1、XXXXXXXXXXXXX有限公司农业综合开发项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月XX项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月58可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日 目 录第一章 总论11.1项目单位基本情况11.1.1概况11.1.2 财务状况11.1.3 法人代表基本情况21.2 项目基本情况21.2、2.1 项目名称、建设性质及建设地点21.2.2 产品方案及规模31.2.3 品种、技术、设备方案31.2.4 土建工程41.2.5 建设期限41.2.6 投资结构及资金来源41.2.7 项目效益41.3 可行性研究报告编制依据61.4 综合评价6第二章 背景及必要性82.1项目区社会经济状况82.2相关产业发展现状82.3项目建设的必要性9第三章 项目选址及建设条件123.1建设地点选择123.2建设条件123.2.1自然条件123.2.2资源、科技支撑条件133.2.3主要障碍因素及解决方案16第四章 市场分析与销售方案174.1市场分析174.2营销策略、方案、模式174.3市场风险分析3、184.3.1市场风险因素分析184.3.2防范和降低风险的对策19第五章 建设方案205.1产品方案和建设规模205.2 建设规划和布局205.3 建设标准和产品标准215.4 技术（工艺）方案215.4.1 技术路线及流程215.4.2品种及主要技术来源的可靠性和可得性375.4.3主要技术参数375.4.4物料平衡分析375.5设备方案385.6主体工程方案385.7实施进度安排38第六章 环境影响评价406.1环境影响406.2环境保护与治理措施406.3评价与审批40第七章 项目组织与管理417.1组织机构与职能划417. 2劳动定员417.3运行管理427.3.1项目建设管理4374、.3.2项目财务管理437.3.3项目运行管理447.4技术培训447.5 劳动安全、卫生与消防44第八章 总投资估算及资金筹措478.1投资估算依据478.2总投资估算478.2.1建设投资478.2.2流动资金478.3资金来源488.3.1中央财政资金488.3.2地方财政配套资金能力分析488.3.3自筹资金及来源488.3.4银行贷款及筹措488.4资金使用和管理48第九章 财务评价509.1财务评价依据509.2销售收入、销售税金和附加估算509.2.1销售收入509.2.2销售税金及附加509.3总成本及经营成本估算519.3.1 单位产品生产成本估算519.3.2 项目总成本估5、算519.3.3 经营成本估算(增量)539.4 财务效益分析539.4.1 盈利能力分析539.4.2清偿能力分析(总量清偿)549.5 不确定性分析549.5.1 盈亏平衡分析549.5.2 敏感性分析(增量分析)559.6 财务评价结论56第十章 社会效益分析5810.1 对当地主导产业发展和产业结构调整的影响5810.2 与农户的利益联结机制5910.3 带动农户及农民增收效果分析60104其它影响评价6063第一章 总论 1.1项目单位基本情况概况xx县xx林绿化工程有限公司成立于2000年，注册资金1000万元，现有土地2500亩，是一家以种植、繁育各种园林苗木为主的龙头企业，在省6、内外同行里具有一定的规模优势。公司以大面积培育繁殖优良地方乡土树种白皮松为主导产品，现有白皮松各种规格苗木1000亩，60余万株，为山西省最的大白皮松育苗基地，其他各类苗木150个品种，苗木存量800万株。近年来公司根据市场需求，在山西省农科院园艺研究所、山西农业大学和山西省林科院有关专家的指导下，开始涉足枣、山楂、银杏、桃和杏的优质苗木繁育。xx县xx林绿化工程有限公司依靠科技，通过市场化运作进行现代化苗木繁育，已发展成晋中市园林苗木和经济林苗木繁育龙头企业。多年来公司为当地荒山绿化、风沙治理、城市绿化及新农村建设做出很大贡献，在各地市场受到一致好评，发展前景可观。公司现有员工278人，其中7、管理人员25人，技术人员30人，具有大专以上学历者28人，公司现有员工80%都是当地农业人员。同时公司还聘请山西省农业科学院果树研究所、山西农业大学和山西省林科院有关专家作为技术顾问。 财务状况2009年项目单位资产总额4707.63万元。固定资产净值534.58万元，流动资产4172.23万元，负债总额2085.23万元，所有者权益2622.30万元，实收资本1000万元，营业（销售）收入2544.56万元，净利润628.54万元，资产负债率44.29%。2010年9月底项目单位资产总额6291.63万元。固定资产净值726.50万元，流动资产5564.30万元，负债总额3255.94万元，8、所有者权益3035.69万元，实收资本1000万元，营业（销售）收入1261.05万元，净利润413.29万元，资产负债率51.75%。 法人代表基本情况法人代表：xx，男，1958年8月生，1978年6月参加工作，曾在xx县公路段工作，大专文化，高级工程师，现任xx县xx林绿化工程有限公司董事长兼总经理，同时兼任白燕村党支部书记。2004年2月xx同志被评为“xx县优秀农民经纪人”和“省级农村拔尖乡土人才”；2005年3月xx县xx林绿化工程有限公司获得“xx县苗木营销大户”和 “xx县优秀农产品流通大户”称号。该同志是新时期农村涌现出的优秀共产党员，群众基础好，信誉良好，无不良记录。 1.9、2 项目基本情况 项目名称、建设性质及建设地点项目名称:晋中市xx县1000亩优良经济林苗木繁育基地扩建项目建设性质: 扩建建设地点：山西省xx县小白乡白燕村 产品方案及规模1.建设规模通过施加有机和无机肥、修建机井、铺设喷灌等输水设施及改造机耕路、建设现代化育苗温室等工程措施，扩建高标准苗圃地1000亩，在原有2500亩珍贵针叶、阔叶和彩叶育苗基地基础上，新增赞皇枣系列良种繁育基地100亩（其中采穗圃15亩，砧木资源圃85亩）；新增核桃良种繁育500亩（其中采穗圃50亩，砧木资源圃450亩）；新增葡萄良种繁育基地400亩（其中采穗圃50亩，良种葡萄定植圃350亩）。 2.产品方案：项目完成后10、，年新增胡瓶枣及赞皇枣系列良种苗木25万株；新增礼品2号、中林1号和中林5号核桃良种苗木40万株；新增梅露辄、赤霞珠、早黑宝、玫瑰香、格尔多瓦葡萄良种苗木360万株。 品种、技术、设备方案山西省农科院果树研究所就在项目所在的xx县。该所是公司的技术支撑单位，公司可从该所引进其推广的当地特色品种壶瓶枣及引进的赞晶赞玉和赞宝等赞皇枣系列良种与梅露辄、赤霞珠、早黑宝、玫瑰香、格尔多瓦葡萄良种及其繁育技术，以及礼品2号、中林1号和中林5号核桃良种及其繁育技术。公司是山西果树研究所的实验实习基地，拥有一批中高级专业技术人员和种植、检疫、检验技术力量，有员工专业培训体系和培训机制，技术成熟、可靠。项目的设11、备主要包括输变电设备及育苗日光温室配套设备。 土建工程改良平整1000亩苗木种植基地，修建沙石道路14000米，修建输水管道12000米，建设现代化温室大棚5000平方米，架设供电线路2000米。 建设期限建设期一年。 投资结构及资金来源项目总投资：700.00万元，建设投资600.00万元，其中土建工程456.35万元；设备购置36.00万元；采穗圃生物工程(新品种引进示范)费用44.65万元。工程建设其他费用18.05万元。基本预备费44.95万元。建设期借款利息0万元。流动资金100.00万元。资金来源：申请中央财政资金200万元，地方配套资金100万元，企业自筹400万元。 项目效益经12、济效益：项目达产后，新增销售收入1320万元，年新增利润246.42万元，项目投资利润率35.20%（增量部分），增量部分项目投资财务内部收益率30.80%，财务净现值910.67万元，投资回收期3.61年，各项经济指标均高于行业标准，经济效益较好。项目实施主要经济技术指标见表1-1。表1-1 主要技术经济指标表序号项 目单位有项目无项目增量备注1种植面积亩3500250010002主要产品及产量万株615 190 425园艺绿化用苗万株190 生长年限长果树用苗万株425生长年限短3总投资万元1784.93 1084.93 700.00 3.1工程建设投资万元1459.39 859.39 613、00.00 3.2建设期贷款利息万元0.00 0.00 0.00 3.3流动资金万元325.54 225.54 100.00 4财务测算数据4.1销售收入万元3487.572167.57 1320.004.2销售税金及附加万元0.00 0.00 0.00 4.3总成本费用 万元3132.661969.07 1073.58 4.4利润总额万元354.91 198.50 246.424.5增值税万元4.6所得税万元0.00 0.00 0.00 4.7财务内部收益率%28.9511.60 30.80 4.8投资回收期年3.65 4.613.614.9财务净现值 i=8%万元1380.62 573.814、9 910.674.10 投资利润率%19.8818.29 35.20 4.11投资利税率%19.8818.29 35.202. 