合同项目公司/保险公司10运营协议（如有）项目公司/第三方运营商其中，PPP 项目合同是其他合同/协议产生的基础，是整个合同体系的核心法律文件，其目的是在政府方与社会资本方之间合理分配项目风险，明确双方权利义务关系，保障双方能够依据合同约定合理主张权利，妥善履行义务，确保项目全生命周期内的顺利实施。本项目拟签订的协议主要有辽165、宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP项目合同、PPP 项目合同承继协议。上述合同约定了在整个 30 年的合作金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案89期内的核心边界条件（包括合作期、履约保函、项目公司的再融资、建设管理程序、价格和收费、政府监督管理、违约及赔偿、移交方式及程序、争端解决等），为政府和社会资本的持续、稳定合作奠定制度基础。根据本项目协议体系，整个 PPP 项目交易结构的各个参与方，包括：政府方、社会资本方等。这些协议之间直接或间接的相互影响，规范和约束着各参与方的行为，为 PPP 模式风险管控机制奠定了基础，也为项目顺利建设及可持续运营提供了必须的法律保障。8166、 8.2 2 权权利利义义务务边边界界8 8.2 2.1 1 双双方方基基本本权权利利义义务务政府方的基本权利义务：区建设局或政府相关部门有权按照有关法律法规和政府管理的相关职能规定，行使政府监管的权力和按照 PPP 项目合同行使合同约定的权利，有会同财政部门对与项目公司合作期间的成本进行监控的权利；同时应遵守 PPP 项目合同，及时提供项目配套条件、项目审批协调支持、协助获取配套政策支持、维护市场秩序等。社会资本方和项目公司的基本权利义务：社会资本方对项目公司履行项目合同的义务承担保证责任；社会资本方和项目公司应按约定提供或筹集项目资金；按照 PPP 项目合同要求的技术标准和进度完成项目的投167、资、设计、建设并提供运营维护服务；履行环境、地质、文物保护及安全生产等义务，承担相应的社会责任等；在项目合作期内，有权按照金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案90PPP 项目合同约定，获取使用者付费（停车服务费收入、通信管道租赁费收入、广告收入）和政府可行性缺口补助以获得合理投资回报。8 8.2 2.2 2 前前期期工工作作区建设局应负责协调完成如下前期工作：（1）项目用地范围内的土地征收、地上物征收、管线排迁等工作。土地征收、地上物征收相关费用计入工程总投资由项目公司承担；（2）项目的规划、选址及相关前期工作，所发生相关费用（包括但不限于办理项目前期批件所发生的报告编制168、咨询等相关费用）计入工程总投资由项目公司承担；（3）协调项目建设所需的供水、供电、场地准备、进场道路等配套设施；（4）完成本项目的可行性研究报告，并组织上述文件的报审等工作，发生的相关费用计入工程总投资由项目公司承担。（5）选择本项目的 PPP 咨询机构、招标采购机构，发生的相关费用计入工程总投资由项目公司承担。（6）完成本项目可行性缺口补助纳入于洪区财政预算管理和中期财政规划的相关审批工作，为顺利开展和实施本项目，上述前期工作可根据于洪区地方规定做必要调整。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案918 8.2 2.3 3 环环境境保保护护在项目施工过程中，项目公司应加强169、施工过程中的植被与表土资源保护和利用，落实环境保护、水土保持要求，做好临时用地的生态恢复，完善施工现场和驻地的污水垃圾收集处理措施，加强施工扬尘与噪声监管，推进施工、养护作业机械尾气处理。在环境敏感区域施工，应制定生态环保施工专项方案，严格落实环保措施，降低施工对环境的影响。制定环境风险事故应急预案，落实应急物资和器材，定期开展应急演练，严格应急报告制度。8 8.2 2.4 4 项项目目建建设设及及相相关关事事项项项目公司应按照 PPP 项目合同要求的工期计划和技术标准以及最终确认的设计文件完成本项目的建设，在建设期接受区建设局及相关职能部门的监管，并在工程建设完成后依照法律规定配合相关职能部170、门对项目进行验收。区建设局以发布工程变更令的方式要求项目公司进行工程变更，造成工期延误及增加费用由区建设局承担。具体内容由双方签订补充协议另行约定。项目公司以缩短工程进度、提高工程标准、节约建设工程费用、解决施工难题等原因向区建设局以递交建议书的方式提出工程变更申请，造成工期延误及增加费用由项目公司承担。工程竣工验收后，政府指定机构有权对本项目建设进行竣工财务决金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案92算审计。8 8.2 2.5 5 施施工工总总承承包包方方的的确确定定根据财政部关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的通知（财金201690 号），对于涉及工程建设171、设备采购或服务外包的 PPP 项目，已经依据政府采购法选定社会资本合作方的，合作方依法能够自行建设、生产或者提供服务的，按照中华人民共和国招标投标法实施条例第九条规定第三项已通过招标方式选定的项目投资人依法能够自行建设、生产或者提供，合作方可以不再进行招标。根据国家发改委印发的传统基础设施领域实施政府和社会资本合作项目工作导则（发改投资20162231 号），拟由社会资本方自行承担工程项目施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等招标的，须按照招标投标法的规定，通过招标方式选择。综上，本项目可通过一次招标的方式确定具备相应施工总承包资质、能力及经验的社会资本方负责本项目投融资、设计、建设172、运营维护等，由项目公司和具备相应施工总承包资质、能力及经验的社会资本直接签署施工总承包合同承担未建工程的施工建设。8 8.2 2.6 6 监监理理单单位位的的确确定定为了最大程度控制项目公司的质量和进度，提高政府方的监管效率，对于项目监理单位的确定，建议由项目公司和区建设局共同通过法定程金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案93序选择项目监理单位，监理单位对项目建设质量、进度等进行全程监理，所发生的相关费用由项目公司承担，并计入项目总投资。对于项目公司向监理单位支付的监理费用，需经区建设局批准后方可支付。8 8.2 2.7 7 项项目目工工程程的的验验收收本工程验收分为试173、运营前的验收和竣工验收两个阶段。（1）试运营前的验收工程建设完工后，项目公司应根据本方案 1.4.5 章节所列规范规定的内容和程序，组织施工单位和监理单位进行分部工程验收和单位工程验收；对于工程不合格的情况，项目公司应按照 PPP 项目合同的规定责令施工单位采取所有必要的改正措施补救不合格的情况，并在完成后再次申请验收，直至通过该项验收。项目公司应对因工程不合格而导致的费用增加和工期延误承担全部责任。因工程质量不合格，又无法通过返工和加固等补救方式达到合格标准，从而造成的一切后果均由项目公司承担。任一单项工程通过验收后，项目公司将该工程交付使用并进入通车试运营阶段。在试运营阶段，项目公司应向行174、政主管部门申请进行项目竣工验收。非项目公司原因导致的部分路段通车试运营延误，不影响其他具备条件的路段进入通车试运营阶段。（2）竣工验收金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案94项目公司申请进行竣工验收，应符合本方案 1.4.5 章节所列规范规定的条件，并做到一次性验收合格。项目公司应对因工程不合格而导致的费用增加和工期延误承担全部责任。因工程质量不合格，又无法通过返工和加固等补救方式达到合格标准，从而造成的一切后果均由项目公司承担。PPP 项目合同应就试运营前的验收及竣工验收相关事项做出详细约定。任一单项工程通过竣工验收后，项目公司将该工程交付使用并进入运营阶段。进入运营阶175、段实施机构按照运营维护期绩效评价办法对项目公司进行绩效评价。8 8.2 2.8 8 通通车车试试运运营营延延误误对于本工程发生的通车试运营延误，应区分项目公司和非项目公司导致的延误。（1）政府方原因、不可抗力导致的延误由于政府方原因、不可抗力的原因导致通车试运营延误，则有关进度日期应根据 PPP 项目合同约定的进度日期适当延长，但 PPP 运营维护期保持不变，PPP 项目合同有特殊约定的除外。（2）除政府方原因、不可抗力以外的其他原因导致的延误因除政府方原因、不可抗力以外的其他原因导致任一工程发生试运金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案95营延误，则有关进度日期在取得区建176、设局或相关部门书面批准的前提下可适当延长，但 PPP 合作期不得延长；项目公司除继续承担相关建设义务外，还应就此等延误逐日向区建设局或相关部门支付按照以下标准规定的违约金：1）第一个延误三十（30）日内，每日支付 5 仟元；2）第二个延误三十（30）日内，每日支付 1 万元；3）第三个延误三十（30）日内，每日支付 1 万 5 仟元；4）此后延误每日支付 2 万元。上述违约金应在延误日数的基础上逐渐累积，直至该工程试运营。同时，试运营日作为项目工期的关键时间节点之一，应纳入项目公司建设期绩效评价的主要指标。8 8.2 2.9 9 项项目目运运营营报报告告项目公司应按季度将本季度项目公司的运营维177、护情况编制为项目运营报告和项目财务报表提交区建设局，并在每个运营年结束后，提交上一年度按适用法律和普遍认可的中国会计准则、制度和惯例编制的经第三方审计的财务报告（包括资产负债表、损益表、现金流量表和附注等），以及运营报告，以供区建设局进行绩效评价、项目监管和计算项目投资回报水平。PPP 项目合同中应对该等事项进行详细规定。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案968 8.2 2.1 10 0 项项目目设设施施的的运运营营维维护护在运营维护期内，项目公司应按照国家有关技术规范、行业标准的规定和谨慎运营惯例，对项目设施提供包括惯例、维护、养护、修理、更新在内的相关服务，确保本项178、目设施正常使用。项目公司应根据城市道路管理条例、城镇道路养护技术规范（CJJ36-2016）、公路隧道养护技术规范（JTGH12-2015）、沈阳市人民政府办公厅关于进一步理顺道路桥梁和环境卫生管理体制的实施意见（沈政办发201077 号）、沈阳市城市道路管理条例（沈阳市人大常委会公告第 24 号）等相关办法和规范，对于本项目各个子项目进行日常养护。在项目运营维护期，项目公司应按照国家和地方有关规定和谨慎运营惯例，编制本项目各个子项目养护维修的中长期规划和年度计划，报行政主管部门批准后实施。维修养护内容包括但不限于路基、路面、人行道、通信管道、停车场工程等主体工程。不包括路灯、景观亮化、交通设179、施、信号灯、排水设施、绿化工程等，以上项目交由各自主管部门负责运营维护。本项目清扫保洁、机非隔离护栏维护、除运雪、通信管道以外的井盖维护不包含在本次运营范围内。运营维护期前三年（保修期除外）的保养费用控制价为次干路 5.68元/平米/年，通信管道工程 4.68 元/孔/米/年，停车场工程 100 元/个/年。在运营维护期，区建设局将根据财政部门发布的最新的养护标准据金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案97实调整上述养护标准，并根据物价水平、人工成本等因素，在每三年一次的中期评估中对保养费用的控制价进行评估以确认是否需要调整。区建设局将根据绩效评价方案对项目工程的运营维护情180、况进行考核，并将考核结果体现在政府向项目公司支付的运营补贴中。本项目鼓励项目公司通过采用先进的检测技术和道路养护理念，对项目工程进行预防性养护，延缓病害、损毁的发生或进一步扩大，从而延长道路使用寿命、保持道路完好率，提高道路质量和服务水平，降低道路寿命成本，延长大修期限，降低日常养护和大修成本。项目公司应自行承担预防性养护的相关费用。8 8.2 2.1 11 1 大大修修本次 PPP 项目测算中不包含因大修所产生的费用。本项目各工程在完成竣工验收后和发生第一次大修后的一定期限内（至少 10 年，该期限安排作为项目的评分标准，由社会资本在投标文件中明确，并在项目设施养护维修的中长期规划和年度计划181、中予以清晰体现，投标文件将作为PPP 项目合同的附件）不应发生大修。在该期间内，区建设局与政府有关部门有权委托第三方专业机构对各工程进行评估，某一工程经评估如需进行大修，则扣除自该工程发生大修当年至社会资本在投标文件中明确的大修年限之间应支付给项目公司的该工程日常小修与保养费用（含地面辅路部分的养护维修费用）的两倍。各工程如需要大修的，相关事金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案98宜由区建设局与项目公司另行协商确定。8 8.3 3 交交易易条条件件边边界界8 8.3 3.1 1 项项目目公公司司于洪区政府授权区建设局通过公开招标方式选择项目社会资本，由中标社会资本在于洪区182、出资成立项目公司。对于成立项目公司涉及的边界条件内容安排如下：（1）组织形式、经营范围及经营期限项目公司的组织形式为有限责任公司。项目公司经营范围为负责辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目的投资、融资、设计、建设和运营维护。经营期限为除 PPP 项目合同约定的提前终止或延期外，自领取营业执照之日起至 PPP 合作期届满。（2）注册资本及分红方式项目公司的注册资本与本项目资本金相同，项目公司注册资本金额暂定为 47677.59 万元。如本项目资本金实际金额有所调整，项目公司的注册资本金额相应进行调整。未经区建设局批准，项目公司不得进行减资。项目公司股东方通过项目公司税后分红的方式获得合理183、回报。（3）股权转让金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案99本项目的锁定期设定为进入合作期之日起满五（5）年。在锁定期内，项目公司不得发生任何股权变更情形，但因政策性引导资金进入导致的股权变更除外。在锁定期外，经区建设局书面批准后，项目公司股东有权转让其在项目公司中的部分股权。PPP 项目合同应对股权转让事项做出明确规定。（4）权益处置未经区建设局事先书面同意，除以项目融资目的之外，项目公司股东任何一方均不得在其持有的项目公司的全部或部分资产或其他任何权益上设置任何抵押、质押或其他第三方权利或以任何其他形式处置其持有项目公司的全部或者部分股权或任何其他权益，也不得用于本项184、目之外的任何担保、抵押或质押。合作期/运营维护期内，未经区建设局和贷款银行书面同意，项目公司不得将本项目经营权或项目资产转让、出租、抵押或质押给任何第三方。但在合作期/运营维护期内且必要时，项目公司可以按照本协议的约定，为本项目融资之目的（锁定期除外），在符合有关规定的前提下，依法将本项目经营权（包括经营权项下的收益权/应收账款）或项目资产为贷款银行设定质押或抵押，但不得在此等收益权上设定除此之外的其他任何转让、出租、质押等权利、义务或责任。区建设局在书面同意上述担保、抵押或质押等权益处置行为前，应按规定履行政府审批程序。上述权益处置行为不得影响辽宁省沈阳市于金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建185、设 PPP 项目实施方案100洪区基础设施建设 PPP 项目的正常运行。（5）其他本项目涉及的经营权转让、项目公司设立、收益分配等事项应按照国有资产监管法规履行财务审计、资产评估等相关法定程序。