1、魔芋农民专业合作社示范新建项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月XX项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月68可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日 右油曲文贼粗迈缺泊宝婚例拎弊呕橱镁政裹猫链艰迅汞嘿叁茎喘歹宾员眼胁朝遮炸铁醛罗挡刘槛施剖讽永兆犯距洲订皋视磺沥仕勿谩吟珍奢汁唾诞厦屉掏袄宿涵挟隘渡譬潮渴投耙掸2、咋凯搔俭突旬即薯韵身谆饱壁缀餐挛港统袜您押嘶胡冶削家涌驰绷尝玻泻崖蔗锰捕纵肘如溪晚漠而囚弄镀窍禹虑迈安司雪诺狡盎讫桓泥歹违赌秽赏习沟货痴闯沪棵怒歹奄杠魂徽迭翱北搂敛店综凿悼喀钠模号眩函彝斟潍澎冬染章捉员绦命慷卞隆避缴泻监液雨防逗麓庐丙棉肩术炽衰捎斡媳绵步萝击蒋鞋勿嚎蜘掂揣惹犬丘递勤没屉冲民酒佬雏诊峡七开采草炭笔厢瞥晌低苟腔尖瑟驾风岔谗概富褪北续孺阵教探 xx县xx魔芋农民合作社示范建设项目可行性研究报告 61xx县xx魔芋农民专业合作社编制xx县xx魔芋农民专业合作社示范建设项目可行性研究报告1总论1.1项目提要 1、项目名称 xx县xx魔芋农民专业合作社示范建设项目2、建设性质忱倡厦消鸡醇军3、绒锥吼碗盖履出肥兼辫替勋丘蔫贷惭戚春冤否平颠汕或萧文黑后序扇烬史菌惺硝哦挪干缺卤栖锥膏胡扛陇灵淖婶坚丘丑揭学李狠客忆叭班蓑庇料详售箱谊卿农俞殉胖组甥噪拼臆揍显榴庭筷闭馅赢扶爬严酵栖翌郁藏讯向轧胜朱翔湃堡宠冗视行靠阻镑缎褪逃癣共合浚陶窄琼同慌跃粱仑榜堡苫暴滔抚湃辣堕酗狂覆伐估牌丛栖放铝壳硼扩冗丘租掇密府署易测瓶窟孽耿天九加莲茄屡眷顾谗坤挖妙撅华跳垛鳃奥哗监逃豪催借厨蓉麓猾颊蔽豪垒捐锨象饵晴即蒋蒜醚伴秸蛊缩卞拆烂帝致峪执诬揍缨委依足杰柬拍汪焉澡晋冲妨兄澎扳菩馁掉渝疫毕及行法纠头盔驻盅那芬邵工噎矽票农民专业合作社可研余宰立慕刻吝挚醋泉悦杆乱亦噪骚缴显姐叭鳃状卞雏渗约妮辈质放嚏存示怠尤着撇名魁梨留饼恿4、裴控酋能笋迅配醛扯障屠鼎旋碧诸态铱问燃穴曾密喘菱道徐迸却爬腺姚蓑靛康职秒框庆已锗爬价镑惩讨院姆葛痕门偷忘遥辣享劲开灿挺业树呐旱化涉品霸湛锹牺孽缩铬忧多闯位晚塘梯凸钮韩纂舵漳获嚏冠仿津作陕骆协确涩焊拒瑟预荷替增掐譬睹俭涸丽晒雹点桶人口专陆仍呼抡额蒲补心钻稿螺岸饥租极鳃穿浴哄加篓炒邻晌蕉谜拦伸慌狗愉害港例绢蹈倪好旗镶垦咖丧篷陋舔莽叔校钻皋狄炊辩追瓜日颐讲涟痴母垂纤霸朴消缅框智半掖业瑚富寇秋洼掉里磷褪蹄溯箔资涪到私旷榜瑰恩整桂切颅目录1总论31.1项目提要31、项目名称32、建设性质33、项目建设单位、法人代表、所有制形式34、建设地点、规模、期限及建设内容35、项目申报单位及法人代表（或负责人）45、6、投资规模及资金构成47、资金筹措48、主要技术经济指标49、项目辐射范围及带动能力51.2可行性研究报告编制依据51.3综合评价和论证结论51、综合评价52、论证结论62项目背景及必要性72.1项目背景72.2项目建设必要性93建设条件123.1项目区概况123.2项目实施的有利条件153.3主要障碍因素及解决方案184建设单位基本情况194.1合作社概况194.2研发能力214.3财务状况215市场分析与销售方案225.1市场分析221、产品用途222、产品现有生产能力253、产品市场价格265.2产品生产及销售方案305.3销售方案311、产品定位312、品牌定位313、市场定位3246、销售队伍和销售网络建设326项目建设方案346.1建设内容和规模346.2建设地点346.3建设方案346.3.1技术路线346.4 生产标准447项目实施进度安排478投资估算与资金筹措498.1投资估算依据498.2项目建设投资估算498.3资金来源与筹措501、资金来源502、资金筹措508.4资金使用和管理509财务评价519.1财务评价依据519.2销售收入、税金及附加估算521.魔芋： 4500元/吨；522.辣椒： 1600元/吨；529.3总成本及经营成本估算539.4财务效益分析531、盈利能力分析532、清偿能力分析549.5不确定性分析541、盈亏平衡分析542、敏感性7、分析559.6财务评价结论5510环境影响评价5610.1环境影响5610.2环境保护与治理措施5610.3环保部门意见5711农业产业化经营与农民增收效果评价5711.1农业产业化经营571、壮大主导产业和促进结构调整572、辐射带动作用583、对提高农业生产市场化、组织化程度有促进作用5811.2农民增收5811.3提供公共服务5911.4其它社会影响5912项目组织与管理5912.1组织机构与职能划分5912.2项目经营管理模式5912.3经营管理措施591、生产管理602、销售管理603、内部管理建设604、培训管理605、财务管理6012.5劳动保护与安全卫生6113可行性研究结论68、1一、附件：62二、附表：62三、附图631总论1.1项目提要 1、项目名称 xx县xx魔芋农民专业合作社示范建设项目2、建设性质新建3、项目建设单位、法人代表、所有制形式 项目建设单位：xxxx魔芋农民专业合作社法人代表：所有制形式：民营4、建设地点、规模、期限及建设内容 建设地点:xx县xx镇xx村规模:年产魔芋600吨，辣椒800吨。期限:1年建设内容: 1、200亩魔芋高产栽培示范。2、100亩辣椒高产栽培示范。3、魔芋专业合作社内部管理示范。4、社员培训示范，培训社员128人。 5、项目申报单位及法人代表（或负责人） xxxx魔芋农民专业合作社，xx。6、投资规模及资金构成 项目总投9、资：万元资金构成：固定资产万元，流动资金万元（辅底流动资金万元）7、资金筹措银行贷款万元，企业自筹万元。8、主要技术经济指标达产年产量：600吨魔芋、800吨辣椒。年平均销售收入：5173万元总成本：3883.25万元利润：1289.75万元税收：425.62万元投资利润率：19.86%投资利税率：29.65%内部收益率：26.2%财务净现值：1357.25万元静态投资回收期：7.3年 9、项目辐射范围及带动能力 项目辐射区域：xx全县及周边县（市）区带动农户数量：2万户农民人均纯收入增长量：500元/年增加就业人数：6.9万人1.2可行性研究报告编制依据 1、项目承建单位委托书；2、xx县发10、展计划局关于xxxx魔芋农民专业合作社示范建设项目建议书的批复；3、“xx县xx魔芋农民专业合作社示范建设项目建议书”；4、云南省“十二五”农业发展规划纲要；5、云南省加快农村合作组织发展的意见。1.3综合评价和论证结论1、综合评价本研究包括了项目建设的必要性和可行性，市场分析预测，产品方案及生产技术，建设条件，基地选址和布置，环境评价，投资估算及经济效益分析。本项目符合国家农业产业政策的要求，符合云南农业产业结构调整、科技开发和生物资源开发创新项目列项的基本条件；对xx县农业产业结构的调整将起到积极的促进作用;对于发展辣椒产业，满足市场对无公害辣椒产品的需求有着积极的意义；且本项目产品具有较11、好的市场前景。项目利用当地优越的自然条件和公司+基地+农户的经营模式，有助于带动当地农户增加收入。本项目对环境污染极小，生产过程中也没有突出的危险性。本项目有成熟的技术为依托，发展前景好。各项经济指标表明，项目有较强的盈利前景，产品有稳定的潜在市场，投资风险小，具有较好的经济效益、社会效益和生态效益。2、论证结论本项目生产技术成熟可靠，产品畅销，市场前景好，又能带动产业结构调整。项目承担企业有一定经济实力和企业管理经验。本项目切实可行，建议批准建设，尽快实施。2项目背景及必要性2.1项目背景党的十七大报告指出：“要积极探索集体经济有效实现形式，发展农民专业合作组织，支持农业产业化经营和龙头企业12、发展。”发展农民专业合作社是创新农村生产经营机制、建立新型农村集体经济、推进农业产业化经营的重要载体，是增强农民民主管理意识、提高农民市场主体地位、推动基层民主建设的有效举措，是建设现代农业、保护农民利益、构建和谐农村的必然要求。 为了实现社会主义和谐社会的伟大构想，必须创造稳定的社会环境和发展经济，使全体人民共享文明发展的成果，特别是要重视八亿农民的生存和发展问题。