1、XX县烟草专卖公司内部专卖管理监督商业企业监管制度一、总则第一条为加强对XX省烟草公司XX市公司XX营销部（以下简称XX营销部）的专卖管理监督力度，促进行业自律，维护国家利益和消费者利益，根据中华人民共和国烟草专卖法、中华人民共和国烟草专卖法实施条例和XX省烟草专卖管理条例的规定，按照XX县烟草专卖公司内部专卖管理监督实施细则的要求，特制定本制度。第二条XX营销部应自觉加强自律，严格遵守烟草专卖法律、法规和有关规定，建立、健全本企业的内控制度，按期、如实向XX县烟草专卖公司报告经营情况，自觉接受XX县烟草专卖公司的检查监督。第三条XX营销部经营活动的全过程受XX市烟草专卖公司和XX县烟草专卖公2、司的依法监管。第四条XX县烟草专卖公司按照属地管理的原则，对XX营销部实施监督管理。二、检查制度第五条XX县烟草专卖公司对XX营销部、配送站实行定期检查与不定期检查相结合、常规检查和专项检查相结合的检查制度。第六条XX县烟草专卖公司每月对XX营销部、配送站进行一次常规检查，将相关报表、原始凭据、记录等资料的复印件归档备查。 第七条XX县烟草专卖公司的不定期检查，根据具体情况确定，一般一年不少于四次。第八条对XX营销部的专项检查，根据内部专卖管理监督工作所掌握的情况和国家局、省局、市局的部署确定。三、监管内容第九条XX县烟草专卖公司依法对XX营销部经营活动的全过程进行监管。监管内容包括：（一）监3、督XX营销部按照烟草专卖法律、法规和有关规定的许可范围、价格、渠道等签订烟草制品购销合同，核查购销合同，查处其违规购进烟草制品的行为；（二）监督XX营销部按照烟草专卖法律、法规和有关规定的许可范围、价格、渠道等销售烟草制品，核查月销售计划、销售报表，查处其超量销售以及将烟草制品销售给无烟草专卖零售许可证的单位和个人等行为；（三）实地走访零售户，核对销售单据，查处营销部假入网销售、拆单分摊等行为；（四）监督营销部内控制度的建立和执行情况，对其内控制度的建立和上报的检查情况进行审核备案。第十条XX县烟草专卖公司依法对当地配送站运作的全过程进行监管。监管内容包括：（一）核对物流中心的出库记录、配送站4、的出、入库记录、营销部销售报表，依法查处配送站违规存储、配送烟草制品的行为；（二）核对烟草制品配送地点和专卖零售许可证核准的地址，实地走访零售户，依法查处配送站擅自改变配送对象、配送路线的行为；（三）监督配送站内控制度的建立和执行情况，对其内控制度的建立和上报的自查报告进行审核备案。四、举报投诉处理第十一条针对XX营销部、配送站的举报投诉由XX县（或县级以上）烟草专卖公司负责受理。第十二条相关人员接到举报投诉时应做好详细记录，并立即向相应部门反映。第十三条XX县烟草专卖公司接到针对XX营销部的举报投诉应立即对举报投诉内容进行核实，并将有关情况上报市烟草专卖公司。第十四条对XX营销部或配送站确实存在违法、违规行为的，XX县烟草专卖公司应及时进行查处，并将查处过程、处理结果上报XX市烟草专卖公司；对于情节较为严重或查处难度较大的，XX县局应及时将情况上报上级烟草专卖公司，由市烟草专卖公司组织相关部门进行查处，并将处理结果上报省局。第十五条受理举报时相关人员应告知举报人相关权利和义务，并对举报人和举报的内容进行严格保密。五、附则第十六条本制度由XX烟草专卖公司负责解释。第十七条本制度自发布日起施行。附：商业企业监管工作规范检查流程