8 8.3 3.2 2 项项目目资资产产权权属属安安排排项目建设期内投资建设形成的本项目资产以及本项目运营维护期内因更新重置投资形成的项目资产（如有），在 PPP 项目合作期内均归政府方所有，项目公司拥有上述资产的使用权和收益权。项目提前终止或项目合作期满后，项目公司按照 PPP 项目合同约定，通过法定程序将全部资产移交给政府指定机构。8 8.3 3.3 3 运运营营维维护护手手册册（1）运营维护手册的186、编制在项目运营维护期，就项目设施的运营与维护，项目公司应根据适用法律和谨慎运营惯例编制项目的运营维护手册，并经政府方同意后遵照执行。运营维护手册在运营维护期内应根据项目运营和维护的实际情况随时进行修改、补充和完善，并须经政府方同意。（2）运营维护手册的内容运营维护手册至少应包括项目设施进行定期和年度检查以及调整和金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案101改进检验及维护安排的程序和计划，并制定应对突发事件的应急服务预案。运营维护手册应列明项目正常运营和维护所需的消耗性备品备件和事故抢修的备品备件。项目设施的运营与维护应符合适用法律和中国国家行业规范、标准的要求。8 8.3 187、3.4 4 现现金金流流缺缺口口如果本项目在运营维护期由于项目合作期和贷款周期不匹配、经营情况较差等原因，导致项目公司的企业现金流出现缺口或断裂，不能够足额偿还项目贷款本金、支付利息和经营成本时，项目公司需自行解决现金流缺口问题，必要时社会资本股东方给予项目公司一定的支持（包括必要的股东借款等），以保障企业现金流的稳定和持续，由此产生的成本由项目公司自行承担。8 8.4 4 履履约约保保障障边边界界8 8.4 4.1 1 强强制制保保险险方方案案在 PPP 合作期内，项目公司须根据谨慎运营惯例，购买和维持 PPP项目合同及适用法律所要求的保险（具体险种应在 PPP 项目合同中详细约定）。包括但188、不限于建筑安装工程一切险、第三方责任险、财产一切险、公众责任险及其它通常的、合理的或者适用法律要求所必需的保险。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案102上述保险的购买应事前征得区建设局同意，区建设局不因同意购买该等保险而对险种及额度的充分性承担责任。同时，未经区建设局同意，项目公司不得对保险合同的重要条款（包括但不限于保险范围、责任限制以及免赔范围等等）做出实质性变更。8 8.4 4.2 2 投投资资竞竞争争担担保保在本项目招标阶段，社会资本应按照招标文件规定向招标人递交一定额度的保证金，以保证社会资本在递交投标文件后不得撤销投标文件，中标后不得无正当理由不与招标人订立189、合同，在签订合同时不得向招标人提出附加条件、或者不按照招标文件要求提交履约担保，否则，招标人有权兑取其保证金。参考关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）、关于印发政府和社会资本合作项目政府采购管理办法的通知（财库2014215 号）等政策文件的相关规定，保证金或保函的数额不得超过项目预算金额的 2%。本项目的投资竞争担保方式采用保证金方式，担保金额以招标文件的约定为准，投标保证金期限为递交投标保证金之日起至工程的建设履约保函生效日的期间。8 8.4 4.3 3 建建设设履履约约保保函函为保证项目公司在工程建设期内按照 PPP 项目合同的规定履行相应金融共190、辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案103的义务，项目公司应针对工程向区建设局提交中国境内金融机构出具的以区建设局为受益人的建设履约保函。参考关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）、关于印发政府和社会资本合作项目政府采购管理办法的通知（财库2014215 号）等政策文件的相关规定，履约保证金的数额不得超过政府和社会资本合作项目初始投资总额或资产评估值的 10%，无固定资产投资或投资额不大的服务型合作项目，履约保证金的数额不得超过平均 6 个月的服务收入额。自 PPP 项目合同生效日之日起七（7）个工作日内，项目公司向区建设局提交工程的建设191、履约保函，建设履约保函期限为生效日起至提交工程运营维护保函之日的期间，工程建设履约保函金额 2000 万元。如项目公司违反或拒绝履行 PPP 项目合同下规定的义务，区建设局可依据 PPP项目合同的相关规定兑取相应建设履约保函的相应金额。8 8.4 4.4 4 运运营营维维护护保保函函为保证项目公司在运营维护期内按照 PPP 项目合同的规定履行相应的义务，项目公司应针对工程向区建设局提交中国境内金融机构出具的以区建设局为受益人的运营维护保函。自工程进入运营维护期后七（7）个工作日内，项目公司向区建设局提交该工程对应的运营维护保函，运营维护保函期限为运营维护期首日金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建192、设 PPP 项目实施方案104起至合作期终止一（1）年前（即项目公司提交移交维修保函之日）的期间，本项目的运营维护保函金额 500 万元。如项目公司违反或拒绝履行PPP 项目合同下规定的义务，区建设局可依据 PPP 项目合同的相关规定兑取相应运营维护保函的相应金额。8 8.4 4.5 5 移移交交维维修修保保函函在本项目合作期届满前一（1）年及缺陷责任期（缺陷责任期起始点为项目合作期届满之日，缺陷责任期为 1 年）内，项目公司应针对工程向区建设局提供足够额度的移交维修保函，用于保证项目移交前的设施恢复性维修、项目设施存在隐蔽性缺陷等事项，并履行其在 PPP 项目合同项下的其他各项义务。在本项目193、 PPP 合作期届满前一（1）年的期初，项目公司向区建设局提交各项工程的移交维修保函，移交维修保函期限为合作期届满前一（1）年至缺陷责任期结束的期间，本项目移交维修保函金额 500 万元。在本项目合作期届满前一（1）年及缺陷责任期内，如项目公司未能履行 PPP项目合同中规定的义务，区建设局有权依据 PPP 项目合同规定兑取相应移交维修保函的相应金额。8 8.5 5 调调整整衔衔接接边边界界8 8.5 5.1 1 中中期期评评估估在 PPP 合作期内，区建设局每 3 年（如未来出台政策文件明确规定金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案105PPP 项目中期评估的期限要求，按照194、政策文件要求调整和执行）将对本项目进行一次中期评估，重点分析项目运行状况和 PPP 项目合同的合规性、适应性和合理性，及时评估已发现问题的风险，制订应对措施。8 8.5 5.2 2 应应急急处处置置项目公司应针对自然灾害、重特大事故、环境公害及人为破坏等事件的发生等各类可能发生的事故和所有危险源制定应急预案和现场处置方案，明确事前、事中、事后的各个过程中相关部门和有关人员的职责。项目公司制定的应急预案应征求政府方的意见并报经政府同意后实施。8 8.5 5.3 3 政政府府的的介介入入在项目合作期内，如发生如下事件：（1）当项目公司严重违反 PPP 项目合同，且在 PPP 项目合同规定的期限内，195、或在 PPP 项目合同未明确规定期限的情况下，在区建设局书面要求的期限内，未能或无法纠正，导致或可能导致如果区建设局不采取介入的方式将严重危及公共利益、公共安全或项目正常安全运行；（2）项目公司没有违反 PPP 项目合同，但发生紧急事件或合理预期可能出现紧急事件，且在项目公司已经尽全力采取应急措施的前提下，如果区建设局不采取介入的方式，将导致或可能导致严重危及公共利益、公共安全或项目正常安全运行。在区政府的授权下，区建设局有权力（但不得被要求）介入，或区金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案106政府指定机构进入项目设施临时接管项目，暂代项目公司运营、维护本项目。对于除了政196、府方原因、不可抗力原因导致的区建设局或区政府指定机构的介入，区建设局或区政府指定机构介入产生的所有额外费用均由项目公司承担。同时，为了维护公共利益的需要，区政府有权收回本项目的全部或部分项目资产。区建设局或区政府指定机构介入情形、介入程序、介入的持续时间和范围、介入期间各方的权利义务、介入期间的费用和收入等将在 PPP项目合同中约定。8 8.5 5.4 4 合合同同权权利利义义务务的的转转让让（1）区建设局权利义务的转让未经项目公司事先书面同意，区建设局不得转让其在 PPP 项目合同项下全部或部分的权利或义务。上述规定并不妨碍区建设局与于洪区其他的政府部门或机构或具有行政管理职能的机构合并、分197、立或职能转移，条件是合并、分立或职能转移后的政府部门或机构：1）具有承担区建设局在 PPP 项目合同项下所承担的所有权利、义务和责任的能力和授权；2）接受并完全承担区建设局在 PPP 项目合同项下义务的履行。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案107（2）项目公司权利义务的转让项目公司在 PPP 项目合作期内任何情况下，不得转让或以其他方式转移 PPP 项目合同下的全部或部分权利和义务。8 8.5 5.5 5 一一般般补补偿偿为了合理分担项目风险，明晰区建设局和项目公司的权利义务关系，应明确项目的补偿事件和补偿方式：（1）在建设期内，因政府方单方面变更项目规划及设计发生项198、目公司建设成本（包括项目建设投资、融资成本等）或资本性支出增加的情况；（2）在建设期内，因政府方层面的法律变更导致的项目公司建设成本或资本性支出的增加；（3）在运营维护期，因政府方要求发生项目公司经营成本的增加（如导致经营收益增加除外）；（4）为了维护公共利益和安全，政府方由于紧急事件（该紧急事件由非项目公司原因所致）而介入，暂代项目公司运营和维护全部或部分项目设施，造成项目公司的额外损失、支出或费用。对于发生上述一般补偿事件时，政府方应给与项目公司补偿，补偿方式可以采用延长项目合作期、一次性补偿（即货币形式补偿），或调整政府运营补贴。如发生上述一般补偿事项，如采用一次性补偿或调整金融共辽宁省199、沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案108政府运营补贴方式，政府方应将相应补偿金额直接支付给项目公司，用于弥补补偿事项发生对项目公司造成的损失。由于自身经营和市场拓展需要，项目公司在合作期内发生的任何新增投资，区建设局不承担补贴支付义务，符合国家、省行业政策支持范围内的，区建设局可以协助申请。8 8.5 5.6 6 合合同同提提前前终终止止及及补补偿偿若 PPP 项目合同因政府方或者项目公司违约、法律变更或政府行为以及不可抗力等原因而提前终止，项目公司依据适用法律程序将其在本项目中的资产（不得存在转让、出租、抵押或质押等情形）移交给政府指定机构，政府指定机构向项目公司支付合理补偿，合200、理补偿具体按下表确定：提前终止补偿情况表序号合同提前终止情形补偿金额1政府方在特许经营期违约导致的提前终止A+B+C2项目公司在特许经营期违约导致的提前终止0.8（A+C）3在特许经营期发生政治不可抗力导致的提前终止A+0.5BC4在特许经营期发生自然不可抗力导致的提前终止0.5(A+C)其中：A 为本合同提前移交日项目公司固定资产账面净值（包括未转成固金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案109定资产的在建工程）。B 为项目公司在以下期间中之较短期间内净预期利润的现值：a)三（3）年；和b)特许期的剩余期间。其中，预期净利润按本协议终止前三（3）年项目公司平均年净利润值计201、算。C 指提前终止后根据双方商定的移交范围，项目公司应向区建设局或其指定机构移交的零部件和备品备件的评估值。合理补偿金额最低为零元。8 8.5 5.7 7 社社会会资资本本退退出出对于本项目而言，社会资本退出的时间节点包括期中退出和期满退出。（1）期中退出对于期中退出，本项目的锁定期设置为全部工程进入运营维护期后满五（5）年。在锁定期内，项目公司不得发生任何股权变更情形，但因政策性引导资金进入导致的股权变更除外。在锁定期外，经区建设局书面批准后，社会资本可根据项目的实际情况选择合适的方式进行退出。对于本项目社会资本的期中退出安排，具体可采用以下退出路径：金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 P202、PP 项目实施方案110在锁定期结束后，经区建设局批准，社会资本可将其在项目公司的股权进行公开转让，按照法定的股权转让程序选择受让方（即其他第三方社会资本），实现退出。在该种退出方式下，社会资本可以提出与其他第三方社会资本的市场化股权转让计划，其他第三方社会资本应通过区建设局的资格审查。社会资本根据项目情况向区建设局提出具体的股权转让申请，该申请文件应包括股权转让公告内容、协议文本，以及对转让计划的时点、额度等内容进行合理调整的意见等。经区建设局审核同意后，应通过法定程序以公开方式履行合规的转让程序，或经相关部门批准后协议转让，并办理工商登记手续。（2）期满退出项目合作期满，若项目公司不再续签203、运营维护合同，项目资产将无偿移交给政府指定机构，项目公司股东方通过项目公司清算退出。项目公司不再拥有项目使用权和经营权。8 8.5 5.8 8 项项目目移移交交安安排排（1）移交接收委员会在运营维护期届满前 12 个月，区建设局、社会资本方及项目公司应共同成立移交接收委员会（“移交接收委员会”），负责过渡期内有关缺陷责任期届满后项目移交及接收的相关事宜。移交接收委员会的各方应提交其负责移交/接收的代表名单，且在各方同意的时间举行会谈，商金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案111定项目移交的详细程序的实施和须进行技术性能测试的设备、设施、物品、零配件和备件等的详细清单。（2204、）移交程序区建设局发出移交通知后，移交接收委员会应开始对项目进行尽职调查。项目公司应根据移交接收委员会提供的合理的尽职调查清单，配合其完成项目的尽职调查工作及有关移交的工作安排，并在此后开始项目设施的移交验收，以及时确认项目设施各项性能参数是否满足项目移交标准的相关要求。全部验收及移交完毕后，区建设局应在缺陷责任期期满日及时向项目公司发出移交确认书，移交确认书签发之日即为项目公司完成项目向政府指定机构移交之日（即资产移交之日）。（3）移交标准在移交日，项目公司应保证本项目处于良好的管理和维护状况（正常损耗除外）、处于正常使用状态、符合适用法律和 PPP 项目合同所规定的安全、质量和环境等有关标205、准。（4）风险转移本项目自移交给政府指定机构后，即视为本项目在缺陷责任期期满日按照移交标准的相关要求完成移交。自缺陷责任期期满日（含当日）起遭受损失或损害的风险应由政府指定机构承担。（5）移交费用金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案112除 PPP 项目合同另有约定之外，项目公司与区建设局应各自承担因向支付指定机构进行项目移交而产生的成本和费用。各方应自行承担获得一切批准并使之生效的费用，采取与移交有关的一切必要行动，支付全部因该等移交而可能产生的其他费用。（6）其他安排本项目的移交标准和其他规定将在 PPP 项目合同中明确。8 8.5 5.9 9 合合同同变变更更在项目206、合作期内，如果由于项目边界条件发生重大变化、不可抗力事件、法律变更或其他事项导致 PPP 项目合同无法按照原有内容继续履行，经区建设局和项目公司双方协商一致，并经区政府同意后，可对 PPP项目合同内容进行变更。