1、附件：发电公司火电工程执行概算管理办法第一章 总 则第一条 为合理确定工程预期成本，有效控制工程造价，完善对项目公司的激励、约束、监督机制，统一火电工程执行概算的编制原则、方法和内容，提高发电公司（以下简称集团公司）投资效益，制定本办法。第二条 本办法适用于集团公司各上市公司、分公司、省发电公司，各直属企业新建、扩建、改建的火电工程项目。第三条 执行概算是编制年度投资计划和完成统计报表、开展项目经济活动分析和进行项目总结算完成情况对比分析的基础，也是验证工程经济合理性，进行工程造价控制目标考核的主要依据。第二章 管理机构与职责第四条 集团公司负责制定火电工程执行概算管理办法，负责审批项目执行概2、算及调整，并负责监督检查执行概算实施情况。第五条 分公司、省发电公司和直属企业负责组织其所属或所管理项目执行概算的编制和初步审核，并将报告及初审意见上报集团公司，同时负责执行概算实施情况的监督检查；上市公司代集团公司负责所属项目执行概算的审查和审批，并将报告及审批意见上报集团公司备案，同时负责执行概算实施情况的监督检查。第六条 项目公司是实施执行概算的主体，负责组织编制执行概算；负责制定实施细则并分解细化工程造价控制目标，确定项目公司内控目标，责任落实到人；负责按照批准的执行概算编制年度投资计划和完成统计报表，进行项目经济活动分析。第三章 执行概算的编制第七条 执行概算的编制应符合以下原则：（3、一）执行概算总投资应控制在批准的设计概算额度内；（二）执行概算的项目设置应符合行业概预算编制规定，并体现工程管理要求，满足单位工程造价控制的需要；（三）执行概算的价格水平和费用标准应真实反映工程实际情况，有利于工程实施管理；（四）执行概算的表现形式应简洁直观，按照要求达到单位工程和分部工程深度；（五）执行概算编制时应结合工程实际情况，综合考虑工程项目实施中可能存在的风险，满足三级责任主体分级管理的要求。第八条 执行概算的编制时间：工程三大主机和主体工程施工招标完成后两个月内编制完成，并上报审查。第九条 执行概算的编制应准确、简练、适用，编制成果包括编制说明、概算表格和概算附件三个部分。概算表格4、的编排顺序如下：（一）执行概算总表（见附表1）；（二）执行概算与设计概算对比表（见附表2）；（三）设备购置费汇总表（见附表3）；（四）安装工程费汇总表（见附表4）；（五）建筑工程费汇总表（见附表5）；（六）其他费用汇总表（见附表6）。概算附件主要内容和编排顺序如下（可独立成册）：（一）设备购置费计算表（见附表7）；（二）安装工程费计算表（见附表8）；（三）建筑工程费计算表（见附表9）；（四）专项工程费计算表；（五）甲供材料费汇总表（见附表10）；（六）其他附表、附件。第十条 执行概算编制说明主要包括：工程概况和管理情况、执行概算编制原则和方法、编制成果分析、其他需要说明的问题等。（一）工程概况5、1厂址位置及特点；2. 建设规模；3. 交通运输条件；4. 主要工艺系统特征简介；包括热力系统、燃料供应系统、除灰渣系统、化学水处理系统、供水系统、电气系统、控制系统、脱硫系统、脱硝系统，主厂房、烟囱和水塔结构特征，地基处理等；5. 建设工期批准的里程碑进度和实际安排的进度计划；6. 批复文件依据包括核准文件及投资、初步设计批复文件及概算投资。（二）项目管理情况1. 总平面布置；2. 施工组织设计；3. 工程招标标段划分总体情况(含建筑、安装、设备、材料等，可自行设计附表说明)；4. 招标完成情况，以及主要标段合同约定的结算价格可调整条件说明（如有时）；5. 主要工程形象面貌。（三）执行概算编6、制原则1. 编制依据；2. 项目划分。（四）执行概算编制方法和计算标准1. 设备购置费编制；2. 安装工程费编制；3. 