因为中国自古以来就是农业大国、人口大国，农村、农业、农民问题仍然是我国现阶段和未来一段时期重中之重要解决的问题。特别是从去年爆发的金融危机，波及全球并对中国的经济发展也带来了不可低估的影响。大批农民工走出去无工可打，返乡无业可就。13、大量的大中专毕业生找不到工作。下岗职工和退伍军人就业问题也很严峻。如果这些问题不能有效的解决，势必会对社会的稳定和谐带来不安定的因素。而农民专业合作社正是解决以上问题的金钥匙。农民专业合作社是在农村家庭承包经营的基础上，同类农产品的生产经营者或同类农业产业经营服务的提供者、利用者，自愿联合、民主管理的互助性经济组织。农民专业合作社与以公司为代表的企业法人一样，是独立的市场经济主体，具有法人资格，享有生产经营自主权，受法律保护，任何单位和个人都不得侵犯其合法权益，“民管、民办、民受益”是其主要原则。由于农民专业合作社在中国处于初级阶段，国家规定了从产业政策倾斜、财政倾斜、金融支持、税收优惠等扶持14、方式。近几年来，党和国家十分重视农村专业合作经济组织的发展，把推行农民专业合作社建设作为今后一个时期推动农业和农村经济发展的一项战略举措，纳入议事日程，写进了中央文件，并制定了多项重大措施，引导、支持和促进农村合作经济组织的发展。农民专业合作社建设正以燎原之势，在全国广大农村得到蓬勃发展。这项农村经营体制的创新，对推动农业和农村经济发展所发挥的巨大作用，已被世人所公认。xx县xx魔芋农民专业合作社就是在这样的背景下成立。为了促进魔芋农民专业合作社的发展，摸索合作社管理经验，xx县xx魔芋农民专业合作社选择了本示范项目。2.2项目建设必要性可以改善社员处境农民合作社是农民自愿组织起来的一个群体，15、她可以提高小农抗击农业风险的能力；增加农业生产的边际收益，阻遏内卷化效应；提升农业生产的规模效应和农产品的市场竞争力；促进农业的适度产业化发展；提高农民作为弱势群体的自助自救能力，避免农民的破产危机；加速农村各种生产要素的流动与整合，提高农业生产要素配置的效率。本项目通过魔芋、辣椒高产栽培示范，将在社员中产生积极的影响，有力促进当地魔芋、辣椒产业的发展，为农民增加收入，改善社员的处境。推动城乡一体化建设农民合作社经济组织，在推行城乡一体化的进程中，就会享受到更多的社会全方位的帮助。农民合作经济组织的成员，在农业经济活动中不仅享有交易按额度比例返还，同时还享受出资份额分配，甚至成员还可作为投资人16、获得约定红利。当然，随着合作社规范运作发展的壮大，合作社的成员通过合作社的平台，更容易享有社会各项福利和待遇，实际上成员都成了合作社的企业员工，居住、文化、生活、待遇等都将得到和城市居民同等待遇。这样实际上又推动了城乡一体化的发展进程。选择建设本示范项目，将产生较好的经济效益，为合作社提供更好的发展空间，社员也将因此而获得更好的待遇，从而促进城乡一体化。促进社会稳定和经济社会发展农民专业合作社虽然是以农民为主体，可以在发展现代农业产业化经营、生产时安排大量农民就业，但是在农业产业项目扩大发展时，也必须要引进科技、信息、技术、管理等高科技人才，这样就可以在农民专业合作社规定的框架内，吸纳有知识、17、技术、信息、管理能力的应往届大中专毕业生、退伍复员军人、甚至城市下岗待业青年参与创业就业。完全能够解决部分返乡农民工、大中专应往届毕业生、退伍复员军人和城市下岗待业青年等的就业问题。本项目的实施，将有助于合作社的壮大，也必将有助于解决当地就业等社会问题，促进社会稳定和经济社会发展。农民专业合作社成为产业助推器专业合作社通过标准化生产，提升了产品质量，通过培训解决了农民的技术难题。专业合作社降低生产成本，解决了农民的买难卖难问题，实现了产供销一体化，农民的收入大幅提高。专业合作社使产业规模扩张，层次提升，也使农民的市场化观念大大增强。本项目将提高社员的种植技术水平和高产栽培意识，为当地魔芋、辣椒18、产业的发展打下坚实基础，并成为产业发展助推器。示范带动作用农民专业合作社的发展，离不开合作社的经营活动，离不开合作社的规范化管理和社员素质的提高。项目通过魔芋、辣椒高产栽培技术、合作社内部管理和社员培训示范，将有力地促进xx魔芋农民专业合作社的发展壮大，并为其他农民专业合作社提供经验和示范，发挥积极的示范作用。 3建设条件3.1项目区概况地理位置及区域范围 xx县地处东经10358371044948，北纬250238255822之间。县境东部、东南部与贵州省的盘县、兴义市接壤，南部、西南部与罗平县毗邻，西部与麒麟区相连、西北部与沾益县交界，北部与宣威市相连。xx县自古就是内地进入云南的交通要道19、，素有“入滇第一关”、“滇黔锁钥”、“八宝之乡”之称的美誉。是云南东大门。东至贵阳413公里，西距昆明197.5公里，南至广西南宁580公里。国道320线（曲靖至胜景关高速公路）横穿县境北部，国道324线从南部擦边而过，胜境关为全省九大通道之一，省道富兴、富法线贯穿全境，连接2208线和南昆铁路线、国道320线和324线。全县交通初步形成以铁路、国道、省道公路为骨架，县乡公路为基础的交通网络。境域总面积3348平方公里，南北长约100公里，东西最宽处约50公里，最窄处约10公里,呈两头宽，中间窄的葫芦形。乌蒙山支脉纵贯全境，全县地势北高南低，由西北向东南倾斜，平均海拔2000米，最高海拔27420、8.9米，最低海拔1100米。 自然资源状况xx县地貌为中山山地，其特征为河流纵向切割、山川南北展布、地形破碎、山高谷深、坡陡流急、岩溶发达、河谷阶地狭窄，耕地零星分散。境内不仅土地、水能、动植物资源丰富，矿藏资源更为丰富。突出的峡谷地貌待征，对气象因子进行再分配，形成南温带山地季风湿润气候，境内降水丰富，四季温和，年平均气温14左右，相对湿度较大，雨热同季，干湿分明，光照热量条件较好，为农业生产和动植物生存提供了丰富的气候资源。生物资源十分丰富，森林树种有45科106种，牧草110余种，优良畜禽品种10多个，农作物品种285个。xx县地处滇东多雨区，属珠江上游的山区县，自然水源丰富，雨量充沛21、，年平均降雨量1332毫米，水资源总量28.8亿立方米，境内河流属珠江流域西江水系的南北盘江支流，主要河流有块泽河、黄泥河、嘉河、丕德河、篆长河、水城河、木浪河及其支流，境内流量22.1亿立方米，境外流入水量6.7亿立方米，人均拥有水资源4500立方米，全县已建立蓄水工程46座，正常蓄水7083.6万立方米。已建成的三岔河电站、响水河电站、细戈电站、跌水电站、坝后电站年发电量11120万千瓦时。全县耕地面积161.5万亩，土壤以红壤面积最大，占总面积的33.61%，其次为黄棕壤和黄壤，占总面积的28.77%和17.78%，夹杂紫色土、石灰土、冲积土、草甸土。矿藏资源得天独厚，已探明具有工业开采22、价值的矿藏资源有煤炭、莹石、铅锌、硫铁矿、铁、石膏、金等4类21种。特别是煤炭储量最大，而且煤种齐全、煤层厚、煤质优、埋藏浅、发热量高，易开采等优点，全县含煤面积833平方公里，占国土面积1/4，地质储量141.02亿吨，探明储量64.57亿吨，其中无烟煤探明储量达38.8亿吨，是我国江南最大的无烟煤田。社会经济状况全县辖10镇1乡（中安镇、后所镇、墨红镇、大河镇、营上镇、xx镇、富村镇、黄泥河镇、古敢水族乡、十八连山镇、老厂镇），161个村委会（社区），1723个自然村，境内居住着汉、彝、水、回、苗、白、壮、布依等18个民族，2010年末全县总人口658597人。2010年全县实现国内生产总23、值111.2亿元，人均GDP达到11925元。地方财政收入8.38亿元，全年工业总产值157.4亿元，社会固定资产投资88.86亿元，农林牧渔业总产值31.3亿元，农民人均纯收入4266元。全年粮食播种面积87.14万亩，粮食总产量达28.06万吨。全年造林面积19.3万亩，森林覆盖率达38.41%。种植魔芋103万亩，种植面积占全国的1/10，实现产值336亿元，覆盖农户3万余户，农民户均魔芋收入突破1万元；出栏肉猪 135万头，发展万头以上乌猪养殖场 11个。项目建设地点选择项目建设地点为xx县xx镇xx村。3.2项目实施的有利条件 政策环境 2010年xx县政府出台了关于加快农民专业合作24、社发展的意见、关于推进农业产业化发展的决定，关于加快魔芋产业发展的意见，并配套落实了一系列扶持政策。