生态效益本项目选址在xx县小白乡白燕村的农田上，原为小麦和玉米地，由于干旱少水，产量低，经济效益差，通过繁育优质良种经济林苗木，形成大面积的枣和核桃林，起到退耕还林、治理水土流失、涵养水源、防治土地沙化的生态效益，改善当地生态环境。3.社会效益xx县xx林绿化工程有限公司现有员工278人， 80%都是当地农业人员，解决了当地220人的就业，人均收入2万元，本项目扩建后，带动用工21200个田间管理工日/年，年收入106万元，平均每个工日收入50元，为返乡农民参加农业15、劳动(农业就业)的岗位。1.3 可行性研究报告编制依据1.国家计划委员会、建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数（第三版）；2.2011年国家农业综合开发多种经营项目申报指南及可行性研究报告编写大纲；3.国家林业局全国林木种苗工程建设总体规划；4.林业苗圃工程设计规范（LYJ128-92）；5.国营苗圃育苗技术规程（晋512-84）；6.核桃新品种优质高产栽培技术（山西高校联合出版社，1993）；7.枣树丰产栽培技术（山西科学技术出版社，1998）8.其他有关法规文件。1.4 综合评价本项目依据山西省林业“十一五”规划的指导思想和目标提出，符合国家和山西省加速产业结构调整和发展绿色产业政策，符16、合中央“三农”政策。林木良种壮苗是生态工程建设的基础，近年来珍贵乡土树种白皮松大苗和壶瓶枣、赞皇枣系列良种与梅露辄、赤霞珠、早黑宝等葡萄良种及礼品2号、中林1号和中林5号核桃良种苗木供不应求。优质经济林品种随着人民物质生活水品的提高，需求越来越旺。该项目的实施有利于加快林木良种选育与推广，有利于提高山西省良种建设水平，有利于提高良种产量和使用率。本项目充分利用地方自然人力资源，带动农户脱贫致富，有利于地方经济发展。本项目建设起点高，组织实施方案合理，投资结构合理，组织管理规范、技术先进、服务有保障。通过财务效益分析，其资金偿还能力较强,投入产出效果较好，经济效益显著;可以壮大主导产业，充分利用17、土地和劳动力等资源，促进结构调整，增加农民收入，加快现代农业建设，有很好的社会效益；能促进环境质量的改善，有良好的生态效益。该项目在民营企业的产业提升和技术进步等方面具有较强示范性,能够促进区域民营企业的可持续发展。项目规划设计科学,开发目标明确，符合国家产业政策；经营者具有很较强的创新和开拓精神，产品有着较为广阔的市场和较好的发展前景,后劲充足。发展红枣、核桃这样既有生态效益又有可观经济效益的经济林品种，可以改变当前林业建设存在只顾生态或只顾产业的片面状况。项目的经济效益良好，社会效益和生态效益显著，项目可行, 建议各级有关部门予以重点扶持。第二章 背景及必要性2.1项目区社会经济状况xx县18、位于山西省中部，晋中盆地东北部。东北与榆次区相连，东南与榆社县交界，西南与祁县毗邻，西北与清徐县接壤。北距省会太原49公里。隶属于山西省晋中市。xx县总面积1033.6平方公里，总人口29万人（2004年），其中耕地面积45万亩，农业人口21万人。xx县属暖温带大陆性气候，年平均气温9.8摄氏度，无霜期175天，降雨量462.9毫米，地下水资源可开采量9600立方米。农业基础条件好。因盛产粮、棉、油、果、菜、肉、蛋、奶而著称三晋，是山西省的商品粮基地县，农业高新技术产业示范区，全国的瘦肉型猪基地，是全国八个最适宜种植优质酿酒葡萄的区域之一。2001年被授予中国“红枣之乡”的美称。近年来，xx县19、工农业发展迅速，县委、县政府提出了“确保全省领先，进军全国百强”的宏伟目标。在林业上继续大力发展种苗、干果经济林产业，重点发展龙头企业，全面推进社会主义新农村建设。2009年xx县GDP完成46亿元，同比增长10.1%，财政总收入达到4亿元，同比增长12%。城镇居民人均可支配收入达到11112元，同比增长14.5%，农民人均纯收入达到5021元，同比增长10%。全社会固定资产投资完成5.55亿元，同比增长55%。社会消费品零售总额11.2亿元，同比增长25.3%。2.2相关产业发展现状该项目主要是优良经济林苗木的繁育供应，在经济林产业链中属于上游关联产业，优良枣、核桃和葡萄良种苗木市场供不应求20、，尤其随着集体林权制度的改革，获得林地的农民，发展经济林是迅速致富的首选，而优良经济林苗木的繁育是关键。山西省农业大学、山西省林业科学研究院和山西省农科院果树研究所近年来选育和引进大量适合山西省种植的优良枣、核桃和葡萄品种，本项目抓住经济林产业大发展的契机，利用与技术单位的紧密联系的有利条件，未雨绸缪发展优良经济林苗木的繁育，在市场经济竞争中首先取得了先机，具有广阔的发展前景。该项目的下游产业是优良枣、核桃和葡萄良种产品的销售。赞皇枣和核桃属优质干果，富含多种维生素，营养价值高，市场需求旺；拟发展葡萄品种为优质酿酒品种，晋中是全国酿酒葡萄最适合产区之一，政府大力推进葡萄酒产业，下大力气建设酿酒21、葡萄原料基地，优质酿酒品种市场需求大，产品供不应求。随着人民生活水平的不断提高，人们对优质经济林果实的需求量越来越大，价格逐年走高。项目的实施可带动项目区周边经济林生产向高质量高效益转变，以满足日益增长的市场需求。2.3项目建设的必要性1.林木良种壮苗培育是生态工程建设的基础生态环境建设是我国可持续发展战略中一项十分重要的内容，也是当前我国西部大开发战略部署中的一个重点建设项目。包括天然林等自然资源保护、植树种草、水土保持、防治荒漠化、草原建设、生态农业、城市园林建设和工矿交通建设区的生态环境恢复重建等内容。目前，搞好生态环境已经成为山西乃至全国林业工作的主攻方向和重点。而林木良种的数量直接关22、系到造林的成败、生态效益的高低和生态环境建设的进程，是林业中带有全局性、超前性和战略性的基础产业。2.林木良种壮苗培育是林业产业化发展的必然要求产业化是现代林业发展的动力和活力。建立完备的林业生态体系和发达的林业产业体系，是对多年来林业改革的高度概括，也是实现林业现代化的方向。林业要实现两个体系的健康发展，林业经济必须进行产业化建设，林业生态建设也应在优先考虑生态功能的同时，大力发展林业产业。只有这样，才能保证完备的林业生态体系和发达的林业产业体系建设有旺盛的活力、持久力。也只有这样，才能使林业建设的投资，特别是林业生态建设的投资和利益趋同一致。要实现林业的可持续发展，必须实现林业的产业化，首23、当其冲就是要实现林木种苗的产业化发展，优良乡土树种与经济林良种种质资源保护和种子贮存、开发和利用就尤为重要。因此实施本项目，对于发挥示范带动作用，促进种苗良种产业化发展，具有十分重要而深远的意义。3林木良种壮苗培育是经济结构调整的需求调整和优化经济结构是当前和今后一个时期经济发展的主线，是保持经济增长后劲和提高竞争力的根本性措施。在调整的方向和重点上，既要密切跟踪世界经济科技发展的新趋势，又要从我省经济发展的实际出发；既要紧紧依靠科技进步，提高劳动者素质，增强企业竞争能力，实现速度与结构、质量、效益相统一，又要始终坚持可持续发展，合理开发使用各种自然资源，控制人口增长，使经济发展和人口、资源、24、环境相协调。由于长期受到传统自然经济的影响，我省农民缺乏必要的科技知识，更缺乏科学的育苗技术，通过项目的示范带动作用，可以造就一大批参与培育苗木、投身林业建设的新农民，为促进地方经济发展和提高农民收入发挥巨大作用。在xx发展优质经济林木的繁育技术，可摆脱林业产业化受益周期长的限制，克服xx矿业资源相对不足，主要靠粮棉生产为主的弊端。这既是农业结构调整的重要内容，也是全县经济整体结构调整的重要手段，同时还是农民脱贫致富的重要产业。 4林木良种壮苗培育是培育林业龙头产业，增强企业竞争能力的需求龙头企业不同于一般的工商企业，它肩负有开拓市场、创新科技、带动农户和促进区域经济发展的重任，能够带动农业和25、农村经济结构调整，带动商品生产发展，推动农业增效和农民增收。xx县xx林绿化工程有限公司组建于2000年，经过几年的发展，已完成林木生产、荒山治理、景观绿化等多项大型工程，成为当地林业生产的领军企业。要实现林业产业化跨越式发展，使公司继续发挥“龙头”作用，增强企业的市场竞争能力，必须通过科技创新，提高产业化科技水平，发展林木良种壮苗培育，才能保持公司在品种、技术及经营上的优势，在育苗主体多元化竞争激烈的苗木市场中立于不败之地。第三章 项目选址及建设条件3.1建设地点选择项目是在原有苗木繁育基地的基础上进行结构调整，属改扩建项目。该项目地处山西省xx县白燕村，近年来，xx县引导苗木花卉业向规模化26、市场化发展，逐步形成了以民营为主的苗木花卉产业，建成了白燕村、王村、南咸阳村和胡村卧龙岗等种苗基地。当地林业部门帮助种植户，向“引进新优品种，发展特色品种”的方向发展。短短两年间，全县新育苗木10万亩，更新杨、柳、国槐1.3万亩，实现了苗木品种、结构、苗龄结构的优化，以品种全、品质优、价格低，占领了山西省75以上的市场份额。同时xx县是山西省干鲜果最适宜生产区。近年来随着干鲜果经济林产业和葡萄酿酒业发展，赞皇枣、核桃和葡萄良种苗木需求旺盛，价格稳步上升，加上当地政府的大力引导和推动，当地农民的种植积极性很高，种植面积不断扩大。xx县xx林绿化工程有限公司瞄准红枣、核桃和葡萄良种苗木需求旺盛先27、机，拟再扩建1000亩经济林苗木繁育基地。xx县xx林绿化工程有限公司使用的土地类型为当地斜缓平原地，黄壤，地下水深120米，适合苗木生长。