建设工程费编制；4. 其他费用编制；5. 基本预备费编制；6. 价差预备费编制；7. 建设期贷款利息编制。（五）执行概算水平分析1. 与设计概算的对比分析；2. 与集团公司造价控制指标的对比分析；3. 执行概算的实施风险及完成投资的预测分析；4. 落实单位工程造价控制的难点分析及具体措施。（六）其他需要说明的重大问题。第十一条 设备购置费编制（一）项目划分应符合行业概预算编制办法规定并满足设计深度要求。设备购置费汇总表应按附表3格式要求，达到概算表二单位工程深度；设备购置费计7、算表应按附表7格式要求，达到概算表三单体设备深度。（二）已招标设备按合同价格计列，根据设备合同内容和供货形势分析，对预计确需变更合同价格或发生措施费用的，可适当计列预留费，并在备注栏中说明具体原因和费用计列标准。预留费用总额一般不超过已招标设备总费用的1%。（三）已招标设备与设计概算中设备的规格、数量和内容有差异时，应在备注栏中说明。（四）未招标设备应根据市场行情和近期招标水平，参照概算价格计列。（五）设备价格均按供货到现场价格计列，随设备招标的上站费、运输费（含大件运输措施费）、运输保险费及随机备品备件购置费等相关费用，一并计入设备价格，不再单独计列。（六）设备现场卸车和保管费，主机设备按设8、备费的0.5%计算，其他设备按设备费的0.7%计算。如施工合同已含有设备下站费、现场运输费及现场保管费等相关费用，则不再单独计列。如采用现场设备物资集中管理模式，已招标的按照招标价格单独列项，未招标的费用按前述标准计算，且单独列项，单体设备购置费中不再计列相应费用，现场临时办公房屋和物资仓库费用在建筑工程费的临时工程中计列。第十二条 建筑、安装工程费编制（一）项目划分应符合行业概预算编制办法，满足设计和招标工作深度要求。建筑、安装工程费汇总表应按附表5和附表4的格式要求，达到概算表二单位工程深度；建筑、安装工程费计算表应按附表9和附表8的格式要求，达到概算表三分部工程深度。建筑工程中的设备购置9、费计算，应按附表7的格式要求，达概算表三单体设备深度。（二）已招标的建筑和安装工程1. 原则上按照招标价格计列，已签订合同的项目按合同价计列，但不计入合同价格中的备用金项目和费用（如有时）。已招标工程的工程量清单项目与概算项目不一致时，在建筑、安装费计算表中单独列项，并在编制汇总表时根据费用属性，按照概算项目合理划分归项。2.已招标的主体及主要附属工程施工项目，根据合同计价模式及条件、设计深度、价格水平和建设管理要求等情况，在综合分析各种风险基础上，可合理计列预留费用。预留费用总价合同项目一般不超过招标价的1%，单价合同项目一般不超过招标价的1.5%。3.施工图工程量较招标清单工程量变化较大，10、或变更工程量较多时，应根据合同单价和变化工程量合理分析管理风险，变化费用计入预留费用。4.招标文件或合同约定乙供材料价格超出一定变化范围后可调整价差的，可根据消耗量分析和市场价格变动趋势分析，合理预计价格风险费用，并计入预留费用。5.甲供材料费应根据消耗量分析，按照招标价格或参照当地市场价格计列。如合同价格中已计入甲供材料基价时，则建筑、安装工程费计算表中甲供材料综合单价和合价均为实际采购或预计材料价格与此基价的价差。甲供材料费应按附表10格式汇总到单位工程，并根据招标与否分别计列数量、单价和合价。6.随主体施工招标的施工单位配合调试费列入其他费用的相应项目下。（三）未招标的建筑和安装工程1.11、应根据招标规划确定的招标原则和合同条件，参照已招标或相似工程价格水平，结合市场竞争分析，在合理编制工程量清单和价格基础上确定工程费。2.工程量采用最新设计成果，并根据设计深度不同留有适当裕度。