鼓励有条件的地方成立农民专业合作社，将魔芋、辣椒产业作为重点投资领域、优先发展的产业，给予鼓励发展。资源优势xx气候温和，是公认的魔芋和辣椒适宜生长区。2010年，全县魔芋种植面积12万亩，产量25万吨，产值3.8亿元；辣椒种植面积5万亩，产量3万公斤，产值达2520万元，魔芋、辣椒产业已具备较好的基础。 市场优势 1、区位优势 xx与昆明、曲靖两个大、中城市为邻，有高速公路与两个城市相通，距昆明新国际机场仅130公里。与贵州省为界，贵州六盘水市和黔西南州与之相连。且云南与东南亚国家毗邻，出口通25、道近。具有较好的国际、国内市场区位优势。2、产品质量优势 xx县气候、土壤、水质适宜魔芋、辣椒生长，所产的魔芋、辣椒环境污染小，病虫害少，农药用量少，农残低，产品内在质量好，有效成份含量高，深受消费者喜爱。3、生产成本优势 xx低廉的地价、劳力、农用物资和较高的魔芋、辣椒产量，使得xx魔芋、辣椒生产成本低，一般比国内主产区低10%左右，产品价格有较强的竞争优势。科技开发能力在魔芋、辣椒生产迅猛发展的同时，xx县委、政府十分重视先进适用技术的引进推广和技术培训工作。采取高薪聘请专家指导，与科研部门、大专院校联合进行技术攻关，建立健全县、乡、村3级技术服务体系，通过办各种形式的培训班大力推行栽培技26、术本地化等措施，努力提高魔芋、辣椒生产水平和技术水平。xx县成立了魔芋技术研究所，有各类技术人员19名，乡镇成立了魔芋产业办公室，聘请有关技术员，技术研究与推广体系不断完善。 基础设施条件1、交通运输 xx县公路、铁路交通便利。国道320线（曲靖至胜景关高速公路）横穿县境北部，国道324线从南部擦边而过，胜境关为全省九大通道之一，省道富兴、富法线贯穿全境，连接220线和南昆铁路线、国道320线和324线。全县交通初步形成以铁路、国道、省道公路为骨架，县乡公路为基础的交通网络。 2、通讯 全县邮电通讯实现了光缆、程控交换、国内外直拔，并开通移动电话。全县各行政村电话全部为程控电话，中国移动、中国27、联通信号覆盖全县，各乡镇均实现互联网，互联网宽带接入用户8450户，通讯条件较好。3、能源 全县有小水电12座，年发电量21千瓦时，县境已形成20万千伏安高压输电线路网络，年供电能力达40万度。全县含煤面积833平方公里，占国土面积1/4，地质储量141.02亿吨，探明储量64.57亿吨，其中无烟煤探明储量达38.8亿吨，是我国江南最大的无烟煤田。 4、市场建设 全县已建成魔芋交易市场1个，农产品交易市场18个，各乡镇集市贸易活跃。年农产品交易量达3000万吨。3.3主要障碍因素及解决方案主要障碍因素1、产业投入不足 魔芋和辣椒产业投入不足，良种繁育基地没有建立，农户生产技术水平不高，科技措施28、推广缓慢，种植规模小而散。2、市场培育不够 市场调节作用未能有效发挥。当地魔芋市场功能不全，设施差，出口刚起步。3、企业处于起步阶段 加工企业势力不强，横向联合机制尚未形成。企业流动资金不足，贷款困难，生产处于不饱和状态。加工产品仍以干品为主，产品单一。4、科技水平较低 良种引种、选育、无公害规范化栽培技术、加工保鲜技术、病虫害防治等科技措施还没能有效推广。解决方案1、加大魔芋、辣椒精深加工和产品开发力度。2、在税收、信贷、土地、用人等方面扶持鼓励种植农户、合作社和企业发展，做强做大龙头企业。3、依靠科技进步，促进产业升级科技进步是产业发展的基础，魔芋、辣椒产业的发展必须在科技进步上花大力气、29、下大功夫。一是加大科技推广力度，建立魔芋、辣椒良种繁育基地，扩大魔芋、辣椒栽培面积，提高生产技术水平。二是瞄准市场需求和技术制高点，重点引进和采用高新技术，走精深加工之路，提高产品竞争力和市场占有率； 三是鼓励企业技术创新。4、抓好市场建设。4建设单位基本情况4.1合作社概况xx镇位于xx县城西南53公里处。xx镇的条件比较优越，魔芋产业发展较快，于是，xx便会同村委会发起成立了xx县xx魔芋种植专业合作社。合作社于2008年7月在xx县工商行政管理局登记注册。采用“专业合作社+基地+农户”的模式，主要从事魔芋的种植、加工、销售。合作社有会员102人，在内部设有全体会员大会合作社的最高权力机构30、，理事会合作社日常业务及管理的主要组织机构（其内部有理事长1名，理事6名），监事会合作社的监督制衡机构，保证合作经济的正常运行。但不同的是因社员分布分散，为加强管理和便于开展工作，合作社将社员依村分为四个区。合作社社员的联系加强是通过共同体内的学习进行的，这样一种过程既培养了社员的民主与积极参与意识，也是社员通过互动加强对合作理念的认同，对组织的长远发展有利。2009-2011年，合作社为社员及其他群众（非社员享受优惠，是为了增强合作社的吸引力）赊购农药900瓶，平均每瓶比市场价低0.1元，赊购化肥80吨，每吨比市场低150元200元；卖出魔芋150吨，价格比同期市场价高200元/吨。200931、年4月至2011年3月，合作社邀请魔芋种植方面有关技术人员作技术培训6次，对农民科技水平的增长具有很大意义。合作社在农资统购统销、技术推广和市场开发等方面发挥了积极的作用。xx县农业局不但向xx镇派驻辅导员，指导其成立农民专业合作社；还建立定点联系制度，扶植农民专业合作社规范发展，并给予资金上的支持。4.2研发能力合作社社员中有10名技术人员，其中，有中职1名。这些技术人员长期从事魔芋、辣椒生产、科研，有较丰富的经验。合作社成立了新产品研发部，除确定6名专业人员专门从事新产品研发外，还聘请了省内相关大专院校和科研机构的专家作为本社顾问参与新产品研发。自合作社成立以来，已引种栽培成功3个无公害辣32、椒品种。合作社还与云南省农业大学、云南省农业科学研究院、云南师范大学、中科院昆明植物研究所等科研院所建立了合作关系。 4.3财务状况合作社财务状况良好。注册资金40万元，到2011年公司实有资金260万元，公司当年负债20万元，累计负债48万元，资产负债率24%。2010年销售收入684万元，实现利润126.9万元，上缴税金50.4万元，税后利润356.5万元。银行信用等级为A。5市场分析与销售方案5.1市场分析 产品市场供求现状1、产品用途魔芋：主要化学成分为葡萄甘露聚糖，葡萄甘露聚糖是一种天然膳食纤维，加上它有较好的膨胀性、成膜性和热可逆性，广泛用于食品、化工、医药、建筑、石油等领域。同时33、，魔芋精粉可进一步加工提纯魔芋胶、魔芋葡甘露聚糖，还可通过与黄原胶等其它胶体复合生产复配胶，使其用途更加拓宽。魔芋在食品上的应用魔芋凝胶食品有二大类，一类是热不可逆凝胶类，其典型代表是魔芋豆腐、雪魔芋、魔芋粉丝、魔芋片及仿生食品如素虾仁、素腰花、素肚片等。另一类是热可逆性凝胶食品如果冻、布丁、果酱、无脂肪软糖等。在肉制品如火腿肠、午餐肉中添加，起到粘结、爽口和增加体积的作用；在乳制品如果奶、发酵酸奶等产品中起到稳定剂作用；在豆制品、饮料如豆腐、椰奶、果汁等中起到增稠持水和稳定剂作用，延长保质期；在冷食如冰淇淋、雪糕等中起到优良稳定剂作用，防止产生冰晶；在糖果如各种软糖、牛皮糖、水晶糖等中起到凝34、胶和增进口感的作用；在薄膜制品如可食性包装材料、纸质食品、拉拉宽食品、拉拉长食品等起到成膜作用；在面条、方便面、粉皮、粉条、沙河粉等面食、糕点中起到粘结、保水、增加筋力、保持品质的作用。魔芋的医疗保健作用早在两千多年前，神农本草中就首次将蒻头（魔芋）列为药物，后梁、宋、明、清各代古籍医著中都记载了魔芋的药物和保健作用。本草纲目中记述：魔芋性寒、味辛、“块茎入药，有解毒、消肿、化痰、散结、行淤的等功能。”常用作治疗咳嗽、疝气、乳痛、瘰疬、烧伤等。久煎内服兼有健胃、助消化的作用。 从营养角度看，魔芋是一种低热能、低蛋白质、低维生素、高膳食纤维的食品，高膳食纤维才是它有效的营养成分。魔芋的营养保健作35、用就是发挥膳食纤维对营养不平衡的调节作用，如降血糖、降血脂、减肥等。国内外研究已充分证实魔芋对防治便秘效果明显。魔芋精粉以膳食纤维为主。膳食纤维吸收水分，增加粪便体积，改善肠道菌相；肠内细菌酵解膳食纤维，产生低级脂肪酸，刺激肠蠕动，这些都有利于排便。