土地部分来自承包的集体自动土地，部分反租自外出打工农民承包的土地。目前公司基地占地面积2500亩。3.2建设条件自然条件1气候条件xx属暖温带大陆性气候，四季分明。春季干旱多风，夏季炎热多雨，秋季秋高气爽，冬季少雪干冷。年平均气温为9.8，年平均降水为462.9mm。2地形地貌xx县分为五个一级地貌单元，9个二级地貌单元，18个三级地貌单元。褶皱断块山地地貌，其中山地地貌分为3种类型：薄层、厚层残积物覆盖山地和黄土覆盖山地。黄土地貌，分黄土沟间地貌和黄土沟28、谷地貌。流水地貌，分为倾斜平原、平缓平原、河谷等3个地貌单元。风成地貌，包括平铺沙地和残丘。全县共有耕地面积45万亩。境内有乌马河、象峪河、水晶坡河等大小9条时令河。除水坡河属海河流域南运河水系外，其余皆属黄河流域汾河水系。3植被xx天然林木种类主要有油松、侧柏、山杨、刺槐和榆树，经济林主要有各种干鲜果树，林地资源主要分布在丘陵和山区，全县共有林地面积56万亩，地广人稀，具有发展林业的广阔前景。资源、科技支撑条件政策环境：一直以来, 山西省政府对红枣、核桃和葡萄的发展十分重视。山西省国民经济和社会发展“十一五”规划纲要中明确提出，着力实施特色农业、龙头企业、扶贫增收、基础设施改善、饮水解困、减29、负增收、科技兴农等工程，逐步提高农业综合生产能力。初步建成雁门关生态畜牧经济区、中南部无公害果菜经济区、东西两山干果及优质杂粮经济区等特色农业基地；充分发挥龙头企业的带头作用。晋中市“十一五”特色农业结构调整规划中也明确，要以市场为导向，以改善生态环境、提高人民生活质量、实现可持续发展为目标，积极优化品种结构和布局，强化基地建设，推行标准化生产，创名牌、出精品，培育加工龙头企业，拓宽市场，提高组织化程度，实行产业化经营，做强做大干果产业。建设红枣、核桃和葡萄无公害、绿色干鲜果生产园区，着力发展具有地方特色的名特优品种，整合加工能力，提高加工技术，加快良种苗木繁育体系和市场体系建设。发展目标为：30、在平川丘陵红枣带新发展36万亩优质红枣，60万亩良种核桃，20万亩鲜食和酿酒良种葡萄基地，到2015年。干果产业化程度进一步提升，面积达到235万亩，红枣面积达到100万亩，产量突破6万吨，干果产品加工转化率达到45%。重点支持标准化生产基地和科技攻关示范园区建设、加工转化项目建设和早丰产技术推广项目。 资源优势： 土地和现有经营规模是本项目的重要资源。项目区的土地资源非常丰富，除耕地外，拥有大量的荒山荒坡，土地肥沃，水资源充足，完全能够为本项目的实施提供充足的土地需要。项目区内现有的生产、管理设备齐全，优质园林绿化苗木2500亩和少量经济林良种苗木，为项目的扩建提供了坚实的基础。市场优势：优31、良红枣、核桃和葡萄良种苗木市场供不应求，尤其随着集体林权制度的改革，获得林地的农民，发展经济林是迅速致富的首选，而优良经济林苗木的繁育是关键。山西省农业大学、山西省林业科学研究院和山西省农科院果树研究所近年来选育和引进大量适合山西省种植的优良红枣、核桃和葡萄品种，本项目抓住经济林产业大发展的契机，利用与技术单位的紧密联系的有利条件，未雨绸缪发展优良经济林苗木的繁育，在市场经济竞争中首先取得了先机，具有广阔的发展前景。预计在今后相当长的时间内，该项目单位富有潜力的竞争实力将获得更大的广阔市场。科技支撑条件：xx县xx林绿化工程有限公司是以优质乡土树种和优良经济林品种繁育为主的专业公司，拥有专业人32、员30人，是xx县重点护持的农林业综合开发龙头企业。公司还聘请山西省林业科学研究院孙永明高级工程师对红枣、核桃和葡萄的重要苗圃虫害进行防治指导，同时聘请山西省林业科学研究院赵喻明教授级高工和山西农业大学相关学者进行了经济林良种繁育技术培训，为发展经济林良种繁育产业奠定了坚实的技术基础。公司基地是山西省果树所的红枣、核桃和葡萄研究开发基地。项目建设有着强有力的技术支撑。基础设施条件： 项目所在地距xx县城10公里，交通十分便利。公司现有完善的生产配套设施，经过多年的市场培育，已形成了自己的生产、营销网络，为后续大规模种植，奠定了基础。主要障碍因素及解决方案 目前主要障碍因素是该项目建设期短，资金33、筹措是项目存在的关键问题。除积极申请国家资金支持外，其余计划公司和当地政府自筹解决。建议项目单位应与政府部门紧密联系，确保项目资金足额到位。同时对原有职工及新招职工进行强化培训，加强科技化繁育和大田生产的技术培训，以适应扩建后的生产和管理要求。建议公司处理好与当地镇、村及群众的关系，强化互利互惠机制。该项目占用的土地属于山西省xx县小白乡白燕村,与镇、村及群众之间的关系是否融洽,是保证项目顺利实施的重要条件,为此,尊重与他们建立互利互惠的机制，形成利益共同体,做到减少磨擦、增进理解、互相支持、共同富裕，为项目创造一个良好的发展环境。第四章 市场分析与销售方案4.1市场分析赞皇系列枣产业是朝阳产34、业，该果实富含多种维生素，营养价值高，是红枣中鲜有的优质干鲜两用品种。随着人民生活水平的不断提高，人们对红枣的需求量越来越大，产品供不应求，价格逐年走高。良种核桃，由于特殊风味和丰富的营养价值，需求量越来越大，种植面积稳步增长，而良种苗木尤其需求旺盛。葡萄产业随着山西省实施葡萄酒产业战略，良种酿酒葡萄种植面积不断扩大，仅xx县规划在北部山区新发展酿酒葡萄基地18万亩，需良种葡萄苗木1200万株。该项目的实施为项目区乃至山西省和周边省份发展精品枣、杏和桃良种种植提供可靠苗木来源，以满足日益增长经济林良种的市场需求。基于人民对健康食品的需求，良种红枣、核桃和葡萄的需求空前高涨。项目单位位于我省中部35、，在晋中市及其周边地市还没有一家能与其抗衡的良种经济林繁育基地，本次扩建以调整苗木品种结构和提高管理水平为目的,将扩大红枣、核桃和葡萄的良种繁育面积，提高红枣、核桃和葡萄的质量和产量,为生产和销售开辟前所未有的新局面。该项目以先进的生产技术指导红枣、核桃和葡萄良种繁育，具有国内领先水平。在生产过程中严格按照要求完成每项步骤，确保苗木品种纯真和质量。良种苗木具有很好的市场竞争优势。4.2营销策略、方案、模式在销售策略上，以本地区及周边县市销售为主，稳住现有市场，扩大省内市场，大力开拓国内市场。通过优良的品质，较低的价位、良好的服务，高度的信誉挺进市场，占领市场。充分发挥设在各地经销处或代理商的作36、用，不断拓展新销售商。采取竞争导向定价和需求定价策略，顺应多元化市场需求。在营销模式上，采用直接销售或代理配送经营等现代化营销方式。立足本土市场，面向全国招商，通过直销、代理商销售、厂商联营等模式，共同发展、共同进步，为公司的长期发展奠定坚实的基础。同时派出专人开拓市场，向大公司、大客商、大市场开门招商，实现订单农业的签订。此外要充分依靠苗木营销组织和中介的作用，以更优惠的措施吸引其参与产品的流通。建立一支专业化、知识化、年轻化的营销队伍。强化技能培训，对营销人员实行基本报酬收入加销售额、货款回拢与提成报酬的激励动态办法，稳固已建立的销售网点，扩大国内市场。营销网点建设与网上交易相结合，把传统37、的营销方式和先进的网上营销结合，建立健全营销网络，成立信息服务室，配备微机并入网，实现网上发布信息，网上签订产销合同。通过现代化网络体系大力进行产品宣传，建立长期网络服务，扩大知名度，创造品牌。4.3市场风险分析市场风险因素分析风险来自专业生产技术的掌握与运用。赞皇枣、核桃和葡萄良种繁育的关键是引进真正的优良品种，保证繁育品种的纯正。此次大面积嫁接要严格按照技术规程操作，确保大面积嫁接的成活率。同时苗木生产要严格按照绿色食品的标准生产,确保产品质量。防范和降低风险的对策为了防范和降低风险需要强化内部管理，注重人才战略与本公司各生产环节的质量管理，尤其要加强同技术支撑单位的联系，发挥专家在项目实38、施中的作用，从而提高本公司产品的质量和技术含量；再次是加强产品的生产、销售两个关键环节的管理与工作力度，从而实现产品利润的最大化与产品生产技术的现代化。为了能够迅速打开市场，规避风险，要加强销售队伍和销售网络建设。在销售队伍建设方面，公司要组织一支市场经验丰富，懂营销的销售队伍，采取基本工资加提成的机制来调动他们的销售积极性，做到多销多得；在销售网络方面，一是广泛建立多种形式销售渠道；二是采用现代化的网上销售，使产品进入更多交易市场。新品种的推广运用依赖于产业化规模经营，资金的及时到位尤为关键。本次融资采用企业自筹、申请上级扶持等方式。公司立足诚信，以实际效果取信于合作户和金融部门，力求资金充39、裕，支持运营。任何风险都是客观存在的，兴民公司能够正视风险，客观对待风险，积极采取应对措施将风险控制在最低限度。在产品流通环节上，要逐步建立起产品生产、供求、价格、监测与预警体系，减少生产的盲目性。要加快信息化建设，提高信息化水平，加强信息服务平台建设，及时了解国内外产品市场动态，进行产品市场分析和预测；完善价格监测体系，提高产品供求、价格监测预警能力，建立产品市场供求和价格异常波动的应急机制。第五章 建设方案5.1产品方案和建设规模繁育规模及产品方案：现有育苗面积：2500亩，有各类苗木150种，年各种规格苗190余万株;新增育苗面积：1000亩，投产后新增红枣、核桃和葡萄425万株良种苗木40、生产能力;项目完成后，总育苗面积：3500亩，形成年产各类良种苗木615万株。产品方案见表51。表51 产品方案表序号项目单位数量备注一现状1苗木繁育面积亩25002苗木产量万株/年190生长周期长二新增1苗木繁育面积亩10002苗木产量万株/年425生长周期短三总规模1苗木繁育面积亩35002苗木产量万株/年6155.2 建设规划和布局1.