如果由于区建设局的原因导致 PPP 项目合同内容变更，同时该等变更导致项目公司成本或资本性支出显著增加，则项目公司有权从区建设局获得一般补偿；如果由于非区建设局原因导致 PPP 项目合同内容变更同时该等变更造成项目公司成本或资本性支出显著节省，区建设局亦有权调减政府的支付金额。8 8.5 5.1 10 0 项项目目新新增增改改扩扩建建需需求求在运营维护期，如果政府方提出新增改扩建需求，对207、于新增改扩建部分的投资和运营成本支出，区建设局应给与项目公司合理补偿，补偿金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案113方式包括延长项目合作期、一次性补偿（即货币形式补偿），或调整政府运营补贴等方式，具体补偿方式由项目公司与区建设局双方协商确定。8 8.5 5.1 11 1 合合同同展展期期距项目合作期正常终止日二十四（24）个月前，如果区政府决定仍采用 PPP 方式进行本项目设施的维护、运营和管理，则项目公司可向区建设局发出书面申请，请求区建设局再次授予其维护、运营和管理本项目权利和义务。在同等条件下，项目公司应具有与区建设局就本项目的维护、运营和管理订立新的 PPP 项目208、合同的优先权。8 8.5 5.1 12 2 争争议议解解决决若各方对于由于 PPP 项目合同条款或与 PPP 项目合同有关的条款的解释或 PPP 项目合同未尽事宜，包括关于其存在、有效或终止的任何问题产生任何争议、分歧或索赔，则应尽力通过协商友好解决该争议、分歧或索赔。若在尝试友好协商解决后三十（30）日内该争议仍未能通过友好协商方式得到解决的，合同双方中的任何一方有权直接向合同履行地法院提请诉讼解决。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案1148 8.6 6 P PP PP P 项项目目合合同同草草案案本项目 PPP 项目合同主要由:总则、PPP 项目合同主体、合作关系、209、运营和服务、收入和回报、不可抗力和法律变更、PPP 项目合同解除、违约处理、争议解决、其他约定等部分组成。8 8.6 6.1 1 总总则则经于洪区人民政府授权于洪区城市建设局，作为政府的代表（授权人），与通过国家规定政府采购程序产生社会资本合作方签订辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目合同。项目采取政府方与社会资本方合作，有效促进政府职能转变，同时增强公共服务供给能力、提高供给效率。8 8.6 6.2 2 P PP PP P 项项目目合合同同主主体体及及合合作作关关系系（1）PPP 项目合同主体政府主体为于洪区城市建设局，代表政府行使政府方权力和义务。社会资本方成立项目公司，通过项目公210、司行使权力和义务。（2）各主体的权利、义务政府主体的权利和义务：授予项目公司经营权；对经营过程监管；对项目公司绩效考评；紧急情况时依法对社会资本的临时接管。并有义务协助项目公司办理有关政府部门与本项目有关的批准和保持批准有效；依法给予项目公司与项目有关政策等方面各项优惠，维护项目公司金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案115合理回报。项目公司的权利和义务：在经营期内享有经营权和决策权；享有取得合理回报权。承担按规定完成项目的投资、移交的义务及违约责任；接受政府部门的行业监管；服从社会公共利益、履行社会公益性事业所应尽的义务和服务。8 8.6 6.3 3 运运营营、维维护护211、项目公司应对本项目设施的状况及性能建立定期检修保养制度，对各项设施的图纸资料进行收集、归类和整理，完善公用设施信息化管理系统，保持各设备处于良好使用状态，并在政府方的要求下将设施运行情况报告给政府方。在开始运营之前，项目公司应编制运行与维护手册。该手册应包括生产运行、日常维护、设备检修内容、程序和频率等。项目公司应建立完善安全生产制度和意外事故的应急机制，制定应急预案报政府方备案，并按要求定期进行应急预案演练；项目公司应保障生产和服务的稳定和安全，防止事故发生。如出现重大意外事故，项目公司应及时通报政府方，并尽最大人力、物力进行抢救，尽快恢复生产与服务；在事故影响期间，项目公司应采取各种应急措212、施进行补救，尽量减少事故对公众的影响，公众满意率不小于 95%。安全生产责任事故 0。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案116节能降耗。在项目合同执行和管理过程中，政府主体应重点关注合同修订、违约责任和争议解决等工作。（1）服务范围及服务内容1）经营期内，由项目公司全权负责本项目设施的管理、运营、安全和维护。2）在整个特许期内运营维护期间，政府方有权对于运营安全和技术要求进行监督和检查。3）项目公司应根据政府方要求及时提供运营报告、财务报告等。（2）财务审计加强成本监审、考核评估、价格调整审核。定期对社会投资主体进行项目运营财务审计。8 8.6 6.4 4 收收入入、回213、回报报项目公司回报，主要来自项目公司在运营维护期内运营和维护设施项目获得的使用者付费和政府给予的可行性缺口补助。8 8.6 6.5 5 P PP PP P 项项目目合合同同解解除除、违违约约处处理理、争争议议解解决决（1）临时接管获得经营权的社会资本投资主体在运营维护期间有下列行为之一的，政府主体应当依法终止 PPP 项目合同，取消其经营权，并可以实施金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案117临时接管：1）擅自转让、出租经营权的；2）擅自将所经营的财产进行处置或者抵押的；3）因管理不善，发生重大质量、生产安全事故的；4）当项目出现重大经营或财务风险，威胁或侵害公众利益；5214、）擅自停业、歇业，严重影响到社会公共利益和安全的；6）法律、法规禁止的其他行为。（2）合同修订按照项目合同约定的条件和程序，政府主体和社会资本或契约载体可根据社会经济环境、公共服务的需求量及结构等条件的变化，提出修订项目合同申请，待政府审核同意后执行。（3）违约责任。政府主体、社会资本或项目公司未履行项目合同约定义务的，应承担相应违约责任，包括停止侵害、消除影响、支付违约金、赔偿损失以及解除项目合同等。（4）争议解决。在项目实施过程中，按照项目合同约定，政府主体、社会资本或契约载体可就发生争议且无法协商达成一致的事项，依法提起诉讼。实施机构应每 3 年对项目进行中期评估，重点分析项目运行状况和215、项目合同的合规性、适应性和合理性；及时评估已发现问题的风险，制金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案118订应对措施，并报 PPP 主管部门备案。政府、社会资本或契约载体应依法公开披露项目相关信息，保障公众知情权，接受社会监督。社会资本或契约载体应披露项目产出的数量和质量、项目经营状况等信息。政府应公开不涉及国家秘密、商业秘密的政府和社会资本合作项目合同条款、绩效监测报告、中期评估报告和项目重大变更或终止情况等。社会公众及项目利益相关方发现项目存在违法、违约情形或公共服务不达标准的，可向政府职能部门提请监督检查。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案11216、99 9.社社会会资资本本方方应应当当具具备备的的条条件件及及选选择择方方式式9 9.1 1 社社会会资资本本采采购购方方式式根据政府采购法（2014 年 8 月 31 日第十二届人民代表大会常务委员会第十次会议通过修订）、政府采购法实施条例（2015 年国务院令第 658 号）、关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）、关于印发政府和社会资本合作项目政府采购管理办法的通知（财库2014215 号）的相关规定，PPP 项目的采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商和单一来源采购。上述五种采购方式适用的条件具体如下表所示：采购方式适用情况比较序217、号采购方式适用条件1公开招标主要适用于采购需求中核心边界条件和技术经济参数明确、完整、符合国家法律法规及政府采购政策，且采购过程中不作更改的项目。2邀请招标（一）具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；（二）采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。3竞争性谈判（一）招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；（二）技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；（三）采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；（四）不能事先计算出价格总额的。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案120序号采购方式适用条件4竞争性磋商（一）政府购买服务项218、目；（二）技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；（三）因艺术品采购、专利、专有技术或者服务的时间、数量事先不能确定等原因不能事先计算出价格总额的；（四）市场竞争不充分的科研项目，以及需要扶持的科技成果转化项目；（五）按照招标投标法及其实施条例必须进行招标的工程建设项目以外的工程建设项目。5单一来源采购（一）只能从唯一供应商处采购的；（二）发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；（三）必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。根据本项目实际情况，本项目适用于公开招标要求的核心边界条件和技术经济参219、数明确、完整、符合国家法律法规和政府采购政策，且采购中不作更改的项目情形，因此本项目适用公开招标方式选择社会资本。综上，本项目应采用公开招标方式招选社会资本。公开招标方式具有下列优点：（1）公开招标将吸引较多的社会资本参与竞争，有利于政府优中选优，引进先进技术和管理水平，降低政府融资成本，使公众和政府获得最大利益。（2）能体现公平、公正、公开的运作原则，运作规范有序，政府在项目运作中处于相对主动的地位，有利于控制项目进度。（3）通过采购文件明确项目基本条件，合理分配各方风险、权利和义务，易于被政府和社会资本接受，为项目最终能够顺利执行打下坚金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施220、方案121实的基础。（4）通过采购文件设置严格的准入条件，对社会资本的运营经验、资金实力、信誉度等方面严格把关，选择合格的社会资本参与竞选，避免在谈判中与社会资本扯皮，从而保证本项目快速推进。9 9.2 2 社社会会资资本本资资格格条条件件根据市政基础设施和公共服务设施 PPP 项目的操作惯例，应从法律主体资格、资质要求、业绩经验、财务实力、企业信誉要求等方面对社会资本的资格条件进行详细约定。（1）在中国境内依法注册并有效存续的企业法人且手续合法，营业执照没有处于被吊销或被撤销、企业被责令关闭等不良状态；（2）符合中华人民共和国政府采购法、中华人民共和国政府采购法实施条例规定的合格响应人条件；221、（3）财务状况良好，且年度财务报告应当经会计师事务所或者审计机构审计；（4）投标人须具备市政公用工程施工总承包壹级资质和有效的安全生产许可证（如申请人以联合体形式参与本项目，承担施工任务的联合体成员须具备）。联合体内分工相同且由同一专业单位组成的联合体，按照资质等级较低的单位确定联合体的资质等级。（5）拟派项目经理应为受聘于申请人并具备执业范围与本项目建设规模相适应的建筑工程专业壹级注册建造师证书、有效的安全生产考核金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案122证书；且未担任其他任何在建项目的项目经理及主要施工管理工作；（6）业绩要求：近五年内，响应人至少具有一项总投资不低于222、 20亿元的市政工程 PPP 项目业绩（以中标通知书或合同签订时间为准）；业绩为以联合体形式参与的项目，需提供联合体协议书复印件；（7）参加政府采购活动前 3 年内在经营活动中没有重大违法记录的声明，通过“信用中国”(网站：)、“中国政府采购网”（网站：）查询；（8）自公告发布之日起前六个月任意一个月依法缴纳税收和社会保障资金的相关证明；（9）具有良好的企业信誉，且在近三年内没有骗取中标和严重违约及重大工程质量问题；（10）不得在沈阳地区存在企业不良信用记录；（11）本项目接受联合体投标。申请人可以是依法注册的独立法人实体，也可以是由不同企业组织组成的联合体。1）联合体各成员均应为独立企业组织223、，且联合体各方均满足前款第1、2、8、9、10 条要求；2）联合体成员中至少有一方（可各方累加）满足前款第 4、5、6、7 条要求。3）具有关联关系的供应商（含成员公司）只能作为同一联合体成员参与项目资格预审响应，否则，其申请文件均不予接收。单位负责人为金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案123同一人或者存在控股、管理关系的不同单位，不得同时参加同一采购项目资格审查；集团公司中母公司与子公司不得同时参加同一采购项目资格审查；4）联合体内分工相同且由同一专业单位组成的联合体，按照资质等级较低的单位确定联合体的资质等级；5）同一社会资本不能同时参加两个及以上联合体，也不能既独224、立参与投标又组成联合体参与投标；6）联合体各方应签订共同投标协议，明确联合体各方拟承担的工作和责任，明确施工企业为牵头人和联合体其他成员的权利义务、出资额或出资比例；7）联合体成员中如有财务投资人（包括但不限于各类投资基金等），应严格遵守有关监管规定，不得要求或接受地方政府及其部门作出承诺回购投资本金、保本保收益等兜底安排，不得通过结构化融资安排或采取多层嵌套等方式将财务投资人异化为债务融资平台。8）联合体组成后不得再发生变化。本项目具有很强的公益性，对社会资本主体必须提出严格的要求，需要规范设置必要的准入门槛，以保障社会大众和政府的权益。具体社会资本资格条件以资格预审文件和采购文件为准。金融225、共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案1249 9.3 3 项项目目采采购购9 9.3 3.1 1 采采购购方方式式本项目的核心边界条件和技术经济参数基本完整，符合国家法律法规政策，并且能够参与项目竞争的社会资本方较多，根据财政部关于印发的通知财库2014215 号，适于公开招标的条件，本项目拟委托专业的采购机构，通过公开招标的方式确定社会资本主体。根据关于在公共服务领域深入推进政府和社会资本合作工作的通知财金201690 号文件和招标投标法实施条例等相关规定，为增强对社会资本的吸引力，本项目的选定社会资本及施工单位原则上按“一次招标”确定，即已通过招标方式选定的中选社会资本具226、备相应施工总承包资质的，中选社会资本方可以自行实施施工任务，由项目公司与该社会资本签署工程施工承包合同，无需进行二次招标。9 9.3 3.2 2 采采购购程程序序采购人和响应人均需遵循采购法律和法规的规定进行采购活动。