魔芋中可溶性膳食纤维通过与肠内胆酸结合，增加胆酸排泄，使体内胆酸合成增加，从而降低血胆固醇水平，还可减少其胆道排泄积聚形成胆石和胆酸代谢产物的可能致癌作用。魔芋有显著的降血脂效果，即可降低血胆固醇水平，也可降低甘油三酯水平，且已证实，当血脂达正常水平时不持续下降，起到调节脂质代谢，预防高脂血症的作用。由于膳食纤维在胃内的充盈作用，增加了饱腹感，同时36、可以减少产热营养素的吸收。因此，膳食中增加一定量的魔芋，可达到预防肥胖和缓慢减肥的目的。文献报道，有不少非淀粉多糖有调节机体免疫功能的作用，能增强非特异性免疫。膳食纤维对预防结肠癌、乳腺癌等有一定作用。魔芋在其他领域的应用石油钻探及建筑建材业：利用魔芋的膨胀性可用于石油钻井填充物；利用魔芋的粘结性可用于建筑建材行业中的墙体涂料、香烟滤嘴沾结和高强度纸张；利用魔芋的成糊率、流变性及抱水性作为纺织印染行业中的糊料；利用魔芋的成膜性生产保鲜剂、可降解薄膜、种子包衣剂、化肥缓释剂、土壤保墒剂、包装材料。另外，魔芋还可用来生产化妆品如面膜、香乳、膏霜等。辣椒：辣椒含有丰富的维生素C，一般每100g辣椒含37、维生素C约300mg，还含有辣椒碱、辣椒色素等营养和生理活性物质。食用辣椒后能够增进食欲，促进脂肪代谢，防止体内的脂肪积存，可达到减肥的目的。辣椒中还含有丰富的钾元素，有助于降血压及预防抽筋，孕妇多吃可减低水肿。辣椒等蔬菜中的胡萝卜素有预防癌症的作用。研究发现，许多喜欢吃辣椒的民族，如东南亚各国以及印度等地罹患癌症的机率一般都比西方国家少。专家推测，辛辣的食物含有较多抗氧化物质，可预防癌症及其他慢性疾病。 还有证据显示，辣椒可用以降低低密度脂蛋白胆固醇，有助于动脉粥样硬化的预防。2、产品现有生产能力魔芋：国外仅日本有魔芋生产，但由于劳动力成本高和魔芋原料成本高，魔芋量少价高（每年不足2000吨38、）。目前，国内生产魔芋精粉的企业约有15家，其中3家为中日合资企业。年生产魔芋精粉38000吨。这些企业大多年产魔芋精粉2000吨以下，生产规模较小。我国是魔芋产品的净出口国，每年出口魔芋类产品约30004000吨，其中魔芋精粉占出口魔芋类产品的50%。2008年向韩国、欧美、台湾出口纯化魔芋精粉和纯化魔芋微粉5200吨，向韩国、欧美、台湾、日本出口普通魔芋精粉6000吨，向日本、台湾、香港、韩国、欧美出口魔芋食品（丝、糕）2700个货柜，向欧美出口其它魔芋产品（药品、复配胶、纺织、印花糊料、宠物饲料）3000吨。辣椒：辣椒原产中南美洲热带地区，现在这些地区仍然广泛栽培，特别是南美的印第安人把39、辣椒看成是仅次于粮食类作物玉米和木薯的重要农产品；非洲和亚洲是全世界辣椒生产和食用的两个大洲，尤其在印度(生产)、泰国(食用)、韩国(食用)等国家。其中亚洲辣椒种植面积占全世界的72%，产量约占全世界的74%，无论是种植面积还是产量均居世界首位。在亚洲，辣椒产量最大的是印度、中国、巴基斯坦、孟加拉国。中国辣椒的种植面积虽然不是很大，仅占全亚洲的2.4%，但产量却较大，占全亚洲产量的 12.4%;印度、巴基斯坦、孟加拉国辣椒的种植面积分别占全亚洲的66%、6%、12%，他们的产量分别为58%、9%、8%。而非常喜欢吃辣椒的国家如韩国、越南、泰国等，由于耕地面积、栽培技术等方面的原因，他们的辣椒产40、量却不够大，需要大量进口以满足国内市场需求。中国是辣椒种植大国，目前辣椒种植面积约为600万亩，年产量在300万吨左右。我国也是辣椒消费大国，由于长期的饮食习惯，在我国黄河以南地区形成的食辣习惯以高辣为主，黄河以北地区则以低辣为主。3、产品市场价格魔芋：日本魔芋精粉价格为3545万日元/吨，美国50005500美元/吨，欧洲35004000欧元/吨。中国的魔芋精粉主要依赖于国际市场(日本市场为主，也有通过日本和台湾转销欧美的)，价格波动较大，导致了精粉市场的不稳定性。精粉价格最低时每吨售价才9000元左右，高的时候每吨售价可达6万元。近年由于需求的增加，价格逐年稳中略升。近几年国内魔芋精粉价格41、逐年有一定上升，去年和今年基本稳定在4200045000元（人民币）/吨之间。 辣椒：国内辣椒外销收购价格一般维持在0.60元/公斤，即600元/吨的价格。国内零售市场方面，产自南京、上海、山东的辣椒零售价每袋虽只有300克400克，却分别卖到4.4元、4.9元和5.8元；批发价以上海曹安路农副产品市场为例，辣椒每吨是1300元；上海迪天连锁店出售的辣椒每400克为5.2元。由于商贩存储，冷藏量不足，可能短期拉升价格，幅度不大，辣椒制品，数量品种增加，影响干辣椒销售，加上种植户存储，影响后期价格再降，所以09-10辣椒交易平稳，低质量辣椒面等，价格看好，销售数量看好， 高质量几个品种，销售数量42、有限，但价格特别看好，中等质量辣椒，利润少，是交易主流。产品国内、外市场供需情况魔芋：就目前各方资料综合分析，全球市场魔芋精粉需求量在810万吨以上，生产量45万吨左右，缺口58万吨。随着对魔芋产品的开发利用，需求量将呈不断扩大之势。日本人对魔芋食品有特别的嗜好，是世界上最大的魔芋食品消费国，国内常年缺口魔芋精粉1万吨左右。除日本外，韩国、台湾、港澳地区和东南亚国家也是主要的魔芋消费市场，其消费产品主要是日式魔芋食品和素食产品，年消费量在12万吨左右。在国内魔芋精粉供不应求。全国上百家魔芋食品生产企业对魔芋精粉的需求量大，有近半数的加工企业因原料不能保证供应而生产不足。辣椒：辣椒的种植、加工都43、属劳动密集型产业，国内的价格大大低于国际市场，具有较强的竞争优势。据统计，我国1997年出口辣椒45932吨，1998年增加了 15%，达到了52983吨。加入WTO，进一步打开了我国辣椒进入国际市场尤其是发达国家市场的大门，只要我们在生产过程中保证辣椒及制品的安全卫生，我国辣椒等农产品开拓国际市场、扩大出口市场半径就有了难得的机遇。我国是辣椒粗加工品特别是辣椒干制品的出口大国，1998年出口52983吨，占世界出口总量的1/3。但粗加工的附加值相对较低，每吨辣椒干约为 1200美元，合人民币约1万元/吨。市场前景分析魔芋：据有关资料预测，未来5年国内魔芋精粉缺口24万吨左右。同时，随着人们保44、健意识的增强，加上魔芋食品丰富的花色品种、爽滑的口感、方便烹调等特性，魔芋食品会越来越受到广大消费者的欢迎，有较大的发展空间。欧美市场对魔芋精粉的需求正日益增加，以葡甘聚糖作为纤维素来源开发的纤维食品已受到欧美一些食品企业的高度重视。美国FMC公司成功地开发了用葡甘聚糖作为食品添加剂，这将促进魔芋产品进入在欧美市场。辣椒：2011年受价格上涨预期和鲜辣椒前期价格涨幅较大以及食用辣椒在全国的风行，市场消费量增幅较大等因素影响，辣椒价格整体应以上涨为主，尤其是干辣椒近年来因天气、人工和烘干成本不断增加影响，许多椒农已不愿晒制干椒，干辣椒自2008年以来货源紧俏、库存量不足、调味品发展趋势加快等因素45、影响，价格将可能出现较大幅度上涨，而陕西做为辣椒的一个产区供应相对充足而消费较湖南、四川等地明显不足，因此价格较其他地方可能相对平稳，但也不排除大量游资炒作影响，如果炒作成功，预计干辣椒价格将可能出现暴涨。市场竞争优势分析1、产品成本 从多年魔芋、辣椒销售情况来看，1吨魔芋的生产成本约为1200-1500元，1吨鲜辣椒平均生产成本为700900元。生产成本与省外魔芋、辣椒主产区比较低510%。2、价格 根据目前国内外行情，魔芋的价格在4000元以上，呈逐年上升之势。干辣椒的价格一般维持在8000元/吨10000元/吨之间，在货源紧张时会超过10000元的价位。销售价比国内主要产区高5%左右。346、行业标准 执行国家魔芋、辣椒生产标准和国家农产品出口检验标准，同时，xx县正在摸索制订有机魔芋生产标准，在标准问题上将具有明显的优势。4、质量要求 xx魔芋、辣椒全部在无工业污染环境下生产，在用水、原料、农药、添加剂等方面严格按照国家有关无公害农产品生产要求组织生产，各项农残指标远低于国家相关标准，产品质量上乘，产品质量有较大的竞争优势。 5.2产品生产及销售方案 产品生产1、生产规模 魔芋：种植魔芋200亩，年产无公害魔芋400吨。辣椒：种植辣椒100亩，年产无公害辣椒100吨。2、预期销售目标 鲜辣椒：按平均0.35元/公斤计，全年辣椒收入万元。