建设规划本项目在充分利用公司原有林业基地、销售渠道及多项绿色工程的基础上再扩建1000亩优质经济良种苗木繁育生产，将林业优质苗木的裸地培育和设施培育、设施育苗、品种开发、科学生产、环境保护、农业观光结合起来，充分利用本公司的人力、财力、竞争优势，利用合作单41、位的技术优势，全方位提高工程建设效益；充分利用土地资源，合理布局生产工艺流程，实现林业优质苗木生产的现代化、规模化、绿色商品化、专业化，为建设生态文明提供优质服务。2.项目布局（1）根据功能需求,将必须建设项目进行统筹安排。(2)依据地块形状及生产要求建设东西向主干道一条,南北向生产性用路二条。(3)在土壤养分相对贫瘠薄区域建设温室区域。(4)均匀布局机井位,缩短引水距离,为减少水的无为消耗,建设防渗灌区。(5)在露地育苗区建设固定喷灌区。(6)在温室区及喷灌区建蓄水池，便于用水需求。5.3 建设标准和产品标准严格按照国营苗圃育苗技术规程（晋512-84）和赞皇枣选育技术研究成果（河北农业大学42、）的要求进行苗木生产，核桃苗木生产在山西省林科院王贵教授指导下进行，葡萄苗木生产在山西省果树所陈俊教授指导下进行。5.4 技术（工艺）方案 技术路线及流程（1）赞皇枣系列良种育苗生产技术路线：酸枣种仁筛选播种间苗追肥中耕除草选择“精品枣”一年生枝采集接穗蜡封嫁接接穗储存施肥和灌水剪砧嫁接补接抹芽、摘心土肥水管理起苗分级蘸浆封杆繁育品种介绍：三倍体枣品种“赞晶”、“赞玉”、“赞宝”是河北农业大学与赞皇县林业局经多年的选育工作，从赞皇大枣中选出的三个优良品系。2004年11月，通过了河北省林木良种审定委员会的品种审定。审定编号分别为：冀S-SV-ZJ-006-2004、冀S-SV-ZJ-005-243、004、冀S-SV-ZJ-004-2004。该项目2005年获河北省科技进步二等奖。“赞宝”：染色体2n=36，三倍体。果实紫红鲜亮，短卵圆形，纵径3.88cm，横径3.23cm，平均果重20.0g，最大果实28g；鲜枣含总糖31.0%，总酸0.26%，Vc410mg/100g；干枣含糖量74.5%，制干率58.1%；鲜枣果肉绿白色，口感酥脆，汁液中等，微酸。生长势中强，树姿开张，极耐干旱，早果性特强，嫁接当年和根蘖苗翌年即挂果，成龄树极丰产，吊果比达1.41，果实9月下旬完熟。可作为优良的制干、鲜食、加工兼用品种推广。特点：早果、极丰产稳产；果实大小均匀。“赞晶”：染色体2n=36，三倍体。44、果实紫红鲜亮，近圆形，纵径，3.87cm，横径3.49cm，平均果重22.3g，最大果实31g；鲜枣含总糖28.6%，总酸0.31%，Vc415mg/100g；干枣含糖量63.4%，制干率56.3%；鲜枣果肉绿白色，口感酥脆，汁液中等，微酸。生长势强健，树资较开张，极耐干旱，丰产稳产，吊果比达1.26，果实9月中旬完熟。可作为优良鲜食、制干兼用品种推广。特点：早熟、果实大；适宜鲜食。 “赞玉”：染色体2n=36，三倍体。果实褐红，亮度稍差，长卵圆形，纵径4.02cm，横径3.21cm，平均果重20.3g，最大果实26.5g；鲜枣含总糖28.5%，总酸0.23%，Vc340.69mg/100g；45、干枣含糖量76.6%，制干率62.8%；鲜枣果肉白绿色，质硬，汁液中等。“赞玉”生长势强健，树资开张，极耐干旱，丰产稳产，吊果比达1.33，果实9月下旬完熟。可作为优良制干、加工兼用品种推广。特点：丰产稳产性强：制干率特高。赞皇系列良种枣采穗圃建立：从技术支撑单位山西省林业科学研究院购进纯正赞皇系列良种苗木，以株行距23栽培，并进行浇水、施肥、除草管理。砧木苗培育：a.选用当年充分成熟的酸枣种仁，用水选法清除杂质及瘪粒后，用草木灰拌匀。b.种子生活力的检验方法参照GB 2772进行。c.4月下旬播种，亩播种量4kg,每床2行，每穴3粒5粒，覆土厚度2cm3cm，行内距40 cm50cm,穴距846、cm10cm,床距60cm，每亩8000穴左右。d.苗高3cm5cm时，进行间苗，10cm左右时定苗。幼苗期不旱不灌，灌水宜在早晚进行，灌水后田内不得积水。e.生长期追肥2次3次，每次亩追尿素10kg15kg,二铵15kg20kg。f.适时中耕除草,做到“除早、除小、除了”。接穗的选择、采集、处理及储存：a.选择芽体饱满，生长充实的一年生发育枝。b.采集的最佳时间宜在3月中旬至4月上旬，做到当天采集，当天剪穗，当天蜡封。b.剪接穗以单芽为宜，长度一般在5cm6cm，粗度0.5mm以上，剪口距芽体1cm1.5cm,剪去托刺。d.蜡封：用50#石蜡加热熔化，当温度达到100105，将接穗浸入石蜡液47、中，立即捞出，迅速均匀的散开，降温12h后，再收拢装袋储存。蜡封过程应在室内或有遮阴条件的地方进行。e.接穗储存：蜡封后的接穗按5kg10kg进行装袋，塑料袋上留4个6个均匀的透气孔，储存期温度一般在5左右。储存期间，定时倒翻观察，防止发霉。嫁接：a.施肥和灌水：嫁接前，先用锄开深10cm左右的沟。亩施入尿素10kg15kg,二铵15kg20kg，施肥后及时灌水。b.剪砧：嫁接前将砧木地上部分留10cm左右进行平茬。c.灌水10天后进行嫁接，时间为4月中旬至5月上旬。d.嫁接以劈接为主。将砧木根颈处土壤刨去5cm8cm，剪去砧木，剪口要平；在砧木横颈处用刀向下切2cm3cm长的纵切口，接穗下端48、削成楔形，削面长2cm3cm，接穗顺切口插入，使接穗削面的皮层内缘和砧木劈口皮层内缘对齐，上留白0.5cm；用嫁接塑料条将接口自上而下包扎严密，不漏缝隙。嫁接苗管理：a.补接：接后810天检查接穗，凡皮色皱缩发暗，芽体变枯，立即补接。b.抹芽：苗木嫁接后15天左右进行抹芽，对砧木上的萌芽，要抹小、抹早、抹了。c.摘心:苗高超过80cm摘心。d.土肥水管理：6月中旬嫁接苗长至30cm左右，结合灌水，追施尿素15kg,二铵15kg。7月中旬嫁接苗长50cm时，灌第三次水，并施尿素10kg，二铵20kg。第四次灌水在10月下旬。e.虫害防治：枣瘿蚊用2.5%敌杀死3000倍液或20%杀灭菌酯乳油3049、00倍液防治；红蜘蛛用15%扫螨净3000倍液或5%霸螨灵(杀螨王)15002000倍；大绿浮尘子在成虫产卵前用50%辛硫磷1000倍液或25%杀虫星1000倍液防治。f.鼠兔害防治：秋季及时清理田间杂草，投入药饵，防止鼠兔啃食苗木。苗木出圃：a.出圃时间：4月15日4月30日。b.起苗分级c.截干和修侧：起苗前一周灌水，一级苗截干40cm，二级苗截干30cm，剪去所有二次枝，剪口距主芽1cm2cm。d.起苗：起苗时避免伤及茎干和根系，保持根系完整。e.分级：执行苗木出圃中华人民共和国枣树丰产林标准，对枣苗分级作了具体规定：一级苗，苗高1.2-1.5m,地径粗1.5厘米以上，根系发达，侧根直径50、2mm，长20厘米以上侧根6条以上；二级苗，苗高1-1.2m,地径粗1.0厘米以上，根系发达，侧根直径2mm，长15厘米以上侧根6条以上。f.蘸浆：苗木捆好后，立即用黄泥桨将根系全部包裹。g.封杆：根系蘸浆后，苗木茎杆用羟甲基纤维素50倍液浸蘸。h.苗木装车严防踩踏，损伤，上车后用湿稻草帘覆盖，再加上篷布运输。i.苗木出圃要做到随起苗、随分级、随蘸浆、随封杆、随调用、随栽植。（2）核桃良种育苗技术路线：购入良种核桃苗建立采穗圃购入核桃种子采穗保存播种大田育苗嫁接大田育苗市场繁育品种介绍：礼品2号：来源及分布：由辽宁省经济林研究所从新疆纸皮核桃的实生后代中选出。1989年定名。已在辽宁、北京、山51、西、河南等地扩大栽培。坚果经济性状：坚果较大，长圆形，果基圆，顶部圆微尖。纵径、侧径平均4.0cm，坚果重13.5g，壳面较光滑，缝合线窄而平，结合较紧密，但轻捏即开，壳厚0.8mm。内褶壁退化，极易取整仁，出仁率69.4%，仁饱满，品质好。生长和结果习性：树势中庸，树姿半开张，分枝力较强。雌先型，中熟品种。实生树6年生或嫁接树4年生开花结果，高接后3年结果，结果母枝顶部抽生24个结果枝，果枝率60%左右，属中、短果枝型，每果枝平均坐果1.3个，坐果率70%以上，多双果。丰产，15年生母树年产坚果14.6kg，10年生嫁接树株产5.4kg。总评：该品种丰产抗病，坚果大，壳极薄，出仁率高，属纸皮52、类。适宜在我国北方核桃栽培区发展。中林1号：来源及分布：中国林科院林业研究所用山西汾阳串子（晚实）作母本，用祁县涧9-7-3（早实）作父本杂交育成。“七五”期间参加全国早实核桃品种区试，1989年通过林业部鉴定。目前北方各省正引种栽培，山西1990年列入推广品种。果实经济性状：坚果中等大，圆形，平均单果重11.45g，最大13.1g，三经平均3.38cm，壳面光滑，壳厚1.1mm，缝合线微凸，结合紧密；可取整仁，出仁率57.4%，仁色浅，风味香，品质上等。在通风、干燥、冷凉的地方（8以下）可贮藏一年品质不下降。生长和结果习性：植株生长势强，树姿较开张，分枝角60左右，树冠自然圆头形。叶质厚，光53、合能力较强，属雌先型，中熟品种。17年生砧木，高接第二年开始结果，第四年树高5.5m，冠径5.25.0m，树冠恢复134.87%。分枝力2.04个，新梢平均长14.2cm，粗0.7cm，果枝率89.4%，果枝均座果1.88个，株均结果561个，折合产量5.86kg，按树冠垂直投影面积计算，每平方米产仁量0.21kg，比高接前提高6.1倍。