1、 地产事业部营销费用管理办法 荣盛发展地产事业部 二一七年二月目 录第一节 总 则1第二节 节点管控2第三节 过程管控4第四节 罚 则6第五节 附 则6第一节 总 则第一条 为维护公司权益，控制营销推广成本，结合公司实际，特制定营销费用管理办法（以下简称办法）。第二条 本办法适用于地产事业部下属各分公司（以下简称各分公司）。第三条 营销费用指各分公司在进行营销管理和营销活动中所发生的各类费用，包括计算当期发生的营销管理费和营销推广费。其中，营销管理费包括人员工资、提成、福利、办公费、差旅费、通讯费、培训费、招待费等。营销推广费包括媒体推广费、渠道服务费、营销活动费、广告设计费、物料制作费等。（2、具体计入营销费用的相关项目详见附件1：营销费用科目含义说明）第四条 营销费用管理包括营销费用节点管控、过程管控、罚则，旨在建立层层控制、步步监督、及时调整的费用管理体系。第五条 项目总体营销费用额度以项目总体预算批复的销售总收入及销售面积为依据，根据营销费用计提公式计算出来的总金额为上限，月度控额以每月OA上报至集团审批的当期费用为准。第六条 各分公司营销负责人具有营销费用评审职能、销售管理部/策划部具有执行职能，集团营销中心具有终审职能。第七条 本办法必须严格执行国家的法律法规及公司的有关规定，确保国家和公司利益不受损害。第二节 节点管控第八条 项目整体费用控制一、项目预算批复后10日内，依3、据项目预算拟定项目营销作业指导书（详见附件2），上报至营销中心审批，原则上项目整体费用金额不得大于预算批复之销售费用，营销中心根据项目营销作业指导书中营销计划批复开盘前营销费用控额。二、在项目执行过程中，如销售进度与作业指导书出现重大差异（销售时间节点发生变化，与指导书差异在30天以上）时，须上报新一版至集团总部策划部审批。营销费用计提公式(详见荣盛发展2014第120号文件):A(X0.9220 + Y0.980+n750000) HFG A：年度销售费用，单位为元； X：年度签约额，单位为万元； Y：年度签约面积，包含地上销售面积及地下车位面积，但 不包含地下储藏间面积，单位为平米； n：4、经营计划中在售项目的个数，一个项目无论批次多少n只能为1，年度签约额在5000万以下的项目不另计项目个数； H：项目系数，其中住宅、商业项目系数为1，别墅项目系数为1.5，旅游项目系数为3； F：各公司市场景气系数，年初由公司执委会会议确定。 G:各公司城市系数，年初由公司执委会会议确定。三、新成立分公司，由公司提供一定标准的创业宣传费，在成立当年据实申报预算，不受计提标准控制。创业宣传费具体标准为：100万人口以下城市，创业宣传费150万元；100万人口至300万人口城市，创业宣传费200万元；300万人口以上城市，创业宣传费300万元。第九条 年度营销费用控制一、每年经营计划下发后7日内，5、各分公司应对当年经营计划批复的营销费用进行分解，编制项目年度营销费用分解计划（详见附件3），内容包括年度营销计划及年度营销费用分解，合理分配到各项目，分配到月度，报集团营销中心备案。二、各分公司如销售时间节点、推售计划发生重大变化，须上报新一版项目年度营销费用分解计划至集团总部备案。三、不同项目的营销费用控制额度不能串用。同一项目不同阶段营销费用，前期费用如有节余可用于后期，但后期没有发生的费用不能提前使用。第十条 月度营销费用控制一、月度营销费用计划报批（一）、月度营销费用完成情况及次月计划每月20日前，各分公司须上报月度营销工作总结及计划（含当月营销推广工作总结、次月营销推广工作计划方案、6、月度费用预算等，详见附件4）至集团营销中心审批下月费用计划。（二）、集团总部营销中心于每月26日前，根据各分公司OA上报的月度营销工作总结及计划及时审批月度费用计划，经地产事业部执行总裁高级助理审批后下发各分公司执行，财务部备案。（三）、上述费用计划列支的各科目费用不得相互挪用，也不得用于其他任何支出。计划外费用无论金额大小均需上报集团营销中心审批后方可执行。二、月度营销费用支出及清算管控（一）、每月25日，各分公司营销部门应与财务部门对当月营销费用使用情况核对完毕，将实际发生金额上报至集团营销中心，营销中心结合分公司上报的营销费用使用情况及当前可计提金额计算费用使用超支情况，分公司对发生费用7、及可计提费用统计的准确性负责。（二）、费用使用超支，按以下原则执行 营销费用超支比=本年累计费用发生额/本年累计可计提-1其中：“本年累计可计提”为截至计算当期月度累计可计提费用总额。 “本年累计费用发生额”=截至计算当期月度（清算日为每月25日，12月份清算截至12月31日）已支付款项+已发生尚未支付款项。 当营销费用超支比20%时，各分公司除人员工资（编制内）、提成、当年有预算的资产购置外，其它所有新增费用一律不予批复。