（1）经政府采购管理部门批准后，区建设局选定具有相应资质的代理机构；（2）由区建设局向区财政局提出采购申请，履行相应政府采购程序；（3）由区建设局等相关部门对资格预审文件和采购文件进行会审；金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案125（4）由区建设局委托采购代理机构在辽宁政府采购网、沈阳政府采购网等媒体公开发布资格预审公告，发放资格预审文件，征集社会资本，社会227、资本准备资格预审申请文件；（5）采购代理机构组建由 7 名专家组成的资格预审评审小组，评审专家由相关部门的专家库中抽取（评审专家中至少应当包含 1 名财务专家和 1 名法律专家）；开展资格预审评审工作，资格预审结果报财政部门备案；向通过资格预审的社会资本发售采购文件；（6）项目有 3 家以上社会资本通过资格预审的，区建设局可以继续开展采购文件准备工作；项目通过资格预审的社会资本不足 3 家的，区建设局应当在调整资格预审公告内容后重新组织资格预审；项目经重新资格预审后合格社会资本仍不够 3 家的，依法变更采购方式；（7）接受社会资本递交的响应文件；（8）采购代理机构组建由 7 名专家组成的评审小228、组（评审专家中至少应当包含 1 名财务专家和 1 名法律专家），就响应文件进行评审，编写评审报告，并提交本项目中选候选人的排序名单；区财政局、区建设局等有关部门应全程参与监督；（9）区建设局会同区发改局、区财政局成立采购结果确认谈判工作组（至少包括发改部门、财政预算管理部门、行业主管部门代表，以及财务、法律等方面的专家），按照候选社会资本的排名，依次与候选社会资本及与其合作的金融机构就合同中可变的细节问题、技术、服务要金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案126求以及合同草案条款等具体事宜进行合同签署前的确认谈判，率先达成一致的即为中选社会资本。确认谈判不得涉及合同中不可谈229、判的核心条款，不得与排序在前但已终止谈判的社会资本进行再次谈判；（10）确认谈判完成后，项目实施机构应当在预中标社会资本合作方确定后 10 个工作日内，与预中标社会资本合作方签署确认谈判备忘录，并将预中标结果和根据招标文件、投标文件及有关补遗文件、确认谈判备忘录拟定的项目合同文本在辽宁政府采购网、沈阳政府采购网等媒体公示不少于 5 个工作日。项目合同文本应当将预中标候选社会资本合作方投标文件中的重要承诺和技术文件等作为附件，但涉及国家秘密、商业秘密的内容可以不公示；（11）项目实施机构应当在公示期满无异议后 2 个工作日内，将中标结果在辽宁政府采购网、沈阳政府采购网等媒体进行公告，同时发出中标230、通知书；（12）公示期满后，区建设局与中标社会资本签定经区政府审定的PPP 项目合同；（13）待项目公司成立，经区建设局报区政府批准后，区建设局与项目公司签署经区政府审定的 PPP 项目合同。9 9.3 3.3 3 主主要要经经济济指指标标的的设设定定为引导和促进民间投资，推动社会资本公平竞争，合理控制政府支金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案127出，有效发挥财政补贴资金使用效益，同时也为反映社会资本成本控制能力、PPP 项目收益水平和社会资本投资回报要求提供参照的合理依据，PPP 项目全生命周期内项目商务报价部分包括项目工程费下浮率、合理利润率、年使用者付费下限值、年231、经营成本上限值设定为该项目政府采购经济指标。应根据各个指标对政府可行性缺口补助（含增值税）的敏感性分析设定指标权重。（1）政府采购经济指标1）项目工程费下浮百分率该指标反应社会资本对建设投资的控制能力，以该项目工程费下浮率为该项目投标价格（不得填报负数），工程费以初步设计及概算批复数额为准。2）合理利润率以 6.50%为上限进行报价，报价需大于 0。3）年使用者付费下限值（含增值税）投标文件中以 6.4 章节可行性缺口补助计算表中年使用者付费（含增值税）数值为下限，进行年使用者付费下限值（含增值税）的报价。4）年经营成本上限值（含增值税）投标文件中以总成本估算表中年经营成本（含增值税）数值为金232、融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案128上限，进行年经营成本上限值（含增值税）的报价。注：投标报价超过或低于上述限价按无效投标处理。9 9.3 3.4 4 投投标标报报价价说说明明本项目投标报价由四部分组成：项目工程费下浮率、合理利润率、年使用者付费下限值、年经营成本上限值。（1）项目工程费下浮率项目工程费下浮率评标基准价：系指满足采购文件要求且项目工程费的下浮率最高的投标报价为评标基准价，其价格得分为满分。投标报价得分投标报价评标基准价此项评分分值得分保留至小数点后两位。投标下限为 0%。（2）合理利润率社会资本预期的合理利润率（上限为 6.50%）。合理利润率评标基准233、价：系指满足采购文件要求且投标合理利润率最低的投标报价为评标基准价。投标报价得分（评标基准价投标报价）此项评分分值得分保留至小数点后两位。报价需大于 0。（3）年使用者付费下限值（含增值税）金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案129社会资本预期的年使用者付费下限值（含增值税）年使用者付费下限值（含增值税）评标基准价：系指满足采购文件要求且投标年使用者付费下限值（含增值税）合计值最高的投标报价为评标基准价。投标报价得分（投标报价评标基准价）此项评分分值得分保留至小数点后两位。以 6.4 章节可行性缺口补助计算表中各年使用者付费（含增值税）数值为下限，需将各年使用者付费下限值234、（含增值税）列明。（4）年经营成本上限值（含增值税）社会资本预期的年经营成本上限值（含增值税）年经营成本上限值（含增值税）评标基准价：系指满足采购文件要求且投标年经营成本值（含增值税）合计值最低的投标报价为评标基准价。投标报价得分（评标基准价投标报价）此项评分分值得分保留至小数点后两位。以总成本费用估算表中各年经营成本（含增值税）数值为上限，需将各年经营成本上限值（含增值税）列明。（5）投标报价的工程费下浮率、合理利润率、年使用者付费下限值（含增值税）、年经营成本上限值（含增值税）为重新计算政府补贴的重要依据。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案1309 9.3 3.5 235、5 采采购购时时间间安安排排根据政府采购法（2014 年 8 月 31 日第十二届人民代表大会常务委员会第十次会议通过修订）、政府采购法实施条例（2015 年国务院令第 658 号）、关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知（财金2014113 号）、关于印发政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法（财库2014214 号）、关于印发政府和社会资本合作项目政府采购管理办法的通知（财库2014215 号）的相关规定，本项目采购的总体时间安排如下：项目采购时间表序号主要阶段进度日期1发布资格预审公告T（基准日）2通知资格预审结果，发布招标文件T+15个工作日3发送澄清通知或标前会议T+1236、5个工作日+5日4投标截止、组织评标T+15个工作日+20日5确认谈判，产生预中标、成交社会资本T+15个工作日+21日6签署确认谈判备忘录T+15个工作日+21日+10个工作日内7预中标、成交社会资本公示T+15个工作日+21日+10个工作日+5个工作日7发送中选通知书，中选结果公告T+15个工作日+21日+10个工作日+5个工作日+2个工作日8与中标社会资本方签署PPP项目合同T+15个工作日+21日+10个工作日+5个工作日+2个工作日+30日内金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案1319 9.3 3.6 6 采采购购注注意意事事项项项目实施机构应在采购公告、采购文237、件、采购合同中，列明对本国社会资本的优惠措施及幅度、外方社会资本采购我国生产的货物和服务要求等相关政策，以及对社会资本参与采购活动和履约保证的强制担保要求。在采购文件中列明 PPP 项目合同，明确不可谈判的实质性条款。说说明明：以以上上社社会会资资本本采采购购方方式式及及采采购购标标的的仅仅作作为为政政府府方方进进行行本本项项目目采采购购社社会会资资本本的的参参考考和和建建议议，具具体体采采购购方方式式及及采采购购标标的的的的确确定定以以政政府府方方实实际际批批复复为为准准，具具体体详详见见采采购购文文件件。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案1321 10 0.政政府府238、承承诺诺和和保保障障及及监监管管架架构构1 10 0.1 1 政政府府承承诺诺和和保保障障1 10 0.1 1.1 1 政政府府提提供供的的前前期期工工作作支支持持（1）协调相关部门和利益主体提供必要资料和文件。（2）对项目公司的合理诉求提供支持。（3）组织召开项目协调会。1 10 0.1 1.2 2 政政府府提提供供的的投投融融资资支支持持依法给予社会资本方获得与项目有关的政府行政性收费、税收等方面可获得的各项优惠政策。1 10 0.2 2 监监管管架架构构项目实施机构代表政府应根据国家相关法律法规对项目履行行政监管职责，重点关注公共服务质量、价格和收费机制、安全生产、环境保护和劳动者权益等239、。项目实施机构在经营期限内应接受政府方的考核。日后考核标准出台后，项目各方应遵照执行。PPP 项目涉及面广，生命周期长，关系项目参与各方及公共利益。本项目基于项目前期、设计、建设、运营和移交全生命周期存在的风险，构建起由履约管理、行政监管和公众监督构成的监管架构，形成全方位监管合力，切实保障公众利益。详见项目监管框架图金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案133金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案1341 10 0.2 2.1 1 履履约约管管理理项目实施机构具体负责项目的准备、招标、监管和移交等工作，实施机构或于洪区建设局指定机构对项目及项目公司进行240、监管（包括建设期、运营维护期以及缺陷责任期等项目公司应履行的职责和义务）和绩效评价（包括建设期和运营维护期的绩效目标的设定、绩效跟踪和绩效评价）。履约管理的具体内容见下表。时期监管事项监管内容履约管理措施前期社会资本方资格条件社会资本方资格条件是否符合招标要求；是否存在围标、串标、造假实施等情况1.对社会资本相应文件审查；2.及时公开招标信息，接受公众质疑、投诉。项目公司设立项目公司注册地、经营范围、股东名称及股权比例、注册资本等事项是否符合要求；项目公司是否提交履约保函1.审查社会资本方提交的股权协议、公司章程及营业执照等相关材料；2.通过企业信用信息公示平台查询项目公司工商注册信息；3.检241、查履约保函的符合性和真实性。项目融资项目公司是否在约定期限内完成融资交割要求项目公司及时书面确认融资交割完成并提交所有已签署的融资文件（复印件）及相关证明文件。建设招标分包项目公司招标、分包行为是否符合PPP项目合同约定；供应商、分包商是否满足相关项目要求1.审核项目公司招标文件，并参与招标全过程；2.要求项目公司在招标合同、分包合同签署前将相关合同文本上报审核；3.要求项目公司将已签署的招标合同、分包合同进行备案；4.检查验收招标材料、设备的质量性能；5.建设期绩效评价。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案135时期监管事项监管内容履约管理措施工程进度工程实际进度是否符242、合PPP项目合同约定1.委托监理单位进行工程监理；2.要求项目公司每月报送工程进度报告等材料；3.现场监督检查；4.建设期绩效评价。资金使用建设资金是否及时到位；资金使用是否符合PPP项目合同约定，是否存在抽选、挪用、拖欠或超支等现象1.委托监理单位进行工程监理；2.设立建设资金专户进行管理，要求建设资金专款专用；3.要求项目公司每月提交银行对账单，并进行审核；4.要求项目公司每年提交财务报告；5.建设期绩效评价。安全文明和环境保护施工过程是否存在安全隐患或发生安全事故；施工过程中是否采取环保措施，噪声、扬尘、垃圾、污水等是否符合相关环保标准1.委托监理单位进行工程监理；2.现场监督检查；3.243、建设期绩效评价。文档资料项目公司是否及时提交项目档案文件备案；文件资料是否完整齐全1.委托监理单位进行工程监理；2.参与档案资料验收；3.建设期绩效评价。运营合法经营项目公司日常经营中，是否存在违法违规或违反PPP项目合同约定的行为1.检查和要求项目公司备案各项管理规章制度和经营许可证；2.要求项目公司每年提交经营报告及运营维护记录。重大事项决策项目公司股权变更、资产处置、增资减资、合并分立、清算解散等重大事项决策是否符合PPP项目合同约定1.要求项目公司及时提交股东会决议、董事会决议、监事会决议及重大事项报告；2.重大事项需审查同意方可生效；3.每年通过企业信用信息公示平台实时查询项目公司工244、商注册信息。财务状况项目公司运营维护成本支出情况及项目公司整体财务状况1.要求项目公司每年定期提交运营维护成本说明材料、公司财务报告等相关财务资料；2.委托审计机构对项目公司进行财务审计。服务质量项目公司运营维护服务质量是否符合PPP项目合同约定1.会同财政部门每年组织实施运营维护期绩效评价；2.每年组织开展满意度调查，征询金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案136时期监管事项监管内容履约管理措施公众意见、建议。移交移交组织管理项目公司是否有效组织和配合1.要求项目公司提交移交工作组成员名单；2.组织实施移交绩效评价移交质量期满移交时，项目设施是否达到移交标准1.对项目公245、司所移交设施进行性能测试；2.组织实施移交绩效评价移交进度项目管理移交工作是否按时完成1.共同成立移交工作组负责制定移交方案并组织实施；2.组织实施移交绩效评价1 10 0.2 2.2 2 行行政政监监管管于洪区政府及相关职能部门依据职责范围对项目进行行业监管。建议区建设局及相关职能部门共同设立监管机构，负责对项目公司的设立、项目建设、项目运营维护及项目设施的使用和移交等进行全方位的监管。监管内容包括但不限于：（1）项目公司资本金到位情况、股权转让、融资担保、重大交易、财务健康状况等事项的监督和审核；（2）项目建设标准、建设进度、工程质量和安全等审查和评估；对项目公司运营维护情况、服务质量等检246、查和监管；（3）对项目公司履约情况进行定期复核，并建立相关奖惩机制；（4）对其他影响项目顺利实施的重大问题进行监管和介入等。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案1371 10 0.2 2.3 3 社社会会公公众众监监督督除了建立履约管理和行政监管机制，建议该项目还应建立公众监督机制，公众监督主体包括政府部门、使用者及社会公众，实施机构和项目公司应向公众充分披露项目实施和运行的相关信息（包括应急突发事件处理情况、运营维护手册、项目公司绩效评价结果等），切实保障公众知情权，以形成对该项目参与各方的有效监督和约束。公众监督的具体内容如下表所示：时期监管事项监管内容履约管理措施前247、期PPP项目信息公开前期阶段项目实施情况按照政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台信息公开管理暂行办法（财金20171号）规定，向公众披露项目建议书、可行性研究报告、设计文件（如有）及相关批复文件PPP项目-实施方案、物有所值评价、财政承受能力论证等相关信息，接受公众监督。