该品种连续结果能力强，但果个变小，注意增强肥水管理。物候期：晋中地区4月上旬萌芽，4月下旬雄花盛期，雌花比雄花早开放23天，9月上中旬果实成熟，10月底落叶。果实发育期135天，营养生长期210天。抗逆性：较抗寒、耐旱。总评：该品种适应性强，特丰产、品质优良。54、中林5号：品种来源：中国林科院人工杂交育成。亲本为涧9-11-12涧9-11-15；原代号为九龙7-1-3，1989年定名。 坚果经济性状：坚果圆形，果基及果顶均较平，纵径4.0厘米，横径3.6厘米，侧径3.8厘米，平均坚果重13.3克。壳面光滑，色浅，缝合线较窄而平，结合紧密，壳厚1.0毫米，易取整仁，出仁率58%，核仁充实、饱满，纹理中色；脂肪含量66.8，蛋白质含量25.1。 生长和结果习性：树势中庸，树姿较开张，分枝力强，枝条节间粗而短，树冠长椭圆形或圆头形。侧生混合芽比例98，每雌花序多着生两朵雌花，雌先型。适宜树形为自然圆头形，修剪上应适度短截以保持树势。适宜密植栽培，栽培密度以355、米4米为宜。北京地区，4月初发芽，4月下旬雌花盛开，5月初雄花散粉。8月下旬坚果成熟。适于在华北、中南、西南肥水较好地区栽培。物候期：晋中地区4月上旬萌芽，4月下旬雄花盛期，雌花比雄花早开放23天，9月上中旬果实成熟，10月底落叶。果实发育期135天，营养生长期210天。抗逆性：较抗寒、耐旱。总评：该品种适应性强，特丰产、品质优良。核桃良种枣采穗圃建立：采穗圃主栽品种为礼品2号、中林一号、中林五号等，以春秋两季栽植为主，株行距为2m4m，挖大坑（111m），施有机肥，熟土回填，栽植采用三埋二踩一提苗，浇透水，每亩需苗110株。第一年每株可以采种条2根。圃地选择：应选择疏松肥沃的壤土、沙壤土作为56、育苗地,土壤中性或微偏碱,土地平坦,排灌方便,交通比较便利。过于黏重的土壤不宜作育苗地,忌滞水易涝地和连作菜地。圃地整理及做苗床：冬前翻耕晾垡,播前旋耕耙细。做宽1.2m、长依地块而定的育苗平床,畦埂宽25 cm,高10-15 cm,耧平备播。砧木苗培育:A种子处理选用新鲜、种仁饱满的普通核桃作种子,用种量667 m2(亩)35 kg左右。种子处理分冬季沙藏和播前水浸曝晒两种方法。冬季沙藏:12上旬,用清水浸泡种子2-3 d(天),每天换水,然后捞出,凉干表面水分。以2-3倍种子的湿的洁净河沙(湿度要求手握成团,松开可散)与种子混匀置于沙藏坑内距地面10 cm左右,其上封土并高出地面15-2057、 cm,防止雨雪水进入坑内。沙藏坑宽约100 cm,深1.3 m左右,长依种子量而定。坑底铺5-10 cm厚湿沙,坑中央每隔80 cm左右置一通气草把。沙藏过程中及时检查,防止种子霉烂。播前水浸曝晒:2月上中旬,清水浸泡种子2 d(天),充分吸水后捞出,摊成一薄层在阳光下曝晒1 d(天),然后再次浸泡、曝晒,约经1周当种壳全部开裂后即可播种。为使砧木整齐一致,处理种子以冬季沙藏为宜。B播种当经沙藏的种子已露白、部分胚轴伸长1-2 cm时即可挑选开裂或已露白的种子分期播种,种根过长时掐去一部分。播种行距60cm,株距20 cm。播前开深约8 cm的沟,墒情较差时,沿播种沟浇小水,然后按株距点播封58、土。点播时,让种子缝合线与地面垂直,露白处位于一侧,切勿朝下。若使用水浸曝晒处理的种子,应视种子发芽率适当增加播种株距。C砧木苗管理苗木出土后,应加强圃地的水肥管理、松土除草、病虫害防治等工作,以培育健壮砧木苗。育苗当年不需嫁接。落叶后至次春萌芽前,砧木苗全部留5 cm左右平茬。发芽前灌1次透水。当砧木抽梢5-10 cm时,留1条健壮新梢,其余全部及时抹除。此后加强圃地水肥管理和病虫害防治,促使砧木苗早期快速生长,以尽量提早嫁接时期。嫁接前的准备:当砧木苗高70 cm左右、嫁接部位直径达1.0-1.5 cm以上时即可进行嫁接,嫁接时间以5月下旬至7月上旬为好。若土壤较干旱时,应于嫁接前10-159、5 d(天)灌透水1次,嫁接前1周及接后10 d(天)内不得浇水。接穗应选芽子饱满、发育充实的枝条,最好随采随用。要求采后立即留2 cm左右剪叶柄,用湿布等覆盖保湿,置阴凉处,确需长途调运接穗时,用湿麻袋等保湿,忌用塑料膜密封,并谨防碰擦伤枝条表皮。嫁接前用单面刀片自制大方块芽接刀,接口封缠宜用透明度好、拉力大、比较柔软、厚度0.04 mm的优质中膜,裁成宽约3 cm、长2530 cm的塑料条备用。嫁接:采用大方块芽接法。芽片长3.5-4.0cm,芽片宽度视接口处粗度而定,以能环绕砧木1/2-2/3为宜,一般宽约2 cm。嫁接前剪去接口以下全部叶片。具体嫁接方法为:用自制方块芽接刀在砧木距地面60、20-25 cm光滑处轻轻下切(以切断韧皮部为度,刀口过深易使砧木折断),环切宽度约为砧木粗度的2/3,从切口一侧挑起皮部。再用芽接刀环切接穗取芽片,并使接芽位于两切口的中间偏上。取下的芽片置入砧木切口内,再从砧木一个下角撕下宽约3 mm、长2-3 cm的皮部,然后用塑料条由下向上绑缠密封,叶柄基部的2/3及接芽露出膜外。应注意:嫁接速度要快;取下的芽片必须带生长点;芽片与砧木切口上下对齐,两侧露白;接芽在接口上不得滑动;接芽生长点部位必须与砧木密接,绑缠时用力适中;接刀应锋利,每天换刀片1-2次;雨天、高温天(37以上)不宜嫁接。接后管理:嫁接后随即在接口上方留2-3片复叶剪砧,每复叶留3-61、4对小叶。去除接口以上全部侧芽。接芽叶柄离层形成后及时去叶柄,但忌强行掰下。接后7-10 d(天),接芽即可陆续萌发抽枝。当接芽抽梢5-10 cm时即可从接口上方剪砧。忌接后10 d(天)内浇水。剪砧后应及时抹除砧木上萌发的侧枝,半月后即可浇水并增施氮肥。接后约1个月全部松绑,即用利刀在接口背面划断塑料薄膜。8月中旬后控制氮肥,增施磷钾肥,防止苗木后期旺长,不利越冬。整个生长期喷施甲基托布津、退菌特高效氯氰菊酯等农药3-4次,其他管理同常规育苗。（3）葡萄良种育苗技术路线：见下图：葡萄良种圃建立种条准备温室催根营养袋装填种条扦插与管理移栽定植出圃 繁育品种介绍：梅露辄：欧亚种，果穗歧肩圆锥形，62、带副穗，中等大，紫黑色，小，含糖量为21%，含酸量为0.71%，用其酿酒，宝石红色，酒体丰满，柔和，解百纳香型，比较淡雅。该品种为中晚熟品种，适于酿制干红和佐餐葡萄酒。其适应性强，丰产，酒质独特。赤霞珠：欧亚种，果穗圆柱形或圆锥形，带副穗，小或中等大。紫黑色，小，果肉多汁。有悦人的淡青草味。用其酿酒，深红宝石色，醇厚，具有浓郁的黑加仑果香，滋味和谐，回味极美。该品种为晚熟酿酒品种，是世界著名的酿酒品种之一，适应性强，较抗寒，抗病性强。葡萄良种圃建立：葡萄良种圃应建在有机质含量高的沙壤土或壤土地块，pH值为中性或微酸性，避免建在低洼积水及土质粘重的地方。选择有排灌条件、交通便利、电力设施齐备地块63、为宜。栽植时应选择晴天或阴天栽植。秋季栽植,应先将表土和有机肥混匀,再每株加入50-150g磷肥和速效性氮肥,然后将其填入穴中,踏实,并作成馍头形土堆,将苗木根系舒展放在土堆上,当填土超过根系后,轻轻提起苗木抖动,使根系与土壤密接。坑填满后踏实,并浇透水,待水渗下后,在苗木四周培15-20cm高的土堆,把苗木全部覆盖在土中,以防蒸发,开春后再把土堆扒开。春季栽植时,在待水渗透后,也应进行覆土,以防树盘土壤干裂跑墒。春季栽植时树盘覆盖地膜或覆草对促进苗木成活有很大作用。栽植深度一般以根颈处与地面平齐为宜。嫁接苗的接口要高出地3-5cm,以防接穗品种生根。在冬季严寒的东北地区,根部有受冻的危险,采64、用深沟浅坑或深坑栽植是防止根部受冻的有效措施;在沙土地和沙砾地,因土壤干旱,土温变化剧烈,冬季结冻深而夏季表层温度过高,也应适当深栽;在地下水位高,特别是在盐渍化的土壤,则应适当浅栽;在旱地条件下,可采用“深坑浅埋”的栽植方法。行、株距为2.51米，每667 m2定植267株，每667 m2按300株备好苗木，冬季科学贮存，第2年春季4月中旬定植。栽前精选苗木，适当剪截根系和枝梢，放水中浸泡一昼夜后，将苗木地上部分用5度石硫合剂消毒。栽深一半时，略提苗木，再填土踩实，使根与土紧密结合，然后浇水。葡萄定植，采用栽后铺膜，既可避免因早春地温低而带来的缓苗慢，同时也可起到保墒的作用，促使苗木早发芽，65、提高成活率。铺膜定植，苗木地上部分应露出地膜，用土将膜孔处盖严。采用南北方向的单臂篱架的架式，树形为多主蔓分层形。整形过程：全树留4-6个主蔓组成骨架，分2-3层，引附至一、二、三道铁丝上。育苗周期:育苗1月中下旬,出苗5月上旬,育苗周期3个半月左右。种条准备:A选择种条要选择生长健壮，芽体饱满,粗度0.8-1.5 cm的优质种条，成熟度好,无病虫害，髓部小，节间短。B贮藏保管 种条贮藏采用及时开挖贮藏沟贮藏较好,可以减少霉菌污染及种条水分散失。贮藏沟宽2 m，深1.5 m，长80-100 cm,土壤湿润。种条最好成捆直立排列放置，每隔2 m插入一把用8-10根玉米秆或油葵秆扎制的通气把，防止66、种条发霉。xx县11月30日前后种条入坑，覆土15-20 cm,12月20日再覆土20 cm，总覆土厚度约40 cm。B剪截种条剪成单芽(节间太短留双芽),上剪口平剪,下剪口斜剪,上剪口以芽上1 cm，下剪口以芽下6-7 cm为宜，剪后种条长度8 cm左右。C浸水处理将剪好种条放入1 000倍多菌灵溶液+1 000倍甲基托布津溶液中浸泡4 h，要求剪口呈鲜绿色并饱含水分即可。