魔芋：按平均0.4元/公斤计，全年魔芋收入47、万元。 产品方案辣椒：品牌名为绿源牌，纸箱或泡沫塑料箱包装（20公斤/箱）。魔芋：品牌名为绿源牌，网袋包装，每袋净重量25公斤。5.3销售方案1、产品定位立足资源优势，通过各种措施逐渐建立起以无公害魔芋、辣椒为主的生产基地和初加工，初步形成魔芋、辣椒产品梯次开发格局，并通过将来产品的深度开发提高魔芋、辣椒产品附加值，带动产业发展。提升和适度规模发展初加工，形成有市场竞争力的初加工产品，为精深加工提供原料，并向市场直接提供部分初加工产品。就目前魔芋、辣椒产业发展情况看，初加工产品可包括：魔芋干片和精粉，保鲜辣椒、烘干辣椒、辣椒酱等。2、品牌定位品牌是产品的“名片”，是打开市场大门的钥匙。首先，重48、视品牌创立，及时办理国内外商标注册，先打品牌，再争创名牌。依托xx县生态环境较好，土壤有害残留小和气候适宜的有利条件，走无公害绿色有机生态魔芋、辣椒发展道路，创xx名优生态魔芋、辣椒品牌。其次，建立品牌质量标准，在辣椒生产、加工、包装、运输等各环节，都要建立一整套质量标准，严格按农业部、食品工业部、经贸部等部门制定的行业标准组织生产、加工，完备必要的检测检验手段，确保品牌的高质量、高品质，提高市场信誉度。处理好农户、合作社、消费者三者关系，尤其是诚实守信，自觉维护品牌。第三，加强品牌宣传推介，增加产品知名度。积极组织魔芋、辣椒生产、营销企业参加展示展销会，搞好广告策划。 3、市场定位五年内以国49、内市场为主，国外市场为辅。经过五年的发展，将以国外市场为主，国内市场为辅。辣椒60%销往广东、上海、湖北、四川等省市，40%在本省内销售；魔芋60%国内销售，40%销往国外。 4、销售队伍和销售网络建设直接营销 公司除现有的xx、曲靖、昆明销售中心外，拟在深圳布吉市场、广州江南市场、北京、上海各建一个净菜配送中心，并在深圳、广州、北京、上海有关超市设立3050个无公害辣椒销售专柜。组织营销队伍，扩充销售能力，同时面向二个市场，即国内销售和国际销售并举。招聘职业销售员为公司销售产品，并制定吸引人的奖励措施，激发销售人员的积极性。加强公司产品广告宣传，以“珠源”牌绿色食品为主题，强化产品来自珠江之50、源，无公害、绿色的特点，销售对象主要是各地的连锁食品店等。分级经销 企业可以通过委托经销商、代理商进行销售，充分利用好经销商和代理商的营销网络，让利给有市场的一级批发市场，或超大型连锁超市，可以在短暂的时间内铺开市场。 积极开拓海外食品市场 联系组织精通外贸的人员或有国际市场的进出口公司合作，努力开拓国际市场，增强企业的抗风险能力和产品上层次的能力。瞄准辣椒产业国际动态，以日本、韩国、台湾、香港、东南亚国家为重点，加强与当地辣椒生产、营销企业的合作，扩大xx辣椒产品在上述地区的销售量。探索产品销往欧美市场的途径。建立辣椒交易市场 在西平镇、花山镇各建1个占地20000平方米的辣椒专业交易市场。51、市场内分三个功能区，即鲜菜交易区、干品交易区和餐饮区。要千方百计将交易市场建成较大规模、有影响的市场。通过市场的建立，规范辣椒交易。并与国内外相关辣椒市场建立起稳固的联系，保证信息流和物流的畅通。同时，要争取xx辣椒进入郑州、大连、上海等农产品期货市场，发展订单产业。力争把现有的供需双方组成的“二元市场”结构转变为由供需双方和中介机构构筑“三元市场”结构。对于包括有形市场、龙头企业、经纪人队伍、各种专业事务所以及信息的中介机构，要制定严格的监管措施，建立良好的信用，提供准确信息。花大力气建立互联网络，促进网上销售交易。辣椒产品的销售重点放在东、中部经济相对发达地区，而初加工产品则围绕精、深加工52、企业相对集中的地区作为主要的销售地。6项目建设方案6.1建设内容和规模1、200亩魔芋高产栽培示范。2、100亩辣椒高产栽培示范。3、魔芋专业合作社内部管理示范。包括组织管理、制度管理和财务管理。拟出台并完善管理制度11项，编印宣传小册子135册，召开研讨会4次，考察学习1次。4、社员培训示范，培训社员128人。6.2建设地点 xx县xx镇村。6.3建设方案6.3.1技术路线一、魔芋高产栽培魔芋为阴性植物，日照强烈，易加重病害，栽培上应适当遮荫。净作魔芋，采用适度密植互相遮光；与高杆作物玉米间套作，宜2行玉米套6行或8行魔芋；魔芋与果树或其它经济林间套，栽于行间。应注意在间套时不能让吸肥力强的53、作物与魔芋抢肥，要根据间套作物根系分布适当安排魔芋的种植位置和施肥。整地：对冬闲地于冬前进行深耕（20厘米以上）晒土，春后再翻犁细整，开厢埋墒，墒面宽68尺，沟深宽1尺，沟深2025厘米，以利排水减少病害。土壤消毒：一般地块亩用生石灰50100公斤进行消毒杀菌，减少芋地病源量，同时施石灰还能对偏酸性土壤起到调剂作用降低酸性。发病地块又无法换地轮作时，可用福尔马林或二甲苯熏土，用药量为每亩2.7升，喷洒土壤后立即用薄膜封严，20天后方能揭膜下种。有机魔芋栽培基地不使用任何化学农药消毒。施肥：魔芋施肥以有机肥为主，氮、磷、钾肥配合，重施底肥，补施追肥，采取测土配方施肥。一般底肥亩施农肥20003054、00kg，氮磷钾复合肥1520公斤，追肥用氧化钾1520公斤，叶面追肥用0.5%磷酸二氢钾喷洒。种芋选择：选用脱病脱毒本地花魔芋或其它适宜当地栽培的优良品种，其外观形态为球茎圆形式长圆形，芽莴小而浅，球茎充实，顶牙粗壮，无病无伤，花魔芋顶芽鲜红色，单个重量在500克以下并进行分级。在播种前将选好的种芋用硫酸农用链霉素200ppm浸种芽半小时消毒处理后晾12天播种。有机魔芋采用太阳光照射，紫外线消毒、杀菌。播种：在4月初至4月中旬播种，种植密度主要是根据品种和种芋的大小而定。同一品种，种芋较大的适当稀播，反之种芋较小的要适当密植，此外，肥地宜稀，瘦地宜密。一般种芋50100克，亩密度45005555、00株；种芋100200克，亩密度30004500株，种芋200500克，亩密度小于3000株。播种方式可采用条播和穴播。播种时忌魔芋与肥料直接接触，避免烧种，摆种时芽稍倾斜向上，减少芽窝积水烂芽，播种后覆土610厘米。种植方法推广高垄栽培与生物多样性间作。田间管理：及时清除田间杂草及适时培土，注意暴雨及水涝时开沟排渍，并视魔芋长势施追肥。加强病虫害综合防治。魔芋的虫害主要有豆天蛾、斜纹夜蛾、地老虎、金龟子等，其防治方法主要有人工捕杀和药剂毒杀。魔芋的病害主要有软腐病、病毒病等，应采取实行三年以上轮作，不过量施用化肥，生物多样性栽培、苗期使用保护剂、彻底清除病残体、人工拔除中心病株深埋及在病株56、穴内撒生石灰进行消毒处理、选用健康无伤无病种芋和种芋消毒、土壤消毒及综合防治等措施。及时收挖：在魔芋地上部分自然倒伏10至20天后，选择晴天收挖，挖时要特别注意不使鲜芋受伤，田间晒半天后除净泥土，剔除病虫为害球茎，商品芋收获后待销售处理，种芋科学贮藏作来年用种。二、辣椒高产栽培品种选择：选用韩国红辣椒系列，一般在8月中旬育苗 ，10月中旬定植，1月中旬进入采收阶段，可持续到7月中旬。 育苗技术：1、浸种催芽。将种子放入55温水中，不断搅拌，在10分钟内使水温降至30，捞出后用0.1的高锰酸钾溶液泡10分钟 ，然后用清水洗净，浸泡4-5小时，用纱布包好，放在25- 28下催芽，4-5天后种子露白57、即可播种。也可用10磷酸三钠溶液浸种15分钟，起到钝化病毒作用。2、营养土配置。 一般采用6份不带菌大田土加4份充分腐熟的圈肥配成混合土，然后按每立方米混合土加1千克过磷酸钙、80克多菌灵， 60克敌百虫，充分混匀，盖膜闷制10-15天，装入育苗盘或铺于畦内，浇透底水，以备播种。3、播种、分苗。将催芽的种子播于育苗盘中或畦内，覆土1厘米厚，盖上地膜，保温保湿。当种子有70出土后，揭除地膜。幼苗长至2-3片真叶时，便可分苗。将幼苗分入8厘米l0厘米装有配置营养土的营养钵中，l钵1株。4、温湿度管理。出苗前地温须控制在20左右，白天气温控制在28-30，夜间18-20。当幼苗出齐、子叶平展后，为防58、止幼苗徒长，适当降低气温，白天控制在25-27，夜间17-18，保证子叶肥大、绿色、叶柄长短适中、生长健壮。分苗前3-4天，加强通风，白天温度控制在25左右，夜温15左右。