综合单价应在行业定额标准基础上，充分考虑人工、机械费调整和市场竞争因素，合理确定降低幅度。3.甲供材料费分析和计列方式同已招标工程。（四）建设总承包工程1. 脱硫、脱硝、铁路、码头等工程采用总承包模式建设时，已招标工程按招标价格计列，未招标工程参考设计概算并结合市场价格水平计列。2. 应按照费用属性将相应费用列入设备购置费、建筑安装费和其他费用执行概算汇总表中，并将工程项目及费用以专项工程费计算表的形式编12、入执行概算其他附表。第十三条 其他费用编制（一）建设场地征用及清理费按征、租地合同、协议及国家省级以上政府有关文件计列。（二）项目法人管理费新建项目（指无老厂依托的全部新建工程，扩建项目指依托老厂的新建、改建和扩建工程，下同）按照以下标准执行：2300MW级项目 3750万元，2600MW级项目 4230万元，21000MW级项目4960万元，扩建项目为新建项目的85%。单台机组项目为同等级别两台机组的65%。以上费用标准中已综合考虑了项目管理目标考核费用、过程审计委托费用等内容。（三）招标费已签订合同的，按合同价格计列；未签订合同的，以建筑安装费和设备购置费之和为基数，300MW级项目按0.13、38%计取，600MW级项目按0.32%计取，1000MW级项目按0.26%计取。（四）工程监理费按招标价格计列；设备监理费（含设备催交监造费和设备监检费）已招标的按招标价格计列，未招标的以设备购置费为基数，300MW级项目按0.56%计取，600MW级项目按0.45%计取，1000MW级项目按0.39%计取。（五）工程保险费由基本预备费开支，如已招标且需单独列项时，应在基本预备费中扣减相应费用额度。（六）设备成套技术服务费已签订合同的，按合同价格计列，未签订合同的，按设备购置费的0.16%计列。（七）勘察设计费按招标价格计列。取消施工图预算编制费,增列工程造价咨询服务费项目，费用按招标价格计14、列，未招标的按勘察设计费的10%计列。（八）设计文件评审费按实际发生额计列，项目后评价费按150万元估列。（九）管理车辆购置费新建项目按以下标准计列：2300MW级项目 320万元，2600MW级项目 340万元，21000MW级项目 370万元，扩建项目为新建项目的85%。单台机组项目按同等级别两台机组的65%计算。（十）生产职工培训及提前进厂费新建项目按照以下标准执行：2300MW级项目2160万元，2600MW级项目2620万元，21000MW级项目3150万元，扩建项目为新建项目的85%，单台机组项目为同等级别两台机组的65%。（十一）上述未涉及的其他费用，已签订合同的，按合同价格计列15、；未签订合同的，按照国家现行行业概预算规定的计取方法和费率进行计列，计算的基数以执行概算调整后的相应费用为准。第十四条 基本预备费、价差预备费和建设期贷款利息编制（一）基本预备费以调整后的建筑工程费、安装工程费、设备购置费和其他费用（不含基本预备费）为基数，按1.5%计列。（二）按国家现行预算规定，价差预备费为零。（三）建设期贷款利息分两个时段计列。编制执行概算时已发生贷款利息，经审核后据实计列；未发生的贷款利息根据执行概算投资、融资方案和实际工期计划重新计算，并附建设期贷款利息计算表。若建设期国家调整贷款利率，据实调整相应利率，计算利息的原则不变。第十五条 执行概算与设计概算对比表编制时，设16、计概算中的编制年价差应按照与执行概算同一口径的原则，分解计入相应的单位工程中。第十六条 编制执行概算时，应划清单位工程的界面，理清工作内容，明确造价考核目标，做到项目不重不漏、定价准确合理，以利于项目投资控制和管理的实施。第四章 执行概算的管理第十七条 执行概算编制是工程项目全过程造价咨询工作的主要内容之一，由造价咨询单位按照本办法规定进行编制，项目公司应协助咨询单位做好具体编制工作。