如育苗量大,可用砖块砌成水池状，铺上塑料膜,连同周转箱或编织袋一起放入浸泡。温室催根:A地热线的选择苗床加热采用上海机械研究所DV系列地热线和相配套的控温仪。地热线一根长度120 m,功率1 000 W。B温床的设置催根温67、床同温室的走向保持一致,以保证整个床面温度一致。苗床的长度根据地热线长度及温室宽度而定。苗床长度=电热线长度(m)-温床宽度(m)2床宽(m)0.05 m其中0.05 m为地温线间隔距离,每根地温线排列必须保持偶数行,便于接通电源。用来固定地温线的木条5 cm3,用3 cm长的铁钉分别按4.5 cm、5.5 cm钉钉,另一边则按5.5 cm、4.5 cm反复排列钉钉,以保持绕线后间隔均等为5 cm。计算好床面大小,用砖块固定木条并作成长方形,床面铺5 cm厚的锯末,绕上地温线,检查无故障后铺3-5 cm厚锯末,用木条刮平床面,用800倍多菌灵+800倍甲基托布津溶液反复喷洒床面消毒。C扦插种条68、种条浸泡后立即把处理好的种条紧密的插在催根床上,插深3-4 cm,确保下部插深一致。1 m2床面可容纳种条8 000-10 000根。在种条上撒1 cm厚的水洗沙,用水冲入种条间隙,用塑料薄膜覆盖,利于保温和防止水分蒸发。D温度控制和水分管理安装好控温仪后开始通电催根,温度保持在20,2-3 d后逐渐升至25,保持在25-27。为刺激生根,夜间适当降低温度2-3。催根时室温保持20左右即可,最高不超过25,过高温度往往使芽的萌发优于根的生长,消耗贮藏养分,不利于育成壮苗。同时每天向床面喷水,保持种条处于湿润环境中,湿度的控制主要依靠选取种条查看判断。种条大约7 d开始生成愈伤组织,同时芽也开始69、萌动，10 d开始形成幼嫩的吸收根,此时湿度不宜过大,以免烂根或引发霉菌发生等。白天多利用自然光,既利于种苗生长,也利于减少病害发生。经过20 d催根,即长成芽苗,苗高5-10 cm,产生4-6条须根,及时分级分批扦插,对尚未长成芽苗的种条可二次催根。营养袋的装填:选择长13 cm,直径6.5 cm的无底塑料袋。营养土用地表熟土、纯净沙、腐熟的羊粪,过筛后按1:1:1的比例混合,在土中掺适量复合肥,搅拌均匀。装袋要在催根期间完成。营养袋要装满,做到上松下实。装好的袋摆到温室中整好的畦内,摆紧、摆齐、摆正,畦的四周最好用砖码好,便于操作。种条的扦插及管理A扦插扦插前2-3 d温室必须加热升温,保70、证营养袋土温10以上。将催好根的芽苗分级后,浸入1 500倍多菌灵+1 500倍甲基托布津溶液中3 min,取出后置于缓冲室预冷后即可移至扦插温室扦插,扦插时用遮阳网或彩条布覆盖棚膜,形成花斑光以利于缓苗。扦插时采用小水细流边浇边插,以免土壤中水分下渗变硬损伤苗木根系,并使芽的方向保持一致,以保证每株苗木占据的空间一致,生长整齐。扦插入土深度以达到芽的基部为准。B温度和光照管理扦插后温室主要做好温度及光照的管理,同时注意防止病虫害发生。扦插后7d内由于根系吸水力弱,温度过高,太阳光照太强引起失水萎焉,用遮阳网或彩条布遮阳。正午可喷水以降低室温和叶面温度,减少水分散失。室温白天保持到25左右,夜71、间15以上。7 d后,逐渐减少喷水次数,12:00-16:00用遮阳网覆盖,其余时间取掉遮阳网,增加光照。室温控制在28左右,最高温度不超过30。扦插后20 d取掉遮阳网,温度控制在2830,正午温度过高,可适当通风或遮阳。C分苗当苗高长到15 cm左右,即可分苗,挑除空袋和苗中杂草,将不足10 cm高或过弱苗分放在温室内侧,主要是内侧条件较好,易于精细管理,以便使其迅速生长,对壮苗分苗后浇透水,然后逐渐减少水量蹲苗,加速新梢木质化及加粗生长。D炼苗当苗高15 cm,茎基粗度0.2 cm以上时通风炼苗,逐渐加大通风口及增加通风量,直至棚膜完全敞开,这一过程需7-10 d。E病害的防治由于温室内72、湿度大,因而要注意病害的防治,定期喷布农用链霉素、百菌清、代森锰锌等杀菌剂。F喷肥幼苗前期可喷施0.5%的尿素和3的磷酸二氢钾溶液,后期追施少量的尿素或喷施宝,以便于种条快速生长。G出苗5月1日以后开始移栽。每亩地可移栽定植1万株葡萄苗。出圃：待秋天葡萄苗落叶后可以开始出圃销售。品种及主要技术来源的可靠性和可得性公司与山西省果树所签订了合作协议，引进了该所引进推广的 “赞晶”、“赞玉”、“赞宝”枣树良种与繁育技术；“礼品2号”、“ 中林一号”、 “ 中林五号”核桃良种与繁育技术； “梅露辄”与“赤霞珠”葡萄良种与繁育技术，品种及主要技术来源可靠和可得。主要技术参数赞皇枣系列良种苗采穗圃每亩需苗73、120株，砧木圃每亩需播种酸枣种子约3kg，每亩出合格枣苗6000株；核桃良种苗采穗圃每亩需苗110株，砧木圃每亩需播种核桃种子约35kg，每亩出合格枣苗3330株；葡萄良种采穗圃每亩需良种苗300株,每亩移栽定植葡萄10000株。物料平衡分析“赞晶”、“赞玉”、“赞宝”枣树良种和 “礼品2号”、“ 中林一号”、 “ 中林五号”核桃良种及其“梅露辄”与“赤霞珠”葡萄良种由山西省果树所提供，农家肥当地解决，农药化肥由当地生产资料部门解决。表5-1 采穗圃苗木生产资料明细（亩）项目种植面积(亩)单位每亩用量1.枣树采穗圃15母本树苗株120底肥m3102.核桃采穗圃50母本树苗株110底肥m31074、3.葡萄采穗圃50母本树苗株300底肥m310表5-2 育苗圃苗木生产资料明细（亩）品种种子、种苗肥料公斤/年亩药/年(元/亩)浇水次/年公斤/亩元/公斤红枣砧木种子3180100404核桃砧木种子7035100404葡萄苗1004065.5设备方案表5-3 设备购置明细表序号项目数量（台）规格备注1水井配套变压器220KVA5.6主体工程方案1.日光温室大棚5000平方米，用于育苗。2.新租土地1000亩，进行土地平整、土壤改良。3.修建田间道路2000米，路面宽度56米，砂石路面。4.铺设输水管道12000米，采用PVC管，DN80-120；5.架设供电线路2000米。5.7实施进度安排本75、工程从可行性研究报告批准之日起到竣工投产止，建设进度计划为1年。实施准备2个月，播种扦插2个月， 管理嫁接6个月，种植管理培训从播种期开始6个月时间，为了加快实施，早日投产，各实施阶段应穿插进行。见下表：表5-4 项目实施进度计划表序号实施阶段进度（按月计）1234567891011121实施准备2播种扦插3管理嫁接4培训5项目验收第六章 环境影响评价6.1环境影响本项目污染源主要是废水、废气、废渣。废水：源于生活污水、设备冲洗、实验测定、培育苗木等。废气、废渣均为锅炉排放，两者产生量较少。6.2环境保护与治理措施废气：选用脱硫除尘器利用吸附，重电惯性等原理除去S02：气体和粉尘。废渣：封闭收76、集，集中外运。废水：对生活水经化粪池处理后集中排放到污水处理地，对生产废水主要为泥沙，不合重金属和化学有害物质，可经沉淀后再排入温室或大田灌溉。同时苗木生产中尽量使用低毒低残留农药，国家禁止使用农药品种坚决杜绝使用。为了创造一个良好的生产、生活环境，加强项目区的绿化和美化，种植大量的四季观赏灌木、花卉，在厂区的四周可栽种松柏树和国槐等，起到美化环境，遮挡风砂，从而调节基地内小气候，保护和恢复生态环境。6.3评价与审批该项目为林业育苗项目，直接服务于生态文明建设，三废排放低，生产中使用低毒低残留农药，同时定植1000亩苗木，相当营造了1000亩幼林，有益于环境改善，同意立项。第七章 项目组织与管77、理7.1组织机构与职能划为使项目顺利实施，项目设立三个管理机构，即：生产与销售部，行政与基建部，后勤与财务部。a.生产技术部:密切注意相关科技信息, 快速引进国内外成熟的相关技术,同技术依托单位共同推动基地的科技进步;不断提高产品的质量和经营水平。还要进行市场开拓、营销网络建设、广告策划、信息反馈等。b.行政与基建部:主要负责日常工作;建设期负责项目的全面建设,主要内容是项目规划设计、可行性论证、施工组织和竣工验收。c后勤与财务部:负责整个后勤保障和财务工作这些部门通过分工协作的机制推动项目的生产、建设、经营、销售与发展。7. 2劳动定员根据人力资源配置依据和配置方法，原有固定员工100人，其78、中：管理人员20人，含经理1人、副经理2人、首席专家1人、专业专家2人、行政与基建5人、销售5人、财务4人；技术人员30人，生产调度2人，基地技术管理28人。其他固定工50人，含司机5人、后勤工人10人、库管员5人、其他30人。另外，根据工作季节性强的特点，还需要雇用临时工157人。基项目新增人员40人，其中技术人员10人，基地管理人员10人，市场营销10人，其他10人。基地雇用农民工。人员来源：所需管理人员，从社会上招聘具有大专以上学历和管理经验丰富的人员，技术人员招聘具有本科以上学历的专业技术人才，工人从当地农民择优招聘。人员培训：项目建设期选派技术骨干到国内同类企业培训学习有关生产技术；79、对生产工人要进行上岗前培训，经考核合格后方能上岗；还要根据科技发展动态聘请水平较高的相关技术人员，对全体职工分别定期进行针对性的技术培训，以不断提高综合素质。7.3运行管理为了加强对项目的管理，公司成立项目部，实行“统一计划，集中管理，分工负责，分级实施”的管理体制，主要任务是项目的资金筹措、招标投标、工程监理、竣工验收及监督检查等工作；协调内部各部门的关系，保证项目顺利进行；建立健全项目监管制度，严格执行计划，按进度安排资金；按基本建设管理程序，对建设工程进行检查，并向有关领导和有关部门汇报项目的进展情况。