1、 中国XX山东分公司通信工程工余料管理办法暂行 第一章 总 则 第一条 为加强通信建设工程中工余料的利用和管理 规范回收、利用、处理等环节的操作流程明确相关职责合理使用堪用料达到降本增效的目的制定本办法。第二条 本办法适用于中国XX集团公司山东省XX分公司、中国XX股份有限公司山东分公司、中国XX集团公司山东网络资产分公司及所属各市公司通信工程。第二章 材料分类和定义 第三条 本办法中的工余料是指通信建设工程中的余料、拆旧料、堪用料和废料等材料。一余料工程建设中由于预算不准确、设计变更、多领少用整盘出仓、市场竞争因素等原因所产生的余料当余料达到可用标准时界定为堪用料原则上材料单价不变未达到可用2、标准的按废料处置。二拆旧料工程建设中根据设计或其它原因拆除的材料包括堪用料和废料。三堪用料经整理、测试后可继续使用的余料和拆旧材料归类为堪用料。四废料经整理、测试无法达到使用标准的余料和拆旧材料归类为废料。第四条 各单位可根据当地的实际情况针对不同的材料 参考下列标准确定堪用料与废料的界定原则 一光缆原则上段长在 100 米及以上经检查和测试可使用的作为堪用料100 米以下的作为废料。二电缆400-2400 对盘余长度在 50 米以上、100-300对盘余长度 20 米以上、50 对级以下盘余长度在 10 米以上经检查和测试可使用的作为堪用料其他作为废料。三拆除的电缆交接箱、分线盒、光缆交接箱3、光缆接头盒、光缆终端盒箱等线路设备根据使用年限和性能等质量标准由建设和维护人员鉴定后确定是否作为堪用料处置对于严重损坏不能使用的作为废料处置。四水泥制品、铁件等材料符合质量和安全要求的作为堪用料不符合要求的作为废料处置。五管材、人手孔盖板等作为堪用料。第三章 相关单位部门的职责 第五条 工程建设管理部门的职责 一各级工程建设管理部门是工余料利用管理的主要牵头部门负责会同财务、维护等有关部门制订工余料管理细则并对拆旧回收、缴料入库、重复使用等工余料管理全过程进行监督和管理。二在工程启动前负责与设计、施工、监理等单位签订委托合同明确参建单位对拆旧回收、缴料入库、再使用等有关工余料管理方面的责任。4、三负责审核工程设计中拆旧工程量材料数量、利旧工程量材料数量。四 负责对工余料处置的监管 通过对预、决算审核 确保新旧器材收支平衡。五负责工余料利用管理数据的收集、汇总、发布等工作。第六条 器材管理部门的职责 一负责对上缴的拆旧材料办理验收入库手续负责拆旧材料的整理、摆放和保管工作。二协助相关单位对光电缆堪用料进行测试、上盘、封头、保气200 对以上电缆和交接设备的集中整修工作。三对堪用料进行最终确认、登记造册。四根据材料的请领情况原则上优先发放堪用料考虑到堪用料段长与实际请领的不一致性在发料时可适当增加余量余量部分按施工损耗处理即为废料。五负责向工程建设管理部门提供堪用料库存情况便于工程建设管5、理部门在工程项目中合理安排使用堪用料以最大限度的使用堪用料。六根据管理分工组织对废料的集中处理。第七条 设计单位的职责 一工程设计需根据具体工程情况绘制拆旧施工图并编制预算对拆旧料初步确定堪用料和废料按规格、型号、数量详细编制堪用料明细表作为设计文件的组成部分由工程建设管理部门审核后指导工程实施。二在满足通信系统质量的前提下工程设计时应优先使用堪用料材料预算编制中应明确说明堪用料的使用方案。第八条 施工单位的职责 一严格按照设计文件和建设规范进行拆旧回收原则上光电缆以接头为界不得人为产生废料。能够继续使用的终端设备需清除内部成端线缆和跳线等以符合入库要求。二对拆旧材料进行废料和堪用料的基本确认6、现场整理拆旧材料并妥善保管按堪用料的规格、型号、数量填报缴料单拆旧材料应及时进仓入库并规范办理缴料手续应有仓库签收。三缴料单存入竣工结算文件中缴料单、工程量表、竣工图纸三者相符在本工程直接使用的堪用料必须在结算材料表和竣工图纸中注明工程管理部门和审计部门据此进行审核。第九条 监理单位的职责 一 严格按照设计文件和建设规范对拆旧回收进行监督。二配合对拆旧材料进行废料和堪用料的基本确认。三审查签认缴料单、工作量表、竣工图纸等配合工程建设管理部门和审计部门的审核。第四章 工余料回收 第十条 工程设计文件中应明确新旧材料的搭配使用方案各类器材安装、拆除明细表以明确工程产生和利用的废旧材料的品种和数量。7、第十一条 各级工程建设管理部门负责对工余料的拆除、回收实施监管通过审核竣工资料中的器材安装/拆除明细表器材平衡表、领缴料单据保证工程器材发生数图表相符、图实相符。第十二条 工余料可由该项目施工单位负责暂存 在交工前向库存物资管理部门移交工余料的交收过程必须单据齐全、规范、准确、有效品种和数量应与竣工资料一致拆旧料回收不计价 以保证应回收的废旧材料全部入库。