经审批后的执行概算作为项目造价管理目标考核的主要依据，并严格按照发电公司工程项目管理目标考核办法对总投资和单位工程投资完成情况进行考核。第十八条 执行概算基本预备费由集团公司负责审批使用，分公司、省发电公司负责审17、批执行概算单位工程投资以内的变更项目和费用。重大设计变更、超单位工程投资的变更、以及执行概算新增项目等，应严格按照发电公司工程设计审查管理办法和发电公司工程造价管理办法规定的程序进行报批。上市公司负责所属项目执行概算基本预备费使用和变更的审批。第十九条 审批后的执行概算在以下情况可进行调整：（一）设计方案发生重大变化;（二）由于不可抗力造成的变化;（三）其他确认需要进行调整的。执行概算调整由集团公司审批，上市公司负责审批所属项目执行概算的调整，并将结果上报集团公司备案。第二十条 项目公司应严格按照执行概算所确定的工程造价目标开展建设管理工作，加强工程、物资招标和合同管理过程中的经济活动分析，在18、确保实现工程项目建设目标的同时，努力节约投资。第二十一条 项目公司应作好工程建设过程中工程结算与执行概算的动态对比分析工作，及时发现问题，采取措施，确保控制目标的实现，并在工程投产后尽快对照执行概算开展项目总结算报告的编制和报审工作。第五章 附 则第二十二条 本办法由集团公司工程管理部负责解释。第二十三条 本办法自发布之日起执行，原发电公司火电工程执行概算实施办法（大唐集团制200747号）同时废止。附表：1.执行概算表2.执行概算与设计概算对比表3.设备购置费汇总表4.安装工程费汇总表5.建筑工程费汇总表6.其他费用汇总表7.设备购置费计算表8.安装工程费计算表9.建筑工程费计算表10.甲供19、材料费汇总表附表1：执行概算总表项目名称：单位：万元序号工程或费用名称设备购置费安装工程费建筑工程费其他费用合计各项占总投资百分比(%)单位指标(元/kW)一主辅生产工程1热力系统2燃料供应系统3除灰系统4水处理系统5供水系统6电气系统7热工控制系统8附属生产系统9脱硫装置系统10脱硝装置系统二与厂址有关的单项工程1交通运输工程2储灰场、防浪堤、填海、护岸工程3水质净化、海水淡化工程4补给水工程5地基处理工程6厂区、施工区土石方工程7临时工程三其他费用1建设场地征用及清理费2项目建设管理费3项目建设技术服务费4整套启动试运费5生产准备费6其他项目四基本预备费工程静态总投资各类费用单位投资（元/20、kW）各类费用占静态投资的比例（%）五价差预备费六建设期贷款利息工程总投资附表2：执行概算与设计概算对比表项目名称：单位：万元序号工程或费用名称设计概算执行概算执行概算设计概算设备购置费安装工程费建筑工程费其他费用合计设备购置费安装工程费建筑工程费其他费用合计设备购置费安装工程费建筑工程费其它费用合计一主辅生产工程1热力系统2燃料供应系统3除灰系统4水处理系统5供水系统6电气系统7热工控制系统8附属生产系统9脱硫装置系统10脱硝装置系统二与厂址有关的单项工程1交通运输工程2灰场3水质净化工程4地基处理5厂区、施工区土石方工程6厂内外临时工程三其他1其他费用2其他项目四基本预备费工程静态总投资各21、类费用单位投资（元/kW）各类费用占静态投资的比例（%）五价差预备费六建设期贷款利息工程总投资附表3：设备购置费汇总表项目名称：单位：万元序号设备名称及规格型号设计概算执行概算差值(执概设概)已招标设备未招标设备费合计合同价格卸车保管费预留费小计设备价格卸车保管费小计一主辅生产工程热力系统1锅炉机组1.1锅炉本体1.2风机1.3除尘设备2汽轮发电机组2.1汽轮发电机本体注：本表项目划分应到单位工程。