项目勘察设计、施工、监理等单位法定代表人，按照各自职责对项目的工程质量负终身责任。基地80、经理的责任：是项目总责任人，负责项目申报、实施、资金管理及建成后的经营与运行；向主管领导和主管部门汇报工作，并接受相关的检查、监管、审计，对人员实施管理和调配。首席专家的责任：协助项目总责任人完成建设方案设计，编制实施计划；明确各位专家负责的技术内容，实施过程的具体指导，参与重要技术方案的实施，解决技术难点等；预测项目实施进度、影响因子以及先进技术的引进；提出年度生产计划，中期检查报告，年终进展结果。专业类专家的职责：按照项目的总体规划和实施方案，根据项目中涉及的相关专业技术要求，做到积极准备，精心掌握，熟练操作，及时解决技术问题。对基地员工进行技术培训，提高技术素质。技术人员的责任：要接受专81、业专家的技术培训和业务指导，熟练掌握操作技术。对实施管护的农户进行技术培训，使他们能够开展金瓶枣、鲜食杏和桃良种繁育工作；对实施过程中出现的问题要及时了解及时发现和迅速解决。项目建设管理批准立项后,要按照项目总体规划编制项目实施方案，按照设计要求认真施工，并积极引进和借鉴符合实际的先进营建理念和管理模式,努力提高项目建设质量；引入竞争机制，全面实行招标制,通过公开招标来确定符合要求的项目承建单位。在建设中要对工程质量进行跟踪检查,发现质量问题要及时处理,不能留下质量隐患；工程竣工后,要逐项进行全面验收,不合格的坚决返工,因质量问题造成的经济损失,要坚决按照合同中规定的赔偿制度进行认真理赔。项目82、财务管理严格执行各项财务制度，减少非生产性开支；一般开支项目由基地经理审批，重大开支报请公司审批。项目建设资金实行专款专用，专户储存，专人管理，严禁挤占挪用。充分发挥审计、投资、资金管理部门的监督作用，加强财务监督，以确保项目建设顺利进行。项目运行管理基地已经成立组织管理机构，经理全面负责管理工作。在项目建设中及正式运行后，要加强领导，健全组织，实行合同管理，明确职责；要做到“五统四分”，即：统一规则，统一种原，统一技术操作规程，统一质量标准，统一价格；按合同地块管理，按合同地块检验，按合同地块交种，按合同地块结算。在生产管理中，实行定岗、定员，竞争择优上岗制度，根据工作特点建立完善的部门管理83、制度和绩效考核制度，完善安全管理和质量检查制度，贯彻多劳多得的分配制度，实行工资与定额任务完成情况或产品质量及数量挂钩制度，重奖对生产有重大贡献的人员。通过技术改革降低生产成本，根据生产需要适时派出人员进行技术培训，严格执行各项生产标准和规程，搞好售后服务。7.4技术培训枣、核桃和葡萄良种繁育是一项技术性很强的工作，项目由于采用枣、核桃和葡萄无公害良种繁育技术，必须由公司专业技术人员到技术支撑单位接受培训，按生产技术规程指导生产人员进行生产管理。由公司会同县、乡政府林业技术部门，对长期工和农民工定期举办经济林良种繁育技术培训，由公司聘请山西省林业科学研究院的专家执讲和现场演示。7.5 劳动安全84、卫生与消防A、依据的主要技术规范、规程、标准1.国家有关的法律、法规、如中华人民共和国劳动部令（第3号）建设项目（工程）劳动卫生监察规定主要的技术规范、规程、标准。2.爆炸和火灾危险环境电力装置设计规范（GB50058-1992）3.建筑设计防火规程（GBJ16-1987）4.工业企业照明设计规范（GB50034-1992）5.职业性接触毒物危害程度分级（GB5044-1985）9.安全标志（GB2894-1996）B、安全生产1.生产及生活用电要严格把关，做到安全用电，电器设备设置保护装置。2.对变压器、电机、传动装置等部位设防护装置，确保生产过程中的人身安全。3.定期进行安全教育，健全各85、项操作制度。C、消防1.火灾隐患分析火灾隐患主要是基地和锅炉房站、变电所等处，火灾危险类属乙类。2.消防设施项目的生产性质决定其发生火警的危险性较低，建筑物耐火等级较高。项目的消防给水与生产、生活给水管合并，采用合流给水系统。室外消防给水管网应为环形，水量接15L/S，水压应保证当消防用水量达到最大且水枪布置在任何建筑物的最高处时，水枪充实水柱仍不小于10m。室内消火栓的配置，应保证两股水柱每股水量不小于2.5L/S，保证同时到达室内的各个位置，管道内压力要保证水枪出口充实水柱不小于7m。D、公共卫生1坚持日常卫生清扫，保持室内外及场地、圃道干净卫生。2注意设置防鼠、防虫等设施。3.工作人员严86、格执行卫生管理规定，讲究个人卫生，设置洗手池、消毒池。第八章 总投资估算及资金筹措8.1投资估算依据1.山西省建筑工程投资估算指标（2003年）；2.山西省建设工程其他费用标准（2002年）；3.工程勘察设计收费标准（2002年）；4.山西省建筑安装工程概算定额(2003)；5.山西省建设工程费用定额（2005年）；6.建设工程造价管理信息（2010）；7.关于发布山西省建筑安装工程概算调整系数及有关问题的通知(晋建标定字(2005)12号)；8.设备采用厂方询价及生产厂家报价；9.国家其他有关税收政策。8.2总投资估算总投资：700.00万元。建设投资建设投资600.00万元，其中土建工程487、56.35万元；设备购置36.00万元；采穗圃生物工程(新品种引进示范)费用44.65万元。工程建设其他费用18.05万元。基本预备费44.95万元。详见附表2建设投资估算表。流动资金新增流动资金100万元。8.3资金来源中央财政资金项目申请中央财政资金200万元。地方财政配套资金能力分析申请地方财政资金100万元。自筹资金及来源企业自筹400万元， 截至2010年9月底企业累计未分配利润1920.43万元。完全可以满足本项目需要。银行贷款及筹措本项目固定资产投资及流动资金均不采用银行贷款。详见附表4资金使用计划与资金筹措表8.4资金使用和管理 本项目使用财政资金300万元，主要用于土地平整、88、土壤改良、田间道路、输水管道、供电设施、技术培训、新品种引进示范等，具体见表4-1。企业应严格按照国家核准的财政无偿资金使用范围使用资金。设立专账，实行专人管理、专账核算、专款专用，严格按照农业综合开发财务、会计制度进行管理，按规定范围使用资金，严禁挤占挪用。详见表8-1财政资金使用明细表。见下表：表8-1 财政资金使用明细表序号项目投资其中：财政投资备注1土建工程468.35244.251.1土地平整、土壤改良50.00 501.2辅助工程374.00194.25田间道路18094.25输水管道15662供电线路38382设备投资24242.1水井配套变压器24243科技投资47.6531.89、753.1技术培训费333.2新品种引进示范28.7528.75合计300第九章 财务评价9.1财务评价依据1.国家财政部颁布的企业财务制度；2.国家财政部颁布的企业会计准则；3.国家发改委、建设部2006年发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）；4.税收政策：本项目为农业种植项目，根据国家政策已取消农业税和农业特产税。根据增值税暂行条例第十六条的规定，农业生产者销售的自产农业产品免征增值税。根据中华人民共和国企业所得税法实施条例第八十六条规定：蔬菜类免征企业所得税；5.贴现率：8%(种植业)；6.项目计算期：10年；7.参考近3年当地市场价格及价格变化趋势。9.2销售收入、销售税金和附加90、估算销售收入本项目年新增销售收入1320万元。详见附表7-1-17-3-1销售收入、销售税金及附加和增值税估算表。销售税金及附加根据增值税暂行条例第十六条的规定，农业生产者销售的自产农业产品免征增值税。免增值税及附加。详见附表7-1-17-3-1销售收入、销售税金及附加和增值税估算表。9.3总成本及经营成本估算 单位产品生产成本估算红枣树苗(2年生)：3.59元/株核桃树苗(2年生)：4.76元/株葡萄苗(1年生)：1.46元/株9.3.2 项目总成本估算项目总成本估算按生产要素估算法进行，包括外购原材料、燃料动力费、工资及福利费、折旧费、摊销费、修理费用、财务费用、其他费用等。本项目达到设计91、生产能力后，正常年总成本费用：有项目总成本费用：3132.66万元；无项目总成本费用：1969.07万元；增量总成本费用：1073.58万元。详见附表5-1-15-1-3总成本费用估算表以下为增量总成本费用分析，增量年总成本费用1073.58万元，其中：1.种植成本包括：种子、种苗费，肥料，农药。浇水费。嫁接、扦插费，田间管理费，租地费。种植成本计算依据：价格参照当地同类产品的市场价格进行计价，单位消耗参照本企业生产情况进行估算。2.工资及工资附加费本项目扩建需增加固定员工20人，按人均月工资2000元，全年工资总额96万元，福利费以工资总额的14%计算，全年13.44万元。表9-4 工资及福92、利费估算表序号项 目定员(人)人均月工资(元)总成本 (万元)1有项目1.1定员 1402000336.00 1.2福利费47.04 合计383.04 2无项目2.1工资1002000240.00 2.2福利费33.60 合计273.60 3增量3.1定员 40200096.00 3.2福利费13.44 合计109.44 3.修理费：按照当年折旧费用的30%提取。4.其他费用：包括其他制造费、销售费用、其他管理费用，参照本企业生产经营情况进行估算5.