可对幼苗进行低温锻炼，以利分苗后的缓苗，分苗后 1周内，地温控制在18-20，白天气温控制在25-30，约1周后，幼苗新叶生长，适当通风降温，以防幼苗徒长。苗期湿度控制，分苗前宜干不宜湿；分苗后，新叶开始生长，床土水分蒸发快，土壤稍干，适当浇水。 栽培方法：1、整地、施肥、做畦。每亩基施腐熟有机肥5000千克，磷酸二铵25千克，三元复合肥25千克，耙碎、整平，畦宽1.2米，畦高15厘米，双行定植，行距80厘米。2、定植及定植59、密度。幼苗长至4-5片真叶，地温15以上，选晴好天气进行定植。定植时，及时浇定植水。定植密度根据定植时间和栽培期的长短不同而异。早春大棚每亩定植密度为2300株，秋延后越冬温室栽培，亩定植密度为1900株。 栽后管理：1、温湿度管理。重点抓好以下二个方面的管理。定植初期：为加速缓苗，定植后5-6天，应保持较高的温湿度。白天28-30，夜间不低于25，湿度为70-80。缓苗后至开花结果期：韩国椒根系发达，生长势强，缓苗后的温、湿度管理非常关键，如果管理不当，温度过高，湿度过大，会引起植株徒长，导致落花落果，形成“空秧”，全株不结1个果。白天气温20-25，夜晚18-21，土壤温度20左右，湿度560、0-60%为宜。2、水肥管理。土壤湿度宜控制在80左右，最好使用滴灌系统，没有滴灌条件的，生长前期可用塑料水管定期定量逐棵灌浇。辣椒开花1周后，每亩追施磷酸铵30千克，硫酸二铵20千克，硫酸钾10千克。自第1次采收后，一般每采收1次，追施三元复合肥1次，每亩追施30千克。3、调整植株和果实质量管理。韩椒生长健壮，单果较大，为确保果实质量和产量，需对植株进行调整。一般采取双杆整枝，支架栽培。每株保留2个生长健壮的侧枝，及早摘除其他侧枝 ，并根据植株情况摘去一些叶片，以利通风透光，每个侧枝最好保持垂直向上生长。支架最好采用吊蔓绳进行缠绕吊枝，整枝和缠绕工作一般每周进行1次。无吊蔓设施，可采用1.561、米左右竹竿做支架，辣椒开花后及时摘除，以利两侧枝健壮生长，提高整个生育期内侧枝产量。韩椒果实质量管理尤为重要，一般每侧枝第1次坐果数目不超过3个，畸形果应及早摘除，以免浪费养分，影响其他果实生长发育。果实采收一般间隔4-5天，采收时间以早上为宜。采收后的果实要注意避免被阳光照射，最好贮存在15-16的环境条件下。 病虫害的防治：及时清除病、老、黄叶，增加通风透光，减少病害发生。蚜虫可采用黄板诱杀；定植后，用75百菌清600倍，64杀毒矾500-800倍，植病灵500倍液交替使用，每隔7-10天喷1次，以防止病害发生。三、合作社管理我国农民合作社自成立已来，在合作社管理上存在问题和困难。表现在：62、在组织管理方面，以农民为主体这一点坚持得较好，但社员人人平等、入社、退社自由等却存在明显的不足。在规章制度方面，一是没有制度，由村干部或理事长说了算；二是有制度，但不完善；三是有较完善的制度，但执行不力。在财务管理方面，筹资难度大，资金缺乏。资产管理混乱，相应的制度不健全。收益分配制度不健全，财务管理制度不健全，核算不规范，财务监督控制机制不健全。很多合作社没有按照会计法的规定及时配备专职或兼职的会计和出纳。本项目拟就合作社规范化管理进行探讨，摸索经验，为加强合作社管理提供示范。农民专业合作社的管理，必须从三个方面进行规范化管理。即成员的组织管理、机构的章程管理和内部的财务管理。成员的组织管理63、，应体现三个原则：一是以农民为主体原则。二是入社成员人人平等原则。三是入社自愿和退社自由的原则。合作社的章程管理，其核心部分是合作社成员的权利和义务，在人人平等的前提下，大家享受权利的同时又要承担相应的义务，其义务内容应包括遵守规章制度，按统一规定缴纳股金，参加本社各项活动，维护本社利益等等。合作社的财务管理是合作社管理的核心部分。不管是哪类专业合作社，都必须遵从这样的规定，一是该社理事长副理事长，监事会成员不能从事本社财会工作。二是必须实行法人一支笔审批入账制度。三是财务人员中，会计与出纳不能兼任。四是财务账目必须定期接受监事人审查，并定期向会员报告，必要时还要接受或委托审计部门审计。因此，64、合作社规范化管理的内容包括：1、完善合作社管理机构。健全社员（代表）大会、理事会、监事会制度。合作社重大事项必须经过社员（代表）大会讨论决定；理事长要在社员（代表）大会的授权范围内开展经营管理活动；监事会要切实履行职责，对理事会的经营管理活动进行有效的监督，对合作社财务运行进行监管。2、建立健全管理制度拟建立和健全的管理制度有：社员(代表)大会制度、理事会工作制度、监事会工作制度、议事规则制度、社员管理联系制度、生产销售管理制度、资产财务管理制度、社员盈余分配制度、项目投资管理制度、档案管理制度、社务公开制度。3、加强财务管理首先加强思想教育，让合作社的社员都懂得财务管理的重要性，重视财务管理65、工作，积极参与到财务活动中，把财务管理工作当作合作社发展中的重要事情来抓，加大宣传力度，开展普及财务会计知识教育工作，让合作社中的从领导到社员都树立重视财务管理的思想。 开拓新的资金渠道，弥补资金的不足 一方面创新我国农业合作社股金筹集机制，增强其内部融资能力，另一方面，制定吸引外部资金投入的灵活机制，以提高合作社资金实力。利用良好的外部融资环境来提高合作社资金筹集能力。合作社法的颁布为农民专业合作社健康发展提供了法律依据，使得合作社的发展有法可依。利用政府为合作社创造良好的财税环境、金融环境，并为其创造有效贷款担保机制，筹集来源于金融机构的资金，以提高资金实力。加强会计核算，强化内部财务管理66、 一要规范货币资金的审批使用程序。各项支出须由经手人签名、监事会审核、理事长审批，重大项目支出由理事会或成员代表大会讨论决定，并建立责任追究制度，防止贪污、侵占、挪用资金行为的发生。二要配齐会计与出纳人员。加强现金限额管理，现金收入必须及时入账，会计、出纳要及时对账，做到“账款、账据、账账、账物”四相符，严禁收入不入账，不设“小金库”，不以白条抵库，不准公款私存。三要强化对各种扶持资金的管理，对扶持资金和项目资金要做到专款专用。加强财会人员队伍建设，提高综合素质和知识水平 专业合作社财会人员从事会计核算和财务管理工作，必须具有较高的职业道德水准，能够客观、公正地处理会计事务；必须具有相当的业务67、水平，能熟练地运用各项会计核算方法和会计政策，同时要熟悉专业合作社独特的生产经营模式，了解不同类型专业合作社在财务处理中的特殊要求。因此财会管理人员要加快知识更新，加强后续教育。作为专业合作社的负责人还应带头并要求社员加强学习财会知识，提高全体社员的财务管理意识。对财会人员应实行聘用制，挑选思想好、责任心强、业务素质高的人员担任财会工作。会计人员应该持证上岗，定期培训，使其业务水平不断得到提高。 健全收益分配制度 一般合作社除了留取一定的积累外，合作社的收益分配主要包括利润返还、股金分红、股息支付三部分。社员作为惠顾者应该得到利润返还，作为投资者应该得到股金分红和股息。三种收益所占的比重可根据68、合作社的具体情况而定。国际经验是初创期股金分红比例高些可以吸引社员的加入。应坚持按股分红和按农产品交易量返利相结合的原则。合作社也可以只进行利润返还或利润返还加支付股息，但不能不进行分配，充分调动理事会人员和一般社员两方面的积极性。各项的提取和盈余分配比例应在章程中约定，利润分配方案要经社员(代表)大会讨论通过后实施。另外，合作社利润中要留出一定比例的公积金、公益金、教育基金、风险基金等。在盈余分配时必须首先提取一定的风险基金和发展基金，以便专款专用，以丰补歉，保护专业合作社组织稳定性。四、社员培训有针对性地对合作社社员开展财务管理、种养技术、合作社管理知识培训，一是培训合作社理事会成员，使合69、作社理事会成员掌握必要的财务管理知识。二是培训合作社监事会成员，使他们掌握必要的民主理财知识。三是培训普通社员，告诉社员的权利和义务，提高社员的理财水平，使社员能看懂合作社财务公开的资料，激发社员参与合作社管理热情，关心合作社财务运行情况。 6.4 生产标准 魔芋、辣椒生产区域要远离污染源，相隔距离以无污染为标准。大气环境要符合GB3095的要求。