附表4：安装工程费汇总表项目名称：单位：万元序号工程或费用名称设计概算执行概算差值(执概-设概)安装费装置性材料费合计已招标项目未招标项目合计合同价格甲供材料预留费小计安装费甲供材料小计一主辅生产工22、程电气系统1发电机电气1.1发电机1.2电气引出线注：本表项目划分应到单位工程。附表5：建筑工程费汇总表项目名称：单位：万元序号工程或费用名称设计概算执行概算差值(执概设概)建筑工程费设备购置费合计建筑工程费设备购置费合计已招标项目未招标项目小计已招标设备费未招标设备费小计合同价格甲供材料预留费工程费甲供材料一主辅生产工程热力系统1主厂房本体及设备基础1.1主厂房本体1.1.1基础工程1.1.2框架1.1.3煤斗注：本表项目划分应到单位工程。附表6：其他费用汇总表项目名称：单位：万元序号工程或费用名称设计概算执行概算差值(执概-设概)备注编制依据及计算说明费用编制依据及计算说明费用 建设场地占23、用及清理费1 土地占用费1.1 征地1.1.1 征用耕地费用1.1.2 灰场及管理站用滩地费用附表7：设备购置费计算表项目名称：单位：元序号设备名称及规格型号单位设计概算执行概算差值(执概设概)备注数量单价合价已招标设备未招标设备费合计合同价格卸车保管费预留费小计设备价格卸车保管费小计数量单价合价数量单价合价I设备安装工程一主辅生产工程热力系统1锅炉机组1.1锅炉本体锅炉II建筑工程注：1、设备安装工程和建筑工程中的设备购置费均按此表计算；2、设备名称及规格型号应计列到单体设备；3、已招标设备如计列预留费用，应在备注栏中简要说明计列原因和费用标准；4、已招标设备与设计概算的规格、数量、内容有差24、异时，应在备注栏中说明；5、集团公司重点监督管理的设备应在备注栏中标注。附表8：安装工程费计算表项目名称：单位：元序号工程或费用名称单位设计概算执行概算差值(执概-设概)数量综合单价合价合计已招标项目一已招标项目二未招标项目合计安装费装置性材料安装费装置性材料数量综合单价合价预留费小计数量综合单价合价预留费小计数量综合单价合价小计安装费甲供材料安装费甲供材料安装费甲供材料安装费甲供材料安装费甲供材料安装费甲供材料一主辅生产工程(六)电气系统1发电机电气与引出线1.1发电机电气与出线1.2发电机引出线注：1、工程或费用项目应计列到分部分项工程；2、甲供材料应在分部分项工程项下单独列项； 3、如甲25、供材料已按固定价格计入安装工程费，表中甲供材料综合单价是指实际（或预计）价格与固定价格的差价。附表9：建筑工程费计算表项目名称：单位：元序号工程或费用名称单位设计概算执行概算差值(执概-设概)建筑工程费合计数量综合单价合价合计已招标工程一已招标工程二未招标项目建筑费装置材料费建筑费装置材料费数量综合单价合价预留费小计数量综合单价合价预留费小计数量综合单价合价小计工程费甲供材料工程费甲供材料工程费甲供材料工程费甲供材料工程费甲供材料工程费甲供材料一主辅生产工程热力系统1主厂房本体及设备基础1.1主厂房本体1.1.1基础工程机械土方一般开挖坚硬岩独立基础钢筋混凝土普通钢筋1.1.2框架注：1、工程或费用项目应计列到分部分项工程；2、甲供材料应在工程或费用名称栏中的分部工程项下单独列项； 3、如甲供材料已按固定价格计入建筑工程费，表中甲供材料综合单价是指实际（或预计）价格与固定价格的差价。附表10：甲供材料费汇总表项目名称：单位：元序号工程或材料名称单位设计概算执行概算备注数量单价合价已招标材料未招标材料合计数量单价合价数量单价合价数量合价建设工程材料一主辅生产工程热力系统1主厂房本体及设备基础1.1主厂房本体钢筋墙面压型钢板安装工程材料一主辅生产工程热力系统3汽水管道3.1高压管道主蒸汽管道注：本表项目划分应到单位工程。