折旧费：新增固定资产原值547.05万元，其中房屋建筑507.05万元，折旧年限35年，折残率5%，折旧率2.71%；设备费40万元，折旧年限1293、年，折残率5%，折旧率7.92%。折旧费用共计16.93万元。详见附表6固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表。6.无形及其他资产摊销费：本项目无形资产0万元。其他资产3.33万元，摊销年限按5年计算，年摊销额0.67万元；生物资产49.61万元，摊销年限按10年计算，年摊销额4.96万元。年摊销费共计5.63万元。7财务费用：财务费用主要包括两部分：长期借款利息和流动资金借款利息。长期借款利息：本项目无长期借款；流动资金借款利息：达产后年增加流动资金100万元，全部由企业自筹解决，不产生利息。详见附表5-15-3总成本费用估算表。9.3.3 经营成本估算(增量)经营成本是指总成本费用扣除94、固定资产折旧费、无形资产及递延资产摊销费和利息支出后的成本费用。该项目年经营成本为1051.69万元。可变成本：357.09万元。固定总成本：716.49万元。详见附表5-1-1总成本费用估算表（增量）9.4 财务效益分析 盈利能力分析1.利润总额有项目：年销售收入3487.57万元，利润总额354.91万元。无项目：年销售收入2167.57万元，利润总额198.50万元。增量：项目建成达到正常生产能力时，年新增销售收入1320万元，利润总额246.42万元。2.动态盈利能力分析表9-2 财务计算指标表1项 目单位有项目无项目增量财务内部收益率%28.95 11.6030.80投资回收期年3.95、654.613.61财务净现值 i=8%万元1380.62573.89910.67财务净现值大于零，财务内部收益率高于行业基准收益率。3.表态盈利指标分析投资利润率=年利润总额总投资投资利税率=年利税总额总投资表9-2 财务计算指标表2项 目单位有项目无项目增量投资利润率%19.8818.29 35.20投资利税率%19.8818.29 35.20免税。从上述各指标均可以看出，该项目具有较好的盈利能力。清偿能力分析(总量清偿)本项目不产生借款。9.5 不确定性分析 盈亏平衡分析盈亏平衡分析(总量分析)盈亏平衡点：BEP=100% =55.06% 金额(万元) 5000 销售收入 4000 盈利96、区 3000 盈亏平衡点 亏损区 总成本费用 2000 固定成本10000.00 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100(%) 生产能力利用率 55.06% 盈亏平衡点图9-1 盈亏平衡图(有项目)9.5.2 敏感性分析(增量分析)考虑到项目实施过程中的一些不确定因素变化对项目经济效益的影响，分别对固定资产投资、销售收入、经营成本三个较为敏感的因素，发生单因素变化时的经济效益进行了测算，分析结果如下表：表9-3 敏感性分析表变化因素变化率（%）财务内部收益率（%）投资回收期(年)基本方案0.0019.883.65固定资产投资+10.0017.243.97-10.0020.97、553.22经营成本+10.0012.664.29-10.0026.473.02销售收入+10.0029.582.91-10.0010.924.58 50% 40% 销售收入经营成本 固定资产投资 30% 基本方案19.88% 20% 10% 基准收益率8.00%变化率-20% -10% 0 +10% +20% 图9-2 敏感性分析图根据以上分析，销售价格的变化是较为敏感的因素，其次是固定资产投资，经营成本的变化对项目的影响最小。9.6 财务评价结论1.项目盈利能力指标分析项目的财务内部收益率、投资回收期、财务净现值、投资利润率和投资利税率，均高于行业基准值，各项指标均表明项目盈利能力较好。298、.项目敏感性指标分析项目的盈亏平衡点为55.06%。当市场需求出现波动时，只要产品销售达到设计能力的55.06%以上，项目就能盈利。3.项目不确定因素分析由敏感性分析表可以看出,各因素的变化都不同程度地影响项目的经济效益,其中对销售收入的变化最为敏感，当销售收入下降10%时，项目的财务内部收益率为10.92%；经营成本对项目经济效益的影响次之,当经营成本上升10%时，项目的财务内部收益率为12.66%；固定资产投资的变化对项目经济效益的影响最小, 当固定资产投资上升10%时，项目的财务内部收益率为17.24%。本项目是一个微利项目，销售收入和经营成本(主要是原料价格)对项目盈利能力的影响非常重99、要。当产品销售价格或原料价格产生较大波动时，将对项目的经济效益产生较大的影响。企业在经营过程中，应密切关注产品市场价格和原料收购价格，及时调整生产方案。从财务分析的角度看，本项目是一个建设周期短，经济效益较好的项目。企业在实施过程中，应严格控制生产消耗，保证产品质量，不断扩大市场份额，提高市场占有率，以达到预期效果。第十章 社会效益分析10.1 对当地主导产业发展和产业结构调整的影响 （1）壮大主导产业，促进结构调整分析农业产业化经营是农村改革不断深化和农业生产力进一步发展的产物，是在农村家庭承包经营制度基础上的重大创新。形成有市场、有规模的主导产业，是农业产业化发展最重要的基础。干果产品没市100、场不能发展，有市场而没有规模也不能形成气候。注重以市场为导向，根据本地资源和区位优势，不断培育和开发拳头产品，逐步形成有竞争优势乃至核心竞争优势的主导产业，才是结构调整的有力保障。林业要增强可持续发展能力，关键是要加快结构调整步伐，促进经济结构优化升级。（2）完善产业链条,建设现代农业，促进产业化发展等立足自然资源优势和现有生产基础，因地制宜，依托科技，适应市场，尽快做大做强林业产品。在林木种壮苗繁育上要突出区域特色、品质特色、功能特色，满足市场多样化和优质化的需求。布局上将避免地区间结构雷同，最大限度地优化配置资源，充分挖掘资源潜力，形成新的生产能力，不断提高优势苗木的档次和水平。经营上要注101、重完善营销体系，延长产业链条，建立特色产业体系，促进产业化发展，按照高产、优质、高效、生态、安全的要求，建设现代农业。本项目的实施还将拉动包装、运输、以及服务等产业的发展。必将推动农村产业化的整体建设，从而促进农村商品经济的发展，使农村综合实力得以迅速提高。10.2 与农户的利益联结机制利益联结调节机制是衡量农业产业化水平的重要标志，这种机制越完善，企业与农户的关联度越高，产业化水平就越高。公司把“农民富了，公司才有活水源头”作为指导思想，把与农户建立相对稳定的合理利益联结机制作为公司生产经营的核心，坚持主体独立、自愿合作、效益优先、兼顾公平、共同发展的原则，使两者可以利益均沾，风险共担。龙头102、企业的科技开发和创新能力，直接关系到企业在市场上的竞争力和带动农户能力的大小，也是农业产业化经营发展水平高低的主要标志。龙头企业要在激烈的市场竞争中立于不败之地，就必须成为技术创新的主体，不断增加技术开发投入，大力提高其产品的科技含量，提高自己的辐射和带动能力。农业产业化的实质是要建立一种有效的机制，使农户参与产业化经营能够得到比单纯搞初级产品生产更多的收益。否则，发展产业化经营就无异于从事一般的加工工业和商业。建立比较稳定的利益关系应该是龙头企业和农民共同的需要和要求。因此，xx县xx林绿化工程有限公司也将坚持以农民得到实实在在的利益为出发，与项目乡镇农户结成利益共同体，基地辐射带动农户，使103、农民走上致富之路。具体办法是：公司反租农民土地的，除给予一定租金外，优先雇佣该农户的家庭成员；对项目乡镇愿意发展经济林良种繁育产业的农户，公司利用自己的技术优势，免费进行技术培训和提供接穗，并利用自己的销售优势，以市场平均价敞开收购农民的优质苗。总之一方土地养育一方人，公司在项目乡镇获得回报同时，要极尽全力返哺当地农民。10.3 带动农户及农民增收效果分析迄今xx县尚未一处基地在经济林良种繁育开发方面，从管理和市场销售讲，与xx县xx林绿化工程有限公司相抗衡，但公司将利用自己的管理和市场销售优势，尽可能的通过培训和签订优质苗木购销合同，帮助有意发展的经济林良种繁育基地。公司或者以生产的良种苗木104、和技术入股，直接进行经济林基地建设。为了进一步带动枣、核桃和葡萄良种繁育与基地建设，公司还将出资邀请国内枣、核桃和葡萄良种繁育生产、科研人员举行经济林发展论坛，来扩大与交流良种经济林繁育与生产经验。2011年公司将直接对500户农民进行枣、核桃和葡萄良种繁育生产技术培训。枣、核桃和葡萄良种繁育可以克服林业产业化建设周期性长的限制，通过项目的实施带动了农业种植结构的调整，扩大了金瓶枣、鲜食杏和桃经济林良种的种植面积，优化了产业链，壮大了当地的支柱产业，这既是农业结构调整的重要内容，也是全市经济整体结构调整的重要手段，农业可以取得明显的增效作用，同时农村经济得到快速发展。104其它影响评价 随着社会的发展和人们生活水平的提高，随着林业产业的高速发展，为了适应国家建设和市场变化的需求，农业综合开发将向高品质、多元化方向发展，中国的环境建设也正在发生变化，景致丰富、层次多样的绿化面貌将取代以前呆板、单一的灰色形象。而景观效果的突出和特色经济林苗木繁育的发展也将带动旅游行业的发展。 本项目实施后可直接转化300余个剩余劳动力来就业，并且通过对生产工人的培训，还可促进当地人民文化水平和工业化素质的提高。