第十三条 工余料的整理、测试工作由器材管理部门负责 所需费用从“旧料整理、测试费”支出。“旧料整理、测试费”以单位或单项工程实际利用的堪用料数量相等的新料价的 5%计列 该项费用概预算中列表五 其他费 用于支付旧料整理、测试过程中所需辅料费、8、人工费。第十四条 经整理、测试合格后的堪用料由器材管理部门登记。第五章 工余料的利用 第十五条 堪用料由器材管理部门负责登记、入库和开单发放并定期向工程管理部门发布库存数据信息。一器材管理部门根据预算需求优先在堪料库帐中选配发放施工单位不得无故拒绝同时鼓励施工单位提出更佳选配方案废旧材料的重新利用应以实时配发为主设计预占堪料库帐为辅。二当需求料与库存堪用料规格、数量相同质量相近的条件下原则上坚持利旧具体操作原则如下 1党、政、军的专网及公网主干光、电缆局站之间、基站中继线不使用堪用料。2在匹配光、电缆的需求与存量长度时允许存量大于需求电缆为 200 对以上长度大於 100M 时不作匹配要求即有9、就发 光缆长度一般不作匹配要求其他不同程式、规格的堪用料在匹配时应由设计单位提出方案 并坚持物尽其用的原则。3驻地网项目由于其光、电缆布放段落普遍较短除用户特殊要求外可尽量利用堪用料。第十六条 堪用料的利用分为本工程拆旧料再利用和经周转利用二种在编制预、决算时前一种类型不计“旧料整理、测试费”。利旧材料计列在器材预、决算表表四 并在编制说明中作出解释。第六章 工余料的利用考核 第十七条 各单位应将工余料的利用纳入对工程参建单位的评价内容。第十八条 工余料的利用以器材管理部门汇总后的数据为准由器材管理部门编制并定期向工程建设管理部门通报。第七章 工余料相关财务处理 第十九条 工程中形成的工余料必10、须全部进行退库处理纳入 SAP 系统物料模块管理。对于堪用料由工程建设管理人员对未来用途进行判断符合维护需要或其他工程能利用的由建设单位工程管理部门办理退库手续 财务上冲减工程成本。在工程正常施工过程中确属正常损耗的工程物资按照工程管理规范进行确认计入工程成本。第二十条 工程建设拆旧应做好固定资产清理相关财务处理。堪用料由工程建设管理人员对未来用途进行判断工程用料作为工程物资管理其他用料作为库存材料管理依据拆旧资产账面净值入账。若无法取得资产净值同类或类似存货存在活跃市场的 按同类或类似存货的市场价格乘以成新率入账同类或类似存货不存在活跃市场的按预计未来现金流量现值入账。第二十一条 工余料经测11、试不可使用的作为废料处理。一工程建设拆旧产生的废料按照固定资产报废流程 处理。二工程中形成的废料按如下流程处理 1.达到废弃料标准的经工程专业人员及维护人员鉴定后共同签发工程物资废弃确认、处理意见书 见附件一 报分管总经理签字同意后可以进行变卖处理。工程物资废弃确认、处理意见书一式四份签署意见的各个部门或人员各持一份。2.变卖废弃料须经工程专业人员、维护专业人员、库管员、财务人员、纪检人员全部在场根据工程物资废弃确认、处理意见书将确认废弃的工程物资当场变卖。3.废弃料变卖后库管员根据工程物资废弃确认、处理意见书 按正常的出库流程作出库处理填写出库单。出库项目编号规则统一为XXFL其中XX 为市12、公司代码缩写如济南废料编号为 JNFL。4.变卖所得收入资金于变卖当月全额上交财务部门入账不得转作它用 私设“小金库”对于违反本规定的公司和个人一经查实省公司将严肃处理涉及法律的移交国家有关部门。5.工程物资废弃料原则上至少每季度处理一次各单位可根据自身情况合理安排。6.帐务处理工程部门物资管理人员根据工程物资废弃确认、处理意见书和库管员手工填写的出库单在 SAP 系统进行报废处理处理完毕打印相关物料凭证连同处理意见书和出 库单提交财务部工程财务人员打印对应的会计凭证后整理归档。变卖所得收入计列营业外收入。第二十二条 领用和发出工余料成本采用个别计价法 无法采用个别计价法的可采用移动加权平均法13、。用于工程建设的计入工程投资其他用途的计入当期成本。第二十三条 本办法自下发之日起执行原工程物资废、退、调等具体处理流程管理办法暂行 山东XX财20051 号同时废止。第二十四条 本办法由省公司网络发展部和财务部负责解释。附件一工程物资废弃确认、处理意见书 工程物资废弃确认、处理意见书 序号 工程物资名称 型号 数量 库存单价 金额 报废原因 备注 建设部门意见 签字 年 月 日 维护部门意见 签字 年 月 日 库管意见 签字 年 月 日 财务部门意见 物资变卖所得 元大写 全额上交财务。签字 年 月 日 分管总经理意见 签字 年 月 日 填表说明 a)本意见书各部门要认真填写意见并由负责人签字手签确认不允许机打 b)财务部门在填写意见时须将变卖所得收入金额明确列示。c)物资名称以及型号、数量、在库单价等必须填列清楚报废原因必须列明确由库管人员汇总填写。