项目环境影响评价项目建设是否危害或影响周边环境质量按环境影响评价公众参与暂行办法（环发200628号）规定，采用便于公众知悉的方式，向公众公开有关环境影响评价信息，并征求公众意见政府采购采购活动是否合法合规按照财政部关于做好政府采购信息公开工作的通知（财库2015135号）等政策规定，公开项目资格预审阶段、招标采购阶段各项248、文件和区政府同意签署PPP项目合同的批复文件，以及已签署的PPP项目合同等，接受和处理公众质疑和投诉。建设PPP项目信息公开建设期内项目实施情况按照政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台信息公开管理暂行办法（财金20171号）规定，向公众披露项目公司设立情况、项目融资情况、项目施工许可证、建设进度、质量及造价等于PPP项目同和有关约定的对照审查情况，接受公众监督。资金使用是否出现拖欠工资等现象要求施工现场设置建设指挥小组的投诉电话，接受并处理公众对项目公司、施工单位的投诉金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案138时期监管事项监管内容履约管理措施安全文明和环境保护工程施工249、是否对周边居民造成干扰；环保措施是否达标达标，是否对周边环境造成危害1.要求施工单位在显著位置梳理工程施工告知牌，公示施工现场环保措施；2.要求施工现场设置指挥小组的投诉电话，接受并处理公众对项目公司、施工单位的投诉；3.要求项目公司在施工现场公告行政处罚信息。运营PPP项目信息公开运营期内项目实施情况按照政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台信息公开管理暂行办法（财金20171号）规定，向公众披露项目公司运营情况、财务状况、绩效监测及中期评估报告、项目重大变更及调价情况、成本监审、重大违约及履约担保、公众投诉处理情况、项目或项目直接相关方重大纠纷、诉讼或仲裁事项等，接受公众监督移交PPP项250、目信息公开移交项目实施情况按照政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台信息公开信息管理暂行办法（财金20171号）规定，向公众披露项目移交方案、移交资产或设施或权益清单、性能测试方案、各类担保或权益限制的接触情况，移交标准达标检测结果、项目后评价报告及后续运作方式等，接受公众监督。1 10 0.2 2.4 4 合合同同监监管管社会资本主体依法设立项目公司。社会资本投资主体严格执行国家和行业运营标准，提供安全、优质、高效的运营和维护服务。在项目合同执行和管理过程中，政府主体应重点关注合同修订、违约责任和争议解决等工作。（1）合同修订按照项目合同约定的条件和程序，政府主体和社会资本或契约载体可根据251、社会经济环境、公共服务的需求量及结构等条件的变化，提出修金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案139订项目合同申请，待政府审核同意后执行。（2）违约责任政府主体、社会资本或契约载体未履行项目合同约定义务的，应承担相应违约责任，包括停止侵害、消除影响、支付违约金、赔偿损失以及解除项目合同等。（3）争议解决在项目实施过程中，按照项目合同约定，政府主体、社会资本或契约载体可就发生争议且无法协商达成一致的事项，依法提起诉讼。1 10 0.2 2.5 5 其其他他第第三三方方监监管管根据本项目的合同体系安排，金融机构、工程承包商、设备供应商、原材料供应商、工程监理单位、保险公司、运营252、维护单位等项目利益相关方将依据其与项目公司签订的各类协议对项目公司的协议实际履约情况予以监督和约束。对于上述几种监管方式下的具体监管要求和监管内容应在 PPP 项目合同中进行详细约定。1 10 0.3 3 监监管管费费用用对于本项目的履约监管、行政监管、社会公众监督、合同监管和其他第三方监管，监管主体在监管过程中发生的费用，原则上由监管主体承担，PPP 项目合同另有约定的除外。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案1401 11 1.项项目目移移交交1 11 1.1 1 移移交交接接收收委委员员会会运营维护期结束 12 个月前，由项目实施机构等相关政府方和项目公司各自派员组253、成移交接收委员会，具体负责和办理移交工作。移交委员会主任委员由政府指派有关部门担任，组织必要的会议会谈并商定设施移交的详尽程序，确定移交仪式，最后将移交信息在省级报上刊登，向社会公告。1 11 1.2 2 移移交交程程序序区建设局发出移交通知后，移交接受委员会应开始对项目进行尽职调查。项目公司应根据移交接受委员会提供的合理的尽职调查清单，配合其完成项目的尽职调查工作及有关移交的工作安排，并在此后开始项目设施的移交验收，以及时确认项目设施各项性能参数是否满足项目移交标准的相关要求。全部验收及移交完毕后，区建设局应在缺陷责任期期满日及时向项目公司发出移交确认书，移交确认书签发之日即为项目公司完成项254、目设施向实施机构或政府指定机构移交之日（即移交日）。1 11 1.3 3 移移交交范范围围在缺陷责任期期满日即移交日，项目公司应向政府方无偿移交：金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案141(1)项目公司对本项目设施的使用权和收益权，包括：1）项目设施的建筑物和构筑物；2）与本项目设施使用相关的由项目公司采购的所有机械和设备，包括该项目设施、设备、工具、器材、计算机软件及文字资料等；3）运营和维护项目设施所要求的所有技术和技术诀窍、知识产权等无形资产（包括以许可方式取得的）；(2)在用的各类管理章程和运营手册包括专有技术、生产档案、技术档案、文秘档案、图书资料、设计图纸、文255、件和其它资料，以使项目能平稳地正常地继续运营；(3)与项目场地有关的其它权利；该项目移交时，项目公司应保证该项目的所有构筑物满足安全生产的要求；所有建筑物外观整洁，设施完好，所有建、构筑物结构无损害，所有设施、设备工况良好，关键设施、设备的整体完好率达到 100%、其它设施、设备的整体完好率达到 95%。1 11 1.4 4 移移交交标标准准在移交日，项目公司应保证本项目处于良好的管理和维护状况（正常损耗除外）、处于正常使用状态、符合适用法律和 PPP 项目合同所规定的安全、质量和环境等有关标准。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案1421 11 1.5 5 风风险险转转256、移移本项目自移交给政府指定机构后，即视为本项目在缺陷责任期满日按照移交标准的相关要求完成移交。自缺陷责任期满日（含当日）起遭受损失或损害的风险应由政府指定机构承担。1 11 1.6 6 移移交交费费用用除 PPP 项目合同另有约定之外，项目公司与区建设局应各自承担因向支付指定机构进行项目移交而产生的成本和费用。各方应自行承担获得一切批准并使之生效的费用，采取与移交有关的一切必要行动，支付全部因该等移交而可能产生的其他费用。1 11 1.7 7 其其他他安安排排本项的移交标准和其他规定将在 PPP 项目合同中明确。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案1431 12 2.其其257、他他应应当当明明确确的的事事项项无。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案144附附件件 1 1：建建设设期期绩绩效效评评价价标标准准一级指标二级指标三级指标指标解释项目公司绩效评价（100）产出（44）竣工验收（14）1.项目专项工程验收未能实现一次性验收合格的，整改后仍未通过验收的，每次每项扣 1 分；最多扣 7 分；2.项目工程竣工验收未能实现一次性验收合格的，整改后仍未通过验收的，每次每项扣 1 分，最多扣 7 分。质量管理（10）1.未建立质量管理体系或未制定质量管理制度的，扣 3 分，最多扣 3 分；2.质量管理体系、制度内容不完善、责任不明确的，扣 2 分，最258、多扣 3 分；3.未按施工合同、设计文件和相关施工及验收规范、工程质量检验评定标准等组织施工建设的，每一次扣 1 分，最多扣 3 分；4.未按照架空材料程序采购的；材料不符合设计要求的，每次扣 1 分。最多扣 2 分。建设工期（20）1.未适时对进度计划优化、调整的，未编制施工总进度计划、年度计划、月度计划的，每一次扣 1 分；2.关键节点进度未按总进度计划完成的，每一次扣 2 分；3.项目工期延误的，每一个扣 3 分；4.项目整体工期超过 PPP 项目合同规定期限的，扣 10 分；本项最多扣 20 分，扣完为止。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案145一级指标二级指标259、三级指标指标解释效果（27）社会影响（20）质量事故（10）1.未制定质量事故防预案发生质量事故的，每次扣 1 分，最多扣 2 分；2.发生一般以上质量事故的，每次扣 1 分，最多扣 4 分；3.发生质量事故未及时上报的，问题处理不及时、不得当的，每次扣 1 分，最多扣 4 分。安全文明（10）1.未建立安全管理制度及安全生产应急预案的，扣 1 分；2.施工现场安全管理不达标、被相关行政主管部门处以行政处罚的，扣0.5 分；3.发生一般安全责任事故的，扣 0.5 分；发生较大事故的，扣 1 分；发生重大事故或特别重大事故的，本项不得分。生态影响（5）1.检查中发现未按环境影响报告中关于“环境保260、护对策措施”以及相关政策文件及技术规范执行的，每一次扣 0.5 分；2.因未按相关规定执行被行政主管部门责令整改的，每一次扣 0.5 分；被责令停工整顿的，扣 1 分。可持续性（1）项目运营准备情况（1）准备了充足的项目正常运营所需的设施、物品等，建立了项目潜在风险沟通协调机制的，得 1 分，否则不得分。满意度（1）政府和周围群众对项目运营满意度在 80%以上得 1 分，每降低 5%，扣 0.25分，最多扣 1 分。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案146一级指标二级指标三级指标指标解释管理（29）组织管理（14）问题整改（10）1.未制定整改方案或未落实整改责任人，未261、明确处理标准和时限的，每次扣 1 分，最多扣 3 分；2.整改不及时的，每次扣 1 分，最多扣 4 分；3.未及时监理整改台账，未及时整改消耗的，每项每次扣 1 分，最多扣 3分。管理体系（4）1.未建立管理制度体系，扣 1 分；2.管理体系不健全或未落实到人，扣 1 分；3.组织协调不力、影响工程进度，每次扣 0.5 分。本项最多扣 4 分，扣完为止。资金管理（11）资金控制（5）1.按要求设置建设资金专户，专款专用；资金管理制度不健全，违反会计核算制度、支付结算制度，每次扣 0.5 分，最多扣 1 分；2.发现资金抽逃、挪用的（如总包将款项调至本工程以外项目的），每次扣 0.5 分，最多扣262、 1 分；3.拖欠农民工工资等情况，每次扣 0.5 分，最多扣 1 分；4.违反国家及沈阳市清欠企业欠款相关制度的，每次扣 0.5 分，最多扣 1分；5.资金到位、安排、拨付等情况编制不及时，发现未按时整改，每次扣0.5 分，最多扣 1 分。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案147一级指标二级指标三级指标指标解释变更控制（3）1.未经实施主体同意，擅自实施变更的或将工程肢解规避审批的，每次扣0.5 分，最多扣 1 分；2.变更程序不符合相关规定或本合同约定的，每次扣 0.1 分，最多扣 1 分；3.变更文件编制或审批管理不规范的，每次扣 0.1 分，最多扣 1 分。采购263、与合同（3）1.采购活动违反法律法规或 PPP 项目合同约定的，每次扣 0.25 分；2.未实施有效合同管理，因合同纠纷影响项目实施的未及时解决纠纷处理的，每一起扣 0.25 分。档案管理（3）1.未按规定建立档案管理制度或管理制度为落实，扣 1 分；2.未设置专人负责文档资料管理，扣 1 分；3.文档资料与项目建设不同步或归档不及时，每次扣 0.25 分，最多扣 1分。信息公开（1）项目公司通过微信公众号或其他没调及时准确将建设期信息公开得 1 分。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案148附附件件 2 2：运运营营期期绩绩效效评评价价标标准准一级指标二级指标三级指标四264、级指标指标解释项目公司绩效评价（100）产出（85）项目运营（30）停车场区（15）在显著位置明示停车场名称、定价方式、收费单位、收费依据、收费标准、车位数量以及监督电话；制定车辆停放、看护等安全管理制度，并且在场所显著位置明示；按照规范配置监控、照明、消防等必要的设施并且保证正常使用；按照公示的收费标准收费，并且出具专用票据；配有相应的工作人员，维护停车秩序；不得超出规定区域收取停车费。每个不符要求的检查点扣 0.1 分；限期 48 小时内整改，如未整改，每处扣 0.25 分。通信管道（10）满足管线的使用和运营维护要求。每 1000 米内每发现一处无法保证使用的扣 0.1 分；限期 48 265、小时内整改，如未整改，每处扣 0.25 分。广告（5）广告的设置、维保养护和安全检查不符合规范的，每发现一处扣 0.5 分。项目维护（45）路基（20）路肩（5）平整、结实，无坑槽、沉陷、车辙、积水、堆积物，边缘应直顺平整。每公里路段内：每个不符要求的检查点扣 0.1 分；限期 48 小时内整改，如未整改，每处扣 0.25 分。土质边坡（5）平顺、坚实、稳定，无冲沟、缺口、沉陷、及侧滑等病害，坡度应符合设计规定。每公里路段内：每个不符要求的检查点扣 0.1 分；限期 48 小时内整改，如未整改，每处扣 0.25 分。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案149一级指标二级指266、标三级指标四级指标指标解释挡土墙及护坡（5）应坚固、整齐、美观，无渗水，无裂缝、剥落、倾斜、凹凸、滑动及下沉等情况，泄水孔应畅通。每公里路段内：每个不符要求的检查点扣 0.1 分；限期 48 小时内整改，如未整改，每处扣 0.25 分。排水设施（5）边沟、明沟、截水沟等排水设施坡度应顺适，无杂草，排水应畅通。每公里路段内：每个不符要求的检查点扣 0.1 分；限期 48 小时内整改，如未整改，每处扣 0.25 分。沥青路面（25）沥青表面处理（12.5）沥青切割方正、接边平顺，坑深达到设计标准，沥青碾压规范、压实充分表面颗粒无松散现象。未按标准操作，每发现 1 处，扣 0.1 分；限期 48小时267、内整改，如未整改，每处扣 0.25 分。路面病害（12.5）沥青路面出现裂缝、坑槽、拥包、沉陷、车辙、松散及麻面、脱皮、啃边等病害的，每处扣 0.1 分；限期 48 小时内整改，如未整改，每处扣 0.25分。成本效益（5）运行成本（5）总成本分析一览表数据完整、真实、准确得 5 分，每发现一处问题扣 0.25分。安全保障（10）安全管理机构及安全规有健全的各级安全管理机构、安全规章制度，安全检查有记录；每缺少一项扣 0.1 分，限期 48 小时内整改，如未整改，扣 0.2 分。发现安全隐患处理得当不扣分，处理不及时或处理不当每次扣 0.2 分。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目268、实施方案150一级指标二级指标三级指标四级指标指标解释章制度（2）施工安全管理（2）养护员工未穿带标准作业服上路工作，每发现一人扣 0.1 分，最高扣 1 分；快速路小修未达到安全要求，每发现一处扣 0.2 分；限期 48 小时内整改，如未整改，每处扣 0.2 分，最高扣 1 分。