（三）、新批复独立案名的新项目，开盘前费用按批复的项目营销作业指导书中开盘前费用总额进行控制核算超支情况；开盘当月，已发生的费用自当月计提营销费用中抵扣，不足的持续抵扣直至8、扣减完毕。第三节 过程管控第十一条 营销结果核查一、营销过程中随时抽检，如有疑义可随时组成审核小组进行专项审核；每年至少对超支严重公司进行抽检一次，方式不限于材料审核、流程审批、定期检查及现场抽查等。二、各分公司每季度末对营销费用使用情况进行自查，重点关注各项目费用使用情况、制度符合性、发布方案合理性及经济性、已发布广告的广告工作成果证明等,次月10日前，作为季度述职报告附件上报集团总部备案。 三、集团营销中心会同财务审计部每半年进行一次营销费用使用检查，通过踏勘、合作单位访谈、内部员工访谈等方式，对已发生费用的真实性再次复审。第十二条 合同签定 一、各公司营销部根据批复费用计划将合同文本（附9、采购手续、法务审核意见）经总经理审批后，上报集团营销中心审批，方可签订合同。（合同签订前的招标、采购业务参照集团营销类采购管理制度执行）；营销活动严禁采用实物抽奖的形式，可采用有助于房源成交的荣盛币/物业费抵用券/购房优惠券等形式举办活动。二、合同签订审批权限：1、金额1万元以上的营销事项必须签订合同。2、合同均需地产事业部执行总裁高级助理审批后方可签订。第十三条 营销费用支付一、 各分公司申请支付上述营销费用时，须同时提交营销推广成果确认书（详见附件5）及相关合同，各分公司营销负责人签字对其真实性及符合性负责，财务部门应予以审查，缺少上述文件的不予支付。 二、各分公司须在营销活动、委托事项制10、作及发布完成后，及时留存照片、小样等执行证明文件，于付款申请时制作成PDF文件，作为营销推广成果确认书的附件，各类执行证明要求如下： 包装类：实景照片（全景照片，且合同约定的每个物料至少一张）； 印刷物料：印刷实样（根据印刷物料每种物料需拍照并按照包/箱进行整体拍照；同时附入库清单，入库清单需列明物料名称/规格/单价/数量/总价及相应照片）；项目负责人及策划共同签署的接收单； 户外发布：实景照片或视频（不同时段的实景照片及视频，照片不少于3张）； 电子平面（LED、电梯轿厢等）发布：实景照片（不同时段的实景照片，不少于3张，根据投放社区/商超名字分别提供）； 平面发布：出刊样刊； 外拓派单：派11、单人员信息表，注明姓名、联系方式、工作时间签到签退表、工作照片、如有奖励需附加奖励标准签字版文件、劳务费签收表（结算单亦可） ； 车辆租赁：车辆行驶记录表、车辆接送客户明细、过路费凭证 网络发布：网络截屏汇总PDF文档及该媒体资源提供的发布证明； 电视、电台、院线广告发布：发布时音像资料，及该媒体资源提供的发布证明及档期频率表、电台、电视台提供的第三方监播报告； 直邮：邮寄投递清单盖章版； 活动：活动现场照片（应体现合同主要物料及内容）。 上述照片均需附拍当日报纸日期或可证明当日日期的相应物料以明确拍摄时间 备注：广告工作成果证明用途： 作为营销推广成果确认书必备附件，制作或发布后，如不提供此12、附件，财务部有权拒绝审批支付剩余款项，所带来的一切后果由营销负责人负责；各分公司季度营销费用使用情况自查及报备；各分公司对外广告和宣传资料年度报备、销售经营期结束时实样存档报备。三、各公司营销费用合同额5万元，由分公司总经理审批后支付；合同额大于5万元，均须经营销中心审核、地产事业部执行总裁高级助理审批通过后，方可支付；计划外的费用支付，均须审批至地产事业部执行总裁高级助理。四、各分公司策划部负责建立营销费用台账，对发生营销费用进行归集（详见附件6：营销费用台账模板），营销费用台账需每月与财务部核对，并于20日上报至集团营销中心备案。第四节 罚 则第十四条 未按制度要求上报营销费用分解方案、月13、度营销推广工作总结及计划、费用台账、成果确认书、后评估报告等应及时上报存档资料的，每次给予分公司负责人及策划负责人月度考核3-5分处罚。第十五条 在项目营销费用支付过程中，如果超出规定权限操作，出现当报未报、拆分标段、未经审批先花后报、故意超支的现象，经策划部、财务部审核确认，视情况给予各分公司负责人及相关人员50010000元的经济处罚，情节严重者同时给予相应行政处分。第十六条 各分公司应周密计划、提前部署营销推广动作，提高计划性，避免浪费。原则上不允许超月度费用计划情况发生，特殊情况超出的按上述制度审批。第十七条 如出现弄虚作假、徇私舞弊等原则性问题，除予以经济处罚追偿外，将视情节严重提请至审计部门调查，并保留追究法律责任的权利。第5节 附 则第十八条 相关表单、模板及营销招标管理细则见附件1-8。第十九条 本办法自发布之日起生效，最终解释权归集团所有。 荣盛房地产发展股份有限公司2017年2月16日附件：附件1：营销费用科目含义说明附件2：项目营销作业指导书附件3：项目年度营销费用分解计划附件4：月度营销推广工作总结及计划附件5：营销推广成果确认书附件6：营销费用台账 第 7 页 共 8页