商业地产公司资金管理制度（3页）.doc-地产文库

商业地产公司资金管理制度（3页）.doc

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管理制度

上传人：合*** 编号：132596 2021-05-19 3页 15KB

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1、资金管理制度资金管理制度一、一、目的目的加强对资金（本制度仅指库存现金和银行存款）收支的监督和管理，保证经营运作对资金的需求，降低资金成本，提高资金利润率，保证资金安全。二、二、管理方式管理方式资金实行计划管理，每月末 28 日编制下月资金来源、运用计划，内容包括收入计划、支出计划。收入计划包括现销收入、贷款回收、欠款回收、对外融资、学校收费资金流入及其他收入（物业指管理费、水电暖及劳务）；支出计划包括工程进度款、材料款（工程款和材料款单项当月累计支出 5000 元及以上，材料付款根据审批通过的采购计划编制）、工资、期间费用以及资本性支出、归还借款、向2、外借款、投资等，其中资本性支出要报集团批准。资金计划每月由财务部初审汇总并经总经理审核平衡后报集团审批。三、三、收款管理收款管理 1、收取任何款项必须开具收款收据，收取房款时要审核成交价格及审批单。 2、收据和发票实行登记和销号制度，控制收据和发票的数量和编号，定期查对已盖章未使用的收据、发票，防止短缺、遗失，保证所有收入的及时入账，已使用过的收据和发票要清点、登记、保存。四、四、付款管理付款管理 1、付款内容：主要包括工程款、材料款、办公用具、固定资产购置、税款、借款、工资和日常开支。 2、付款办理：财务根据集团审批的资金计划筹措调度，安排付款。付款的3、必须手续齐全，收款方名称必须与合同签约方、资金实收方、发票开具方四相符；特殊情况下有不相符的，必须由合同签约方既合同收款方出具付款委托书，写清原因及责任归属。付款时不得开具空白支票和空头支票；需要开具限额支票的，限额不得高于借款额。付款后附件单据要加盖付讫章，避免重复报销。 3、合同签订要考虑采购量及付款时间的控制问题，延缓资金的支出，最大限度利用现有资金，减少融资成本。 4、公司对学校借款、拨款依据学期经营费用计划下拨，预算外部分需报经学校董事会和集团批准。 5、总经理及财务部经理必须认真履行审核签字手续，了解资金的来龙去脉。五、对外借款、担保管理对外借款、担保管理对外借款及担保要经集团批准，必要时签有关协议，视情况要求提供有效的抵押物件。公司原则上不向员工提供非公借款及向本单位以外人员借款。财务部负责对借款的跟踪及催收。六、投资管理公司可根

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