安全培训（2）主管领导和安全负责人要每年接受正规安全培训，有一人未获得上级颁发的安全培训证书扣 0.5 分。应急预案（2）应急预案不完善、不完备，每处扣 0.1 分；限期 48 小时内整改，如未整改，每处扣 0.2 分，最高扣 2 分。安全事故（2）发生一般安全责任事故的，扣 0.5 分；发生较大以上安全责任事故的，269、扣2 分。效果（9）经济影响（1）对本地区经济带来正面影响得 1 分。生态影响（3）无环保处罚得 3 分，因项目公司原因受到环保处罚，未按期整改完成的每次扣 0.5 分。社会影响（3）无社会投诉得 3 分，投诉经查实或根据整改情况每次扣 0.1 分。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案151一级指标二级指标三级指标四级指标指标解释可持续性（1）项目运营准备情况（1）准备了充足的项目正常运营所需的设施、物品等，建立了项目潜在风险沟通协调机制的，得 1 分，否则不得分。满意度（1）政府和居民满意度在 80%以上为满分，每降低 5%，扣 0.25 分，最多扣 1分。管理（6）组270、织管理（1）有健全的组织架构、人员管理及决策审批流程得 1 分；每缺少 1 项扣 0.2分，限期 48 小时内整改，如未整改，扣 0.2 分，最高扣 1 分。财务管理（1）每年由具有资质的单位进行财务审计，并出具财务审计报告得 1 分。制度管理（1）有健全的内部控制制度得 1 分；每缺少 1 项扣 0.1 分，限期 48 小时内整改，如未整改，扣 0.2 分，最高扣 1 分。档案管理（2）配备专（兼）职档案管理人员，得 0.5 分，否则不得分；资料完整、月报、年统计真实可靠、运行记录妥善保管，得 1.5 分，每缺少一份年报、月报扣 0.1 分，限期 48 小时内整改，如未整改，扣 0.2 分，271、最高扣 1.5 分。信息公开（1）项目公司通过微信公众号或其他媒体及时准确将建设期信息公开得 1 分。金融共辽宁省沈阳市于洪区基础设施建设 PPP 项目实施方案152附附件件 3 3：移移交交期期绩绩效效评评价价标标准准序号项目名称考核标准评分细则一移交组织（15）1.移交程序符合 PPP 项目合同约定，组织有序，保证移交工作顺利开展；2.员工得到妥善安置，员工合法权益得到保障，未发生劳动纠纷；3.积极配合移交工作组开展工作，不得推诿扯皮、弄虚作假，保障移交工作按时完成。1.移交程序不符合 PPP 项目合同约定，组织不力、工作混乱的，扣 2 分；2.员工未得到妥善安置引发劳动纠纷的，没发生一起272、纠纷扣 0.25 分，最多扣10 分；3.不积极配合移交工作组开展工作，弄虚作假、推诿扯皮的，扣 3 分。二移交质量（70）1.在移交日，所移交的项目设施均处于良好的运营和使用状态，并且符合适用法律及 PPP 项目合同规定的安全和环境保护等相关标准。2.所有与移交的设施、权益、文件等有关的负债、违约、侵权责任、抵押、质押等担保权益、产权约束或索赔权，均已全部清偿、赔偿或解除完毕。3.缺陷责任期内，按适用法律对项目履行保修义务，对移交项目出现的任何缺陷或损坏予以及时修复，并提供满足正常运营需要的技术咨询服务。1.性能测试未达标的，每一次扣 2.5 分；2.移交范围不符合约定的，或者与移交的设施、273、权益、文件等有关的负债、违约、侵权责任、抵押、质押等担保权益、产权约束或索赔权未清偿、赔偿或解除的，每项扣 1 分；3.缺陷责任期内出现重大质量缺陷的，每一处扣 2.5 分（考核扣分不免除项目公司或社会资本方应承担的质量缺陷保修责任）。三移交进度（15）移交进度符合 PPP 项目合同约定，移交工作按时完成。因项目公司（社会资本方）原因导致移交进度延误的，每延误 1 日扣 0.25 分。金融共VFM（value for money）比较政府资金价值现金流量表（“评价指引”）附表：1单位:万元序号 年 份 项 目 合计建设期运营维护期20222023202320242025202620272028274、2029203020312032203320342035203620372038203920402041204220432044204520462047204820492050123456789101112131415161718192021222324252627282930生产负荷(%)0%0%50%55%60%65%70%75%80%85%90%95%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%PSC值计算 444,639 50,954 31,883 15,872 15,899 15,55275、5 15,396 15,236 15,076 14,916 14,756 14,595 15,383 15,502 15,491 15,480 15,468 15,456 15,444 15,430 15,416 15,402 15,387 15,371 15,354 15,337 1,716 1,716 1,716 1,716 1,716 NPVPSC值计算现值 292,381 1初始PSC值 324,609 33,374 14,303 13,299 13,178 13,056 12,934 12,812 12,690 12,568 12,446 12,324 12,202 12,080 1276、2,080 12,080 12,080 12,080 12,080 12,080 12,080 12,080 12,080 12,080 12,080 12,080 -1,523 -1,523 -1,523 -1,523 -1,523 NPV初始PSC值现值 214,027 1.1修正建设成本 238,278 33,374 14,303 4,835 5,057 5,290 5,533 5,788 6,054 6,333 6,624 6,929 7,247 7,581 7,929 8,294 8,676 9,075 9,492 9,929 10,386 10,863 11,363 11,886 277、12,432 13,004 -1.1.1建设投资（项目资本金）47,678 33,374 14,303 1.1.2银行贷款还本 190,600 4,835 5,057 5,290 5,533 5,788 6,054 6,333 6,624 6,929 7,247 7,581 7,929 8,294 8,676 9,075 9,492 9,929 10,386 10,863 11,363 11,886 12,432 13,004 -1.1.3资本性收益 -1.2修正运营维护成本 86,332 -8,465 8,120 7,766 7,400 7,024 6,636 6,235 5,822 5,3278、95 4,955 4,499 4,150 3,786 3,404 3,005 2,588 2,151 1,694 1,217 717 194 -353 -924 -1,523 -1,523 -1,523 -1,523 -1,523 1.2.1支出 147,921 -9,684 9,462 9,229 8,986 8,731 8,465 8,186 7,895 7,590 7,272 6,938 6,590 6,225 5,843 5,444 5,027 4,590 4,134 3,656 3,156 2,633 2,087 1,515 917 917 917 917 917 1.2.1.1 经279、营成本 25,663 -917 917 917 917 917 917 917 917 917 917 917 917 917 917 917 917 917 917 917 917 917 917 917 917 917 917 917 917 1.2.1.2 经营期财务费用（融资成本）122,258 -8,768 8,545 8,313 8,069 7,815 7,548 7,270 6,979 6,674 6,355 6,022 5,673 5,308 4,927 4,528 4,110 3,674 3,217 2,739 2,240 1,717 1,170 598 -1.2.1.3 税280、金及附加 -1.2.1.4 所得税 -1.2.1.5 应缴增值额 -1.2.2收入 61,589 -1,220 1,342 1,464 1,585 1,707 1,829 1,951 2,073 2,195 2,317 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 1.2.2.1 第三方收入 61,589 -1,220 1,342 1,464 1,585 1,707 1,829 1,951 2,073 2,195 2,317 281、2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 1.3其他成本 -1.3.1未列建设成本的咨询、交易费用 -1.3.2项目外连及配套成本 -1.3.3置换土地收入 -1.3.4商业开发收益 -2竞争性中立调整值 59,121 -186 427 298 358 421 487 556 628 703 1,732 2,095 2,182 2,273 2,369 2,468 2,573 2,682 2,796 2,916 3,040 282、3,171 3,308 3,451 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 NPV竞争性中立调整值现值 26,665 2.1税金及附加调整 2,542 -105 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 2.2所得税调整 35,392 -186 427 298 358 421 487 556 628 703 756 831 918 1,009 1,105 1,204 1,309 1,418 1,532 1,651 1,776 1,907 2,044 2,187 2,336 283、2,336 2,336 2,336 2,336 2.3增值税调整 21,187 -872 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 3全部风险成本60,909 17,580 17,580 2,386 2,295 2,201 2,104 2,003 1,900 1,793 1,682 1,568 1,449 1,327 1,229 1,127 1,020 908 791 668 540 406 266 120 -34 -19284、4 -362 -362 -362 -362 -362 NPV全部风险成本现值 51,690 3.1转移风险支出56,109 17,580 17,580 1,916 1,844 1,769 1,692 1,613 1,531 1,446 1,358 1,268 1,174 1,077 998 916 831 741 647 549 446 339 226 109 -14 -142 -277 -277 -277 -277 -277 3.1.1建设成本超支风险35,160 17,580 17,580 3.1.2运营、维护超支风险15,704 -1,540 1,477 1,413 1,346 1,27285、8 1,207 1,134 1,059 981 901 818 755 689 619 547 471 391 308 221 130 35 -64 -168 -277 -277 -277 -277 -277 3.1.3融资利率调整引起的超支风险5,245 -376 367 357 346 335 324 312 299 286 273 258 243 228 211 194 176 158 138 118 96 74 50 26 -3.2自留风险支出4,800 -471 451 432 411 391 369 347 324 300 275 250 231 210 189 167 144 1286、20 94 68 40 11 -20 -51 -85 -85 -85 -85 -85 PPPs值计算505,843 -19,079 18,953 18,827 18,701 18,575 18,449 18,323 18,196 18,070 17,944 17,818 17,818 17,818 17,818 17,818 17,818 17,818 17,818 17,818 17,818 17,818 17,818 17,818 17,818 17,818 17,818 17,818 17,818 NPVPPPs值现值 280,011 1政府建设运营成本 489,162 -18,450 287、18,328 18,206 18,084 17,962 17,840 17,718 17,596 17,474 17,352 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 NPV政府建设运营成本现值 270,778 1.1修正政府建设成本 -1.1.1支出 -1.1.1.1 政府资本性固定资产投资 -1.1.1.2 政府提供项目土地使用权支出 -1.1.1.3 政府对建设投资补助支出 -1.288、1.2收入 -资本性收益 -1.2修正政府运营维护成本 489,162 -18,450 18,328 18,206 18,084 17,962 17,840 17,718 17,596 17,474 17,352 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 17,231 1.2.1支出 445,320 -19,112 19,133 18,775 18,595 18,407 18,209 18,003 1289、7,786 17,560 17,402 17,177 16,916 16,642 16,356 16,057 15,744 15,416 15,074 14,715 14,340 13,948 13,538 13,109 12,661 12,661 12,661 12,661 12,661 1.2.1.1 社会资本经营成本 24,383 -871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 1.2.1.2 增值税进项税额 1290、,279 -46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 1.2.1.3 经营期财务费用 122,258 -8,768 8,545 8,313 8,069 7,815 7,548 7,270 6,979 6,674 6,355 6,022 5,673 5,308 4,927 4,528 4,110 3,674 3,217 2,739 2,240 1,717 1,170 598 -1.2.1.4 折旧和摊销 228,031 -8,144 8,144 8,144 8,144 8291、,144 8,144 8,144 8,144 8,144 8,144 8,144 8,144 8,144 8,144 8,144 8,144 8,144 8,144 8,144 8,144 8,144 8,144 8,144 8,144 8,144 8,144 8,144 8,144 1.2.1.5 税金及附加 2,542 -105 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 