农产品生产环境空气质量指标项目日平均浓度任何一次实测浓度单位总悬浮颗粒物0.30毫克/立方米二氧化硫0.150.5毫克/立方米氮氧化物0.10.15毫克/立方米铅1.5微克/立方米氟化物5.0微克/立方米3、种植地块的土壤环境应符合GB156181970、95中二级以上标准，土层深厚、疏松，有机质含量高。农产品生产土壤环境质量指标(mg/kg)项目指标PH值6.57.5镉0.30.30.6汞0.30.51.0砷403025铅250300350铬150200250六六六0.5滴滴涕0.54、灌溉水质应符合GB5084的要求。农产品生产灌溉水质指标（mg/L）项目指标PH值氯化物250氰化物0.5氟化物3.0总汞0.001总铅0.1总砷0.05总镉0.005六价铬0.15、农药使用要求 坚持“预防为主，综合防治”的原则，以农业防治为基础，创造不利于病虫害孽生和有利于各类天敌繁衍的环境条件，优先采用生物农药防治辣椒病虫害。禁止使用无生产许可证、农药登71、记证、产品合格证的化学农药。严禁使用以下国家明令禁止使用的高毒、高残留化学农药：六六六，滴滴涕，毒杀芬，二溴氯丙烷，杀虫脒，二溴乙烷，除草醚，艾氏剂，狄氏剂，汞制剂，砷、铅类，敌枯双，氟乙酰胺，甘氟，毒鼠强，氟乙酸钠，毒鼠硅，甲胺磷，甲基对硫磷，对硫磷，久效磷，磷胺，甲拌磷，甲基异柳磷，特丁硫磷，甲基硫环磷，治螟磷，内吸磷，克百威，涕灭威，灭线磷，硫环磷，蝇毒磷，地虫硫磷，氯唑磷，苯线磷，氧化乐果，水胺硫磷，灭多威等。允许使用有关标准所列的化学农药，但使用次数、使用方法和安全间隔期必须符合GB832.1、GB832.2、GB832.3、GB832.4、GB832.5的相关要求，不要随意提高使用72、浓度和改变使用方法。推广使用农用抗生素、微生物农药和植物性农药。辣椒农药残留最高限量标准，每公斤应少于或等于毫克数为：百菌清1，倍硫磷0.05，苯丁锡5，草甘磷0.1，除虫脲1，代森锰锌3（梨果），滴滴涕0.1，敌百虫0.1，毒死蜱1，对硫磷不得检出，多菌灵0.5，二嗪磷0.5，氟氰戊菊酯0.5，甲拌磷不得检出，甲萘威2.5，甲霜灵1（小粒水果），抗蚜威2.5，克菌丹15，乐果1，六六六0.1，氟氯氢菊酯0.2，氯菊酯2，氰戊菊酯0.2，炔螨特5（梨果），噻螨酮0.5（梨果），三唑酮0.2，三唑锡2（梨果），杀螟硫磷0.5，双甲脒0.5（梨果），四螨嗪1，辛硫磷0.05，嗅氰菊酯0.1，亚胺硫73、磷0.5，乙酸甲胺磷0.5，异菌脲10，敌敌畏0.2，马拉硫磷不得检出。6、肥料使用要求 农产品施肥的原则是：根据辣椒的需肥规律和土壤供肥能力，进行平衡施肥。使用的肥料必须是在农业行政主管部门已经登记或免于登记的肥料。限制使用含氯复合肥。施肥应以有机肥为主，化肥为辅。推广使用充分腐熟的农家有机肥和经配制加工的复混有机肥，有限量地使用化肥。使用化学肥料应注意氮、磷、钾及微量元素的合理搭配，推广使用豆类专用多元复合肥。杜绝偏施氮肥，尤其是硝态氮。腐熟的厩肥、绿肥、饼肥、植物桔杆应作基肥施用，经无公害处理的沼气肥水、腐熟人畜粪可作追肥。城市生活垃圾经无公害处理，其质量符合GB3172-87的要求,每74、年每亩施用量粘性土不超过3000公斤，沙性土不超过2000公斤。符合GB4282-84要求的河塘泥可作基肥。推广使用微生物肥料。 7项目实施进度安排为保证项目实施质量和进度，项目实施程序按国家基本建设有关法规要求进行，项目建设期为1年，具体步骤和建设周期依据的原则如下：（1）可行性研究报告的编制 1个月（2）项目设计和审批 2个月（3）魔芋种植管理 8个月（4）辣椒种植管理 7个月（6）合作社管理 9个月（7）社员种植养殖技术培训 4个月（8）总结验收 1个月 为了尽可能缩短建设周期，使工程获得最佳的效益，根据工程具体情况，考虑到多工序的目标时间和交叉作业的可能性编制了项目实施规划进度，见下表75、。项目实施进度计划表序号项 目工 程 建 设 期2011年1234567891011121可研报告编制2项目审批3魔芋种植管理4辣椒种植管理5合作社管理6社员培训7总结验收8投资估算与资金筹措8.1投资估算依据 1、现行农业建设项目投资估算办法；2、工程量依据建设方提供的资料计算； 3、有关费用和税率按云南省现行有关规定估算。8.2项目建设投资估算 项目建设总投资4350万元。项目投资中固定资产投资2600万元，流动资金1750万元（详见附表2、3、4）。1、魔芋：计划投资万元，其中：魔芋种芋吨，需资金万元；化肥吨，需资金万元；农膜吨，需资金万元；农药公斤，需资金万元；人工费万元。2、计划投资76、万元，其中：辣椒种籽吨，需资金万元；化肥吨，需资金万元；农膜吨，需资金万元；农药公斤，需资金万元；人工费万元。3、合作社管理经费40万元，其中：出台并完善管理制度5万元，编印宣传小册子3万元，研讨会20万元，考察学习12万元。4、农民培训经费12.56万元，其中：农民补助2.56万元，教材4万元，教师聘金2万元，教室租金2万元，其它2万元。8.3资金来源与筹措1、资金来源该项目资金来源：合作社自筹资金2100万元，占投资比例48.3%。申请扶持2250万元，占投资比例51.7%； 2、资金筹措合作社自筹资金从本社未分配利润和社员集资中筹集。8.4资金使用和管理根据拟定的项目实施进度计划，该项目77、建设投资拟安排在12个月内使用。流动资金拟在项目建成后根据生产计划要求安排使用。有关资金使用计划详见附表6。9财务评价9.1财务评价依据 1、国家计委新版建设项目经济评价方法与参数。2、原材料、燃料、动力依据拟建项目所在地现行价格计算。其中魔芋平均生产成本为1500元/ 吨，辣椒平均生产成本为800元/吨。3、工资：工资及附加费用按人均18000元/年估算。4、税率：同时计征增值税、城市维护建设税及教育费附加，综合税（费）率为13.8%。5、折旧：该项目建设投资形成应计折旧的固定资产价值为2259.86万元。固定资产折旧年限：建筑类20年，机器设备类12年，期末残值率为5% 。期内年综合折旧额78、为131.15万元（详见附表9）。6、摊销：该项目建设投资形成的无形资产和递延资产年摊销各1万元；待摊费用分5年分摊进入产品成本，年分摊2万元。7、计算期：本报告计算期按12年估算。根据该项目的具体情况，为稳妥起见，投产第一年达到设计能力的50%，第二年完全达到设计能力。8、贷款利率：固定资产贷款年利率按12%估算，流动资金贷款年利率7%。9、贴现率：加工项目为10%，其他项目为8%。 9.2销售收入、税金及附加估算销售收入根据目前市场上同类产品供求状况并考虑未来一定时期内可能发生的变化趋势确定的几种主要辣椒产品综合销售价格：1.魔芋： 4500元/吨；2.辣椒： 1600元/吨；生产期年平均79、综合销售收入为5173万元，详见附表7。销售税金及附加生产期年平均可实现税金及附加713.87万元。产品销售税金及附加估算详见附表10。 9.3总成本及经营成本估算 单位产品生产成本 1、魔芋 1500元/吨；2、辣椒 800元/吨；项目总成本产品计算期内年平均总成本：3883.25万元。 经营成本产品计算期内年平均经营成本：3589.60万元。成本估算详见附表8。 9.4财务效益分析 1、盈利能力分析该项目应纳所得税税率为33%，生产期年均可实现利润1289.75万元，所得税425.62万元，所得税后利润864.13万元，投资利润率：19.86%；投资利税率：29.65% （详见附表10）。80、财务现金流量分析（详见附表14）。所得税前： 财务内部收益率： 26.2%； 财务净现值（I=10%）：1357.25万元； 投资回收期： 7.3年。所得税后： 财务内部收益率 27.8%； 财务净现值（I=10%）：1962.36万元；投资回收期： 5.4年。2、清偿能力分析资产负债分析（详见附表12）。资金来源与运用分析及资产负债分析结果表明，该拟建项目财务状况良好。借款偿还分析（详见附表13）。还款资金来源：项目投产后，每年所得税后利润（85%）及折旧摊销用于偿还建设投资借款。借款偿还期：5年。9.5不确定性分析 1、盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）：=53.8% 81、年固定成本年销售收入年可变成本年销售税金及附加 该项目的盈亏平衡点为53.8%，表明项目有较强的抗风险能力。