1.2.1.6 应缴增值税额 21,187 -872 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,1292、29 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1.2.1.7 所得税 35,392 -186 427 298 358 421 487 556 628 703 756 831 918 1,009 1,105 1,204 1,309 1,418 1,532 1,651 1,776 1,907 2,044 2,187 2,336 2,336 2,336 2,336 2,336 1.2.1.8 建设投资进项税额 10,247 -1,098 1,101 1,104 1,107 1,110 1,113 293、1,116 1,119 1,123 254 -1.2.2合理利润 105,432 -558 536 894 1,075 1,263 1,461 1,667 1,883 2,110 2,268 2,492 2,754 3,028 3,314 3,613 3,926 4,254 4,596 4,954 5,329 5,721 6,131 6,560 7,009 7,009 7,009 7,009 7,009 合理利润（税后利润）105,432 -558 536 894 1,075 1,263 1,461 1,667 1,883 2,110 2,268 2,492 2,754 3,028 3,314294、 3,613 3,926 4,254 4,596 4,954 5,329 5,721 6,131 6,560 7,009 7,009 7,009 7,009 7,009 1.2.3收入 61,589 -1,220 1,342 1,464 1,585 1,707 1,829 1,951 2,073 2,195 2,317 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 1.2.3.1 第三方收入 61,589 -1,220 1,3295、42 1,464 1,585 1,707 1,829 1,951 2,073 2,195 2,317 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2,439 2自留风险支出 16,680 -629 625 621 617 613 608 604 600 596 592 588 588 588 588 588 588 588 588 588 588 588 588 588 588 588 588 588 588 NPV自留风险支出现值 9296、,234 3其他成本 -3.1未列建设成本的咨询、交易费用 -3.2社会资本未选中及项目移交补偿 -3.3项目外连及配套成本 -3.4置换土地收入 -3.5商业开发收益 -3.6政府对项目提供贴息 -3.7政府放弃的股利 -PPPs NPV临界值292,381计算指标：PSC(NPV)￥292,381-PPPs(NPV)￥280,011=VFM量值 12,370VFM指数=4.23%金融共P PP PP Ps s项项目目投投资资现现金金流流量量表表（全全部部投投资资）附表：2p单位:万元序号 年 份 项 目 合计建设期运营维护期202220232024202520262027202820292297、030203120322033203420352036203720382039204020412042204320442045204620472048204920502051123456789101112131415161718192021222324252627282930生产负荷(%)0%0%50%55%60%65%70%75%80%85%90%95%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1现金流入 550,752 0 0 19670 19670 19670 19670 19670 1298、9670 19670 19670 19670 19670 19670 19670 19670 19670 19670 19670 19670 19670 19670 19670 19670 19670 19670 19670 19670 19670 19670 19670 1.1产品销售(营业)收入（不含税）518,038 0 0 18526 18523 18520 18517 18514 18511 18508 18505 18501 18498 18495 18495 18495 18495 18495 18495 18495 18495 18495 18495 18495 18495 1299、8495 18495 18495 18495 18495 18495 增值税销项税 32,713 1144 1147 1150 1153 1156 1159 1162 1165 1168 1171 1174 1174 1174 1174 1174 1174 1174 1174 1174 1174 1174 1174 1174 1174 1174 1174 1174 1174 1.2回收固定资产余值 -1.3回收流动资金 -2现金流出 342,919 163726 64031 3294 3294 3293 3292 3291 3290 3290 3289 3288 4237 4517 4517 300、4517 4517 4517 4517 4517 4517 4517 4517 4517 4517 4517 4517 4517 4517 4517 4517 2.1固定资产投资 227,756 163725.7 64030.8 2.2其他资本性流出 -2.3流动资金 -2.4经营成本（不含税）24,383 0 0 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 增值税进项税 1,279 0 0 46 46 46 46 301、46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 2.5增值税 21,187 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 872 1129 1129 1129 1129 1129 1129 1129 1129 1129 1129 1129 1129 1129 1129 1129 1129 1129 1129 2.6销售税金及附加 2,542 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 105 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135302、 135 135 135 135 2.7调整所得税 65,771 0 0 2378 2377 2376 2375 2375 2374 2373 2372 2372 2345 2336 2336 2336 2336 2336 2336 2336 2336 2336 2336 2336 2336 2336 2336 2336 2336 2336 2336 3净现金流量(1-2)-163726-64031 16375 16376 16377 16378 16378 16379 16380 16381 16382 15432 15153 15153 15153 15153 15153 15153 15303、153 15153 15153 15153 15153 15153 15153 15153 15153 15153 15153 15153 4累计净现金流量-163726-227756-211381-195005-178628-162250-145872-129493-113113-96732-80350-64918-49765-34612-19460-4307 10846 25999 41152 56305 71457 86610 101763 116916 132069 147222 162374 177527 192680 207833 5所得税前净现金流量-163726-64031 1304、8753 18753 18753 18753 18753 18753 18753 18753 18753 17777 17489 17489 17489 17489 17489 17489 17489 17489 17489 17489 17489 17489 17489 17489 17489 17489 17489 17489 6所得税前累计净现金流量-163726-227756-209003-190250-171497-152744-133991-115237-96484-77731-58978-41201-23712-6223 11267 28756 46245 63734 81223305、 98712 116201 133690 151180 168669 186158 203647 221136 238625 256114 273603 所得税后所得税前计算指标：财务内部收益率：税后财务内部收益率IRR=4.95%税前财务内部收益率IRR=6.22%财务净现值：Ic=4.00%时的NPV=25,414Ic=4.00%时的NPV=61,677 投资回收期：16.28年14.36年 投资回报率：return on investment3.94%金融共（P PP PP P合合作作项项目目）权权益益投投资资现现金金流流量量表表 附表：3p单位:万元序号 年 份项 目 合计建设期运营维306、护期202220232024202520262027202820292030203120322033203420352036203720382039204020412042204320442045204620472048204920502051123456789101112131415161718192021222324252627282930生产负荷(%)0%0%50%55%60%65%70%75%80%85%90%95%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1现金流入 550,752 307、-19,670 19,670 19,670 19,670 19,670 19,670 19,670 19,670 19,670 19,670 19,670 19,670 19,670 19,670 19,670 19,670 19,670 19,670 19,670 19,670 19,670 19,670 19,670 19,670 19,670 19,670 19,670 19,670 1.1销售(营业、服务)收入（不含税）518,038 -18,526 18,523 18,520 18,517 18,514 18,511 18,508 18,505 18,501 18,498 18,49308、5 18,495 18,495 18,495 18,495 18,495 18,495 18,495 18,495 18,495 18,495 18,495 18,495 18,495 18,495 18,495 18,495 18,495 增值税销项税 32,713 1,144 1,147 1,150 1,153 1,156 1,159 1,162 1,165 1,168 1,171 1,174 1,174 1,174 1,174 1,174 1,174 1,174 1,174 1,174 1,174 1,174 1,174 1,174 1,174 1,174 1,174 1,174 1,1309、74 1.2回收固定资产余值 -1.3回收流动资金 -2现金流出 445,320 33,374 14,303 14,705 14,946 14,817 14,877 14,940 15,006 15,075 15,147 15,222 16,251 16,614 16,701 16,792 16,888 16,987 17,092 17,201 17,315 17,435 17,560 17,690 17,827 17,970 4,517 4,517 4,517 4,517 4,517 2.1项目权益投资(社会资本）47,678 33,374 14,303 -政府投入（股权）-社会资本 47,310、678 33,374 14,303 2.2流动资金 -2.3经营成本（不含税）24,383 -871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 871 增值税进项税 1,279 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 46 2.4增值税 21,187 -872 1,129 1,129 1,129 1,129 1311、,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 1,129 2.5销售税金及附加 2,542 -105 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 2.6贷款本金偿还 190,600 -4,835 5,057 5,290 5,533 5,788 6,054 6,333 6,624 6,929 7,247 7,581 7,929 8,294 8,676 9,075 9,492 9,929 10312、,386 10,863 11,363 11,886 12,432 13,004 -2.7贷款利息偿还 122,258 -8,768 8,545 8,313 8,069 7,815 7,548 7,270 6,979 6,674 6,355 6,022 5,673 5,308 4,927 4,528 4,110 3,674 3,217 2,739 2,240 1,717 1,170 598 -2.8所得税 35,392 -186 427 298 358 421 487 556 628 703 756 831 918 1,009 1,105 1,204 1,309 1,418 1,532 1,65313、1 1,776 1,907 2,044 2,187 2,336 2,336 2,336 2,336 2,336 3净现金流量(1-2)-33,374-14,303 4,965 4,724 4,853 4,792 4,730 4,664 4,595 4,523 4,447 3,419 3,056 2,969 2,877 2,782 2,682 2,578 2,469 2,355 2,235 2,110 1,979 1,843 1,700 15,153 15,153 15,153 15,153 15,153 4累计净现金流量-33,374-47,678-42,713-37,989-33,136-2314、8,344-23,614-18,950-14,355-9,833-5,385-1,967 1,089 4,058 6,935 9,717 12,399 14,977 17,446 19,800 22,036 24,146 26,125 27,968 29,668 44,821 59,973 75,126 90,279 105,432 5所得税前净现金流量-33,374-14,303 5,151 5,151 5,151 5,151 5,151 5,151 5,151 5,151 5,151 4,174 