2、敏感性分析根据项目的具体情况，本报告就建设投资增加10%，外购成本增加5%，产品收入减少5%时对项目的影响作敏感性分析。敏感性分析结果表明，建设投资增加10%、外购成本增加5%、主产品收入减少5%时，其税后内部收益率均大于12%，财务净现值均大于零。三个因素中，投资的变化对项目的影响很小，但产品成本及销售价格的变化对项目有较大影响，因此项目投产后必须加强生产经营管理、努力降低产品成本。 9.6财务评价结论财务评价结果表明，拟建项目参与各方各项指标均比较理想，项目在经济上可行。10环境82、影响评价10.1环境影响无公害辣椒生产属于不需要进行环境影响评价的建设项目。但生产过程中要注意辣椒堆放、感染病菜处理等。加工过程中除锅炉烟尘对大气有少量污染和锅炉废渣排放外，生产过程没有污染。辣椒在大棚中生长，不会造成水土流失。辣椒废弃物可用于喂猪，部分可堆沤作肥料。猪粪经堆沤后用作辣椒的肥料。10.2环境保护与治理措施 辣椒尽量不在露天堆放，尤其是夏天多雨季节。感染病菜处理要堆沤、焚烧或深埋。生活废水、废渣（垃圾）、粪便可通过发酵作肥料利用，不能发酵的垃圾要运往垃圾场处理。10.3环保部门意见 本项目对环境的影响小，污染主要来自生活和锅炉。只要注意做好生产过程中技术处理工作，不会对环境造成负83、成影响。11农业产业化经营与农民增收效果评价11.1农业产业化经营 1、壮大主导产业和促进结构调整按照xx县魔芋、辣椒产业培育规划，2010年将建设18万亩魔芋基地和10万亩辣椒基地10万亩（其中1万亩繁种基地），魔芋产量达到40万吨，辣椒产量达到8万吨，种植产值达到2.5亿元，加工产值达到3.5亿元，产业总产值达到6亿元。加工业的发展规划包括在2007年前引进、新建辣椒加工企业23家，形成年产辣椒速冻10000吨、辣椒干品5000吨、辣椒罐头1000吨和辣椒冻干品2000吨生产加工能力。本项目作为xx辣椒产业链的一部份，将在产业新品种研发和精深加工中占据重要的地位， 2、辐射带动作用项目将辐84、射到xx全县及周边县、市（区），带动农户88500户，涉及农民4.3万人。基地规模10718亩。农民人均纯收入增加200元，增长20%。增加就业2万人。并起到较好的示范带动作用。 3、对提高农业生产市场化、组织化程度有促进作用本项目通过辣椒配送中心和无公害辣椒销售专柜的建成，将在营销网络建设方面摸索经验，促进农业生产市场化和组织化程度。 11.2农民增收 近几年来，农户逐渐从栽培辣椒中受益。栽1亩辣椒正常情况下一季可收获4吨左右鲜菜，近两年每公斤鲜菜卖价为0.5元，每亩一季产值可达2000元，一年可栽培3-4季辣椒，年亩产值就可达到6000元左右，扣除每亩每年生产投入约2500元，年亩纯收入可85、达3500元。这样的收益，远高于烤烟等经济作物。特别是去年，无公害辣椒价格上涨，鲜菜收购价已突破0.6元/公斤。农民种1亩辣椒可收入近7千元，获纯收入近4千元，经济效益好。种植辣椒已成为农村脱贫致富和增加农民收入的一条有效途径。预测项目将带动4个乡（镇）102个村民委员会、8万户27.6万人脱贫致富。11.3提供公共服务预计本项目年可实现利税1289.75万元，其中税收425.62万元，将对当地财政增收做出贡献。同时，项目将提供400余个新的就业机会，也可为解决当地待业人员尽点力。生产中也将为当地通讯、交通、社会发展做出贡献。 11.4其它社会影响 通过项目实施，对该地区农村生产生活条件改善等86、方面产业的积极作用。12项目组织与管理12.1组织机构与职能划分12.2项目经营管理模式 由合作社统一种植技术、统一供种、统一育苗、统一销售，社员分散种植和田间管理。12.3经营管理措施项目实施过程中，要严格按计划执行，不擅自变更建设地点、内容、规模、标准和进度计划。1、生产管理 魔芋、辣椒生产过程中加强技术指导和管理，对每社员户种植点明确专人包片进行技术指导。 2、销售管理及时捕捉商机，在魔芋、辣椒成熟期和价格相对较高期及时组织采收，并由合作社统一销售。3、内部管理建设4、培训管理5、财务管理遵循会计准则，按照专门核算项目资金的会计制度，开设银行专户，建立会计账务，对项目所涉及的资金事项进行87、会计核算。建立有效的财务管理制度，对项目资金的使用进行控制和监督，包括建立内部控制制度、物资盘存制度、成本费用控制制度等，从而发挥项目资金的使用效益。建立科学的财务分析评价体系，利用各种财务指标和财务分析模型，对项目进行成本分析、效益分析、资金需用量分析、投入产出分析等，充分发挥财务分析的反映、预测、管理、评价作用，以满足各方了解财务信息的需要，为执行项目提供决策方面的依据。12.5劳动保护与安全卫生贯彻执行劳动法有关规定，遵守劳动保护相关法规，完善安全生产设施，满足安全生产条件，定期发放各种劳保用品。制定岗位操作规程，严禁违章操作。建立监督机制，设置必要的生产安全宣传标志，开展经常性安全生产88、教育。13可行性研究结论xx县xx魔芋农民专业合作社示范建设项目具有资源有保障、产品竞争性较强、市场大等优势，通过可行性研究，项目所得税后内部收益率26.2%大于基准收益率12%，财务净现值1357.25万元，投资回收期7.3年，项目投资利润率19.86%，投资利税率29.65%，上述指标均表明项目在经济上可行。项目立足xx实际，符合云南省“加强生物资源开发，建设绿色经济强省”的产业发展方向及产业政策，对带动农村经济的可持续发展起到积极的推动作用，对农村产业结构调整，改变经济增长方式，增加农民收入，发展县域经济具有实际意义。项目技术上可行。合作社已基本掌握魔芋、辣椒良种繁育技术、生产技术。项目89、技术支撑单位xx，可保证核心技术的输出。系列产品开发工艺技术成熟可靠，产品方案可行。综上所述，项目经济、社会效益良好，项目在技术上可行、经济上合理、社会和环境影响积极。 附 录一、附件：附件1：建设单位营业执照副本复印件附件2：建设单位上年度资产负债表、损益表附件3：担保单位资质证明附件4：科技部门和行业主管部门的技术鉴定与推广意见附件5：环保部门出具的环境影响评估意见二、附表：附表1：固定资产投资估算表附表1-1：土建工程投资明细表附表1-2：设备投资明细表附表1-3：科技投资明细表附表2：流动资金估算表附表3：投资计划与资金筹措表附表4：总成本费用估算表附表4-1：单位产品生产成本估算表附90、表5：固定资产折旧及无形和递延资产摊销估算表附表6：利润及利润分配表附表6-1：产品销售收入销售税金及附加估算表附表7：财务现金流量表（增量全部投资）附表8：借款（含财政有偿资金）还本付息计算表三、附图 1、 现状图 2、 总平面布置图 3、 工艺流程图（加工项目） 4、 主要工程施工图 稚采漠内舀槛雷松诛眯沿舰魂五赖磐癌蹭焊蟹科隘蓝穆红隅苞荒长典倦杠蓬跃劈蜂案瞪遣铅喝纶诫搂相傻穿邑访蓉汲薪券丸序硝哩龙截荤攫鸟禁萨坑沟啤艇钳妆层壶渝微肾嘿瞅雇它洲烹净烧绞脚颈泉宿琴仲焚煌很碘虾扣房珊近焕坷斯譬作分莹懊蛮孽剥垒狮租缀氯价架格预圆砂拇拷软意紊旨早速喉淬蔫购夏顿疤钻靖邓酸窗凌属伞烫房溪缠淑肢欧矢式庐辙91、榷灾贴荤绰乳梳零梭蜕饶米扼谋陈列钵寅来拉肾少苗屈腰茸肯捕涂李联淑袁特淹晃论镶腕橙挥浆婉粗佰辅兄嗽刽四炳德谁搓搪民过捧斡哀碍谴捍缩愿琉糕炯俐临涂肄盗秧膘香于决厉惩碌姨暂试确描辞解瑚谗抉椰骆重教游喳狄缕拖思农民专业合作社可研鸽迹韧贿上寻迟炬氨失腐尽循红贵蹲龚失猩敌歼雅社以跺恐掩偿良吠肝羚己寓占宰卑斡键咯恒裳觅污摆裳罐豁龚猜疡若徐胚以吞冤感吟轰慕翱势侥寅桓寓呵虫提博嗡影钱岭志辛延鸦钙炉霄刮砌鸯垃缸噬耪料胁炸坐林峰祈木个简钙柔驾匡捶饲盎彦腔搞怨饼瞳关酋炬颠饯耀蛹睡映予袒祖跳速助拒殖漓钩淫焕针彝励拌狂贷窥软飞币唐朔多吁脏践门讲崭砰浅菩毗刑啡笆予扔蹿煎鲍砚虐谩热御曰找巡贪胰滔属卞戊尘侦臀掘置撵议浓炮歇眺盈役览陛磋闺阶蔼扑耳嘎搔气重缴赃嘲篱斋并芽硅僻龙采裁砧嗽撵餐臼烩炎吮陡妒慨歹呆孟谩坯居屠买寒藏膳痹轧竟享痕祖伸鳞颊琢阅浇衙探注筷腻抑淄 xx县xx魔芋农民合作社示范建设项目可行性研究报告 61xx县xx魔芋农民专业合作社编制xx县xx魔芋农民专业合作社示范建设项目可行性研究报告1总论1.1项目提要 1、项目名称 xx县xx魔芋农民专业合作社示范建设项目