3,887 3,887 3,887 3,887 3,887 3,887 3,887 3,887315、 3,887 3,887 3,887 3,887 3,887 17,489 17,489 17,489 17,489 17,489 6所得税前累计净现金流量-33,374-47,678-42,527-37,376-32,226-27,075-21,924-16,774-11,623-6,473-1,322 2,853 6,739 10,626 14,512 18,399 22,286 26,172 30,059 33,945 37,832 41,718 45,605 49,492 53,378 70,867 88,356 105,846 123,335 140,824 计算指标所得税后所得税前316、净资产收益率ROE=4.78%税后财务内部收益率IRR=8.08%税前财务内部收益率IRR=9.66%（R Ra at te e o of f R Re et tu ur rn n o on n C Co om mm mo on n S St to oc ck kh ho ol ld de er rs s E Eq qu ui it ty y，R RO OE E/P Pr ro of fi it t MMa ar rg gi in n o on n N Ne et t A As ss se et ts s）Ic=4.00%时的NPV=30,087Ic=4.00%时的NPV=46,14712.6317、4年11.32年金融共总总投投资资估估算算表表附附表表：4 4单单位位：万万元元序序号号工工程程或或费费用用名名称称估估算算金金额额备备注注占占比比例例（%）建建筑筑工工程程设设备备购购置置安安装装费费其其他他费费合合计计一一工工程程费费用用 1 11 10 01 12 24 4.9 98 8 8 80 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 1 11 10 02 20 04 4.9 98 8 4 46 6.2 25 51 1 （一一）造造化化地地区区7 77 71 15 55 5.5 57 7 6 60 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 7 318、77 72 21 15 5.5 57 7 3 32 2.4 40 06 6 1 1五五台台山山南南路路2 26 63 32 2.8 88 8 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 2 26 63 32 2.8 88 8 1 1.1 10 05 5 2 2新新湖湖配配套套街街1 11 11 16 6.5 57 7 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 1 11 11 16 6.5 57 7 0 0.4 46 69 9 3 3浦浦文文街街8 81 16 64 4.0 02 2 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 319、8 81 16 64 4.0 02 2 3 3.4 42 26 6 4 4五五台台山山北北规规划划二二路路4 42 29 95 5.5 54 4 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 4 42 29 95 5.5 54 4 1 1.8 80 03 3 5 5五五台台山山路路西西段段4 45 59 98 8.7 72 2 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 4 45 59 98 8.7 72 2 1 1.9 93 30 0 6 6五五台台山山南南规规划划一一路路西西段段2 26 66 64 4.9 97 7 0 0.0 00 0 0 0.320、0 00 0 0 0.0 00 0 2 26 66 64 4.9 97 7 1 1.1 11 18 8 7 7王王秋秋线线西西规规划划二二街街4 42 28 85 5.1 18 8 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 4 42 28 85 5.1 18 8 1 1.7 79 98 8 8 8王王秋秋线线西西规规划划一一街街8 84 45 57 7.3 38 8 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 8 84 45 57 7.3 38 8 3 3.5 54 49 9 9 9沈沈北北南南规规划划一一路路西西段段7 71 10 01 1.2 321、23 3 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 7 71 10 01 1.2 23 3 2 2.9 98 80 0 1 10 0沈沈北北南南规规划划一一路路东东段段9 99 91 1.4 46 6 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 9 99 91 1.4 46 6 0 0.4 41 16 6 1 11 1五五台台山山南南规规划划一一路路东东段段1 10 02 23 3.6 64 4 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 1 10 02 23 3.6 64 4 0 0.4 43 30 0 1 12 2文文大大322、路路西西段段6 62 29 90 0.5 54 4 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 6 62 29 90 0.5 54 4 2 2.6 64 40 0 1 13 3怒怒江江西西规规划划一一街街北北段段7 74 43 3.6 69 9 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 7 74 43 3.6 69 9 0 0.3 31 12 2 1 14 4怒怒江江西西规规划划二二街街7 78 80 07 7.2 29 9 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 7 78 80 07 7.2 29 9 3 3.2 27 323、77 7 1 15 5怒怒江江西西规规划划三三街街7 71 12 2.9 95 5 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 7 71 12 2.9 95 5 0 0.2 29 99 9 1 16 6怒怒江江西西规规划划四四街街1 11 15 54 4.2 27 7 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 1 11 15 54 4.2 27 7 0 0.4 48 84 4 1 17 7文文大大北北路路西西段段9 99 96 6.3 30 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 9 99 96 6.3 30 0 0 324、0.4 41 18 8 1 18 8文文大大北北路路东东段段3 30 07 73 3.8 80 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 3 30 07 73 3.8 80 0 1 1.2 29 90 0 1 19 9五五台台山山路路东东段段1 18 80 06 6.7 73 3 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 1 18 80 06 6.7 73 3 0 0.7 75 58 8 2 20 0沈沈北北北北规规划划三三路路1 17 71 10 0.2 27 7 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 1 17 325、71 10 0.2 27 7 0 0.7 71 18 8 2 21 1西西江江东东规规划划二二街街1 14 45 52 2.6 66 6 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 1 14 45 52 2.6 66 6 0 0.6 61 10 0 2 22 2西西江江东东规规划划一一街街3 30 06 67 7.9 95 5 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 3 30 06 67 7.9 95 5 1 1.2 28 88 8 2 23 3怒怒江江西西规规划划一一街街南南段段1 14 46 67 7.3 38 8 0 0.0 00 0 0 326、0.0 00 0 0 0.0 00 0 1 14 46 67 7.3 38 8 0 0.6 61 16 6 2 24 4造造化化1 1号号停停车车场场6 65 57 7.8 80 0 3 30 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 6 68 87 7.8 80 0 0 0.2 28 89 9 2 25 5造造化化2 2号号停停车车场场8 88 82 2.3 35 5 3 30 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 9 91 12 2.3 35 5 0 0.3 38 83 3 （二二）沙沙岭岭地地区区1 11 13 39 99 9.1 16 6 0327、 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 1 11 13 39 99 9.1 16 6 4 4.7 78 84 4 1 1永永昌昌街街北北延延长长线线1 13 36 64 4.1 14 4 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 1 13 36 64 4.1 14 4 0 0.5 57 73 3 2 2永永庆庆街街北北延延长长线线1 10 00 06 6.1 15 5 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 1 10 00 06 6.1 15 5 0 0.4 42 22 2 3 3永永辉辉街街北北延延长长线线1 17 7328、1 18 8.7 71 1 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 1 17 71 18 8.7 71 1 0 0.7 72 21 1 4 4永永盛盛街街北北延延长长线线1 11 10 01 1.4 43 3 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 1 11 10 01 1.4 43 3 0 0.4 46 62 2 5 5沈沈胡胡北北一一路路3 37 72 27 7.9 95 5 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 3 37 72 27 7.9 95 5 1 1.5 56 65 5 6 6沈沈胡胡北北二二路路2 329、24 48 80 0.7 78 8 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 2 24 48 80 0.7 78 8 1 1.0 04 41 1 （三三）南南阳阳湖湖地地区区2 21 15 57 70 0.2 25 5 2 20 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 2 21 15 59 90 0.2 25 5 9 9.0 06 61 1 1 1细细河河南南路路东东段段8 83 31 1.9 90 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 8 83 31 1.9 90 0 0 0.3 34 49 9 2 2汪汪河河路路330、西西段段5 55 50 03 3.2 29 9 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 5 55 50 03 3.2 29 9 2 2.3 31 10 0 3 3汪汪河河路路北北规规划划一一路路西西段段7 77 70 0.7 76 6 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 7 77 70 0.7 76 6 0 0.3 32 23 3 4 4汪汪河河路路北北规规划划一一路路东东段段5 52 27 7.9 95 5 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 5 52 27 7.9 95 5 0 0.2 22 22 2 5331、 5阳阳澄澄湖湖街街南南段段8 88 80 03 3.8 85 5 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 8 88 80 03 3.8 85 5 3 3.6 69 95 5 6 6云云龙龙湖湖东东一一街街工工程程2 25 55 54 4.5 53 3 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 2 25 55 54 4.5 53 3 1 1.0 07 72 2 7 7千千岛岛湖湖街街北北段段2 23 38 85 5.6 62 2 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 2 23 38 85 5.6 62 2 1 1.0332、 00 01 1 8 8南南阳阳湖湖1 1号号停停车车场场1 19 92 2.3 35 5 2 20 0.0 00 0 0 0.0 00 0 0 0.0 00 0 2 21 12 2.3 35 5 0 0.0 08 89 9 二二工工程程建建设设其其他他费费1 10 07 77 74 40 0.7 72 2 1 10 07 77 74 40 0.7 72 2 4 45 5.2 21 16 6 1征地费用82169.31 82169.31 34.485 2征收费用13141.73 13141.73 5.515 3建设单位管理费980.82 980.82 0.412 4前期工作咨询费132.42 333、132.42 0.056 5工程监理费1630.02 1630.02 0.684 6工程勘察费1212.25 1212.25 0.509 7工程设计费2993.86 2993.86 1.256 8工程造价咨询费979.49 979.49 0.411 9场地准备及临时设施费2204.10 2204.10 0.925 10工程保险费661.23 661.23 0.278 11施工图审查费132.25 132.25 0.056 12环境影响评价服务费43.07 43.07 0.018 13安全影响评价编制及评估费551.02 551.02 0.231 14社会稳定风险评估报告编制费40.89 40.89 0.017 15节能报告编制费132.42 132.42 0.056 16水土保持方案编制、监测、补偿费 735.84 735.84 0.309 第第一一、二二部部分分费费用用合合计计1 11